834803_2022_鑫昌龙_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

公告编号:2023-014 1 证券代码：834803 证券简称：鑫昌龙 主办券商：招商证券 2022 鑫昌龙 NEEQ:834803 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 Shenzhen Xinchanglong New MaterialTechnology Co.,Ltd 年度报告 公告编号:2023-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022年8月8日,福建省工信厅颁布了 关于福建省第四批专精特新“小巨人”企业和第一批专精特新“小巨人”复核通过企业名单的的公示，公司子公司上杭鑫昌龙实业有限公司成功入选。2022 年 11 月 25 日，公司子公司惠州鑫昌龙新材料有限公司新材料产业园项目举行奠基开工仪式。2022 年 12 月 19 日，公司孙公司深圳市鑫昌龙新材料研究所有限公司获得国家“高新技术企业证书”。公告编号:2023-014 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3333 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3737 第八节第八节 行业信息行业信息 .4040 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4545 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5050 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .8181 公告编号:2023-014 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王爱东、主管会计工作负责人李佳奇及会计机构负责人（会计主管人员）李佳奇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 公司治理风险 有限公司阶段，公司治理存在一定瑕疵。如公司的会议记录不健全、未按法律及公司章程要求发出会议通知；未建立具体的对外担保、重大投资、关联交易相关制度。2015 年 7 月，有限公司整体变更为股份公司后，建立了较为健全的三会治理结构、三会议事规则及关联交易制度等管理制度。新的治理结构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高，但由于股份公司成立至今时间较短，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此，股份公司设立初期，公司存在一定治理风险。客户集中度较高的风险 公司下游行业为通讯行业，由于该行业市场份额被一些大规模上市公司所占有，导致客户数量选择性有限，公司存在销售客户较为集中的风险，若公司主要客户的经营情况、资信状况、业务模式发生变化或者关键客户流失，将对经营业绩产生不利影响。原材料价格波动带来的风险 半流体填充油膏的主要原材料为矿物油，矿物油属于原油制品，公告编号:2023-014 5 受原油价格波动的影响较大。由于填充膏业务原材料成本在主营业务成本中的占比较大，其价格波动会对公司的毛利率产生较大影响。若未来主要原材料的价格朝着不利于公司的方向发展，公司的采购成本将上升，从而使得毛利率的降低，将对公司的业绩产生不利影响。应收账款无法收回的风险 由于行业的特殊性，公司应收账款比例较高，行业内公司的主要客户为规模较大上市企业，其具有良好的信用和较强的实力，应收账款回收风险较小。但如果出现应收账款无法按期收回而发生坏账的情形，可能对公司业绩及生产经营产生一定影响，并且长期保持金额较大的应收账款，将可能会影响公司的资金周转。所得税优惠政策变动的风险 公司全资子公司上杭鑫昌龙于 2020 年 12 月被认定为国家高新技术企业，享受自认定年度起 3 年内减按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠。2020 年度、2021 年、2022 年适用 15%的企业所得税率。高新技术企业证书有效期为 3 年，若公司未来不能满足相关的认定条件，相关税收优惠将被取消，公司的业绩可能受到影响。存货积压风险 公司 2022 年及 2021 年年结存的存货余额较大，分别为57,842,709.13 元以及 55,257,327.08 元。公司 2020 年以来改变以往的采购模式，以生产模式为“合同式生产、库存备货”的模式，为了公司在招标合同内稳定的成本和毛利区间，公司会对波动较大的原材料进行备货以防止成本上涨。公司的销售主要通过每季度或年度招投标方式获取订单，若公司未来的招投标未能中标，有可能造成存货积压，对公司未来的运营产生不利影响。新业务市场拓展风险 公司主营业务光纤光缆填充油膏市场容量规模较少，公司近年积极拓展新的业务增长板块，可能会由于行业、技术、市场等因素变化造成投资决策失败的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 不适用。公告编号:2023-014 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、鑫昌龙 指 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 有限公司 指 深圳市鑫昌龙润滑科技有限公司 控股子公司、上杭鑫昌龙 指 上杭鑫昌龙实业有限公司 控股孙公司、华高新材料 指 南通市华高新材料科技有限公司 控股孙公司、研究所 指 深圳市鑫昌龙新材料研究所有限公司 控股孙公司、盘锦鑫昌龙 指 盘锦市鑫昌龙新材料有限责任公司 控股子公司、考拉 指 深圳市考拉生态科技有限公司 全资子公司、梯地才 指 昆山市梯地才新材料有限公司 全资子公司、惠州鑫昌龙 指 惠州鑫昌龙新材料有限公司 股东大会 指 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司监事会 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 公司章程 指 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 律师事务所、律师 指 北京市天元（广州）律师事务所：戎魏魏 会计师事务所、会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）：林汉波、史金霞 公告编号:2023-014 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Xinchanglong New Material Technology Co.,Ltd XCL 证券简称 鑫昌龙 证券代码 834803 法定代表人 王爱东 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 李佳奇 联系地址 深圳市龙华区大浪街道横朗社区福龙路旁恒大时尚慧谷大厦（东区）7 栋 806 电话 0755-27970801 传真 0755-27970642 电子邮箱 lijiaqigl- 公司网址 www.gl- 办公地址 深圳市龙华区大浪街道横朗社区福龙路旁恒大时尚慧谷大厦（东区）7 栋 806 邮政编码 518110 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 鑫昌龙董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 10 月 10 日 挂牌时间 2015 年 12 月 18 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通信和其他电子设备制造业（C39）-计算机制造（C391）-其他计算机制造（C3919）主要产品与服务项目 半流体填充油膏、改性塑料、润滑油相关产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）100,980,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为王爱东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王爱东，无一致行动人 公告编号:2023-014 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300279279001T 否 注册地址 广东省深圳市龙华区大浪街道横朗社区福龙路旁恒大时尚慧谷大厦（东区）7 栋 806 否 注册资本 100,980,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）招商证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）招商证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 林汉波 史金霞 1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号:2023-014 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 314,137,223.29 228,868,295.26 37.26%毛利率%10.22%19.25%-归属于挂牌公司股东的净利润-26,514,720.57 5,687,203.96-566.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-28,676,117.10 3,991,198.62-818.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-26.18%5.42%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-28.32%3.90%-基本每股收益-0.26 0.06-533.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 291,467,436.64 250,127,202.39 16.53%负债总计 195,361,857.23 127,609,900.78 53.09%归属于挂牌公司股东的净资产 94,989,495.04 114,517,301.61-17.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.94 1.13-16.75%资产负债率%（母公司）50.69%36.77%-资产负债率%（合并）67.03%51.02%-流动比率 1.05 2.10-利息保障倍数-2.27 2.70-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,571,957.45-11,559,757.28 139.55%应收账款周转率 6.28 6.68-存货周转率 4.99 3.69-公告编号:2023-014 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.53%29.52%-营业收入增长率%37.26%19.00%-净利润增长率%-576.79%-56.56%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 100,980,000 100,980,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-350.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,195,959.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,734.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,215,344.02 所得税影响数 499.29 少数股东权益影响额（税后）53,448.20 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,161,396.53 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号:2023-014 11 公告编号:2023-014 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家国内技术领先的专注于新材料行业的科技开发应用的高新技术企业，主营业务是工业填充技术和产品、尾矿综合利用和润滑油相关产品的研发、生产和销售。主要分为三大板块。目前，工业填充材料板块是公司主营业务，其中：半流体填充油膏和塑料改性填充剂是公司的核心产品。一、以公司全资子公司福建上杭鑫昌龙实业有限公司是工业填充板块的经营主体。其核心竞争力是以公司全资子公司福建上杭鑫昌龙实业有限公司是工业填充板块的经营主体。其核心竞争力是工业填充技术工业填充技术,主要产品是光纤光缆填充油膏主要产品是光纤光缆填充油膏,塑料改性颗粒或粉体塑料改性颗粒或粉体,复合功能玻璃纤维纱线复合功能玻璃纤维纱线,以及电线以及电线电缆电器防水绝缘用填充产品电缆电器防水绝缘用填充产品。1、光纤光缆填充油膏和线缆防水胶板块向上游供应商采购加氢裂解白油和特种油品等原材料，通过公司研发团队不断研发完善产品技术配方并对生产工艺不断优化，提高产品性能质量，从而形成良好的竞争优势，当前公司在工业填充领域产品已经覆盖了通信光缆，电线电缆，安防线缆填充等领域。在国内处于行业龙头领先地位。公司通过招投标等方式取得下游客户订单，将产品销售给客户，实现可持续的盈利。公司该板块核心客户资质优秀，均为有强大实力的上市公司或大型企业，如上市公司亨通光电（股票代码：600487）、中天科技（股票代码：600522）、特发信息（股票代码：000070）等。2、塑料改性填充剂板块是孙公司研究所近年来主要研发的新材料，主要应用于通用塑料（PPPE）和工程塑料(ABSPC)领域进行改性加工，目前形成了以增韧剂为主，其他改性添加剂如熔指剂为辅的产品体系；采购模式为公司向上游供应商采购工业白油等原材料，与光纤光缆填充油膏属于同一采购供应商体系；生产模式为公司研发团队提供的生产配方以进行批量化生产，销售模式为公司组织专业的销售队伍进行市场开发，当前 PPPE 增韧剂已在环卫桶市场，汽车内外饰件市场得到批量应用，ABS 增韧剂已在铅酸蓄电池外壳，家用电子电器市场得到批量应用。二、以公司全资子公司深圳考拉生态科技有限公司为主体的尾矿综合利用板块。通过对全国的尾矿库进行取样分析，在自建实验基地进行研发，研发方向为提炼满足多种行业要求的硅微粉为我们的核心点，其他产品方向为涂料、橡塑改性填充、玻璃改性填充等方向，最终达到尾矿综合利用率 75%以上。经过近二年的运行，公司已经建成韶关大宝山尾矿治理示范工程。三、以公司作为主体的工业润滑油板块。报告期内公司将业务重心放在工业填充板块。对于工业润滑油板块依旧以提高服务质量，稳定客户，保持经营延续为主。该板块正在研究新的商业模式,以扩大销售规模。公告编号:2023-014 13 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况“专精特新”企业认定：根据 2022 年 8 月 8 号关于福建省第四批专精特新“小巨人”企业和第一批专精特新“小巨人”复核通过企业名单的公示的公告，按照国家及福建省“专精特新”相关政策要求，公司控股子公司上杭鑫昌龙实业有限公司被认定为第四批专精特新“小巨人”企业。“高新技术企业”认定：公司控股子公司上杭鑫昌龙实业有限公司于 2020 年 12 月 1 日，公司获福建省科学技术厅、福建省财政厅、国家税务总局福建省税务局颁发“GR202035000515 号”高新技术企业证书，有效期 3 年。公司控股孙公司深圳市鑫昌龙新材料研究所有限公司于 2022 年 12月 19 日，公司获深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局颁发“GR202244207343 号”高新技术企业证书，有效期 3 年。科技型中小企业认定：公司控股孙公司深圳市鑫昌龙新材料研究所有限公司获深圳市科技创新委员会入库科技型中小企业，入库登记编号 202244031000013619。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 公告编号:2023-014 14 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 根据行业发展趋势，公司以工业填充材料为主要经营方向。2022 年，公司整体营业收入比 2021 年增加 8,526 万元，增长 37.26%，净利润比 2021 年减少 3,491.80万元，下降 576.25%，营业收入增长的主要原因为 2022 年塑料及塑料改性剂业务销售额增加，以及光通信油膏业务销售价格上涨带来的销售规模上涨；净利润下降至亏损主要有以下几个因素：1、由于俄乌冲突导致国际油价快速大幅上涨，以及 2022 年疫情影响供应链采购和物流紧张，导致原材料采购成本上升快于销售价格上涨，导致公司产品毛利率大幅下降；2、随着销售规模上涨以及公司子公司惠州鑫昌龙开工建设新材料产业园项目，应收账款规模大幅增加以及无形资产增加，使公司融资规模快速上涨，导致财务费用快速上涨；3、公司子公司考拉生态由于外部经营环境恶化，产品价格暴跌，需求严重萎缩，从而项目目前停工停产；基于谨慎性考虑，公司对该项目的资产进行大额减值；以上原因导致公司2022 年大额亏损。2023 年，公司主要经营目标为营业收入增长和净利润扭亏为盈。以子公司上杭鑫昌龙作为填充材料的主要经营主体，继续提升光通信填充油膏和和改性塑料填充剂销售规模；同时公司投资参股再生塑料行业企业，增加产能和行业深度广度，相信在 2023 年公司能够扭转亏损。(二二)行业情况行业情况 1、光纤光缆行业 光缆一般用于通信网络建设，核心客户为电信运营商。根据工信部于 2023 年 1 月发布的数据，2022年末，全国 5G 移动电话用户达到 5.61 亿户，占移动电话用户的 33.3%。2022 年全年移动互联网月户均流量（DOU）达 15.2GB/户月，比上年增长 13.8%；12 月当月 DOU 达 16.18GB/户，较上年底提高 1.46GB/户。网络数据流量的持续提升，将促进数据传输网络的进一步建设。在固定网络方面，截至2022 年底，我国固定宽带接入用户规模为 5.9 亿户，其中千兆及以上接入速率的固定宽带用户 9175万户，占比为 15.6%，仍有较大建设空间。同时，国内移动物联网也迎来重要发展期。截至 2022 年底，国内移动网络的终端连接总数已达 35.28 亿户，其中代表“物”连接数的蜂窝物联网终端用户达 18.45亿户，占比升至 52.3%，超过了自然人连接数。公告编号:2023-014 15 根据工信部数据，截至 2022 年底，我国光缆线路总长度达到 5958 万公里，比 2021 年末净增 477万公里，同比增长 8.7%。根据行业独立调研机构英国商品研究所（CRU）发布的报告，2022 年度国内光缆需求总量约为 2.6 亿芯公里，同比增长超过 7%，同时价格水平相比 2021 年明显改善。海外光纤光缆市场需求在 2022 年也保持了增长趋势。根据 CRU 发布的报告，2022 年全球光缆需求为约 5.4 亿芯公里，超过了前次周期顶点、2018 年的约 5.1 亿芯公里，创下历史新高。北美、西欧等发达国家和区域 FTTx 铺设加速，新兴市场光纤网络建设潜力巨大。2、再生改性塑料和塑料改性添加剂行业 公司目前改性再生塑料以 HDPE 产品为主，主要客户群体包括雄塑管道、公元管道等国内市政管道客户；目前我国已建立了以聚氯乙烯（PVC）管道、聚乙烯管道（PE）和聚丙烯（PP）管道为主的塑料管道加工产业。塑料管道具有节能环保、安全可靠、施工方便、维护成本低、运行寿命长等特点，广泛应用于建筑工程、市政工程、水利工程、农业和工业等领域。近年来，我国宏观经济持续快速发展，建筑工程、市政工程、水利工程、农业和工业等行业市场对塑料管道的需求不断加大，拉动了中国塑料管道行业的快速发展。在提高生产能力和应用量、增加产品种类、扩大应用领域、促进产业科技进步、加强标准化建设等方面，中国塑料管道行业取得了很大的成绩，已成为塑料管道生产和应用大国。2012 年至 2020 年间，我国塑料管道产量由 1,000 万吨增长到 1,606万吨，年平均增长率为 7.56%。（数据来源：中国塑料加工工业协会塑料管道专业委员会、中国塑料管道网、中国建筑装饰装修材料协会建筑塑料分会）。公司在再生塑料领域凭借自身技术、管理和资源优势，使用并购扩张的商业模式，已经取得越来越大的成就。公司开发的塑料添加剂以增韧剂为主，有 ABS 增韧剂，PP/PE 增韧剂等，用于提高 ABS，PP/PE 等塑料制品的韧性和冲击强度，国内市场目前都还是以进口为主，ABS 增韧剂主要是 ABS 高胶粉，PP/PE 增韧剂主要是 POE 树脂。ABS 高胶粉国内主要从韩国锦湖，巴斯夫，SABIC 等厂商进口，国内市场需求在30-40 万吨；POE 树脂国内主要从美国陶氏，美国埃克森美孚，日本三井，韩国 LG，SABIC 等厂商进口，国内目前还没有厂家能批量生产，国内市场需求量约为 40-60 万吨。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%公告编号:2023-014 16 货币资金 21,685,498.54 7.45%12,072,735.16 4.83%79.62%应收票据 13,855,152.37 4.75%3,974,849.54 1.59%248.57%应收账款 60,066,459.84 20.61%39,902,869.09 15.95%50.53%存货 57,842,709.13 19.85%55,257,327.08 22.09%4.68%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 55,165,075.89 18.93%62,147,443.99 24.65%-11.24%在建工程 10,818,117.27 3.71%965,225.62 0.39%1,020.79%无形资产 35,401,062.42 12.15%12,710,156.47 5.08%178.53%商誉-短期借款 73,526,856.40 25.23%31,348,809.23 12.53%134.54%长期借款 14,214,285.49 4.88%38,298,377.51 15.31%-62.89%一年内到期的非流动负债 42,956,186.52 14.74%10,088,252.25 4.03%325.77%应付账款 32,235,055.87 11.06%25,673,683.76 10.24%25.89%应付票据 2,184,057.60 0.75%-100.00%预付账款 9,176,195.72 3.15%28,709,729.92 11.48%-68.04%长期待摊费用 1,226,690.95 0.42%3,762,560.54 1.50%-67.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加主要原因是报告期内公司开立银行承兑汇票存入的保证金218.40万元和开立国内信用证存入保证金 1,000.00 万元。同时，导致应付票据规模增加。2、应收票据增加主要原因是报告期内公司货款结算以银行承兑汇票增加导致。3、应收账款增加主要原因是报告期内公司营业收入规模增加同向应收账款增加，同时报告期内公司主要客户结算方式由月结 30 天变更为 90 天，导致结算周期变长也使应收账款增加。4、在建工程增加主要原因是报告期内公司子公司惠州鑫昌龙新材料产业化项目开工导致。5、无形资产增加主要原因是报告期内公司子公司惠州鑫昌龙购买一块工业土地使用权增加导致。6、短期借款增加主要原因是报告期内公司融资规模增加，同时未到期银行承兑汇票贴现和信用证福费廷增加所致。7、长期借款减少，一年内到期的非流动负债增加主要原因是公司以前年度融资的长期借款在一年内到期的借款规模增加所致。8、应付账款增加主要原因是公司报告期内公司营业规模上涨，采购规模增加，导致应付款增加。9、预付账款减少主要原因是报告期内供应商供货结算完成较多，同时报告期内工业白油持续上涨未进行预付资金进行材料价格锁定。10、长期待摊费用减少主要原因是考拉生态项目由于外部环境导致停工停产，公司将考拉生态形成的资本支出一次性费用化导致减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入 公告编号:2023-014 17 的的比重比重%的的比重比重%营业收入 314,137,223.29-228,868,295.26-37.26%营业成本 282,026,456.33 89.78%184,801,645.97 80.75%52.61%毛利率 10.22%-19.25%-销售费用 5,369,374.81 1.71%5,726,609.11 2.50%-6.24%管理费用 18,450,118.26 5.87%13,329,494.64 5.82%38.42%研发费用 12,065,645.09 3.84%11,429,202.05 4.99%5.57%财务费用 8,383,315.54 2.67%4,717,488.81 2.06%77.71%信用减值损失-6,265,541.96 1.99%-1,402,692.26-0.61%346.68%资产减值损失-10,493,488.33 3.34%-460,706.24-0.20%2,177.70%其他收益 2,295,118.35 0.73%1,765,877.50 0.77%29.97%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-139,113.76 0.06%-汇兑收益-营业利润-27,409,018.87-8.72%7,996,647.01 3.49%-442.76%营业外收入 155,338.83 0.05%173,917.90 0.08%-10.68%营业外支出 135,954.67 0.04%156,948.17 0.07%-13.38%净利润-28,891,722.20-9.20%6,059,654.86 2.65%-576.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增长主要原因是报告期内公司半流体填充油膏材料上涨带来的销售收入增加，改性塑料产能增加以及收购娄底强达带来的销售收入增加，同时增韧剂业务、玻璃纱业务新产品形成规模销售。2、营业成本增加主要原因是报告期内原材料采购成本上涨带来营业成本上涨，同时销售收入增加营业成本同向增加。3、管理费用增加主要原因是报告期内管理人员工资开支增加，考拉生态一次性摊销费用增加较多，以及中介服务费开支增加较快导致。4、财务费用增加主要原因是报告期内公司融资规模上涨，导致的财务费用利息增加较多导致。5、信用减值损失增加主要原因是报告期内公司应收账款规模上涨较多，同时对部分账龄 2 年以上的进行全额计提，导致信用减值损失增长较多。6、资产减值损失增加主要原因是报告期内由于子公司考拉生态由于外部经营环境恶化，当前项目处于停产状态，公司基于谨慎性原则进行大额的资产减值损失。7、其他收益增加主要原因是报告期内公司子公司上杭鑫昌龙取得较多的政府补贴。8、营业利润、净利润下降主要是营业成本上升，毛利下降，管理费用和财务费用增加，信用减值损失和资产减值损失增加等综合导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 312,047,973.72 221,280,595.32 41.02%其他业务收入 2,089,249.57 7,587,699.94-72.47%公告编号:2023-014 18 主营业务成本 281,135,330.96 177,749,341.92 58.16%其他业务成本 891,125.37 7,052,304.05-87.36%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 半流体油膏业务 184,358,341.37 162,716,061.79 11.74%10.31%25.10%-10.44%润滑油业务 3,793,559.64 2,594,128.13 31.62%-4.98%19.18%-13.87%改性塑料 74,862,041.21 73,981,516.10 1.18%51.75%68.29%-9.71%增韧剂 43,554,621.30 37,317,224.01 14.32%100.00%100.00%-玻璃纱 5,238,009.22 4,370,640.78 16.56%100.00%100.00%-其他产品 241,400.98 155,760.15 35.48%-70.61%-89.92%123.67%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、半流体油膏业务增加主要是原材料上涨带来的销售价格上涨，使销售收入增加；2、改性塑料业务增加主要是公司收购强达并表以及公司对该产品扩产带来的销售收入增加；3、增韧剂业务增加主要是公司 2021 年研发成功并在当年下半年小规模销售，在 2022 年公司增加设备投入，以及市场客户需求增加导致销售收入增加；4、玻璃纱业务增加主要是公司在 2021 年基本完成主要客户的试产验证工作，2022 年得以批量性供货销售，导致销售收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏亨通光电股份有限公司 55,271,513.13 17.59%否 2 浙江东通光网物联科技有限公司 38,819,974.21 12.36%否 3 西安西古光通信有限公司 27,087,154.95 8.62%否 4 广东特发信息光缆有限公司 13,944,345.22 4.44%否 5 广东钰隆管业有限公司 10,626,221.00 3.38%否 合计合计 145,749,208.51 46.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 淄博旭凯化工有限公司 53,236,421.39 18.88%否 公告编号:2023-014 19 2 广东致顺化工环保设备有限公司 44,344,736.96 15.72%否 3 中石化巴陵石油化工有限公司 34,284,553.19 12.16%否 4 深圳淡水源科技开发有限公司 9,366,400.66 3.32%否 5 云浮市铧鑫五金塑料制品有限公司 8,675,270.00 3.08%否 合计合计 149,907,382.20 53.15%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,571,957.45-11,559,757.28 139.55%投资活动产生的现金流量净额-39,740,594.53-16,708,835.55-137.84%筹资活动产生的现金流量净额 32,419,123.83 27,953,321.39 15.98%现金流量分析现金流量分析：1、经营性活动现金流量净额增加，主要原因本期原材料价格上涨较快，公司挖掘存货库存，以产定采，以延缓材料成本上涨压力，同时上期预付款较多至本报告期完成材料入库结算，所以减少资金流出。2、投资性活动现金流量净额流出，主要原因为公司购买惠东土地使用权和增加塑料改性剂及玻璃纱生产设备的投入。3、筹资性活动现金流量净额流入，主要原因为公司销售规模上涨以及客户结算周期变长，而增加了银行授信以及银行承兑汇票贴现提前收取资金。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上杭鑫昌龙实业有限公司 控股子公司 光纤光缆填充油膏、增韧剂、玻璃纱的研发、生产50,888,900 207,370,254.96 89,964,242.93 231,913,146.56 5,621,691.74 公告编号:2023-014 20 和销售 南通市华高新材料科技有限公司 控股子公司 光纤光缆填充油膏生产 5,000,000 46,703,794.86 3,323,356.81 80,912,435.39 1,597,765.72 盘锦市鑫昌龙新材料有限责任公司 控股子公司 光纤光缆填充油膏生产 5,000,000 22,082,328.18 9,665,457.68 50,126,743.15 1,120,723.36 深圳市鑫昌龙新材料研究所控股子公司 改性塑料及改性添加剂的研发、生产和销售 15,000,000 52,513,698.91 7,430,780.92 110,425,450.10-5,725,982.94 公告编号:2023-014 21 有限公司 深圳市考拉生态科技有限公司 控股子公司 尾矿治理和修复 50,000,000 1,466,370.38-14,922,827.87 241,400.98-16,278,597.74 惠州鑫昌龙新材料有限公司 控股子公司 改性塑料及改性添加剂的