834833_2022_成都文旅_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

成都文化旅游发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 1 证券代码：834833 证券简称：成都文旅 主办券商：中泰证券 2022 年度报告 成都文旅 NEEQ:834833 成都文化旅游发展股份有限公司（Chengdu Culture&Tourism Development Co.,Ltd.）成都文化旅游发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 1 月 8 日，成都市青少年滑雪锦标赛在西岭雪山景区滑雪场圆满落幕。本次赛事由成都市体育局、成都市教育局、成都市体育总会、成都文旅集团主办，大邑县文化体育和旅游局、大邑县教育局、西岭雪山景区等联合承办。本次赛事是 2021 年成都市青少年竞赛计划比赛之一，赛事设男、女高山滑雪大回转，男、女单板滑雪大回转两个项目，按年龄共分 5 个组别，由近 200 名来自各区（市）县中小学、体育俱乐部、社会体育机构的青少年选手参赛，为成都市开展青少年冰雪活动奠定坚实一步。2022 年 1 月 24 日，迈点研究院发布 2021年 12 月全国 4A 级景区品牌影响力（MBI）500强榜单，公司西岭雪山景区荣登第一位；2022年 2 月 21 日，迈点研究院发布 2022 年 1 月全国4A 级景区品牌影响力（MBI）500 强榜单，西岭雪山景区再次荣登第一位。西岭雪山景区连续两次上榜 TOP1，标志着西岭雪山景区品牌用户影响力、媒体影响力和行业影响力在今年冬季全国 4A 级景区中表现最佳。7 次登上抖音、微博同城热榜，私域粉丝量超过 120 万人，自媒体矩阵粉丝量位居四川文旅行业第一方阵。2022 年 1 月 15 日，中央电视台推出的冬奥来了专题节目来到西岭雪山景区，对滑雪场及冰雪项目进行时长3分钟的现场直播报道，相关报道总播放量 5,848.4 万，全网总话题阅读量超 13 亿，成为南方冰雪运动热点项目。景区自媒体、主流媒体、四川发布、一点资讯、中国日报社、文旅中国、锦观新闻、环球网、中新网、四川新闻网等上百家媒体进行宣传报道。西岭雪山景区作为国家文化和旅游部、国家体育总局公布的首批 12 家国家级滑雪旅游度假地，西南地区唯一国家级滑雪度假地，借助冬奥契机，多方面展示景区冬季丰富的旅游资源。2022 年 12 月 16 日，第 23 届南国国际冰雪节在公司西岭雪山景区隆重开幕。本届冰雪节由大邑县人民政府、成都文旅集团共同主办，西岭雪山景区承办。四川省文旅厅、成都市文广旅局、成都市体育局、大邑县政府、大邑县人大相关领导到场参与了开幕式。本届冰雪节以“安逸走成都冬趣西岭雪”为主题，正式向全国人民发出邀请，诚邀大家到“雪山小城大美大邑”赴一场冰雪之约，深度体验享受“雪山下的公园城市、烟火里的幸福成都”。成都文化旅游发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.18 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.21 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.24 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.29 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.35 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.130 成都文化旅游发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴晓龙、主管会计工作负责人陈志强及会计机构负责人（会计主管人员）唐旻保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、现有业务依托西岭雪山旅游资源的风险 公司目前业务主要分布于西岭雪山景区及其周边，以西岭雪山景区的旅游资源为依托，主要服务对象为来西岭雪山景区旅游观光、休闲度假的游客。因此，公司现有业务对西岭雪山景区旅游资源存在较大的依赖性。如果国内国际发生不利于西岭雪山景区的事件，或者西岭雪山景区的自然资源及人文景观由于意外原因遭到破坏，都可能对本公司的现有业务造成不利影响。应对措施：应对措施：公司积极探索采用多元化经营方式，同时研究、评估各类不可抗力风险对公司可能的影响程度，形成相应的预警机制、应急机制、应对方案，力争将影响程度降到最低。2、重大疫情、自然灾害等不可抗力风险 重大疫情、自然灾害是旅游业以及本公司在经营中的不可抗力因素，特别是在旅游旺季，将直接对公司的经营业绩产生不利影响。应对措施：应对措施：公司已建立针对重大疫情、自然灾害风险的应急机制，力图将可能带来的损失降低到最小，但不排除今后重大疫情以及自然灾害等不可抗力风险的发生对公司业绩造成不利影响的可能性。3、景区政策风险 公司现有业务依托的西岭雪山景区为 4A 级旅游景区，地处大熊猫国家公园、世界自然遗产-四川大熊猫栖息地。由于自然资源具有稀缺性成都文化旅游发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 5 和不可再生性，国家一直重视对自然资源的保护和规划管理。因此，国家对景区管理政策的变化将可能对公司的现有业务产生一定的影响。应对措施：应对措施：公司经营管理层积极创新、探索实践，通过业务多元化发展，多措并举，以消除景区政策变化可能带来的不利影响。4、税收优惠政策变化风险 公司享受西部大开发税收优惠政策，减按 15.00%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告（财政部公告 2020 年第 23 号），税收优惠政策延长至 2030 年 12 月 31 日。公司未来适用的税收优惠政策存在不确定性，若国家有关政策发生变动或公司不再符合相关税收优惠认定标准，如上述税收优惠政策发生不利变动，将会对公司的税后利润产生影响。应对措施：应对措施：公司将抓住西部大开发税收优惠政策的良好契机，稳步提升公司经营业绩，以对冲税收优惠政策变化可能带来的影响。5、无法取得房屋所有权证的风险 公司已于 2020 年度取得了川（2020）大邑县不动产权第 0015327号不动产权证书，宗地面积 6887 平方米，该土地使用权上主要建筑物为首峰别苑及日月坪观景索道上站房，首峰别苑及日月坪观景索道上站房的房产权属证明正在办理过程中。首峰别苑主要收入为餐饮及住宿业务收入，对公司的收入、利润贡献极小。首峰别苑已取得大邑县不动产登记中心出具的证明，主管部门支持公司补办相关证照。首峰别苑已取得餐饮服务许可证、卫生许可证、特种行业许可证，但若无法取得房产权属证明，仍会对公司经营造成一定影响。日月坪观景索道上站房目前已竣工验收投入使用，公司已取得大邑县不动产登记中心出具的证明，并取得大邑县政府和大邑县规划和自然资源管理局相关单位的支持，正在积极推进房产证办理事宜，但仍存在无法取得房产权属证明的风险。应对措施：应对措施：公司将持续积极推进前述房屋所有权证办理事宜，争取相关部门的支持，消除以上风险。6、季节性风险 西岭雪山位于四川省成都市，区内大雪塘海拔 5,364 米，是成都第一峰，终年积雪不化。西岭雪山目前开发运营的游览区域的海拔主要为2,200 米到 2,400 米之间，游客也主要在低海拔高度区域活动。旅游旺季集中在西岭雪山雪季(当年 12 月至次年 3 月)，游客数量及由此产生的旅游收入占全年 60%以上，公司经营具有明显的季节性特征。应对措施：应对措施：公司经营管理层积极探索，通过丰富完善西岭雪山景区经营项目，淡化经营季节性的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 成都文化旅游发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 文旅股份公司、公司、本公司 指 成都文化旅游发展股份有限公司 运营分公司、分公司 指 成都文化旅游发展股份有限公司西岭雪山运营分公司 西岭旅游服务公司、西服公司 指 成都西岭旅游服务有限责任公司 成都文旅集团 指 成都文化旅游发展集团有限责任公司 成都体产公司 指 成都体育产业有限责任公司 成都天府华侨城 指 成都天府华侨城实业发展有限公司 西岭雪山公司 指 成都西岭雪山旅游开发有限责任公司 枫叶宾馆 指 成都大邑西岭雪山枫叶宾馆有限责任公司 都江堰御庭 指 都江堰御庭旅游项目投资有限公司 成都市国资委 指 成都市国有资产监督管理委员会 上期、去年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 股转公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 本报告 指 公司 2022 年年度报告 股东大会、董事会、监事会 指 公司股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程、章程 指 成都文化旅游发展股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 成都文化旅游发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都文化旅游发展股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Culture&Tourism Development Co.,Ltd.证券简称 成都文旅 证券代码 834833 法定代表人 吴晓龙 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 魏靖 联系地址 成都市高新区交子大道 365 号中海国际中心 F 座 11 楼 3-4 号 电话 028-87397587 传真 028-87397568 电子邮箱 公司网址 办公地址 成都市高新区交子大道 365 号中海国际中心 F 座 11 楼 3-4 号 邮政编码 610041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 10 月 26 日 挂牌时间 2015 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业（N）-公共设施管理业（78）-公园和游览景区管理(785)-游览景区管理(7852)主要业务 索道缆车业务、酒店业务、滑雪项目业务、娱乐项目业务 主要产品与服务项目 索道缆车、酒店、滑雪及娱乐项目 普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）75,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为成都文化旅游发展集团有限责任公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为成都市国资委，无一致行动人 成都文化旅游发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510100054934722W 否 注册地址 四川省成都市大邑县晋原镇甲子东路 98 号 2 栋 否 注册资本 75,000,000.00 否 报告期内，公司注册资本和总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）招商证券、中泰证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号、山东省济南市市中区经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄健 杨学燕 3 年 2 年 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 成都文化旅游发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 149,868,028.82 133,505,416.33 12.26%毛利率%45.77%43.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 28,813,691.59 18,082,897.48 59.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,295,474.23 18,477,382.67 53.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.13%3.35%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.03%3.43%-基本每股收益 0.38 0.24 58.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 682,534,059.73 630,751,468.00 8.21%负债总计 106,929,154.52 86,213,250.37 24.03%归属于挂牌公司股东的净资产 576,682,638.16 547,868,946.57 5.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.69 7.30 5.34%资产负债率%（母公司）13.97%11.71%-资产负债率%（合并）15.67%13.67%-流动比率 3.21 2.60-利息保障倍数 21.59 14.13-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 78,737,359.35 59,473,582.10 32.39%应收账款周转率 108.54 109.74-存货周转率 18.65 17.27-成都文化旅游发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.21%-0.13%-营业收入增长率%12.26%27.93%-净利润增长率%72.58%5,523.60%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 75,000,000 75,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-315,526.96 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,000,479.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-75,284.69 非经常性损益合计非经常性损益合计 609,667.59 所得税影响数 85,759.60 少数股东权益影响额（税后）5,690.63 非经常性非经常性损益净额损益净额 518,217.36 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 成都文化旅游发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 11 会计政策变更的原因及影响 企业会计准则解释第 15 号第一条和第三条 财政部于 2021 年 12 月 31 日发布了企业会计准则解释第 15 号（以下简称“解释 15 号”）。根据解释 15 号：A、本公司将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照企业会计准则第 14 号收入、企业会计准则第 1 号存货等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出，自 2022 年 1 月 1 日起实施。本公司在 2022 年度财务报表中对 2021 年 1 月 1日之后发生的试运行销售追溯应用解释 15 号的上述规定，该变更对 2022 年 1 月 1 日及 2021 年度财务报表无影响。B、本公司在判断合同是否为亏损合同时所考虑的“履行合同的成本”，不仅包括履行合同的增量成本（直接人工、直接材料等），还包括与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额（用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等），自 2022 年 1 月 1 日起实施。本公司按照解释 15 号的规定，对于首次实施日 2022 年 1 月 1 日尚未履行完成所有义务的合同，累积影响数调整 2022 年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，未调整 2021 年比较财务报表数据。该变更对 2022 年 1 月 1 日财务报表无影响。企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了企业会计准则解释第 16 号（以下简称“解释 16 号”）。根据解释 16 号：A、对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本公司对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释 16 号的规定允许，本公司决定于 2023 年 1 月 1 日执行上述规定。B、本公司作为分类为权益工具的金融工具的发行方，如对此类金融工具确认的相关股利支出按照税收政策规定在企业所得税税前扣除的，则本公司在确认应付股利时，对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响计入所有者权益项目，自 2022 年 1 月 1 日起实施。该变更对 2022 年 1 月 1 日及 2021 年度财务报表无影响。C、对于修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的（含修改发生在等待期结束后的情形），本公司在修改日按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益，自 2022 年 1 月 1 日起实施。本公司按照解释 16 号的规定，对于2022 年 1 月 1 日之前发生的该类交易进行调整，将累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务报表项目，未调整 2021 年比较财务报表数据。该变更对 2022 年 1 月 1 日财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 成都文化旅游发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属游览景区管理行业，主营业务在成都西岭雪山景区内从事滑雪（滑草）项目及相关配套业务（包括索道缆车业务、酒店业务等），为到西岭雪山景区旅游的游客，提供索道缆车、滑雪（滑草）等游乐项目、酒店住宿与餐饮等服务。公司通过直销散客和渠道代销的方式对景区品牌和产品进行营销推广，同知名旅游电商、旅游服务机构开展渠道合作，如：万程（上海）旅行社有限公司、天津西瓜旅游有限责任公司、同程文化旅游发展有限公司等，开拓公司业务、增加游客量。公司的主要收入来源于为游客提供索道缆车、滑雪（滑草）等游乐项目、酒店住宿与餐饮，收取服务费用，商业模式具有可持续性。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 192,355,649.03 28.18%133,369,855.92 21.14%44.23%应收票据-应收账款 1,626,411.73 0.24%1,135,102.86 0.18%43.28%成都文化旅游发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 13 存货 4,513,994.19 0.66%4,201,624.89 0.67%7.43%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 395,702,681.25 57.98%424,393,986.31 67.28%-6.76%在建工程 2,127,797.74 0.31%326,499.25 0.05%551.70%无形资产 1,515,690.80 0.22%1,625,026.28 0.26%-6.73%使用权资产 27,499,887.10 4.03%30,651,473.41 4.86%-10.28%商誉 -资产总计 682,534,059.73 100.00%630,751,468.00 100.00%8.21%短期借款-长期借款 14,830,200.00 2.17%-租赁负债 28,304,920.28 4.15%30,359,199.33 4.81%-6.77%负债总计 106,929,154.52 15.67%86,213,250.37 13.67%24.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金增加 44.23%，主要为：本期经营收入增加，而公司应收账款占比很小，经营活动现金流入相应增加，现金流出部分较去年略有增加，经营活动产生的现金流量净额为 7,873.74 万元，投资活动产生的现金流量净额为-3,263.07 万元，筹资活动产生的现金流量净额为 1,287.91 万元，故本期货币资金净增加额为 5,898.58 万元，增幅较大。应收账款增加 43.28%，主要为：本期营业收入较上期增加 12.26%，应收账款相应增加；本期新增抖音电商平台，先在后台对其进行预充值，预充值部分记入“应收账款”，游客购买后对预充值部分进行抵减，抵减后金额为此部分应收账款期末余额。在建工程增加 551.70%，本期新增高山速降自行车项目 171.83 万元，新增西岭雪山景区交通索道改造项目 8.30 万元，上期期末为 32.65 万元，基数较小，故在建工程增幅较大。长期借款增加 1,483.02 万元，本期新增西岭雪山景区交通索道改造项目购置索道设备贷款 1,498万元，其中长期借款 1,483.02 万元，一年内到期的非流动负债 14.98 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 149,868,028.82-133,505,416.33-12.26%营业成本 81,272,082.25 54.23%75,601,487.87 56.63%7.50%毛利率 45.77%-43.37%-销售费用 8,201,950.42 5.47%9,960,440.81 7.46%-17.65%管理费用 26,014,503.09 17.36%26,687,532.53 19.99%-2.52%研发费用-财务费用-1,507,087.94-1.01%-629,193.10-0.47%-信用减值损失 191,483.47 0.13%4,651.09 0.003%4,016.96%资产减值损失-其他收益 1,000,479.24 0.67%772,426.80 0.58%29.52%成都文化旅游发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 14 投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 50,545.71 0.03%-汇兑收益-营业利润 36,991,482.07 24.68%22,586,200.09 16.92%63.78%营业外收入 93,497.26 0.06%85,414.09 0.06%9.46%营业外支出 534,854.62 0.36%1,321,941.12 0.99%-59.54%利润总额 36,550,124.71 24.39%21,349,673.06 15.99%71.20%净利润 31,066,687.58 20.73%18,001,255.38 13.48%72.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：财务费用减少 87.79 万元，主要为本期银行存款利息收入较上期增加 92.59 万元，而利息费用和银行手续费较上期变动幅度不大。信用减值损失减少 18.68 万元，主要为本期下属公司收回应收款项 16.12 万元，按规定冲回已计提的信用减值损失。其他收益增加 29.52%，主要为本期收到的政府补助和稳岗补贴较上期均增加。资产处置收益增加 5.05 万元，2022 年 10 月终止租赁成都市高新区交子大道 365 号中海国际中心F 座 3-6 号办公室而确认的使用权资产处置收益 5.05 万元。营业利润增加 63.78%，主要为本期市场营销紧跟北京冬奥会体育热点赛事、抢抓夏季高温“酷暑纳凉”主题，提前预售锁定客源；市场节点性营销成效更加明显，新媒体“品效合一”成果更加突出，游客人数增加；景区提档升级后，酒店、山地运动项目、商业等旅游产品品质提升，人均消费增加，量价齐升助力本期营业收入较上期增长 12.26%，而营业总成本本期较上期仅增长 2.17%，营业收入增幅大于营业总成本增幅，故营业利润大幅增加。营业外支出减少 59.54%，主要为本期非流动资产毁损报废损失 36.61 万元，较上年减少 95.47 万元。利润总额、净利润分别增加 71.20%、72.58%，主要为本期营业利润同比增长 63.78%，营业外支出同比减少 59.54%，相应利润总额、净利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 145,244,271.99 128,124,422.07 13.36%其他业务收入 4,623,756.83 5,380,994.26-14.07%主营业务成本 79,534,852.05 73,896,932.15 7.63%其他业务成本 1,737,230.20 1,704,555.72 1.92%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 索道 87,676,857.93 27,901,658.40 68.18%10.46%1.64%2.77%滑雪 25,252,472.16 14,371,299.09 43.09%18.42%30.03%-5.08%成都文化旅游发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 15 酒店经营 22,027,773.31 25,419,789.73-15.40%19.46%3.00%18.45%娱乐 10,287,168.59 11,842,104.83-15.12%14.46%10.54%4.07%其他业务 4,623,756.83 1,737,230.20 62.43%-14.07%1.92%-5.89%合计 149,868,028.82 81,272,082.25 45.77%12.26%7.50%2.40%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期市场营销紧跟北京冬奥会体育热点赛事、抢抓夏季高温“酷暑纳凉”主题，提前预售锁定客源；市场节点性营销成效更加明显，新媒体“品效合一”成果更加突出，游客人数增加；景区提档升级后，酒店、山地运动项目、商业等旅游产品品质提升，人均消费增加，量价齐升助力本期营业收入较上期增长 12.26%。收入构成未发生变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 万程（上海）旅行社有限公司 7,997,924.91 5.34%否 2 上海赫程国际旅行社有限公司 4,950,681.41 3.30%否 3 成都中国青年旅行社有限公司 4,815,430.19 3.21%是 4 四川游走青春国际旅行社 4,761,935.85 3.18%否 5 天津西瓜旅游有限责任公司 3,852,633.77 2.57%否 合计合计 26,378,606.13 17.60%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川天澜物业管理有限公司 8,869,951.92 11.62%否 2 四川荣欣万顺商贸有限公司 6,990,612.94 9.16%否 3 成都飓风餐饮管理有限公司 1,412,832.73 1.85%否 4 固安道沃机电有限公司 1,357,351.86 1.78%否 5 成都励志一行物业服务有限公司 1,351,753.42 1.77%否 合计合计 19,982,502.87 26.18%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 78,737,359.35 59,473,582.10 32.39%投资活动产生的现金流量净额-32,630,681.52-38,427,524.32-筹资活动产生的现金流量净额 12,879,115.28-2,385,999.72-现金流量分析现金流量分析：主要为本期经营收入增加，而公司应收账款占比很小，销售商品、提供劳务收到的现金相应增加成都文化旅游发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 16 1,521.61 万元，其次为保证金及往来款等增加 889.88 万元，经营活动现金流入同比增长 14.73%，而现金流出部分本期仅增加 4.84%，经营活动现金流入增幅大于现金流出增幅，故现金流量净额增加。投资活动产生的现金流量净额未发生重大变化。筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 1,526.51 万元，主要为本期新增西岭雪山景区交通索道改造项目贴息贷款 1,498 万元，故现金流量净额增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 枫叶宾馆 控股子公司 住宿、餐饮等 15,000,000.00 18,404,789.24-22,019,667.15 5,838,984.15 185,192.44 西岭旅游服务公司 控股子公司 旅游咨询等 1,000,000.00 1,667,952.01 1,583,536.74 357,199.01 109,547.87 都江堰御庭 参股公司 旅游项目投资、房地产开发等 101,000,000.00 136,805,562.83 82,058,713.56 3,882,139.21-1,826,538.31 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 都江堰御庭 旅游项目开发建设经营 战略布局 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 成都文化旅游发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 17 三、三、持续持续经营经营评价评价 （一）冰雪旅游行业发展（一）冰雪旅游行业发展国家政策国家政策 为深入贯彻落实习近平总书记“冰天雪地也是金山银山”的发展理念和党中央、国务院关于加快发展冰雪运动和冰雪产业的决策部署，以2022北京冬奥会为契机，加大冰雪旅游产品供给，推动冰雪旅游高质量发展，更好满足人民群众冰雪旅游消费需求，助力构建新发展格局，文化和旅游部、国家发展改革委和国家体育总局共同研究制定冰雪旅游发展行动计划（20212023年），该文件中提到，到2023年，推动冰雪旅游形成较为合理的空间布局和较为均衡的产业结构，实现“带动三亿人参与冰雪运动”目标。冰雪旅游市场健康快速发展，打造一批高品质的冰雪主题旅游度假区，推出一批滑雪旅游度假地，冰雪旅游参与人数大幅增加，消费规模明显扩大，对扩内需贡献不断提升。促进冰雪旅游发展同自然景观和谐相融。将扩大冰雪旅游优质产品供给、深挖冰雪旅游消费潜力、推动冰雪旅游与相关行业融合、提升冰雪旅游公共服务、夯实冰雪旅游发展基础作为重点任务推进。结合国家先后发布的中国冰雪运动发展规划（2016-2025年）等政策，从冰雪细分