835496_2022_德林荣泽_2022年年度报告_2023-08-29.pdf

1 2022 德林荣泽 NEEQ:835496 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 Shenmu Delin Resources Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第八节第八节 行业信息行业信息 .3232 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .130130 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谢小兵、主管会计工作负责人孙丽及会计机构负责人（会计主管人员）孙丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人高林涛先生,通过乾元投资间接控制公司77.2727%的表决权,公司实际控制人控制的股份比例较高,能够对公司股东大会形成决议产生重大影响。虽然公司已制定了完善的内部控制制度,法人治理结构健全有效,公司实际控制人也签署了相应的声明及承诺,但如果制度不能得到严格执行,公司则存在实际控制人利用其控制地位损害本公司及其他中小股东利益的风险。为避免大股东控制风险,股份公司自成立以来,根据 公司法 及公司章程,建立健全了法人治理结构,制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理办法等内控制度,在制度执行中明确进行决策权限划分,明晰相关的审批程序,股东大会、董事会和监事会的职权得到落实,以控制该风险。应对措施：严格规范公司治理，完善规章制度，严格按照公司内部制度中的明确约定，对决策权限划分，明晰相关的审批程序，并在主办券商及其他机构的协助与督导下，按相关规则运5 作，以提高公司规范水平，控制该风险。行业波动的风险 公司业务定位为现代煤炭物流综合服务商，服务商品煤炭属于大宗物资,价格除受市场总体供求关系影响外,受开采总量、经营限制以及相关法律法规影响较为明显。公司作为这一领域的综合服务商,主要是通过对下游电力企业、煤化企业以及二级贸易商提供煤炭供应的一站式服务。基于国内煤炭开采总量或下游企业对煤炭需求总量受政策影响较大,公司业务可能随之发生一定的波动。应对措施：公司将继续密切关注行业政策变化情况，及时调整市场布局以应对行业波动的风险。开展新业务的风险 为完善公司业务体系及提升公司综合实力，公司开展互联网煤 炭交易平台服务业务，通过电子商务平台为煤炭买卖方、运输方等行业上下游及相关方提供信息服务及增值服务。该业务现在处于积累用户及初步推广阶段。虽然公司逐步提高平台软件的业务模块及服务功能，以适应行业发展趋势,但是如果出现本公司对客户需求把握不准确、对新业务模块或功能选择不合适、对新版本推出时机把握不当、实际运营状况不佳等情况，则将对公司的竞争力产生一定影响，从而对公司的市场占有率、经营业绩，甚至是持续经营能力带来不利影响。应对措施：提升服务品质，积极关注行业动态，及时了解客户需求，突破提升公司的综合能力以应对此风险。抗风险能力相对较弱的风险 公司所从事的煤炭物流综合服务业务，竞争激烈，具有资金密集的特点。拥有雄厚资金实力的大型服务商将会掌握更多的货源，并获得更多的集采优惠条件，从而更容易吸引、让利给下游客户取得竞争优势；小型服务商则可能因为资金实力有限、货源渠道较少等原因，无法及时满足下游客户的需求，从而减弱市场竞争力。虽然公司已经具有一定的业务规模并取得了一定的市场竞争优势，但总体看来，公司目前股本规模较小、自身资金实力有限、业务体量有限、融资能力较弱,导致公司抗风险能力相对较弱。应对措施：扩大业务规模，做大做强，并积极与客户对接，缩短应收账款账期，加快资金流动，以保障公司正常运行，控制该风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 德林荣泽、公司、本公司、股份公司 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 乾元电商 指 北京德林乾元电子商务有限公司 德林荣昇 指 榆林德林荣昇能源有限公司 荣和汇 指 浙江荣和汇能源有限公司 荣通汇 指 陕西德林荣通汇科技有限公司 乾元投资 指 德林乾元投资有限公司 祥仁合伙 指 神木市祥仁管理咨询合伙企业（有限合伙）漫道投资 指 上海漫道投资有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 股东大会 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司股东大会 董事会 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司董事会 监事会 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司监事会 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、德邦证券 指 德邦证券股份有限公司 章程、公司章程 指 最近一次经股东大会审议通过的 神木德林荣泽能源运营股份有限公司章程 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的统称 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 煤老板软件、APP 指 公司开展互联网煤炭交易平台服务业务所依赖的“煤老板 APP 煤炭交易平台”软件 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 英文名称及缩写 Shenmu Delin Resources Co.,Ltd.-证券简称 德林荣泽 证券代码 835496 法定代表人 谢小兵 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 高潇 联系地址 陕西省榆林市神木市东兴街开发大厦 11 层 电话 0912-8306836 传真 0912-8306835 电子邮箱 公司网址 办公地址 陕西省榆林市神木市东兴街开发大厦 11 层 邮政编码 719300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 9 日 挂牌时间 2016 年 1 月 14 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G 交通运输、仓储和邮政业-G59 仓储业-G599 其他仓储业-G5990 其他仓储业 主要产品与服务项目 仓储中转服务；煤炭商城平台服务；运输服务；煤炭交易 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）33,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（德林乾元投资有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（高林涛），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610800598796380J 否 注册地址 陕西省榆林市神木市东兴街开发大厦 11 层 否 注册资本 33,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）德邦证券 主办券商办公地址 上海市中山东二路 558 号外滩金融中心 N1 幢 9 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）德邦证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 郑基 吴存进 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,832,909,892.10 2,726,685,960.01 77.24%毛利率%7.52%3.75%-归属于挂牌公司股东的净利润 179,346,499.15 35,404,103.17 406.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 208,427,132.34 37,195,596.21 460.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）71.79%38.63%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）83.44%40.59%-基本每股收益 5.43 1.18 360.12%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,685,144,285.24 827,519,380.38 103.64%负债总计 1,305,081,023.72 707,971,024.41 84.34%归属于挂牌公司股东的净资产 380,063,261.52 119,548,355.97 217.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 11.52 3.62 218.23%资产负债率%（母公司）79.29%87.95%-资产负债率%（合并）77.45%85.55%-流动比率 1.90 1.54-利息保障倍数 35.45 5.78-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-195,467,069.10-150,957,045.65-29.49%应收账款周转率 38.42 34.46-存货周转率 21.59 99.72-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%103.64%108.54%-营业收入增长率%77.24%136.25%-净利润增长率%406.57%215.45%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,000,000.00 33,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-301,662.80 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）290,482.64 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益-4,660,639.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-95,829.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目-33,973,174.46 非经常性损益合计非经常性损益合计-38,740,823.56 所得税影响数-9,660,190.37 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-29,080,633.19 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 78,216,316.37 78,622,009.88 76,201,105.43 76,590,250.86 其他应收款 5,661,010.61 5,911,852.83 7,885,152.67 8,152,662.39 使用权资产 27,070,084.75 100,078,715.42 长期待摊费用 3,875,015.27 5,957,502.66 5,200,625.77 5,850,704.05 递延所得税资产 1,626,570.74 26,892,823.34 1,090,204.96 926,041.16 资产合计 726,505,473.99 827,519,380.38 395,679,555.72 396,822,125.35 应交税费 20,341,674.82 20,862,296.67 17,975,093.82 18,137,613.39 其他应付款 40,592,035.95 41,092,035.95 一年内到期的非流动负债 18,798,515.81 13,698,479.02 租赁负债 9,470,840.18 89,095,044.98 负债合计 607,481,395.76 707,971,024.41 322,715,352.98 322,877,872.55 盈余公积 5,556,513.46 5,551,993.42 4,830,995.41 4,849,707.91 未分配利润 72,793,490.87 73,322,288.65 37,659,133.43 38,620,470.99 股东权益合计 119,024,078.23 119,548,355.97 72,964,202.74 73,944,252.80 负债和股东权益合计 726,505,473.99 827,519,380.38 395,679,555.72 396,822,125.35 营业收入 2,952,244,878.02 2,726,685,960.01 1,211,636,668.79 1,154,130,148.19 营业成本 2,853,778,072.89 2,624,455,784.29 1,175,333,279.16 1,117,176,680.28 财务费用 14,303,956.28 18,650,455.10 其中：利息费用 14,371,295.09 18,717,793.91 信用减值损失-1,532,259.32-1,532,378.74 428,477.07 238,092.12 营业利润 48,939,564.97 48,356,317.32 15,237,498.31 15,697,191.64 利润总额 48,903,569.49 48,320,321.84 15,188,506.41 15,648,199.74 所得税费用 13,043,694.00 12,916,218.67 4,308,374.74 4,424,658.99 净利润 35,859,875.49 35,404,103.17 10,880,131.67 11,223,540.75 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主营业务的定位是：运用互联网工具+短途汽运+铁路站台仓储中转+铁路运输+港口仓储中转+海上运输+集装箱公、铁、海联运，实现煤矿到用户线上一链连接、线下步步对接，向煤炭用户提供全方位的综合服务，成为“现代煤炭物流综合服务商”。公司的主营业务为仓储中转服务，即对煤炭用户的仓储、中转、多式联运、物流配送和信息服务等方面提供综合服务。公司拥有稳定的业务模式，作为煤炭流通领域的综合服务商，目前公司已构建了上述面向煤炭用户的综合服务体系，形成了作为煤炭综合服务领域的核心竞争力，并以此获取收入。同时，在经济结构加快调整、产能过剩的大环境下，公司积极谋求转型和发展，旨在为行业内各方市场主体提供多元化服务，满足行业内客户多种需求。基于对目前中国煤炭行业综合服务业务现状的研究，公司以子公司乾元电商、荣通汇为载体，积极开展煤炭产业链这一垂直领域的“仓储中转服务+互联网煤炭+运力平台整合”经营发展战略，由公司及子公司共同形成“线上与线下共同结合的煤炭物流领域综合服务”的发展模式。公司已制定在煤炭物流领域按照区域推向全国的综合服务策略，为客户提供高效便捷的网上动态煤价信息、物流运输整合及煤炭交易相关服务。此外，公司利用石窑店集运站平台优势开展煤炭代发服务业务，对客户自行采购的商品煤，利用德林荣泽在铁路物流系统独立立户且发运量稳定的独特优势报请发运计划，代客户通过铁路将煤炭发往下游，公司从中收取代发服务费。公司收入和利润来源为三个部分：一是煤炭物流综合服务收入；二是短倒及仓储中转服务收入；三是互联网平台发布信息带来的收益。公司三大业务之间相辅相成，在市场、资源上交叉渗透、各业务之间具有相互促进的关系，共同促进主营业务收入的增长。其中德林荣泽整体和部分租赁的集运站以及业务终端形成仓储中转服务网，子公司德林荣昇从事煤炭销售，代发业务由德林荣泽运作，运输业务由子公司荣通汇来运作；子公司乾元电商通过互联网平台发布信息收取服务费；公司及其子公司的盈利模式，为“煤炭销售+短倒仓储中转+互联网”相结合的盈利模式。报告期内公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 483,290.99 万元，同比增加 77.24%。财务状况：截止 2022 年 12 月 31 日，公司资产总额为 168,514.43 万元，较上年末的 82,751.94 万元，增加了 103.64%；负债总额 130,508.10 万元，较上年末的 70,797.10 万元，增加了 84.34%；净资产为 38,006.33 万元，较上年末的 11,954.84 万元，增加了 217.92%。1、2022 年公司营业收入 483,290.99 元，较上年同期增加 77.24%，主要原因是：（1）煤炭销售量较上期增加 163.36 万吨，增加比率 39.36%；销售单价较上期增加 183.36 元/吨，增加比率 21.08%；（2）短倒及仓储中转服务量较上期增加 543.95 万吨，增加比率 652.06%；短倒及仓储中转服务收入较上期增加 269.42%；(二二)行业情况行业情况 随着煤炭行业深入推进结构性改革，煤炭市场实现了由严重供大于求向供需动态平衡的转变，保障国家能源安全和产业链、供应链安全的基础愈加牢固。煤炭生产开发布局持续优化，服务全国构建新发展格局的能力实现整体性跃升。从亿吨级产煤省（区）数量变化看，2022 年，原煤产量超过 1 亿吨的省（区）有 6 个，比 2012 年减少 3 个，原煤产量 39.6 亿吨，比 2012 年增加 15.2 亿吨。其中，鄂尔多斯、榆林年原煤产量分别由 6.39 亿吨、3.18 亿吨增加到 7.22 亿吨、5.82 亿吨，成功迈入 5 亿吨级；不断加快构建现代化煤炭产业体系，坚持以高端化、智能化、绿色化发展方向，加快建设安全高效煤矿、智能化煤矿，延伸产业链条，着力推动绿色低碳转型，协同推进降碳、减污、扩绿、增长。同时煤炭行业改革发展也面临诸多任务和挑战，全国煤炭供应保障能力有待继续加强，产业链、供应链稳定性和竞争力亟待提高，煤炭市场化体制机制有待健全完善。在未来一个时期内，随着“碳达峰、碳中和”战略深入实施，煤炭行业既承担能源保供责任，又面临降碳压力，推动煤炭绿色低碳转型任重道远。在面对机遇与挑战并存的国内外煤市大环境下，公司发展势头强劲，锚定高质量发展目标不动摇，经营业绩稳中有进，同时以数字化科技创新赋能，不断夯实技术底座，致力成为现代煤炭物流综合服务商，正加速朝着全面建设数字化绿色物流体系迈进。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 137,771,522.71 8.18%101,415,755.38 12.26%35.85%应收票据 266,917,005.96 15.84%392,024,116.00 47.37%-31.91%应收账款 168,973,206.83 10.03%78,622,009.88 9.50%114.92%存货 396,544,560.73 23.53%17,467,960.34 2.11%2,170.13%投资性房地产 14 长期股权投资 固定资产 9,529,980.06 0.57%6,610,701.76 0.80%44.16%在建工程 无形资产 2,716,149.89 0.16%397,705.54 0.05%582.96%商誉 短期借款 89,500,000.00 5.31%63,760,476.39 7.71%40.37%长期借款 346,410,886.66 20.56%148,303,400.00 17.92%133.58%应收款项融资 8,000,000.00 0.47%48,868,924.35 5.91%-83.63%预付款项 233,211,217.58 13.84%38,421,156.80 4.64%506.99%其他应收款 108,608,622.19 6.45%5,911,852.83 0.71%1,737.13%其他流动资产 68,813,643.37 4.08%4,700,156.08 0.57%1,364.07%使用权资产 219,298,609.37 13.01%100,078,715.42 12.09%119.13%长期待摊费用 5,608,922.25 0.33%5,957,502.66 0.72%-5.85%递延所得税资产 59,150,844.30 3.51%26,892,823.34 3.25%119.95%其他非流动资产 150,000.00 0.02%-应付账款 237,967,255.64 14.12%16,765,986.85 2.03%1,319.35%合同负债 119,515,221.61 7.09%27,446,302.63 3.32%335.45%应付职工薪酬 12,441,826.29 0.74%5,643,702.86 0.68%120.46%应交税费 120,153,281.87 7.13%20,862,296.67 2.52%475.94%其他应付款 2,760,639.00 0.16%41,092,035.95 4.97%-93.28%一年内到期的非流动负债 9,186,606.10 0.55%13,698,479.02 1.66%-32.94%其他流动负债 138,248,459.23 8.20%256,358,460.27 30.98%-46.07%租赁负债 174,432,346.06 10.35%89,095,044.98 10.77%95.78%递延所得税负债 54,464,501.26 3.23%24,944,838.79 3.01%118.34%资产负债资产负债项目重大变动项目重大变动原因原因：1、报告期末货币资金 137,771,522.71 元，较上年期末增加 35.85%，主要原因是银行承兑汇票贴现业务量增大，使得货币资金流入增加所致；2、报告期末应收票据 266,917,005.96 元，较上年期末减少 31.91%，主要原因是非低风险银行承兑汇票已背书、已贴现未到期不终止确认，计入应收票据所致；3、报告期末应收账款 168,973,206.83 元，较上年期末增加 114.92%，主要原因是公司经营规模扩大，对长期合作战略客户赊销比例稍微放宽所致；4、报告期末存货 396,544,560.73 元，较上年期末增加 2170.13%，主要原因是 2022 年 6 月 15 日新租赁神木市中鸡镇弘东浩强集运站，该集运站储存规模较大，周边煤炭资源较丰富，在市场价格有利情况下，年底加大库存所致；5、报告期末固定资产 9,529,980.06 元，较上年期末增加 44.16%，主要原因是新租弘东浩强集运站，站台配置装载机、洒水车、电子设备等固定资产所致；6、报告期末无形资产 2,716,149.89 元，较上年期末增加 582.96%，主要原因是于 2022 年 8 月 25日委托华夏天信公司研发的办公数字化-融合智能云平台项目，于 12 月底交付所致；7、报告期末短期借款 89,500,000.00 元，较上年期末增加 40.37%，主要原因是非低风险银行承兑汇票已贴现未到期业务量同比增加所致；8、报告期末长期借款 346,410,886.66 元，较上年期末增加 133.58%，主要原因是本期增加银行借15 款 19,790.00 万元以及已计提未支付 12 月 22 日-12 月 31 日的银行借款利息所致；9、报告期末应收款项融资 8,000,000.00 元，较上年期末减少 83.63%，主要原因是本期收取的低风险银行承兑汇票较上期减少所致；10、报告期末预付款项 233,211,217.58 元，较上年期末增加 506.99%，主要原因是公司经营规模扩大，预付货款、铁路运费、站台租赁费、中转服务费增加所致；11、报告期末其他应收款 108,608,622.19 元，较上年期末增加 1818.54%，主要原因是将代收代付客户的铁路运费调入其他应收款核算所致；12、报告期末其他流动资产 68,813,643.37 元，较上年期末增加 1364.07%，主要原因是期末将增值税待认证进项税额重分类至其他流动资产所致；13、报告期末使用权资产 219,298,609.37 元，较上年期末增加 119.13%，主要原因是新租赁弘东浩强集运站、北京子公司办公室，增加使用权资产原值；14、报告期末长期待摊费用 5,608,922.25 元，较上年期末减少 5.85%，主要原因是累计摊销金额增加，尚未摊销完毕的长摊余值较上期减少所致；15、报告期末递延所得税资产 59,150,844.30 元，较上年期末增加 119.95%，主要原因是期末计提信用减值损失增加、及使用新租赁准则，租赁负债影响所致；16、报告期末应付账款 237,967,255.64 元，较上年期末增加 1319.35%，主要原因是赊销采购增加所致；17、报告期末合同负债 119,515,221.61 元，较上年期末增加 335.45%，主要原因是期末预收货款增加，将预收账款余额重分类至合同负债所致；18、报告期末应付职工薪酬 12,441,826.29 元，较上年期末增加 120.46%，主要原因是（1）人员增加使 12 月份工资总额增加，（2）当期年终奖金较上期增加所致；19、报告期末应交税费 120,153,281.87 元，较上年期末增加 475.94%，主要原因是 2022 年实现净利润高，应交所得税费用增加所致；20、报告期末其他应付款 2,760,639.00 元，较上年期末减少 93.28%，主要原因是 2022 年 8 月份归还高林涛借款所致；21、报告期末一年内到期的非流动负债 9,186,606.10 元，较上年期末减少 32.94%，主要原因是租赁负债中一年内到期的部分较上期减少所致；22、报告期末其他流动负债 138,248,459.23 元，较上年期末减少 46.07%，主要原因是非低风险银行承兑汇票已背书未到期不终止确认，计入其他流动负债所致；23、报告期末租赁负债 174,432,346.06 元，较上年期末增加 95.78%，主要原因是新租赁弘东浩强集运站、北京子公司办公室，适用新租赁准则，租赁付款增加所致；24、报告期末递延所得税负债 54,464,501.26 元，较上年期末增加 118.34%，主要原因是新租赁弘东浩强集运站、北京子公司办公室，适用新租赁准则，使用权资产增加，影响递延所得税负债增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 4,832,909,892.10-2,726,685,960.01-77.24%营业成本 4,469,419,628.47 92.48%2,624,455,784.29 96.25%70.30%16 毛利率 7.52%-3.75%-销售费用 19,783,912.54 0.36%13,113,566.54 0.48%50.87%管理费用 48,945,194.34 0.88%10,613,441.50 0.39%361.16%研发费用 2,852,157.76 0.06%552,136.45 0.02%416.57%财务费用 30,081,146.44 0.54%18,650,455.10 0.68%61.29%信用减值损失-4,259,663.79-0.09%-1,532,378.74-0.06%177.98%资产减值损失-其他收益 311,710.50 0.01%44,569.74-599.38%投资收益-4,660,639.63-0.08%-2,385,232.09-0.09%95.40%公允价值变动收益-资产处置收益-301,662.80-0.01%-汇兑收益-营业利润 240,273,291.25 4.97%48,356,317.32 1.77%396.88%营业外收入 5,732.77-4.52-126,731.19%营业外支出 101,562.08-36,000.00-182.12%净利润 179,346,499.15 3.71%35,404,103.17 1.30%406.57%税金及附加 12,644,305.58 0.23%7,071,217.72 0.26%78.81%项目项目重大变动原因重大变动原因：1、报告期内营业收入 4,832,909,892.10 元，较上年同期增加 77.24%，主要原因是：（1）煤炭销售量较上期增加 163.36 万吨，增加比率 39.36%；销售单价较上期增加 183.36 元/吨，增加比率 21.08%；（2）短倒及仓储中转服务量较上期增加 543.95 万吨，增加比率 652.06%；短倒及仓储中转服务收入较上期增加 269.42%；2、报告期内营业成本 4,469,419,628.47 元，较上年同期增加 70.30%，主要原因是：（1）销售量增加致使采购量同比增加，并采购单价较上期增加 131.29 元/吨，增加比率 15.61%；（2）短倒及站台成本较上期增加 291.53%；3、报告期内销售费用 19,783,912.54 元，较上年同期增加 50.87%，主要原因是当期增加销售人员年终奖金、集运站宣传增加广告宣传费、购买固定资产增加折旧费、新租赁办公室增加租赁费所致；4、报告期内管理费用 48,945,194.34 元，较上年同期增加 361.16%，主要原因是本期增加股份支付费用 3,399.44 万元，增加中介及咨询服务费 677.46%，折旧及摊销费、租赁费、技术顾问服务费所致；5、报告期内研发费用 2,852,157.76 元，较上年同期增加 416.57%，主要原因是研发人员增加、研发投入加大及增加委托外部研发所致；6、报告期内财务费用 30,081,146.44 元，较上年同期增加 61.29%，主要原因是本期增加银行借款利息费用所致；7、报告期内信用减值损失-4,259,663.79 元，较上年同期增加 177.98%，主要原因是计提坏账损失增加所致；8、报告期内其他收益 311,710.50 元，较上年同期增加 599.38%，主要原因是依据榆政工信发（2021）178 号文，收取关于（专精特新）中小企业奖励 20 万元所致；17 9、报告期内投资收益-4,660,639.63 元，较上年同期增加 95.40%，主要原因是根据新金融准则，低风险银行承兑汇票贴现利息增加所致；10、报告期内营业利润 240,273,291.25 元，较上年同期增加 396.88%，主要原因是毛利较上期增加 26,126.01 万元，比例增加 255.56%所致；11、报告期内营业外收入 5,732.77 元，较上年同期增加 126,731.19%，主要原因是调整北京子公司无法支付的长期账龄应付账款余额清零所致；12、报告期内营业外支出 101,562.08 元，较上年同期增加 182.12%，主要原因是当期付神木市店塔镇人民政府石窑店村村委会办公场所资助款所致；13、报告期内净利润 179,346,499.15 元，较上年同期增加 406.57%，主要原因是本期销售量增加39.36%，吨煤毛利增加 180.29%，营业收入增加 77.24%，其他收益增加 599.38%所致；14、报告期内税金及附加 12,644,305.58 元，较上年同期增加 78.81%，主要原因是营业收入增加103.26%，利润总额增加 419.94%所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 4,832,875,431.61 2,726,538,690.90 77.25%其他业务收入 34,460.49 147,269.11-76.60%主营业务成本 4,469,315,176.84 2,624,395,784.29 70.30%其他业务成本 104,451.63 60,000.00 74.09%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 煤炭 4,832,875,431.61 4,469,315,176.84 7.52%77.25%70.30%100.53%其他 34,460.49 104,451.63-203.11%-76.60%74.09%-442.74%按区域分类分析按区域