835729_2022_佰能蓝天_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

1 2022 佰能蓝天 NEEQ:835729 北京佰能蓝天科技股份有限公司 BEIJING BESTPOWER BLUESKY ENGINEERING CO.,LTD.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 获得国家高新技术企业的重新认定 获得一种加热炉步进梁汽化冷却蒸汽综合利用发电系统等四项实用新型专利 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2222 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第八节第八节 行业信息行业信息 .3131 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .125125 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈立刚、主管会计工作负责人杨军及会计机构负责人（会计主管人员）杨军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 无实际控制人的相关风险 截至 2022 年末，佰能电气持有佰能蓝天 46.97%的股份，为佰能蓝天的控股股东。佰能电气目前的股权结构相对分散，任何单一股东均无法通过行使股东表决权单独控制股东会或对股东会产生重大决定性影响；佰能电气的任何单一股东均不能决定董事会半数以上董事会成员的选任及控制董事会或对董事会决议产生决定性影响。佰能电气因股权相对分散，不存在控股股东，因此，佰能电气不存在实际控制人，从而导致公司也不存在实际控制人。由于公司无实际控制人，决定了公司所有重大行为必须民主决策，避免了因单个股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但可能存在决策效率被延缓的风险，公司经营的稳定性和治理结构的有效性存在变动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 5 行业重大风险行业重大风险 1、行业政策风险：公司所在环保行业受行业政策和地方政策影响较大，行业的景气度和发展状况跟国家产业政策息息相关。如果国家对相关细分行业和领域的产业政策进行调整，将对公司的业务产生重大影响。细分领域的竞争对手众多，行业具有差异化竞争力的企业稀缺，同质化竞争严重。存量市场饱和，增量市场竞争激烈。随着国家对环保投入的不断加大，大型企业、地方国企、民间资本、产业资本等通过项目投资、合作经营、兼并收购等方式进入该领域，环保行业准入门槛过低，行业竞争将更加严峻。2、业务占用资金风险：随着公司业务规模的增长，应收账款金额相应增加，另外，由于外部经济环境的变化，客户的支付能力可能受到影响，进而降低公司资金周转速度与运营效率，存在流动性风险。3、重大合同履约风险：履行合同中，由于外部经济环境的恶化，原材料及产品价格具有波动风险，而原材料和产品的定价均与同类大宗商品价格相关，国际局势的动荡对大宗商品价格波动产生重大影响。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、佰能蓝天 指 北京佰能蓝天科技股份有限公司 佰能电气 指 北京佰能电气技术有限公司 股东大会 指 北京佰能蓝天科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京佰能蓝天科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京佰能蓝天科技股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、本章程 指 北京佰能蓝天科技股份有限公司章程 主办券商 指 国海证券股份有限公司 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京佰能蓝天科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Bestpower Bluesky Engineering Co.,Ltd.-证券简称 佰能蓝天 证券代码 835729 法定代表人 陈立刚 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 陶江平 联系地址 北京市海淀区西三旗建材城东路 18 号三层 318 室 电话 010-82948600 传真 010-82922775 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 北京市海淀区西三旗建材城东路 18 号三层 邮政编码 100096 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市海淀区西三旗建材城东路 18 号三层 318 室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 10 月 30 日 挂牌时间 2016 年 2 月 17 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业(N)-生态保护和环境治理业（N77）-环境治理业（N772）-大气污染治理（N7722）主要产品与服务项目 公司的主要业务范围包括烟气净化系统、余热利用系统、新能源应用等。其中，烟气净化系统主要包括烟气脱硫、脱硝治理系统；余热利用系统主要包括工业企业排放的废气余热发电系统和利用系统；新能源主要包括生物质、垃圾等的综合利用。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）101,080,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为北京佰能电气技术有限公司 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108055561016N 否 注册地址 北京市海淀区西三旗建材城东路18 号三层 318 室 否 注册资本 101,080,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国海证券 主办券商办公地址 北京市海淀区西直门外大街 168 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国海证券 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王忠箴 施文 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路乙19号外文文化创意园12号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 292,892,786.94 317,665,575.04-7.80%毛利率%2.12%7.72%-归属于挂牌公司股东的净利润-12,493,144.58 3,098,019.26-503.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-13,643,457.07 2,341,737.51-682.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.50%1.71%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.19%1.29%-基本每股收益-0.12 0.03-500.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 625,924,429.53 563,805,752.04 11.02%负债总计 465,511,928.78 390,900,106.71 19.09%归属于挂牌公司股东的净资产 160,412,500.75 172,905,645.33-7.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.59 1.71-7.02%资产负债率%（母公司）73.52 68.99-资产负债率%（合并）74.37 69.33-流动比率 1.18 1.21-利息保障倍数-43.70-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,040,543.08-21,813,633.93 127.69%应收账款周转率 5.00 4.68-存货周转率 23.79 28.53-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.02-1.28-营业收入增长率%-7.80-16.78-净利润增长率%-503.26-85.87-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 101,080,000 101,080,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 （1）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 127,286.66（2）委托他人投资或管理资产的损益 490,981.91（3）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 735,040.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,353,308.81 所得税影响数 202,996.32 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,150,312.49 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 10 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司立足于环保产业，致力于为高耗能、高污染工业企业提供节能减排整体解决方案，为客户提供优秀的大气环保工程专业承包服务。公司业务领域主要集中于大气污染治理中的烟气脱硫、脱硝、除尘，节能技术服务中的余热发电、能源综合利用。公司是集技术研发、工程设计、工程实施、EPC 工程总承包、BOT 运营、合同能源管理于一身的综合服务提供商，为客户提供最具核心价值和技术含量的设计和工程统筹服务。公司目前拥有 1 项发明专利，11 项软件著作权和 40 项专利权，具备环境工程专项设计甲级资质；环保工程专业承包贰级资质，建筑机电安装工程专业承包叁级资质，石油化工工程施工总承包叁级资质，钢结构工程专业承包叁级资质，施工劳务资质，是国家高新技术企业，是工信部推荐的节能服务公司。2019 年、2020 年和 2021 年连续 3 年被认定为中关村瞪羚企业。公司拥有稳定的盈利模式，公司主要通过为客户提供环保工程专业承包、与环保工程相关的设备、技术服务、节能环保方案、合同能源管理项目等获得收入和利润。公司主要业务包括环保工程、商品销售、技术服务、合同能源管理等。公司的盈利模式稳定，营业收入具有稳定性、可持续性。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大的变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 专精特新“小巨人”认定详情：依据工业和信息化部关于促进中 小企业“专精特新”发展的指导意见和北京市经信委关于推进 北京市中小企业“专精特新”发展的指导意见，于 2022 年 2 月 10 日获评北京市 2021 年第二批专精特新“小巨人”企业，有效期 3 年。这充分说明佰能蓝天在专业化、精细化、特色化、创新能力方面优势突出，市场竞争力强，治理规范、信誉良好、社会责任感强，工艺技术国内领先，注重绿色发展，加强人才队伍建设，具备很大的发展潜力。国家高新技术企业认定详情：依据科技部、财政部、国家税务总局对 高新技术企业认定管理办法（国科发火201632 号）和 高新技术企业认定管理工作指引（国科发火2016195 号）的要求，于 2019 年 12 月 2 日获得“国家高新技术企业”证书，有效期三年。公司于 2022 年 12 月 30 日再次获得高新技术企业证书的重新认定。获得认定的公司可以享受企业所得税税收优惠，对于企业在研发投入、科技创新、成果转化、人才培养等方面给予了充分认可，并且减轻了企业负担，提升了企业竞争力，有利于企业进一步加强自主创新力度，提升成果转化能力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 12 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 国家对环保越来越重视，环保指标越来越严格，环保标准不断提高，将创造新的行业机会，也为企业创造了更大的市场机会和空间。公司专注于提供优质的工程技术服务，致力于成为国内一流、国际领先的、拥有自主知识产权和核心技术的能够为客户提供整体节能环保解决方案的服务商。公司走专业化、细分化发展路线，以环境友好、安全高效、技术领先为发展核心，在环保工程产品技术与服务的细分市场中牢牢占据自己的位置，为客户提供高效优质的工程服务。通过公司所有员工的努力，公司要实现为顾客创造精品，为社会创造价值，为员工创造事业。公司将加大专业承包以外的盈利模式，比如合同能源管理方式，即通过从后期项目运营中分享收益的方式覆盖前期的投资款并获得后续的投资。(二二)行业情况行业情况 根据 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“水利、环境和公共施管理业（N)”中的“生态保护和环境治理业(N77)”。根据国民经济行业分类（GB/4754-2011),公司所属行业为“生态保护和环境治理业（N77)”中的“大气污染治理业（N7722)”。该行业实行国家行业主管部门宏观调控与行业协会自律管理相结合的监管体制。2000-2016 年，我国环境治理投资总额增长迅速，复合增速达 14.79%。2016 年我国环境治理投资占 GDP 比例为 1.24%。根据国际经验，当治理环境污染的投资占 GDP 的比例达 1%1.5%时，可控制环境恶化的趋势，当该比例达到 2%3%时，环境质量可有所改善。发达国家在 20 世纪 70 年代环境保护投资占 GDP 的比例已达 2%。全国城市生态保护与建设规划(2015-2020 年)提出，到 2020 年我国环保投资占 GDP 的比例不低于 3.5%，环保投资仍有很大提升空间。十八大以来，国家把“生态文明建设”提升到战略高度，环境治理投资稳定增长，但与发达国家相比，我国环境污染投资占 GDP 的比例仍有较大的增长空间。十九大着重强调了“绿色发展”和“着力解决突出环境问题”，并指出“生态文明建设是中华民族永续发展的千年大计”，显示了国家对加大环境治理的决心。根据“十三五”节能环保产业发展规划，到 2020 年节能环保产业将成为支柱产业，结合十九大提出的 2035 年生态环境根本好转的目标，预计环保产业作为政策推动型产业将会有更大的发展空间。得益于政策的加码，我国环保产业虽然飞速发展，但核心技术不足、创新不到位仍是行业长期发展的痛点。为此佰能蓝天致力于技术研发及创新工作，作为大气治理、污水处理、工业厂房治理等业务的综合环境服务商，佰能蓝天在脱硫、除尘和脱硝等领域取得了新的突破。13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 72,535,304.84 11.59%47,010,297.10 8.34 54.30%应收票据 151,973,551.55 24.28%67,765,590.00 12.02 124.26%应收账款 43,642,606.16 6.97%73,530,701.83 13.04-40.65%存货 12,618,762.95 2.02%11,482,820.95 2.04 9.89%投资性房地产-长期股权投资 13,277,726.52 2.12%11,494,764.24 2.04 15.51%固定资产 47,148,260.19 7.53%64,589,892.35 11.46-27.00%在建工程 5,602,994.96 0.90%5,085,375.31 0.90 10.18%无形资产 9,774,950.69 1.56%10,013,398.33 1.78-2.38%商誉-短期借款 2,000,000.00 0.32%-100.00%长期借款-合同资产 149,953,497.83 23.96%196,811,942.50 34.91-23.81%应收款项融资 8,090,485.50 1.29%10,570,570.00 1.87-23.46%交易性金融资产 7,000,000.03 1.12%1,000,000.00 0.18 600.00%预付账款 87,461,948.43 13.97%49,210,463.53 8.73 77.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加 54.30%，原因是当期项目回款情况较好，应收账款收回，期末货币资金增加。2、应收票据增加 124.26%，原因是当期项目回款情况较好，票据回款比重较大，期末应收票据增加；应收款项融资减少 23.46%，期末持有汇票中所属信用级别较高银行的银行承兑汇票较去年减少，应收款项融资金额减少。3、应收账款减少 40.65%，合同资产减少 23.46%，原因是项目回款情况好转，项目回款周期减少，应收账款减少。4、交易性金融资产增加 600.00%，原因是期末持有理财产品金额增加，期末交易性金融资产增加。5、固定资产减少 27.00%，原因是合同能源管理项目资产原值较高计提折旧金额较高，固定资产净值减少。6、预付账款增加 77.73%，原因是年底新签大额合同，按合同条款支付预付款，预付账款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的14 比重比重%营业收入 292,892,786.94-317,665,575.04-7.80%营业成本 286,675,643.80 97.88%293,143,359.11 92.28-2.21%毛利率 2.12%-7.72%-销售费用 8,832,084.95 3.02%5,601,271.81 1.76%57.68%管理费用 6,830,445.33 2.33%4,973,018.25 1.57%37.35%研发费用 13,269,005.66 4.53%16,109,742.75 5.07%-17.63%财务费用 198,060.95 0.07%176,680.38 0.06%12.10%信用减值损失 1,433,551.49 0.49%-487,140.06-0.15%394.28%资产减值损失 473,317.62 0.16%-577,488.38-0.18%181.96%其他收益 27,286.66 0.01%0-100.00%投资收益 8,375,424.55 2.86%6,902,111.62 2.17%21.35%公允价值变动收益 0.00-0.00-资产处置收益 0.00-0.00-汇兑收益 0.00-0.00-营业利润-13,031,568.41 -4.45%2,857,917.89 0.90%-555.98%营业外收入 835,040.24 0.29%103,538.38 0.03%706.50%营业外支出 -0.00%14,464.43 0.00%100.00%净利润-12,493,144.58 -4.27%3,098,019.26 0.98%-503.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入减少 7.8%，主要原因为受疫情影响，本年项目进度减缓，环保工程项目收入减少；合同能源管理项目受业主产量影响、当期维修保养增加产量减少，当期营业收入减少。2、营业成本减少 2.21%，主要原因为受疫情影响，本年项目进度减缓，营业收入减少，根据配比原则，营业成本也同时减少。3、销售费用增加 57.68%、主要是人员岗位调整，工资奖金增加。开拓市场增加投入，招待费、投标服务费、交通差旅费增加。4、管理费用增加 37.35%，研发费用减少 17.63%，主要是人员岗位调整，费用列示科目调整。5、信用减值损失减少 394.28%，资产减值损失减少 181.96%，系期末应收账款、合同资产增加额较上期减少，对应计提坏账准备，信用减值损失、资产减值损失减少。6、营业外收入增加 706.5%，原因为收到客户延迟付款的违约金及利息，营业外收入增加。7、营业利润减少 555.98%，主要原因为：1、合同能源管理项目成本相对固定，受疫情及业主停产，当期收入大幅减少，该部分出现亏损；2、人员、材料成本上涨，项目停工导致项目成本增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 292,892,786.94 317,665,575.04-7.80%其他业务收入 0.00 0.00 0%主营业务成本 286,675,643.80 293,143,359.11-2.21%其他业务成本 0.00 0.00 0%按产品分类分析按产品分类分析：15 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 环保工程 244,029,236.03 239,967,492.10 1.66%-12.46%-7.10%-77.38%商品销售 31,838,663.58 27,824,132.53 12.61%116.35%107.48%42.16%合同能源 17,024,887.33 18,884,019.17-10.92%-29.57%-11.85%-196.04%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、环保工程收入减少 12.46%，营业成本减少 7.10%，毛利减少 77.38%，系疫情影响，项目进度减缓，确认收入减少，原材料成本及人工成本上涨导致项目成本增加，毛利降低。2、商品销售收入增加 116.35%，该板块为设备销售收入，按设备移交风险转移确认收入，本期该类项目合同增加。3、合同能源管理收入减少 29.57%，成本减少 11.85%，项目毛利减少 196.04%，系受国家限电政策及疫情影响，项目生产受限，产量降低收入减少，项目成本主要为设备折旧，项目固定成本变动不大，当期设备维护检修成本增加，项目毛利降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中钢设备有限公司 98,542,805.36 33.64%是 2 柳州钢铁股份有限公司 46,912,957.32 16.02%否 3 辽宁冶金设计研究院有限公司 45,074,382.57 15.39%否 4 马鞍山钢铁股份有限公司 33,793,276.94 11.54%否 5 中钢集团工程设计研究院有限公司 22,013,340.03 7.52%是 合计合计 246,336,762.22 84.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京北科欧远科技有限公司 19,032,743.37 6.64%否 2 北京慧宇伟业国际环境工程有限公司 16,571,681.36 5.78%否 3 兴润建设集团有限公司 14,490,326.93 5.05%否 4 鹤城建设集团股份公司 13,280,879.50 4.63%否 5 泊头市新科环保有限公司 11,151,185.44 3.89%否 合计合计 74,526,816.60 25.99%-16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,040,543.08-21,813,633.93 127.69%投资活动产生的现金流量净额-74,095.11 35,409,827.71-100.21%筹资活动产生的现金流量净额 605,221.30-11,240,167.44 105.38%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较增加 127.69%，主要原因是当期项目回款情况较好，应收款项收回，经营活动现金净流入。2、投资活动产生的现金流量净额减少 100.21%，主要原因是公司当期赎回理财基本为当期购买，投资活动现金净流出。3、筹资活动产生的现金流量净额较增加 105.38%，主要原因是 2021 年派发现金股利 1,010.8 万元，当期获取流动贷款 200 万元，筹资活动现金净流入。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京中瀚 蓝天技术 有限公司 控股子公司 技术服务及设备销售 30,000,000.00 24,222,927.82 16,432,101.74 1,728,764.13-1,472,947.83 北海中瀚瑞能科控股子公司 环保技术服务及设备销售 1,000,000.00 7,441,821.08-4,135,255.65 6,245,452.21-2,745,577.89 17 技有限公司 承德中瀚 能源技术 有限公司 控股子公 司 环保设备 制造、销售 20,000,000.00 18,216,350.61 18,142,550.61-292,409.67 山西佰能蓝天环保技术有限公司 控股子公司 技术服务及设备销售 1,000,000.00 3,202,315.68-120,296.93 1,912,948.24-54,237.66 马鞍山欣创佰能能源科技有限参股公司 烧结纯低温余热发电 5,000,000.00 27,666,689.76 27,097,401.07 46,681,826.23 16,090,699.26 18 公司 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 马鞍山欣创佰能能源科技有限公司 烧结纯低温余热发电 获取投资收益、提升客户黏性 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 7,000,000.03 0 不存在 合计合计-7,000,000.03 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 13,269,005.66 16,115,968.12 研发支出占营业收入的比例 4.53%5.07%研发支出中资本化的比例 0.01%0.04%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 10 10 本科以下 43 35 研发人员总计 53 45 研发人员占员工总量的比例 33.97 23.32%专利专利情况情况：19 项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 40 37 公司拥有的发明专利数量 1 1 研发研发项目项目情况：情况：本期研发项目主要为：1、钢铁行业能量综合利用系统的开发，研发目的：根据钢铁行业用能特点，拟设计一套能源综合利用系统。重点研究加热炉步进梁汽化冷却无法并入管网的蒸汽余热，结合有机朗肯循环发电技术，开发出一条低压蒸汽余热利用新途径，从而提高加热炉蒸汽的利用率，减少蒸汽外排，而且回收了蒸汽冷凝水提高了效业经济效益。2、脱硫脱硝除尘一体化的技术的深度开发，研发目的：通过对脱硫脱硝除尘一体化技术的深度开发，解决脱硫脱硝除尘设备所在场地狭小，装置复杂等问题，同时脱除烟气中的二氧化硫、氮氧化物和颗粒物等，投资成本低，压损小，运行稳定，减少烟气升温耗能，使烟气彻底达标排放，避免 PM2.5 等微细烟尘颗粒对人类健康的危害。3、智慧“节能&环保”系统技术的开发，研发目的：根据钢铁平烧式烧结机等其他工序产出的高温高湿烟气的特性，通过选用合理的预处理系统及旋风除尘、布袋除尘联合技术，综合考虑增设自动检测布袋泄露的功能，设计出一种高效的余热回收综合利用系统。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 环保工程收入确认 2022 年度，佰能蓝天收入包括环保工程收入、商品销售收入及合同能源管理收入，其中环保工程收入 244,029,236.03 元，属于在某一时段内履行履约义务，确定履约进度的方法为投入法，即按照累计实际发生的成本占预计总成本的比例确定履约进度。环保工程收入确认中预计总成本、履约进度的确定涉及管理层的重要会计估计和判断，因此我们将环保工程收入确认作为关键审计事项。（1）我们了解、评估了管理层对自合同审批至营业收入入账流程中的内部控制的设计和执行，并测试了关键控制运行的有效性；（2）了解和评价管理层收入确认政策是否适当；检查合同重要条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的规定；（3）按照工程项目明细类别，对佰能蓝天收入增长率、毛利率与同行业可比公司进行对比，分析差异原因并判断其合理性；（4）选取重要项目，检查估计预计总收入、预计总成本所依据的合同及项目成本预算数据及审批情况，评价管理层对预计总20 收入和预计总成本的估计是否适当审批是否完备，并对履约进度（完工百分比）执行重新计算程序；（5）检查重要项目实际发生的合同成本依据，包括采购合同、发票、货物签收单、开箱验收记录等原始单据；并对重要项目进行函证，观察工程进度与记录是否存在重大差异，以评估收入是否在恰当的会计期间确认。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 公司把服务客户放在第一位，按时纳税，积极吸纳就业，保障员工的合法权益，为公司员工创造良好的工作环境，尽到一个企业对社会的企业责任；公司还与院校联合举办进企业参观活动，为大学生就业提供了良好的机会。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司资产完整，业务、人员、财务、机构独立。公司自主经营，并建立了较为完善的内部控制制度。公司业务正常，主要经营指标合理，经营管理层、核心业务人员稳定，公司拥有良好的持续经营能力。本报告期内，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事件。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 21 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 本报告期内，公司存在以下风险因素及应对措施：无实际控制人的相关风险。北京佰能电气技术有限公司（“佰能电气”）持有佰能蓝天 46.97%的股份，为佰能蓝天的控股股东。佰能电气任何单一股东均无法通过行使股东表决权单独控制股东会或对股东会产生重大决定性影响；佰能电气的任何单一股东均不能决定董事会半数以上董事会成员的选任及控制董事会或对董事会决议产生决定性影响。佰能电气因股权相对分散，不存在控股股东，因此，佰能电气不存在实际控制人，从而导致公司也不存在实际控制人。由于公司无实际控制人，决定了公司所有重大行为必须民主决策，避免了因单个股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但可能存在决策效率被延缓的风险，公司经营的稳定性和治理结构的有效性存在变动的风险。针对该风险，公司将加强决策机制的优化，努力构建一个兼顾民主和效率的机制，同时积极发挥管理层对公司治理的作用，为董事会制定公司长期经营策略献计献策。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内未出现新增风险。22 第五节第五节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 五.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购及出售资产、对外投资，以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、