834927_2022_自然科技_2022年年度报告_2023-04-06.pdf

1 2022 自然科技 NEEQ:834927 大自然科技股份有限公司 Vonature Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 1 月，公司荣膺“中国家具行业领军企业”称号；2022 年 1 月，由中国质量认证中心权威评测认证、红星美凯龙集团牵头的绿色领跑项目正式揭晓，大自然床垫荣获“家居绿色环保推荐品牌”殊荣；2022 年 2 月，由中国建筑材料流通协会指导，HOME 家饰界、China Hadoop 大数据、房天下联合主办的“2022 中国家居消费趋势研究暨行业典型样本企业发布”成果在京发布，大自然床垫入选“家具行业典型样本企业”，并获得“2022 消费者喜欢的家具品牌”称号；2022 年 6 月，按照 贵州省工业和信息化厅关于组织开展贵州省 2022 年“专精特新”中小企业培育认定工作的通知要求，公司被认定为贵州省“专精特新”中小企业；2022 年 6 月，通过新标“中国绿色产品认证”，获得绿色供应链评价证书；2022 年 7 月，公司荣获 2022 年省级工业设计中心；2022 年 11 月，公司通过质量管理体系认证，获得质量管理体系认证证书，本版的认证范围已改为“植物纤维床垫”并新增“木制家具”；2022 年 12 月，公司被评为贵州省绿色制造企业；截止报告期末大自然已获得授权专利 269 项，其中：发明专利 63 项，实用新型专利 66 项，外观专利 140 项。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .9898 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈宗勇、主管会计工作负责人刘芸及会计机构负责人（会计主管人员）温立冬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 前五大客户和前五大供应商因涉及商业机密因素，隐去了具体的客户和供应商名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 控股股东不当控制风险 公司股东沃顿科技股份有限公司为公司控股股东，持有公司56.44%的股权。因此，沃顿科技对公司生产经营重大决策存在重要影响。虽然沃顿科技作为上市公司，对旗下子公司的管理较为规范，但仍存在控股股东对本公司不当控制风险，进而影响其他股东利益的可能。税收优惠政策变化风险 公司为高新技术企业，于 2020 年再次取得由贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局认证的高新技术企业证书，有效期 3 年。依据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定，在其高新技术企业证书有效期内，公司按 15%的税率征收企业所得税。如果公司未来不再符合相关税收优惠的认定条件或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再5 享受相关税收优惠，会对公司盈利产生一定影响。行业政策变化风险 由于家具制造是传统且充分竞争市场，国家目前对该行业的产业优惠政策力度较为有限。家具作为直接消费产品，安全、环保等问题逐步引起消费者及监管部门重视。行业存在产品准入门槛提高、质量标准提升的可能，对行业内企业存在一定的产业政策风险。床垫市场需求在一定程度上受房地产市场的影响。由于房地产调控政策具有不确定性，若未来房地产市场持续受到政策约束，将一定程度影响公司床垫等产品的销售。加盟经销商管理的风险 公司产品主要通过加盟店销售，即公司以授权加盟人员开设销售网点方式进行产品销售。采取加盟模式销售有利于企业占有市场份额，但存在较大的营销网络管理风险。虽然公司与加盟商签订的加盟协议中约定了加盟商的权利和义务，并在形象设计、广告宣传、人员培训等方面进行统一管理，但若个别加盟商未按照协议约定进行销售、宣传，可能对公司的市场形象产生负面影响。知识产权保护的风险 公司历来重视知识产权的积累和保护工作，在棕床垫等领域形成了自身技术特色，也对同行业竞争企业形成了一定的技术壁垒。同时，大自然品牌在业内具有较高的知名度和美誉度，受到消费者的青睐。虽然公司高度重视技术保密及品牌的维护工作，但仍存在公司产品被他人仿制、仿冒的风险，进而影响公司的品牌形象以及公司利益。公司的维权行为可能需要耗费公司一定的财力、物力，从而可能对公司的正常经营产生不利影响。市场竞争风险 公司所在的家具制造行业竞争较为激烈，行业内企业数量较多。行业内企业通过品牌的扩张开始采取一品牌多系列、一集团多品牌等方式抢占市场份额，优质商场、商铺、优质经销商资源的抢夺与竞争日趋激烈，通过各种营销手段，以期提高其在终端市场的占有率。虽然公司产品在市场中属于中高档序列，与众多规模较小、产品档次较低的产品形成了有效区隔，但仍面临一定的市场竞争风险。新型冠状病毒肺炎对公司经营及业绩的影响 新型冠状病毒发生变异、疫情多点散发成常态，给区域市场造成严重影响，且疫情的发生区域多是人口密集、经济发达的主要中心市场。给公司产品销售、物流配送等持续产生影响，疫情的反复会对公司现有门店经营及营销门店建设项目进度产生不利影响，进而对公司业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、自然科技 指 大自然科技股份有限公司 沃顿科技 指 沃顿科技股份有限公司 中车集团 指 中国中车集团有限公司 中车产投 指 中车产业投资有限公司 广州乾鑫财税 指 广州市乾鑫财税咨询有限公司 贵阳美活 指 贵阳美活科技有限公司 国资委 指 国务院国有资产管理监督委员会 股东大会 指 大自然科技股份有限公司股东大会 董事会 指 大自然科技股份有限公司董事会 监事会 指 大自然科技股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、总工程师、董事会秘书 光大证券/主办券商 指 光大证券股份有限公司 会计师事务所/会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 大自然科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大自然科技股份有限公司 英文名称及缩写 Vonature Co.,Ltd Vonature 证券简称 自然科技 证券代码 834927 法定代表人 陈宗勇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 刘芸 联系地址 贵州省贵阳市白云区高川东路 777 号 电话 13608580792 传真 0851-84471533 电子邮箱 公司网址 办公地址 贵州省贵阳市白云区高川东路 777 号 邮政编码 550014 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 4 日 挂牌时间 2015 年 12 月 28 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-家具制造业（C21）-其他家具制造（C219）-其他家具制造（C2190）主要产品与服务项目 植物纤维弹性材料及制品、健康环保家具寝具、棕榈综合开发产品的研发、制造、销售业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）56,250,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（沃顿科技股份有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（国务院国有资产监督管理委员会），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91520115697528509T 否 注册地址 贵州省贵阳市白云区高川东路777 号 否 注册资本 56,250,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 何政 吴金锋 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 460,750,948.02 470,797,643.63-2.13%毛利率%35.60%35.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,057,879.06 28,834,687.32-20.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,311,856.90 24,879,117.10-22.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.15%9.66%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.82%8.33%-基本每股收益 0.41 0.51-19.61%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 343,207,465.14 362,157,130.88-5.23%负债总计 63,412,939.91 85,732,984.71-26.03%归属于挂牌公司股东的净资产 279,794,525.23 276,424,146.17 1.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.97 4.91 1.22%资产负债率%（母公司）18.48%23.67%-资产负债率%（合并）0%0%-流动比率 2.33 1.80-利息保障倍数 94.49 50.28-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,504,146.74 45,461,419.77-85.69 应收账款周转率 24.14 43.94-存货周转率 6.90 8.02-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.23%-5.19%-营业收入增长率%-2.13%16.41%-净利润增长率%-20.03%4.36%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,250,000 56,250,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-9,197.78 计入当期损益的政府补助 4,453,251.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-30,850.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,822.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,430,026.07 所得税影响数 684,003.91 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,746,022.16 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所从事的行业根据挂牌公司管理型行业分类指引，属于 C21 家具制造业。根据国民经济行业分类，属于 C21 家具制造业中 C2190 其他家具制造。公司是一家集植物纤维弹性材料及制品、健康环保家具、健康环保寝具、棕榈综合开发产品的研发、制造、销售于一体的国家级高新技术企业。公司以价值管理为基础，以顾客和市场为焦点，以竞争和利润为导向，来完成项目和产品的研发；公司大部分原材料在境内采购，少数特殊的原材料从境外采购；公司的床垫等主营产品为自行组织生产，实木家具以及部分寝具类产品为委托加工；公司客户以个人为主，销售模式方面采用经销商销售、网络销售、店面直销和集团销售的销售模式，其中经销商销售是目前公司主要的销售方式。公司秉承天然、健康、安全、环保、低碳核心理念，选用纯天然植物纤维和实木为主要原料，应用自主研发的植物纤维弹性材料核心技术，以精益生产思想指导生产，通过 ISO9000 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系等管控体系及制度严格控制产品质量，依托覆盖全国 30 个省、市、自治区的近千家销售门店及天猫、京东等电子商务销售平台为终端消费者提供绿色健康的优质产品及服务。“大自然”品牌、消费者良好口碑、良好的客户关系、公司 200 多项专利技术、线上线下较为完善的销售网络以及行业顶级的专业技术人才都是公司的关键资源。报告期内，公司的销售模式、主要收入来源等商业模式较上年度没有发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在市场低迷和受局部疫情影响的情况下，一方面拓展中高端客户，做大客单值；另一方面加快渠道建设，拿商场的好资源开店，引导经销商按照公司的发展战略加大投入，坚持中高端的品牌定位，全力提升店面形象，为完成公司目标提供了保障。在品牌建设方面，强化了媒体合作，积极做好产品及品牌策划，开展新产品上市直播，加强自媒体建设，公司品牌形象进一步提升。在疫情多变的环境下，公司采取灵活招商方式，选取无疫情区域，进行集中团队、集中时间、集中区域进行精准招商。全年集中招商取得较好成绩。报告期内，公司管理层和全体员工认真分析、积极应对，平稳、有序地开展各项经营管理工作，通过持续加强内外部管理，专注主营业务，推进市场开拓，努力提高市场竞争能力，扩大公司行业影响力及品牌美誉度，公司整体经营状况稳中有进。报告期内，公司营业收入 460,750,948.02 元，比上年减少 10,046,695.61 元，同比下降 2.13%，实现归属于挂牌公司股东的净利润23,057,879.06元,比上年减少5,776,808.26元,同比下降20.03%。实现归属于挂牌公司股东扣非后的净利润 19,311,856.90 元，比上年减少 5,567,260.20 元,同比下降22.38%。主要原因是营业收入下降以及受疫情影响各项费用增加。报告期内，公司加大对技术研发的投入力度，继续增加和强化了公司在我国家具行业植物纤维应用研究领域的领导地位，解决了植物纤维弹性材料在工艺制作、智能化生产等方面的众多难点，不断开发新产品并成功上市，为未来的业务发展打好坚实的基础，公司的研发费用投入 23,797,179.46 元,占营业收入的 5.16%，较上年同期增加 2,625,362.32 元，同比增长 12.40%。(二二)行业情况行业情况 中国是全球最大的软体家居生产国和消费国，目前市场集中度低，产品同质化比较严重。行业处于成长期的中期阶段，属完全竞争行业，行业内企业多，大多规模较小，竞争激烈。2022 年，床垫行业进一步分化，知名度较差的品牌受到严重影响，软体床垫的整合越来越趋于明显。公司是植物纤维弹性材料行业的开创者和领导者，是行业内规模最大的植物床垫生产制造企业，具有自主知识产权，拥有一支在棕纤维弹性材料中具有丰富研发和管理经验的专家队伍。坚持“科技改善人类睡眠，创新引领企业发展”的企业发展理念，在国内率先引入植物纤维弹性材料应用与睡眠环境人机工程领域的科学研究，凭借较强的研发能力被评为省级企业技术研究中心，以其行业领导地位成为国家标准软体家具棕纤维弹性床垫、行业标准床垫用纤维丝的主导起草者，自主研发了高自动化植物纤维弹性材料生产线。截止报告期末大自然已获得授权专利 269 项，其中：发明专利 63 项，实用新型专利66 项，外观专利 140 项。多年来大自然基于技术研发和专业监测能力的不断提升，产品的健康、环保、透气、静音特性得到持续优化，产品品类多样，已形成全方位、多层次适合家庭各年龄段的健康睡眠家具一站式产品体系。大自然是植物纤维软体家具行业中高端品牌的领航者，品牌走过 30 多年来形成了实体门店和网络渠道相协同的销售体系，品牌已拥有良好的市场知名度和美誉度。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 26,542,221.8 7.73%52,705,776.62 14.55%-49.64%应收票据 0 494,687.61 0.14%-100%应收账款 32,035,776.99 9.33%5,355,428.91 1.48%498.19%存货 44,203,757.00 12.88%41,656,653.58 11.50%6.11%其他流动资产 2,321,966.92 1.03%3,732,921.48 1.58%-37.80%投资性房地产 长期股权投资 0 3,757,364.11 1.04%-100%固定资产 187,434,632.96 54.61%180,284,680.94 49.78%3.97%在建工程 3,311,199.14 0.96%13,849,636.68 3.82%-76.09%无形资产 30,113,798.8 8.77%30,855,630.59 8.52%-2.40%其他非流动资产 530,094.00 0.15%4,707,820.00 1.3%-88.74%商誉 短期借款 5,005,576.39 1.46%9,511,175.70 2.63%-47.37%长期借款 合同负债 6,006,257.09 1.75%36,638,549.33 10.12%-83.61%预付账款 13,554,342.93 3.95%22,310,548.99 6.16%-39.25%应付账款 23,275,744.33 6.78%4,525,884.58 1.25%414.28%应付职工薪酬 835,325.45 0.24%0 0%-其他流动负债 780,813.42 0.23%4,763,011.38 1.32%-83.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金比年初减少了 49.64%的主要原因是销售收入减少，应收账款增加，合同负债的减少以及本年归还短期借款 950 万元。应收票据比年初减少了 100%，主要是应收票据背书转让。应收账款比年初增长了 498.19%，增长幅度较大的主要原因是受疫情影响，为扶持经销商加大了经销商授信额度。预付款项比年初减少了 39.25%，主要是加大了预付账款的清理。存货比年初增加了 6.11%，主要是年底增加部分物资储备。其他流动资产比年初减少了 37.80%，主要是预缴税金的减少。长期股权投资比年初减少了 100%，主要是本期通过减资方式退出贵阳美活科技有限公司股权。在建工程比年初减少了 76.09%，主要是 D204 厂房验收转固。其他非流动资产比年初减少了 88.74%，主要是预付工程与设备款的减少。短期借款比年初减少 47.37%，主要是归还了短期借款 950 万元。合同负债比年初减少了 83.61%，主要是受疫情影响，经销商预付货款减少。15 应付账款比年初增加了 414.28%，主要是公司严格按照合同约定支付货款，货款支付周期延长。应付职工薪酬比年初增加了 835325.45 元，主要是计提了管理层绩效薪酬。其他流动负债比年初减少了 83.61%，主要是合同负债减少，从而待转销项税减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 460,750,948.02-470,797,643.63-2.13%营业成本 296,738,124.46 64.40%301,609,992.55 64.06%-1.62%毛利率 35.60%-35.94%-销售费用 95,865,811.12 20.81%101,691,204.99 21.60%-5.73%管理费用 18,250,611.24 3.96%15,497,036.52 3.29%17.77%研发费用 23,797,179.46 5.16%21,171,817.14 4.50%12.40%财务费用-35,919.32-0.01%-70,932.52-0.02%-49.36%信用减值损失-178,486.65-0.04%45,553.04 0.01%-491.82%资产减值损失 0 0%-83,012.23-0.02%-100%其他收益 4,470,073.85 0.97%3,825,981.00 0.81%16.83%投资收益-130,539.64-0.03%231,919.12 0.05%-156.29%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益-9,197.78 0%-26,045.22-0.01%-64.69%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 24,801,021.44 5.38%29,476,854.59 6.26%-15.86%营业外收入 99,150 0.02%1,047,187.45 0.22%-90.53%营业外支出 130,000 0.03%211,444.49 0.04%-38.52%净利润 23,057,879.06 5%28,834,687.32 6.12%-20.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入比去年同期减少了 2.13%，主要是受疫情影响，销售低迷。营业成本比去年同期减少了 1.62%，主要是销售收入减少，同步成本减少。销售费用比去年同期减少了 5.73%，主要是加大了营销费用的管控。管理费用比去年同期增加了 17.77%，主要是管理层绩效年薪的增加。研发费用比去年同期增加了 12.40%，主要是加大了新项目的研发力度。16 财务费用比去年同期减少了 49.36%，主要是利息收入的减少。信用减值损失比去年同期增加 224,039.69 元，主要原因为一年以内应收账款增加，一年期以上的应收账款减少，因此计提坏账准备增加。资产减值损失本期为零，主要是冲回存货跌价准备。其他收益同比增加了 16.83%，主要原因是收到的与收益相关的政府补助增加。投资收益同比减少 156.29%，主要原因是本期通过减资方式退出贵阳美活科技有限公司股权。营业外收入同比减少 90.53%，主要原因是去年同期确认河南室鑫大自然对我公司的侵权赔偿款，而本期无。营业外支出同比减少 38.52%，主要是捐赠支出的减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 430,258,477.08 445,790,068.92-3.48%其他业务收入 30,492,470.94 25,007,574.71 21.93%主营业务成本 270,408,052.26 282,037,347.98-4.12%其他业务成本 26,330,072.20 19,572,644.57 34.52%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 植 物 纤 维产品 430,258,477.08 270,408,052.26 37.15%-3.48%-4.12%0.42%其他 30,492,470.94 26,330,072.20 13.65%21.93%34.52%-8.08%合计 460,750,948.02 296,738,124.46 35.60%-2.13%-1.62%-0.34%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内植物纤维产品占营业收入比例为 93.38%，较上年同期 94.69%基本持平，公司整体收入结构未较大发生变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 12,602,061.89 2.74%否 2 客户二 11,766,864.99 2.55%否 17 3 客户三 10,274,180.65 2.23%否 4 客户四 9,362,993.95 2.03%否 5 客户五 8,116,772.57 1.76%否 合计合计 52,122,874.05 11.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 33,644,229.02 13.53%否 2 供应商二 27,078,093.92 10.89%否 3 供应商三 16,772,872.31 6.74%否 4 供应商四 16,049,954.22 6.45%否 5 供应商五 6,879,306.12 2.77%否 合计合计 100,424,455.59 40.38%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,504,146.74 45,461,419.77-85.69%投资活动产生的现金流量净额-8,209,643.92-10,979,641.73 25.23%筹资活动产生的现金流量净额-24,458,057.64-57,706,507.65 57.62%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少了 85.69%，主要是由于疫情封控影响，销售收入下降；公司加大对经销商扶持，增加授信额度造成应收账款增加；销售低迷经销商订单减少，预收账款减少，从而造成经营活动产生的现金流量净额降幅较大。投资活动产生的现金流量净额比去年同期增长了 25.23%，主要是本期收回参股公司贵阳美活科技有限公司投资款。筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增长了 57.62%，主要是本期偿还短期借款比上年同期减少了2050 万元，分配股利比上年同期减少了 1725 万元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 18 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 23,797,179.46 21,171,817.14 研发支出占营业收入的比例 5.16%4.50%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 硕士 6 7 本科以下 50 56 研发人员总计 56 63 研发人员占员工总量的比例 12.10%13.94%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 269 268 公司拥有的发明专利数量 63 63 研发研发项目项目情况：情况：报告期内，公司持续加大产品研发投入，研发投入 23,797,179.46 元，占营业收入比例 5.16%，同比增长 12.40%。在新产品研发和装备技术改造两方面均取得了显著的成果。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 应收账款坏账准备计提 截止 2022 年 12 月 31 日贵公司应收账款余额为 32,517,304.76元，针对应收账款计提的坏账我们对贵公司应收账款坏账准备计提执行的主要审计程序包括：19 准备余额 481,527.77 元。公司以预期信用损失为基础对应收账款减值进行会计处理并确认损失准备。由于应收账款金额重大，且确认预期信用损失涉及管理层运用重大会计估计和判断，因此我们将应收账款坏账准备计提的合理性确定为关键审计事项。我们评估并测试了与应收账款减值相关的内部控制，包括有关识别减值的客观证据和计算减值准备的控制；我们对应收账款坏账准备计提的会计政策进行了复核，包括对迁徙率、历史损失率重新计算，参考历史审计经验及前瞻性信息，对预期损失率的合理性进行评估；我们复核了应收账款账龄划分的准确性，我们对管理层关于应收账款可回收性的判断进行了审视，通过检查历史付款记录、期后回款等证据及结合应收账款函证程序的结果，对管理层判断的恰当性进行了分析；我们根据贵公司的会计政策，结合应收账款账龄复核了坏账准备计算的准确性。收入确认 贵公司主营业务为植物纤维产品研发、生产及销售。贵公司2022年 实 现 营 业 收 入460,750,948.02 元，较上年同期下降了 2.13%。鉴于营业收入是贵公司的关键业务指标之一，营业收入确认是否恰当对经营成果产生重大影响，收入核算的准确性以及是否确认在恰当的会计期间可能存在潜在错报风险。因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。我们针对营业收入执行的审计程序主要包括：了解并评估了贵公司与收入确认相关的关键内部控制，选取样本检查销售合同，识别合同履约义务，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求，复核相关会计政策是否正确且一贯运用；对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月收入、成本、毛利波动，主要产品类别本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序；结合应收账款的审计，对主要客户函证交易额及往来余额，对未回函的客户执行替代测试，以确认相关收入的发生和准确性；采取抽样的方式，检查了相关收入确认的支持性文件，包括相关销售合同、销售出库单、客户验收单、销售回款等确认文件，核实收入的发生情况；20 结合存货监盘、发出商品检查等程序，对销售收入的确认执行截止性测试，以判断相关的收入是否记录在恰当的会计期间。(七七)会计政策、会会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”的规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”和“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 1.注重保障员工合法权益 公司与员工均签订了劳动合同或聘用合同，建立了独立的劳动档案，建立了独立社会保险账户，公司依法为员工提供各项劳动保障措施，为公司安全提供基础保障，积极满足员工的合理诉求。2.公司诚信经营 公司诚信经营，依法纳税，公司秉承诚信共赢的经营理念，为消费者提供合格安全产品，坚持保护消费者权益。公司推进企业环境建设，资源节约、循环经济等方面建设，认真做好对社会有益的工作，积极履行社会职责，对员工负责、对股东负责，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。3.公司积极承担社会责任 做好环保工作，消除环境风险。定期对除尘系统、废气系统、污水处理系统运行情况进行巡视检查，及时协调督促维护保养，确保环保设施有效运行污染物达标排放。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在报告期内有持续的营运记录，研发、生产、销售全过程符合相关法规要求，无债务违约、21 商业失信等情况，公司管理层、核心业务人员、关键技术人员队伍稳定，公司和人员无重大违法、违规行为。公司的产品特点鲜明，具有较强的市场竞争力；公司具有较强的产品和技术研发能力，拥有一支行业领先