832809_2022_九森林业_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

1 2022 年度报告 九森林业 NEEQ:832809 湖北九森林业股份有限公司 Hubei Jiusen Forestry Co.,LT 2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2022 年 5 月召开 2021 年度股东大会,审议通过 关于公司 2021 年度报告和 2021 年度报告摘要的议案,审议通过 关于公司 2021 年度董事会工作报告的议案,审议通过 关于永拓会计师事务所对公司 2021 年度审计报告的议案,审议通过关于公司 2022 年度财务预算的议案,审议通过关于公司 2021 年度监事会工作报告的议案。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .130130 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人漆荣、主管会计工作负责人许晓亚及会计机构负责人（会计主管人员）许晓亚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、自然灾害风险 森林生产经营和安全对自然条件有较大的依赖性，面临多种自然灾害风险，包括：森林火灾、森林病虫鼠害（微生物、昆虫、鼠类）、冻害、雪压、风灾、干旱、洪涝、滑坡、泥石流、环境污染等。虽然公司经营森林生产已有 20 多年的时间，但是林业自然灾害的发生与气候等人类尚无法完全控制的自然条件具有较大关系，具有突发性、多样性和很强的破坏力。因此，若公司的生产基地发生严重自然灾害，将可能对公司的生产经营产生较大影响。公司拥有林地 13 万亩，在苗木培育、林木种植和生长过程中，可能会发生诸如森林火灾、虫灾、冻害等自然灾害导致林木损失，从而给公司的资产造成损失。2、经营活动产生的现金流量不足的风险 林木种植、抚育的周期长，林木在达到可采伐状态前，往往要经历漫长的造林、抚育过程。在此期间，需要投入大量的人力、物力进行森林经营，投入较大。报告期内，公司的生产经营规模持续扩大，林地面积和林木资产也持续增加。虽然部分林木达到可采伐状态，公司将其采伐并出售获得收入。但是，大量的林木仍在培育中，导致公司报告期内经营活动产生的现金流5 量净额并不充裕。随着公司生产经营规模的扩大，如果公司的经营活动产生的现金流量状况未能得到改善，可能会对公司的生产经营及偿债能力产生不利影响。3、税收优惠政策变换风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例的相关规定，农业生产者销售的自产农业产品，免征增值税。根据中华人民共和国增值税暂行条例实施细则的相关规定，对林木的培育和种植可以免征、减征企业所得税。报告期内，公司及子公司从事林木种植、林木种子和苗木作物培育取得的所得享受了上述相关税收优惠政策。未来，如果上述税收优惠政策发生变化，将会对公司的盈利能力造成一定程度的影响 4、森林采伐管理变化的风险 我国对森林采伐实行限额采伐制度，对商品材采伐实行年度木材生产计划制度，“十二五”期间年度木材生产计划原则上按照年商品材采伐限额等额确定。根据湖北省人民政府于 2011 年 4 月8 日印发的湖北省人民政府办公厅文件（鄂证办发201133 号）的规定，“十二五”期间，湖北省 16 家森工企业的采伐限额共计76.84 万立方米。其中，公司“十二五”期间每年的森林采伐限额为 8.48 万立方米。根据湖北省人民政府于 2016 年 3 月 30 日印发的湖北省人民政府办公厅电报（鄂政办电201655 号）的规定，“十三五”期间，湖北省 16 家森工企业的采伐限额共计 76.84万立方米。其中，公司“十三五”期间每年的森林采伐限额为 5.56万立方米。根据湖北省人民政府于 2021 年 2 月 7 日印发的湖北省人民政府办公厅电报（鄂政办电20214 号）的规定，“十四五”期间，湖北省 4 家林业企业的采伐限额共计 19.12 万立方米。其中，公司“十四五”期间每年的森林采伐限额为 5.16 万立方米。目前，公司获得批准的采伐限额能够满足公司的经营需求。但是，如果未来我国森林限额采伐制度发生较大变化、公司所获得批准的采伐限额下降，或者公司的经营规模大幅扩大，但是获得批准的采伐限额未能相应提升，可能会对公司森林经营、木材生产等方面造成不利影响，导致公司效益下降。5、木材价格变动风险 木材属于世界四大基础材料（木材、钢铁、水泥、塑料）之一，具有重量轻、强重比高、弹性好、耐冲击、纹理调色丰富美观、加工容易等独特优点，被广泛运用于家具、地板、人造板、门窗、纸张等制造，且与船舶、采矿、化工、农业、基建铁路等生产行业有着紧密的联系。另外，木材具有较强的碳汇功能，可以作为化石能源的补充，在应对气候变化中有着不可替代的作用。目前，我国森林资源匮乏，木材的市场供需存在较大缺口。经济的发展、国外对森林采伐出口管制的加强，以及择伐的推广，构成木材价格上涨的推动力。但未来，如果木材价格受宏观环境影响大幅下跌，公司出售的林木价格可能会随之下降，导致公司业绩出现波动。另外，公司在湖北仙桃成立的湖北浩森新材料发展有限公司，延伸产业链开展纤维加工业务，公司经营业绩近 2 年受新冠疫情影响无法达到预期，影响公司战略目标的实现。6、新冠肺炎疫情风险 九森公司总部所在地为湖北省武汉市，林业基地及各子公司也6 都在湖北省境内，2020 年新型冠状病毒肺炎疫情在武汉爆发，我公司受疫情影响非常大，由于本次疫情涉及范围较大，持续时间较长，2021-2022 年疫情又多次反复发生公司经营活动继续受到不利影响，影响公司经营业绩。对整体经济及各行各业造成了难以预估的冲击，公司及客户大部分均处于林业行业，受疫情影响的恢复周期较长，公司虽采取了必要的疫情防控及经营管理措施，但仍存在不确定风险，仍处于一个资金短缺阶段。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、九森林业、九森股份 指 湖北九森林业股份有限公司 福杨林业有限公司 指 湖北福杨林业有限公司，系湖北九森林业股份有限公司前身 木业总公司 指 湖北省木业集团总公司，系湖北九森林业股份有限公司原股东 永安林业 指 福建省永安林业（集团）股份有限公司，系湖北九森林业股份有限公司参股股东 经开合伙、经开环保 指 武汉经开环保创业投资基金合伙企业（有限合伙），系湖北九森林业股份有限公司参股股东 和讯投资 指 武汉和讯投资咨询有限公司，系湖北九森林业股份有限公司参股股东 元/万元 指 人民币元/万元，文中另有说明的除外 报告期 指 2022 年报告 报告期期末 指 2022 年 12 月 31 日 公司股东大会 指 湖北九森林业股份有限公司股东大会 公司董事会 指 湖北九森林业股份有限公司董事会 公司监事会 指 湖北九森林业股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 现行的湖北九森林业股份有限公司章程 主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司 律师事务所、金诚同达 指 北京金诚同达（上海）律师事务所 会计师事务所、审计机构 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）资产评估机构 指 湖北兴华永航资产评估有限公司 7 立地条件 指 在林业生产中，形态和生理活动的地貌、气候、土壤、水文、生物等各种外部环境条件的总和，称为立地。构成立地的各个因子，即立地条件。它属于森林调查的一部分，是森林经营规划的基础。世界各国为不断提高森林生产力，合理地经营森林，在进行森林经营规划时常把立地条件放在重要地位。活立木 指 林地中生长着的林木。森林调查统计林木株数时活立木还包括有疏林地和散生木的立木。枯立木 指 俗称“站杆”。指森林中未伐倒的枯死树。迹地 指 林业上指采伐之后还没重新种树的土地。胸径 指 又称干径，指乔木主干离地表面胸高处的直径，断面畸形时，测取最大值和最小值的平均值。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北九森林业股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Jiusen Forestry Co.,LTD 证券简称 九森林业 证券代码 832809 法定代表人 漆荣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李昌林 联系地址 湖北省武汉市洪山区洪山街野芷湖西路16号马湖新村创意天地9栋 10 层 电话 027-87208330 传真 027-87690498 电子邮箱 公司网址 办公地址 湖北省武汉市洪山区洪山街野芷湖西路 16 号马湖新村创意天地 邮政编码 430000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 湖北省武汉市洪山区洪山街野芷湖西路16号马湖新村创意天地9栋 10 层 1002 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 7 月 27 日 挂牌时间 2015 年 8 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业（A）-林业（A02）-森林经营和管护（A023）-森林经营和管护（A0230）主要业务 林木种植销售及板材的生产加工销售 主要产品与服务项目 种植销售用材林，经济林、农副产品、园林绿化施工、生产实木板材及纤维板等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）194,060,000 9 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（漆荣 17.65%吴笛 8.35%吴忠心 7.48%梁静4.53%吴志怀 2.88%陈学平 1.96%彭芝芬 1.85%耿杰 1.83%程罡1.63%许晓亚0.89%），一致行动人为（漆荣17.65%吴笛8.35%吴忠心 7.48%梁静 4.53%吴志怀 2.88%陈学平 1.96%彭芝芬1.85%耿杰 1.83%程罡 1.63%许晓亚 0.89%）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91420111714686171W 否 注册地址 湖北省武汉市洪山区洪山街野芷湖西路 16 号马湖新村创意天地 9 栋 10 层 否 注册资本 194,060,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）海通证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李进 李志华（姓名 3）（姓名 4）4 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 59,545,094.59 43,619,216.35 36.51%毛利率%15.56%9.07%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,605,650.01-3,300,969.62 51.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-632,421.25-3,830,120.12 83.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.57%-1.16%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.23%-1.41%-基本每股收益-0.0083-0.0170-51.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 407,156,912.40 348,373,676.21 16.87%负债总计 127,016,882.64 66,627,996.44 90.64%归属于挂牌公司股东的净资产 280,140,029.76 281,745,679.77-0.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.45-0.69%资产负债率%（母公司）22.14%10.03%-资产负债率%（合并）31.20%19.13%-流动比率 2.39 3.61-利息保障倍数 0.105-0.87-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,739,250.27 6,880,665.70-168.88%应收账款周转率 3.30 13.27-存货周转率 0.20 0.17-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.87%-0.84%-营业收入增长率%36.51%-12.89%-净利润增长率%51.36%42.66%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 194,060,000 194,060,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,035,466.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-109,508.92 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,144,975.01 所得税影响数-171,746.25 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-973,228.76 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）采购模式：作为一家林业企业，公司采购的主要是林地、林木（包括苗木）。采购林地时，公司在经过实地考察、森林调查、检查复核及审批等环节，确定采购该地块时，由公司的采购人员与土地使用权人签署林地转让合同，并至当地的不动产管理局办理不动产证。采购林木（包括苗木）时，由公司的技术人员及采购人员与供应商商定品种、数量、规格、质量、地点及金额等相关信息后，与供应商签订采购合同，供应商按照约定向公司供应林木（包括苗木）。（二）生产模式：（森林培育模式）森林为人类的生产和生活提供四大基础材料中的木材，并提供大量的药材、粮食和工业材料。森林亦是维系陆地生态系统平衡的关键环节，是国家经济和生态可持续发展的重要基础。多年以来，公司坚持经济效益、生态效益和社会效益并重的模式进行森林培育。具体而言，公司的森林培育模式如下：（1）自主造林、自主培育，自主造林、自主培育系指公司在荒山、迹地上自行造林并自行培育。这是林木种植企业最传统最基本的培育模式。公司通过合法取得宜林土地（主要是采伐迹地、荒山、荒滩）后，在土地上投资造林，并进行幼林抚育、成林抚育、森林管护的持续营林过程，直至林木采伐为止。（2）收购森林资源并抚育。在荒山、迹地等资源有限的情况下，收购森林资源进行培育是林木种植企业扩大生产经营规模的主要模式。该模式系指公司收购外部森林（用材林、经济林），包括一般意义上的幼龄林、中龄林和成熟林，将其纳入公司的整体森林进行持续经营自主培育。报告期内，公司大量收购的森林资源，使得林地面积有较快增长。公司在造林及森林管护的过程中，大量聘用当地的农民，与其签订林地承包管护协议书等合同，约定农民负责林地的日常管护，包括防火、防盗等工作，公司为其支付相应的报酬。林业生产，尤其是日常管护，大多机械化程度较低、劳动密集度高、大部分工种为时段性或季节性、且与农村关系密切，在技术人员的指导下，农民能够较快胜任管护工作。因此，公司与农民合作属于双赢的合作：公司增效、农民增收。（三）销售模式：公司销售林木主要通过木材经营厂家或经销个体户进行竞价销售，即当公司有林木需要销售时，要求符合条件的木材经营厂家或木材经销个体户报价，公司将林木销售给报价较高者。销售林木时，公司一般与木材经营厂家或木材经销个体户约定，林木采伐和林木运输由木材经营厂家或木材经销个体户负责，并且木材经营厂家或林木经销个体户需在双方约定的时间内将林地清理完毕交还给公司。公司的苗木主要销售给园林公司和农民（部分为林农）。销售苗木时，公司和苗木经销个体户在起苗前至林地实地查看，对不符合要求的苗木进行标记。然后，公司、园林企业安排人员按照园林企业和苗木经销个体户的要求起苗并运输至指定地点。公司为延长产业链于 2016 年投资设立了湖北浩森新材料发展有限公司，供应原材料给子公司浩森公司加工成板材和纤维销售，随着浩森公司纤维加工收入逐年加大，销售渠道逐渐有所变化，客户也由木材经营户为主逐步转为以木材加工企业和造纸厂为主。本期商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 14 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 630,340.07 0.15%344,407.18 0.10%83.02%应收票据 应收账款 32,534,505.18 7.99%1,025,847.94 0.29%3,071.47%存货 265,305,343.13 65.16%233,948,118.38 67.15%13.40%投资性房地产 2,266,789.31 0.56%0 0%100%长期股权投资 固定资产 34,766,238.62 8.54%41,623,670.30 11.95%-16.47%在建工程 390,000.00 0.1%0 0%100%无形资产 36,754,076.01 9.03%38,179,054.90 10.96%-3.73%商誉 短期借款 43,386,666.64 10.66%40,220,000.00 11.55%7.87%长期借款 611,400.00 0.15%611,400.00 0.18%0%预付账款 1,537,488.72 0.38%115,724.74 0.03%1,228.57%其他应收款 419,723.52 0.10%1,270,862.52 0.36%-66.97%长期待摊费用 0.00 0%53,978.73 0.02%-100%应付账款 62,669,355.78 15.39%8,265,119.52 2.37%658.24%预收账款 7,072,500.00 1.74%10,912,500.00 3.13%-35.19%应 付 职 工 薪酬 2,172,692.36 0.53%1,632,785.42 0.47%33.07%合同负债 416,173.20 0.10%303,036.00 0.09%37.33%应交税费 439,547.18 0.11%122,392.62 0.04%259.13%其他应付款 10,021,194.15 2.46%4,560,762.88 1.31%119.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加的原因是：2022 年末货币资金较上年增加 28.59 万。2、应收账款增加的原因：与公司近几年推进经营转型有关，由原来自主种植砍伐自有林木销售给个人为主，转变为在原有模式基础上增加了收购成熟林后整体转让活立木的经营方式。2022 年转型产生效果15 销售收入大幅增加，因疫情影响导致出现短期应收款。3、投资性房地产增加原因：公司 2022 年将办公地点武汉创意天地 9 号楼 1001 室出租，由固定资产转为投资性房地产。4、在建工程增加原因：子公司浩森公司增加木片输送系统设备 29 万，锅炉房新增 10 万 5、预付账款增加原因：2022 年新增团风县林木流转预付款 142 万。6、其他应收款减少原因：前期其他应收款有 85 万在本年收回。7、长期待摊费用减少原因：去年租入固定资产改良费用 5.39 万本期全部摊销 8、应付账款增加原因：22 年销售应收款大幅增加导致应付账款支付能力不足。9、预收账款减少原因：上期预收货款而 22 年实现销售减少 300 万元。10、应付职工薪酬增加原因：22 年应付职工工资较上年有大幅增长。11、合同负债增加原因：本期新增预收销售款 11.3 万 12、应交税费增加原因：主要是 21 年疫情期间房产税和土地税进行减免，而本期则没有进行减免。13、其他应付款增加原因：因 2022 年销售业绩大幅增长，新增股东借款 552 万以补充流动资金不足。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 59,545,094.59-43,619,216.35-36.51%营业成本 50,282,732.90 84.44%39,663,028.02 90.93%26.77%毛利率 15.56%-9.07%-销售费用 113,714.24 0.19%135,213.09 0.31%-15.9%管理费用 6,240,003.63 10.48%5,724,447.77 13.12%9.01%研发费用 0 0.00 财务费用 1,780,837.28 2.99%1,768,772.92 4.06%0.68%信用减值损失-1,183,952.84-1.99%-218,354.59-0.50%442.22%资产减值损失 0 0%253,262.14 0%-100%其他收益 11,403.80 0.02%484.52 0.00%2,253.63%投资收益 0 0.00 公允价值变动收益 0 0.00 资产处置收益-1,035,466.09-1.74%0.00 -100%汇兑收益 0 0.00 营业利润-1,496,141.09-2.51%-4,006,503.62-9.19%62.66%营业外收入 10 0.00%965,380.99 2.21%-100%营业外支出 109,518.92 0.18%259,846.99 0.60%-57.85%净利润-1,605,650.01-2.7%-3,300,969.62-7.57%51.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增加 1592.59 万元，主要是因为新冠疫情所影响的销售活动逐步恢复正常。16 2、营业成本增加 1105 万元，主要是因为营业收入增加，相应的营业成本也增加了。3、信用减值损失增加 96.56 万元，主要是 2022 年末应收款增加导致计提的信用减值损失相应增加。4、资产减值损失减少 25.3 万，主要是去年存货计提了存货跌价准备 25.3 万。5、其他收益增加 1.1 万原因是本期收到企业稳岗补贴返还。6、资产处置收益减少-103.5 万元，其中是九森公司 2022 年转让两块林地处置收益-48 万,子公司浩森公司处置淘汰旧设备处置收益为-55.5 万。7、营业利润增加 251 万元：主要是因为营业收入增加,相应提高了营业利润。8、营业外收入减少 96.5 万元，主要是去年子公司浩森公司有税收返还,而 2022 年没有。9、营业外支出减少 15 万元的原因是：非流动资产处置损失减少了 15 万元。10、净利润增加 169.53 万元的原因主要是因为：主要是因为 2022 年营业收入较去年大幅增加，相应提高了净利润。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 59,152,756.69 43,431,129.38 36.20%其他业务收入 392,337.90 188,086.97 108.59%主营业务成本 50,117,345.17 39,662,728.02 26.36%其他业务成本 165,387.73 300.00 55029.24%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 无胶板销售收入 49,885.84 99,224.02-98.90%275.81%237.03%1,943.43%纤维板销售收入 8,880,100.85 10,399,671.47-17.11%-41.67%-34.84%-85.95%集成材销售收入 0 0 -100.00%-100.00%-100.00%活立木 12,500,000 10,500,000 16.00%3,105.13%2,628.40%1,112.12%杨木 1,480,000 894,001.95 39.59%-88.93%-91.58%92.58%松树 14,060,000 10,225,096.37 27.28%100.00%100.00%100.00%金丝楠木 2,310,000 1,843,842 20.18%100.00%100.00%100.00%杉木 1,770,000 1,412,814 20.18%100.00%100.00%100.00%杂木 240,000 191,568 20.18%100.00%100.00%100.00%冬青 12,012,770 10,323,518.66 14.06%80.29%90.86%-25.28%香樟 3,077,000 2,389,920.057 22.33%51.95%45.55%18.08%栾树 2,040,000 1,591,946.623 21.96%-52.56%-52.86%2.35%对节白蜡 700,000 233,218.42 66.68%2.94%-50.39%116.01%17 农产品销售收入 33,000 12,523.6 62.05%47.19%53.09%-2.30%其他业务 392,337.9 165,387.73 57.85%108.59%55,029.24%-42.06%合计 59,545,094.59 50,282,732.9 15.56%36.51%26.77%71.50%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业务收入增加 1592.6 万与公司近几年推进经营转型有关，由原来自主种植砍伐自有林木销售给个人，转变为在原有模式基础上增加了收购成熟林后整体转让活立木的经营方式。2022 年转型产生效果销售收入大幅增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 武汉株山源园林绿化工程有限公司 16,110,000.00 27.06%否 2 武汉浩德崇文科技有限公司 12,500,000.00 20.99%否 3 武汉义方顺园林绿化有限公司 9,100,000.00 15.28%否 4 湖北藩森林业有限公司 7,077,000.00 11.89%否 5 浏阳市大瑶恒邦外筒有限公司 6,134,986.27 10.30%否 合计合计 50,921,986.27 85.52-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 湖北十年树木林业有限公司 52,653,150.00 67.27%否 2 湖北保利生态建设有限公司 17,687,000.00 22.60%否 3 团风县正涛林业种植专业合作社 4,600,000.00 5.88%否 4 湖北电力有限公司荆州供电公司 2,184,138.96 2.79%否 5 庞先维 306,300.00 0.39%否 合计合计 77,430,588.96 98.93%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,739,250.27 6,880,665.70-168.88 投资活动产生的现金流量净额 521,185.35-475,415.56 209.63 筹资活动产生的现金流量净额 4,503,997.81-8,052,341.79 155.93 18 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少 1161.99 万元，原因是：部分款项未收回，2022 年销售大幅增加，主要集中在 2022 年下半年，2023 年前 3 个月已收回 2022 年应收货款约 1400 万元。2、投资活动产生的现金流量增加 99.66 万元，原因是：2022 年处置部分不需要的旧设备和房产 3、筹资活动产生的现金流量净额增加 1256 万元，原因是：2022 年增加银行贷款 370 万元，其他筹资增加 885 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 湖北浩森新材料发展有限公司 控股子公司 林木收购、木材加工、木材制品的生产及销售、木材人工林新实木制品的加工与销售、建筑装饰材料的生产与销售 47,000,000 59,935,177.48-8,807,834.29 9,128,164.59-8,767,188.44 19 湖北九森造林绿化有限公司 控股子公司 苗木种植、销售及技术咨询服务，园林绿化工程施工 1,380,000 1,692,079.51 966,924.06 168,000.00 9,286.61 湖北丽国农林科技发展有限公司 控股子公司 林下经济营运及电子商务业务 1,000,000.00 785,774.91 755,971.11 33,300.00 1,610.81 湖北富川珍贵林木繁育有限公司 控股子公司 建设珍贵林木基地，致力于珍贵林木品种的开发、繁育、种植与销售工作 5,000,000.00 7,729,804.92 5,063,539.12 0.00-10,690.55 湖北红翼农林科技发展有限公司 参股公司 木材加工 180,700,000.00 289,006,801.63 111,874,652.35 133,982,776.41-16,634,425.56 20 武汉九峰森林野生动物生态观赏园有限公司 参股公司 野生动物的繁育、驯养，观赏娱乐，旅游服务，保健食品的销售 8,000,000.00 16,568,239.95 14,616,683.58 17,510,534.80 3,696,521.33 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 湖北红翼农林科技发展有限公司 湖北红翼农林科技有限发展公司主要业务为木材加工，湖北九森林业股份有限公司可以为其提供原材料。拓展产业链、向下游延伸 武汉九峰森林野生动物生态观赏园有限公司 武汉九峰森林野生动物生态观赏园有限公司，是一个集动物饲养、繁殖、观赏、科研、森林娱乐休闲、游乐等为一体的综合旅游性企业。拓展延伸产业链 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司坚持以林木种植为主业，栽种多方向收益林木，未来在木材、种苗、木材加工、森林食品、森林旅游等方面收益逐渐提高，产业链下端从建筑材料调整到大众消费的造纸材料，报告期内公司产业链下端主要全资子公司浩森公司产品受到造纸及纤维复合材料企业普遍欢迎，收益预计逐年上升，且森林是实21 现碳中和重要一环，未来公司将增加碳汇收益，企业持续经营能力将不断增强。22 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已