834425_2022_新赛点_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 新赛点 NEEQ:834425 北京新赛点体育投资股份有限公司 Beijing New Match Point Sports Investment Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 10 月，公司的子公司百动互动收到中国金融工会全国委员会发来的感谢信。对于百动互动在运营维护、活动创意和策划方面的出色表现给予高度肯定，对百动互动团队的工作和辛勤付出表示感谢。2022 年公司成功入选北京市科技型中小企业。2022 年 11 月，公司开发面向 C 端消费用户的百动高尔夫产品，依托高尔夫 KOL 与KOC 的线上私域运营、线下组织赛事活动，致力于提供高品质的高尔夫赛事与行程、高尔夫用品配件、球场预订等服务。打造高尔夫私域社群的一站式生活圈。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .3434 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3737 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4343 第八节第八节 行业信息行业信息 .4646 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4747 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5151 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .131131 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐林洲、主管会计工作负责人杨琴及会计机构负责人（会计主管人员）杨琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 大客户依赖风险 2022 年，公司为中国银联、中国移动、中信银行、VISA 等提供企业会员运动服务解决方案及体育赛事组织，4 家企业是公司收入贡献最大的客户，合计收入占公司总收入的近 48.92%。相比 2021 年，随着业务的多样性发展，对某一个客户的收入依赖度有一定幅度下降，但公司仍对中国银联、中信银行等大客户的依赖程度较高，任何客户的收入减少或客户的丢失都会对公司总体收入和盈利能力产生巨大的负面影响。人才流失风险 公司聚焦 B2B 业务的发展，需要包括销售、管理、研发等方面的专业人才，然而这类人才的培养、招聘以及成本是公司面临的主要矛盾。虽然公司通过改善工作环境、加强职业培训、提高福利待遇、完善激励机制等措施，有效保证了核心团队成员的稳定性，但仍然面临人才流失特别是专业骨干人才流失的风险。公司治理风险 公司自挂牌以来，逐渐完善了各项规章制度，初步建立了比较科学规范的法人治理结构，完善了公司内部控制体系。但由于公司规模较小，股东结构单一，公司治理实际情况仍需在实践5 中检验，治理效果有待进一步观察。另外，随着国家法律法规的逐步深化及公司生产经营的需要，公司内部控制体系仍需不断调整与优化，以满足公司发展的要求。实际控制人控制的风险 截止报告期末，公司实际控制人徐林洲、杨琴直接和间接合计持有公司 44.8374%的股份，占绝对控股地位，有可能利用实际控制人地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任命、经营管理、投资决策等进行控制和干预，使公司做出可能不符合其他股东最佳利益的决定，对公司经营及其他股东利益造成影响。市场竞争的风险 在体育市场持续发展的大环境下，资本持续关注和投资体育行业，有相当数量的创业型体育公司获得投资，此外有一些大型企业通过转型、跨界进入体育行业，通过雄厚的资金、资源争夺市场。公司在企业外部会员运动服务、企业内部员工运动服务两条主要业务线上，都有直接和间接的竞争公司，这些公司相当活跃。在其他业务线上（如青少年体育培训等），公司面临更多的垂直细分的竞争公司和本地竞争者。总体上，虽然体育市场是个巨大的增量市场，但竞争会愈加激烈，竞争风险会持续加大。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 新赛点 指 北京新赛点体育投资股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 方正承销保荐、主办券商 指 方正证券承销保荐有限责任公司 关联方关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致共同利益转移的其他关系 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京新赛点体育投资股份有限公司章程 审计报告 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的相关审计报告 报告期 指 2022 年 1 月 1 日2022 年 12 月 31 日 挂牌、股份报价转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌 BDA 指 百动国际网球学院 百动腾飞 指 北京百动腾飞体育培训有限公司 百动互动 指 北京百动互动科技有限公司 百动整合 指 北京百动整合体育发展有限责任公司 百动优创 指 百动优创（深圳）投资发展有限公司 百动营销 指 百动（深圳）营销策划有限公司 百动网科技 指 北京百动网科技有限公司 天津新赛点 指 天津新赛点体育发展有限公司 上海合伽 指 上海合伽体育科技有限公司 北京驰跃 指 北京驰跃体育科技有限公司 天津新赛点 指 天津新赛点体育发展有限公司 百动教与练科技 指 北京百动教与练科技有限公司 中信银行 指 中信银行股份有限公司 中国银联 指 中国银联股份有限公司 兴业银行 指 兴业银行股份有限公司信用卡中心 美国运通 指 运通亚洲网络咨询服务（北京）有限公司 建设银行 指 中国建设银行股份有限公司 KOL 指 Key Opinion Leader KOC 指 Key Opinion Customer 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京新赛点体育投资股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing New Match Point Sports Investment Co.,Ltd.证券简称 新赛点 证券代码 834425 法定代表人 徐林洲 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 杨琴 联系地址 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 20 层 EF 电话 010-88570111 传真 010-88570111 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 20 层 EF 邮政编码 100000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 7 月 16 日 挂牌时间 2015 年 11 月 23 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业（R）-体育（R88）-其他体育（R889）-其他体育（R8890）主要产品与服务项目 为客户提供企业运动服务解决方案、赛事活动组织及体育培训等多元化的综合体育服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）31,415,176 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（徐林洲）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（徐林洲、杨琴），一致行动人为（徐林洲、杨8 琴、北京体创优才科技管理中心（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101086646125368 否 注册地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼18 层 20ADEF 否 注册资本 31,415,176 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈立新 李华 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 22 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 148,504,008.34 163,612,040.23-9.23%毛利率%33.05%40.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,257,515.34 23,319,253.44-64.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,851,133.43 23,409,523.26-62.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.66%37.80%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.42%37.94%-基本每股收益 0.26 0.74-64.86%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 122,408,924.42 144,014,856.82-15.00%负债总计 39,466,605.77 69,078,586.04-42.87%归属于挂牌公司股东的净资产 81,615,924.13 73,357,700.46 11.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.60 2.34 11.11%资产负债率%（母公司）25.16%40.21%-资产负债率%（合并）32.24%47.97%-流动比率 3.04 1.98-利息保障倍数 30.85 57.92-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-790,235.12 1,283,396.54-161.57%应收账款周转率 3.27 4.56-存货周转率-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-15.00%43.57%-营业收入增长率%-9.23%42.25%-净利润增长率%-71.27%32.58%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,415,176 31,415,176-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2,360,024.15 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）258,849.01 3除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他债权投资、交易性金融负债和衍生金融负债取得的投资收益 536,185.45 4除上述各项之外的其他营业外收入和支出-28,097.34 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,593,087.03 所得税影响数-472,965.41 少数股东权益影响额（税后）-526,503.53 非经常性非经常性损益净额损益净额 -593,618.09 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是聚焦全民健身领域的“体育+互联网”运动服务平台服务商，业务涉及企业运动服务，赛事活动组织，体育培训，城市智慧体育等。公司在体育服务行业深耕多年，以北、上、广、深为基础，形成了辐射全国众多城市的运动服务运营能力。公司投资并自主开发了移动互联网平台百动平台，在百动平台上实现了八种主要产品服务功能，包括提供十二种运动品类的订场服务，同时整合了各类体育场馆资源。基于百动平台，以“百动”(Bestdo)品牌，向银行、支付、保险、通信、医疗、电力、能源等行业的大型企业的客户和员工，提供多元化、专业化、个性化的体育运动产品服务和解决方案。公司主要产品线包括企业外部会员运动服务和企业内部员工运动服务。根据国务院颁布的关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见（46 号文件），政策红利大量持续释放，消费升级背景下需求快速增长，体育迎来爆发增长的黄金十年。体育产业发展“十四五”规划 中提出，2035 年远景目标之一是要建成体育强国，国民素质和社会文明程度达到新高度，国家文化软实力显著增强。加快发展健康、文化、体育等服务业，推动文旅体育等消费提质扩容，加快线上线下融合发展。广泛开展全民健身运动，增强人民体质。推动健康关口前移，深化体教融合、体卫融合、体旅融合。完善全民健身公共服务体系，推进社会体育场地设施建设和学校场馆开放共享，提高健身步道等便民健身场所覆盖面，因地制宜发展体育公园，支持在不妨碍防洪安全前提下利用河滩地等建设公共体育设施。保障学校体育课和课外锻炼时间，以青少年为重点开展国民体质监测和干预。坚持文化教育和专业训练并重，加强竞技体育后备人才培养，提升重点项目竞技水平，巩固传统项目优势，探索中国特色足球篮球排球发展路径，持续推进冰雪运动发展，发展具有世界影响力的职业体育赛事。扩大体育消费，发展健身休闲、户外运动等体育产业。办好北京冬奥会、冬残奥会及杭州亚运会等。作为全民健身运动服务提供商，公司根据在企业运动服务经验、能力的积累，选择了 B2B2C 的商业模式，即通过服务大型企业客户（2B）的基于体育的营销和员工运动福利的需求，为企业付费或部分付费补贴的 C 端消费用户（外部会员和内部员工）提供运动服务，进而转化和积累 C 端运动消费人群。公司认为 B2B2C 模式是可持续的并有盈利能力的。公司继续聚焦企业运动服务市场，通过企业产品服务的创新，平台的优化和运营能力的提高，迭代、升级与企业的合作关系，最终实现用运动赋能企业核心竞争力的价值，构筑业务护城河。同时，整合和引进更多的运动服务，改进线上线下的服务13 体验，加快运动消费人群的积累和转化。公司在运动消费人群的积累和转化的总目标下，在青少年体育培训和冰雪项目方面亦有布局，重点是积累消费运动人群和增加业务规模。经过十年的培育，公司的青少年网球培训机构百动国际网球学院（BDA），业务体系已经成熟，在国内运营 7 个培训基地，服务千名在训学员。核心竞争力分析：公司致力于全民健身、体育运动服务领域，聚焦企业级服务，运用互联网技术全面提升业务能力，形成显著的围绕体育+互联网+企业运动服务的核心竞争能力：1、场馆资源优势 稳定的场馆资源是公司开展业务的基础。经过多年积累，公司已拥有了非常丰富的场馆资源，在以北上广深为首的百余个城市，与众多场馆开展深度合作。此外，公司还专门开发了体育场馆管理系统，免费供场馆使用，以此来提高场馆粘性，确保公司在日趋激烈的市场竞争中能够占据先发优势。为了进一步优化场馆服务效能，公司组建了场馆资源整合团队定期对合作场馆进行维护，每周由专人对场馆进行抽检，并将抽检结果进行全组通报，对场馆的各类信息进行数据统计梳理，每两周由区域负责人对辖区内合作场馆进行统一检测，调查场馆具体运营状况。丰富的场馆资源为公司现阶段向 O2O模式战略转型提供了大量可靠的线下场馆资源，通过线下资源进行整合，场馆资源未来将成为公司“百动体育云平台”的重要组成部分，同时也是公司未来持续经营的重要保障。2、客户及行业先发优势 报告期内，公司服务对象以企业客户为主，经过多年市场拓展，目前已在金融、医药、IT、通信等行业积累了大批优质客户，与中国银行、中国银联、VISA、中信银行、中国移动、京都念慈菴等知名企业以及中国金融体育协会、FESCO 等机构建立了良好的合作关系，拥有大量成功案例和可复制的行业经验。通常情况下，银行这类大型企业选择体育服务提供商时，会设有准入限制，没有相关行业经验和成功案例的企业将很难进入，公司很早即进入了金融系统体育服务领域，具备较为明显的先发优势。此外，由于银行这类金融机构在体育运动方面的预算较为宽裕，而且其拥有大量的内部员工和外部会员（银行卡用户），与这类企业合作，可为公司现阶段向 O2O 模式战略转型提供大量低成本的线上用户资源，是公司未来覆盖“B2C”的重要依托。与多数互联网企业为获取个人用户投入的高额成本相比，公司这种通过企业客户直接面向其背后个人用户的创新型业务模式能够大幅降低公司获取个人用户的成本，提高成功率。3、技术研发及应用优势 近年来，公司积极布局移动互联网领域，以构建“百动体育云平台”为目标，通过高强度的技术14 研发快速形成了“高性能场馆搜索技术”、“百动异步任务系统”、“百动交易保障系统”、“百动Web 前端框架”等多项核心技术。基于上述研发成果，公司近几年陆续推出了“员工俱乐部活动服务”、“基于移动互联网的企业员工健身服务”等多项新产品、新服务，成功突破了公司原有业务模式的瓶颈，延伸了公司业务领域的覆盖范围，大幅提升了公司用户的群体数量，明显改善了公司服务的质量和效率。公司研发团队大部分来自于一线互联网企业，具有丰富的互联网技术研发及应用的经验，且具备较强的团队合作意识。强大的技术研发及应用实力在公司目前所处的转型升级阶段起到了至关重要的作用，为公司下一阶段的快速发展奠定了坚实的基础。4、品牌优势 经过多年深耕细作，公司已成为水利部综合事业局、中国金融工会全国委员会、北京中国网球公开赛体育推广有限公司、北京市网球运动协会的合作伙伴，旗下主打的“百动”品牌已在国内体育服务行业内树立起了良好的口碑，具有较高的知名度。近年来，公司逐步聚焦主业，用户数量和覆盖群体范围快速增加，充分体现了客户对公司服务的认可与需求。在产业化与网络化高度结合的今天，突出的品牌优势是公司保持独特竞争优势、未来业绩快速增长的关键所在。报告期内及报告期末至本报告披露日，公司商业模式未发生变更。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2021 年 10 月获得“专精特新”认定，有效期三年。公司于 2020 年 12 月获得高新技术企业证书，有效期三年。公司于 2022 年 10 月入库北京市科技型中小企业名单。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 15 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营计划 报告期内，公司实际完成营业收入 148,504,008.34 元，相比上年同期下降 9.23%，公司的主营业务按收入构成划分为企业运动服务解决方案、赛事活动组织、体育培训及其他。归属于挂牌公司股东的净利润为 8,257,515.34 元，相比上年同期下降了 64.59%。主要系：1、销售拓展方面，2022 年度受疫情影响，线下营销及体育培训业务几乎没有开展，对报告期内营业收入有较大影响，但体育培训业务相关的场地租金并没因疫情减少，所以该部分的营业成本持平，营业收入的下降导致公司净利润减少。2、公司在继续加强 B 端产品优势的同时，持续推进新产品开发、新应用领域及新客户拓展，着重发力企业内部员工运动服务市场，扩增运动福利市场业务的团队。另一方面，面向 C 端研发了百动高尔夫产品，公司充分发挥销售服务网络能力和私域流量价值，洞悉并挖掘 C 端高尔夫用户真实需求，使得公司产品线及下游应用领域持续得到拓展。所以这两个新项目的拓展费用和运营前期成本在 2022年 11-12 月筹备期间逐步产生相应成本，导致公司净利润减少。3、百动研发投入方面，2022 年度新增 4 项发明专利，重点聚焦客户端业务的技术研发及对接，优化平台功能，提升客户满意度。(二二)行业情况 在全民健身黄金十年发展的大背景下，公司认为企业运动服务市场将得到快速发展。主要原因在于运动本身能够带给企业阳光，健康，积极向上的正能量，无论是营销，运动产品设计，还是福利，还是团队文化建设，运动能够赋能企业核心竞争力。企业外部会员运动服务市场（权益类）：我们认为信用卡权益+主要积分兑换市场在几年内总共会达到百亿元水平，用户规模持续增长。整体消费水平增长，体育行业的快速发展，继续带动运动类权益的增长。运动权益类供应商由于进入门槛较高，市场相对稳定和有序。公司已成为主要的运动权益类服务商。企业内部员工运动服务市场（福利类）：全国城镇职工总数为 4.02 亿，其中国企职工与事业单位编制职工总数已近亿人。估计整个企业员工运动福利市场是千亿元级的市场。对于大型央企，国企，由于国家政策的限制，福利花费从购物卡，实物的发放向运动服务类外包采购的趋势明显。能满足大16 型企业动服务要求和持续为大型企业提供运动的能力的服务商比较少。公司在运动福利市场已形成先发优势。(三三)财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 42,275,398.03 34.54%38,113,073.52 26.46%10.92%交易性金融资产 10,114,112.94 8.26%15,031,217.48 10.44%-32.71%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 48,519,802.95 39.64%42,198,207.32 29.30%14.98%预付款项 11,618,804.32 9.49%22,634,855.15 15.72%-48.67%其他应收款 7,292,129.16 5.96%18,141,276.02 12.60%-59.80%存货 0 0%0 0%0%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 200,833.28 0.16%408,153.51 0.28%-50.79%在建工程 使用权资产 616,923.65 0.50%2,241,259.64 1.56%-72.47%无形资产 0 0%3,360,024.15 2.33%-100.00%商誉 1,468,323.92 1.20%1,468,323.92 1.02%0.00%短期借款 5,005,973.61 4.09%5,001,833.33 3.47%0.08%长期借款 0 0%0 0%0%应付账款 4,075,865.75 3.33%13,081,893.71 9.08%-68.84%合同负债 16,207,686.34 13.24%31,668,141.07 21.99%-48.82%应付职工薪酬 2,933,547.39 2.40%4,715,456.75 3.27%-37.79%应交税费 9,447,535.60 7.72%9,839,687.99 6.83%-3.99%其他应付款 159,382.22 0.13%842,778.15 0.59%-81.09%一年内到期的非流动负债 664,153.68 0.54%1,731,234.43 1.20%-61.64%其他流动负债 972,461.18 0.79%1,900,088.47 1.32%-48.82%股本 31,415,176.00 25.66%31,415,176.00 21.81%0.00%17 资本公积 101,174,642.40 82.65%101,173,934.07 70.25%0.00%未分配利润-50,973,894.27-41.64%-59,231,409.61-41.13%-13.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期末交易性金融资产较上期末减少 32.71%，主要系根据年末资金需求，赎回银行理财所致。2、本期末预付款项较上期末减少 48.67%，主要系为了减少资金占用，公司变更了对供应商的结算方式，部分供应商变更为后结算所致。3、本期末其他应收款较上期末减少 59.80%，主要系受疫情影响，公司要求部分场馆退回押金所致。4、本期末固定资产较上期末减少 50.79%，主要系固定资产正常折旧所致。5、本期末使用权资产较上期末减少 72.47%，主要系租赁摊销及办公场所的租赁期在 2023 年 6 月到期所致。6、本期末无形资产较上期末减少 100.00%，主要系处置两家游泳馆经营权所致。7、本期末应付账款较上期末减少 68.84%，主要系 2022 年末许多人群感染新冠肺炎，导致运动人群减少，短期 1-2 个月内形势不明朗，且运动场馆市场价格波动，公司延迟采购部分运动场馆所致。8、本期末合同负债较上期末减少 48.82%，主要系本期预收客户款减少所致。9、本期末应付职工薪酬较上期末减少 37.79%，主要系主要系受疫情影响，公司业绩未达标，取消 2022 年度奖金。10、本期末其他应付款较上期末减少 81.09%。主要系支付单位及个人往来款所致。11、本期末一年内到期的非流动负债较上期末减少 61.64%，主要系公司办公场所租赁期接近到期日所致。12、本期末其他流动负债较上期末减少 48.82%，主要系报告期内合同负债减少导致预收款中包含的增值税减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 148,504,008.34-163,612,040.23-9.23%营业成本 99,428,283.35 66.95%97,054,400.22 59.32%2.45%18 毛利率 33.05%-40.68%-销售费用 19,409,768.94 13.07%20,002,879.21 12.23%-2.97%管理费用 9,733,543.92 6.55%8,913,963.93 5.45%9.19%研发费用 10,179,240.92 6.85%10,342,580.36 6.32%-1.58%财务费用 455,754.32 0.31%744,327.77 0.45%-38.77%信用减值损失-1,049,638.01-0.71%-1,736,672.69-1.06%39.56%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 887,126.54 0.60%1,224,881.97 0.75%-27.57%投资收益 453,289.99 0.31%0.00%100.00%公允价值变动收益 82,895.46 0.06%31,217.48 0.02%165.54%资产处置收益-2,360,024.15-1.59%0 0.00%-汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 7,062,758.07 4.76%25,536,220.00 15.61%-72.34%营业外收入 257,951.35 0.17%143,993.46 0.09%79.14%营业外支出 29,715.36 0.02%588,947.92 0.36%-94.95%净利润 7,208,047.87 4.85%25,091,265.54 15.34%-71.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期财务费用较上期减少 38.77%，主要系银行贷款利息减少所致。2、本期信用减值损失较上期减少 39.56%，主要系其他应收款减少所致。3、本期投资收益较上期增加 100%，主要系公司为了提高资金使用效率，将闲置资金购买理财所致。4、本期公允价值变动收益较上期增加 165.54%，主要系理财减少导致理财利息减少所致。5、本期资产处置收益为-2,360,024.15，主要系处置两家游泳馆经营权所致。6、本期营业利润较上期减少 72.34%，主要系受疫情影响，营业收入下降、营业成本的固定成本支出不变，且处置两家游泳馆经营权导致资产处置损失 236 万元，导致营业利润下降所致。7、本期营业外收入较上期增加 79.14%，主要系获得新三板创新层挂牌企业补贴 10 万元所致。8、本期营业外支出较上期减少 94.95%，主要系 2021 年支付赔偿款 428,410.00 元，2022 年已经没有这项支出所致。9、本期净利润较上期减少 71.27%，主要系营业利润下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 19 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 148,504,008.34 163,612,040.23-9.23%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 99,428,283.35 97,054,400.22 2.45%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 企 业 运 动服 务 解 决方案 141,796,379.36 94,829,227.60 33.12%-1.80%6.54%-5.24%赛 事 活 动组织 1,176,680.08 749,436.65 36.31%-83.20%-76.77%-17.63%体育培训 5,530,948.90 3,849,619.10 30.40%-54.73%-20.16%-30.14%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的主营业务按收入构成划分为企业运动服务解决方案、赛事活动组织、体育培训及其他。2022 年公司实际完成营业收入 148,504,008.34 元，相比上年同期下降 9.23%；2022 年公司营业成本 99,428,283.35 元，相比上年同期增长 2.45%。主要系：1、本期企业运动服务解决方案收入比上年同期减少 1.80%，而该业务本期的营业成本比上年同期增加 6.54%，原因是：2022 年受疫情影响，北京、上海和深圳的场馆频繁关闭，公司订单量减少，因此收入下降。但随着市场竞争日益激烈，人工成本和场馆成本增加，故该业务营业成本较上期增长，导致该业务毛利率下降。2、本期赛事活动组织收入比上年同期减少 83.20%，主要系公司的赛事活动组织大部分属于大型聚集性活动和体育营销。2022 年受到宏观经济波动、新冠疫情等外部不利因素的影响，赛事活动组织业务基本处于停滞状态，所以业务下滑严重。本期赛事活动组织的营业成本较上期下降 76.77%，本年开展赛事活动的项目安全要求更高，所以为活动增加了后勤保障费用，导致该业务营业成本降幅低于营业收入降幅。3、本期体育培训比上年同期减少 54.73%，主要系开展的体育培训内容多为聚集性培训，在新型冠状病毒肺炎疫情期间受到严重影响，特别是北京、上海和深圳等多个城市受到多个月的疫情封控的20 影响，封控期间现场体育培训全面暂停，所以相关业务减少。但大部分的场地租金并没因疫情减少，故 2022 年体育培训的营业成本较上年同期仅减少 971,857.04 元，导致该业务毛利率大幅下降，毛利率从上期 60.54%下降至本期的 30.40%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国银联股份有限公司 27,927,849.23 18.81%否 2 中国移动通信有限公司 17,999,796.06 12.12%否 3 中信银行股份有限公司信用卡中心 15,210,969.36 10.24%否 4 VISA WORLDWIDE PTE LIMITED 11,508,326.76 7.75%否 5 连通（杭州）技术服务有限公司 9,148,010.67 6.16%否 合计合计 81,794,952.08 55.08%-注：上述中国移动通信有限公司对应的数据是公司对中国移动通信有限公司、中移动信息技术有限公司、中国移动通信集团财务有限公司、中国移动通信有限公司政企客户分公司等公司的合并销售金额，因这些公司系同一控制人控制企业，此处将其汇总披露。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京京东世纪信息技术有限公司 8,458,871.45 8.51%否 2 上海环动体育文化咨询中心 6,591,423.17 6.63%否 3 沈阳优享会酒店管理有限公司 5,827,388.00 5.86%否 4 上海士乾文化传播有限公司 5,226,818.00 5.26%否 5 温州艾动体育科技有限公司 4,147,741.25 4.17%否 合计合计 30,252,241.87 30.43%-注：温州艾动体育科技有限公司已于 2023 年 1 月注销。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-790,235.12 1,283,396.54-161.57%投资活动产生的现金流量净额 5,374,790.99-15,237,292.19 135.27%筹资活动产生的现金流量净额-932,550.24-1,563,283.66 40.35%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少主要系公司经营活动现金流出有较大增加，主要原因：收入下