833772_2022_天蓝环保_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

1 2022 年度报告 天蓝环保 NEEQ:833772 浙江天蓝环保技术股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 3 月，由我司联合完成的“燃煤烟气硫-硝-汞联合脱除关键技术研究”项目经中华环保联合会评审专家组评审，荣获2021 年度科技进步奖二等奖。2022 年 7 月，我司发明专利“用于低温烟气脱硝的 SCR 整体蜂窝催化剂及其制备方法”荣获第二十三届中国专利奖优秀奖。2022 年 4 月，在浙江省市场监管局（省知识产权局）发布的 2021 年浙江省创造力百强企业榜单中，我司成功入选。2022 年 8 月，我司入选第四批国家级专精特新“小巨人”企业。2022 年 9 月，我司成功获批国家级博士后科研工作站。2022 年 11 月，我司再次获得人民银行3A 信用评级，至此公司已连续 20 年获此殊荣。2022年10月，我司作为课题负责单位、子课题负责单位参与的国家重点研发计划项目“工业锅炉烟气多污染物低能耗高效协同治理技术及装备（2022YFC3701604）”和“非点源异味和低浓度 VOCs 污染溯源与治理关键技术研发及示范（2022YFC3702005）”成功获批。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .137137 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李福才、主管会计工作负责人李福才及会计机构负责人（会计主管人员）马海缨保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 由于企业客户及供应商信息涉及商业秘密，前五大客户和供应商按名次披露，不直接披露名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 经营规模持续扩大可能会受限于营运资金不足的风险 公司是一家从事燃煤烟气治理的技术研发设计、工程总承包和环保设施第三方运营等业务的环保高新技术企业。在项目的实施过程中，需要占用大量资金。充裕的营运资金也是公司承揽大型工程项目的基础。近年来随着公司的不断发展，公司的技术水平和管理能力不断提升，具备了承揽大型工程项目的能力。如公司不能及时获得足够的营运资金，公司业务规模的持续增长将受到限制。公司一是不断加强应收款项的管理，不断增强公司的营运能力；二是通过融资租赁、股份增发等方式，确保资金需求。同时与银行等金融机构保持良好的合作关系，稳定银行融资渠道。安全生产风险 公司进行工程项目的总承包业务的过程中，涉及大型特种5 作业设备的操作和货物的安装和搬运，一些岗位需要专业技术人员持证上岗，尽管公司已建立一套较为完善的安全生产管理制度和措施，但生产过程中仍可能存在由于不按照规定流程操作或操作失误造成安全生产事件的风险。应对措施：针对上述风险，公司进一步建立完善的规范的作业流程，坚持持证上岗，定期开展职业培训，降低安全生产风险。季节性波动风险 公司的工程总承包业务收入仍是公司主要收入来源。工程施工受气候和季节的影响较为明显，北方季节性施工暂停、南方雨季以及春节停工等因素，均可能对工程建设进度产生较大影响。年末业主通常希望加快工程进度，在年底前完成工程，以避免 工期延误至春节及冬季停工之后。公司的生产经营存在季节性 波动的风险。应对措施：上述季节性波动属于行业内的正常经营波动情况，不会对公司经营产生重大风险。同时，公司也会均衡区域业务发展，拓宽新的业务如运营业务等降低季节性波动带来的风险。应收账款回收风险 近年来，公司受经济形势影响，应收账款收款周期增加，导致 应收账款余额较大。公司执行了较为严格的应收账款坏账准备计提政策，对 5 年以上的应收账款全额计提坏账准备。2022 年应收账款余额为 111,042,714.58 元，比 2021 年增长 20.84%。尽管公司加强了应收账款的催款力度，但从总体上看，公司应收账款金额占总资产的比例仍处于较高水平，绝对额仍 然较大，如公司不能及时收回应收账款，发生大额坏账损失，将对公司利润水平产生较大不利影响。应对措施：针对上述风险，公司建立完善的账款回收流程，使 得应收账款的账龄期限保持在合理水平，加强应收账款的管理 和催收，严格控制应收账款余额水平。工程质量风险 公司所承建的工程项目对系统稳定性、可靠性、安全性有较高的要求。尽管公司已建立一套完善的工程质量控制制度，但因技术人员操作不规范，仍将可能导致工程质量事故，造成公司的工程成本增加或工程款、质保金无法及时收回甚至无法收回，进而影响公司的效益和声誉。应对措施：针对上述风险，公司加强工程建设过程中的质量控制，规范操作流程，严格控制工程的质量风险。市场竞争进一步加剧风险 公司是国内较早进入并专注于燃煤烟气治理领域的企业，报告期内公司在燃煤烟气治理领域的技术水平处于国内领先地位。随着燃煤烟气治理的进一步发展，市场竞争可能加剧。国家双碳战略开始实施，如果公司不能通过持续提升技术水平、提高资金实力、系统深入地开展服务和市场拓展等增强竞争能力，可能面临市场份额和盈利水平波动的风险。应对措施：针对上述风险，公司将致力于创新经营模式、拓宽服务领域、拓展服务类型，并制定了详细的战略发展规划和应对措施，控制上述风险。6 成本上升风险 公司主营业务成本中材料价格和工程安装的分包价格上涨，工程安装人员和技术人员的工资也逐年增加，公司可能面临较大的成本增长压力。应对措施：针对上述风险，公司签订订单合同后及时锁定材料价格，加强招投标管理，择优挑选有竞争力的分包商，控制成本上升带来的风险。短期偿债压力上升的风险 报告期内，资产负债率较上年相比略有增加，报告期内总体资产负债率在 50%左右。但在目前形势下，一旦银行减少短期贷款，对公司短期偿债压力会增加。应对措施：针对上述风险，公司将增强业务能力，拓展客户和供应商渠道，继续加快应收账款的回收速度，保证现金迅速收回，加强企业偿债能力。业务扩张及延伸导致的管理风险 未来公司的资产规模和业务规模将持续扩大。对公司的人员管理、项目管理和市场开拓等方面提出了新的要求。如果不能进一步提高管理水平，公司未来发展将受到不利影响。应对措施：针对上述风险，公司将通过引进高层次人才和对现有员工的管理技能进行培训，以提高管理水平。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、本公司、天蓝环保 指 浙江天蓝环保技术股份有限公司 主办券商、申万宏源证券 指 申万宏源承销保荐 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 公司法 指 中华人民共和公司法 证券法 指 中华人民共和证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 公司章程 指 浙江天蓝环保技术股份有限公司章程 天蓝工程 指 本公司全资子公司浙江天蓝环保工程有限公司 天蓝设备 指 本公司控股子公司杭州天蓝环保设备有限公司 天量检测 指 本公司关联方杭州天量检测科技有限公司 合蓝科技 指 本公司股东杭州合蓝科技有限公司 天蓝净环保 指 本公司控股子公司杭州天蓝净环保科技有限公司 天璨节能 指 本公司控股子公司杭州天璨节能环保技术有限公司 中宜生态 指 本公司控股子公司杭州中宜生态环境咨询有限公司 同信环保 指 本公司参股公司平顶山同信环保科技有限公司 中天海智 指 本公司参股公司重庆中天海智生态环境科技有限公司 敬蓝环保 指 本公司关联方杭州敬蓝环保科技合伙企业（有限合伙）信蓝环保 指 本公司关联方杭州信蓝环保科技合伙企业（有限合伙）股东大会、董事会、监事会 指 本公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 烟气脱硫 指 通过对排放烟气的处理减少化石燃料燃烧向大气排放二氧化硫的过程。华电 BOT 项目 指 华电大同第一热电厂有限公司 2*135MW 机组烟气脱硫脱硝特许经营项目 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江天蓝环保技术股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Tianlan Environmental Protection Technology Co.,Ltd 证券简称 天蓝环保 证券代码 833772 法定代表人 李福才 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 周莹 联系地址 浙江省杭州市萧山区北干街道兴议村，311202 电话 0571-83787365 传真 0571-83737300 电子邮箱 TLBoardO 公司网址 办公地址 浙江省杭州市萧山区北干街道兴议村 邮政编码 311202 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 5 月 18 日 挂牌时间 2015 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-77 生态保护和环境治理业-772环境治理业-7722 大气污染治理 主要业务 研发、成果转让：大气污染防治设备，环境治理设备；设计、安装、承包、运行管理：脱硫脱硝大气污染防治设备、环境治理设备及工程；环保工程施工；生产：脱硫脱硝大气污染防治设备；销售本公司生产的产品。主要产品与服务项目 燃煤烟气治理的技术研发设计、工程总承包和环保设施第三方运营等 普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）82,572,000 优先股总股本（股）0 9 控股股东 控股股东为（吴忠标）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吴忠标），一致行动人为（周煜苓）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330100722780125G 否 注册地址 浙江省杭州市萧山区北干街道兴议村 否 注册资本 82,572,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 3 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 章磊 王晶 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区新业路 8 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 403,117,885.32 330,840,813.35 21.85%毛利率%16.66%16.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,308,208.92 11,286,161.51 26.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,212,617.99 3,384,003.21 113.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.56%6.03%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.81%1.81%-基本每股收益 0.17 0.14 21.43%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 465,432,448.37 366,623,462.27 26.95%负债总计 266,445,320.34 174,001,185.03 53.13%归属于挂牌公司股东的净资产 192,550,768.69 187,325,479.77 2.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.33 2.27 2.79%资产负债率%（母公司）53.98%43.59%-资产负债率%（合并）57.25%47.46%-流动比率 1.41 1.59 -利息保障倍数 25.30 18.28 -(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 33,789,433.11 27,404,864.40 23.30%应收账款周转率 3.97 3.26 -存货周转率 4.28 3.19 -11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%26.95%-7.19%-营业收入增长率%21.85%8.58%-净利润增长率%16.10%0.58%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 82,572,000 82,572,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 11,513.90 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)5,735,727.21 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 804,325.9 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 966,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 877,929.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 6,963.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,402,460.87 所得税影响数 1,075,261.04 少数股东权益影响额（税后）231,608.90 非经常性非经常性损益净额损益净额 7,095,590.93 12 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后-2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布企业会计准则解释第 15 号(财会202135号，以下简称“解释 15 号”)，本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”的规定。注 1 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布企业会计准则解释第 16 号(财会202231号，以下简称“解释 16 号”)，本公司自 2022 年 11 月 30 日起执行其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定。注 2 注 1(1)关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的会计处理，解释 15 号规定应当按照企业会计准则第 14 号收入、企业会计准则第 1 号存货等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合企业会计准则第 1 号存货规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。(2)关于亏损合同的判断，解释 15 号规定“履行合同义务不可避免会发生的成本”为履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。注 2(1)关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理，解释 16 号规定对于企业按照企业会计准则第 37 号金融工具列报等规定分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相13 关的所得税影响。企业应当按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目(含其他综合收益项目)。(2)关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理，解释 16 号规定企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 2022 年 4 月 19 日，公司设立杭州中宜生态环境咨询有限公司，持股比例 40.1%，由于公司派出的董事占中宜公司董事会半数以上席位；因此，本公司享有杭州中宜生态环境咨询有限公司的实际控制权，2022 年将其纳入合并报表范围。2022 年 4 月，公司注销控股子公司杭州翰蓝投资有限公司。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司凭借在燃煤烟气治理领域的技术优势和丰富经验，针对不同客户的个性化需求，为客户提供燃煤烟气治理的工程总承包、环保设施第三方运营服务及技术研发服务获取收益。公司业务模式目前以燃煤烟气脱硫、脱硝、除尘工程总承包为主，拓展环保设施第三方运营业务和环保服务业务，推进超低排放技术和有机废气治理业务。1、公司的经营模式、公司的经营模式 公司的主要经营模式为工程总承包模式、环保设施第三方运营、技术研发和其他技术服务。（1）工程总承包模式：公司受业主委托，按照合同的约定对工程项目的勘察、设计、采购、施工、调试、试运行、竣工验收等实行全过程的总承包，并且对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责。（2）环保设施第三方运营模式：公司现有业务主要为 BOT 模式。BOT 模式：公司与客户签订 BOT合同，公司负责建造烟气处理系统，并取得烟气处理系统的运营管理和日常维护权利，保证烟气排放的各项指标满足客户要求并达到环保标准，在服务期内定期向客户收取服务费用，期满后将烟气处理系统移交给业主。（3）技术研发：公司受业主或其他机构委托，按照合同的约定对工程项目进行技术开发。（4）其他技术服务：公司已开展售后服务。2、公司的采购模式、公司的采购模式 公司原材料采购主要为设备、钢材、五金等，公司按照 ISO9001 认证的要求，建立了标准的采购流程、规范及合格供应商制度。（1）钢材、五金等原材料的采购模式 公司项目经理根据设计部提供的图纸，分批统计出所需的钢材、五金等原材料的型号、规格和数量，报采购部审核。考虑到原材料的运输成本和运输时间，选择原材料供应商时一般采取就近原则。经项目经理询价比较后，原材料采购按照审批权限进行报批，然后由公司与供应商签订采购合同。项目经理根据原材料的使用情况和验货情况，通知采购部门申请付款。（2）设备采购模式 公司采购部根据技术部门提供的采购清单，在合格供应商范围内进行询价，并与技术部协商确认供应商，负责公司与供应商签订设备的技术协议，并将设备技术协议发送给项目经理，以备验货时参照。采购部与供应商就技术协议中规定的设备进行谈判，确定采购价格。设备采购按照审批权限进行报批，然后由公司与供应商签订采购合同。采购部根据项目设备到货计划，向供应商发出书面发货通知，同时向项目经理发出送检单要求验货。采购部根据项目经理的要求，通知供应商到项目现场进行技术服务或售后服务。（3）分包模式 公司制定了分包单位准入及考核制度和分包工程管理制度，对分包商的选择和管理进行了规定。公司根据项目规模和业主要求选择相应资质的分包商，并按照招标管理规定，对分包商的施工方案、工期、投标价格、付款方式、技术及管理人员资历、主要施工设备、质量标准、质量安全管理措施、类似工程成功案例、资信情况以及财务状况等多个方面进行评分，并根据综合评分结果确定分包商。公司的工程项目设项目组，对工程项目的分包工程进行管理，主要包括对分包工程的签证、施工、安全、工程质量以及纪律约束等方面的综合管理。项目组定期对分包商进行全面考核，公司根据考核结果更新合格分包商名单。3、工程项目的实施和管理模式、工程项目的实施和管理模式 公司对工程项目的实施和管理，实行区域经理负责制：按地域将全国分为各大区，并设相应的区域15 经理，负责管理区域内的工程项目。区域经理在项目现场组建项目组，并协调选调公司技术部门、采购部门、工程部相应人员充实进入项目组，具体负责项目的施工管理、调试、运营和售后工作，并对分包商进行管理。4、公司的销售模式、公司的销售模式（1）工程总承包模式：公司的主要产品为环保工程总承包项目。销售模式是直销，直接面对客户，属于专业型或顾问型销售。公司针对环保项目营销的特殊性质，通过多年的探索实践，逐步建立了分阶段的专业销售模式。公司广泛发展与设计院、工程公司、锅炉厂的合作关系，并通过合作伙伴较为完善的市场网络和技术推荐获取有效的项目信息。市场人员负责广泛的项目信息收集与筛选和前期跟踪；项目启动后，销售人员与客户进行初步的技术交流和商务沟通，并根据客户需求组织专业技术人员与客户进行深入的技术交流；进入招投标阶段后，销售人员负责商务工作，负责招投标、商务合同的签订，并组织技术人员与客户签订技术协议；签订商务合同和技术协议后，由销售人员负责收取工程预付款；项目立项开始实施后，项目经理负责项目实施，并在销售人员的协助下负责后续工程款的收取，最终完成整个销售流程。（2）环保设施第三方运营模式：类似于环保工程总承包项目的直销模式，直接面对客户。公司通过营销网络渠道和互联网获取环保设施第三方运营外包的项目信息；通过前期跟踪、考察，对信息进行筛选，确定适合公司的项目。销售人员与客户进行初步的技术交流和商务沟通，并根据客户需求组织专业技术人员与客户进行深入的技术交流；进入招投标阶段后，销售人员负责商务工作，负责招投标、商务合同的签订，并组织技术人员与客户签订技术协议。项目开始实施后，在项目所在地成立运营分公司，公司派技术骨干和管理人员组织招募运行、检修和财务等人员，负责环保设施的运维工作。5、公司的盈利模式、公司的盈利模式 在工程总承包模式下，公司在采购、系统优化、分包管理等环节控制成本，通过提供技术服务获得盈利。在环保设施第三方运营模式下，公司获取一定年限的经营权，并约定脱硫脱硝除尘运行费用，扣除运行费用后即为公司盈利；同时，公司通过技术和管理优势降低运行成本来提高盈利水平。在研发服务模式下，公司通过提供工艺开发调试和试验等技术服务获得盈利。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用“专精特新”认定 国家级省（市）级“高新技术企业”认定 是 详细情况 1、2022 年 8 月，根据浙江省经济和信息化厅发布关于浙江省第四批专精特新“小巨人”企业和第一批专精特新“小巨人”复核通过企业名单的公示，我司被认定为第四批国家级专精特新“小巨人”企业。国家级专精特新“小巨人”企业的认定，是对公司创新能力的认可，有利于提高公司核心竞争力和业界影响力，将对公司整体业务发展产生积极影响。2、2020 年 12 月 1 日，公司通过了 2020 年高新技术企业认定，证书编号为 GR202033003350，有效期三年。高新技术企业的认定，既提升了公司的竞争力，同时也激发了企业的自主创新和科技创新能力。2022 年度适用相关税收优惠。行业信息行业信息 是否自愿披露 16 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 121,382,221.46 26.08%54,976,181.19 15.00%120.79%应收票据 4,154,776.46 0.89%2,679,455.00 0.73%55.06%应收账款 111,042,714.58 23.86%91,896,086.95 25.07%20.84%存货 7,930,946.55 1.70%6,053,428.30 1.65%31.02%投资性房地产 2,925,924.38 0.63%2,796,660.19 0.76%4.62%长期股权投资 固定资产 65,778,409.66 14.13%71,551,557.92 19.52%-8.07%在建工程 无形资产 6,359,469.51 1.37%6,577,978.04 1.79%-3.32%商誉 短期借款 5,507,894.78 1.18%8,511,813.54 2.32%-35.29%长期借款 合同资产 73,459,695.60 15.78%69,642,729.67 19.00%5.48%交易性金融资产 14,805,470.54 3.18%应收款融资 20,575,866.07 4.42%11,446,821.58 3.12%79.75%预付货款 12,546,862.43 2.70%22,716,642.47 6.20%-44.77%其他应收款 6,004,333.12 1.29%7,029,594.95 1.92%-14.58%其他流动资产 2,599,781.31 0.56%3,751,657.77 1.02%-30.70%其他权益工具投资 1,200,000.00 0.26%1,200,000.00 0.33%-合同负债 34,503,364.69 7.41%37,481,326.37 10.22%-7.95%17 应交税金 8,193,403.34 1.76%6,723,923.75 1.83%21.85%应付账款 128,713,425.47 27.65%93,961,847.24 25.63%36.98%其他应付款 73,803,448.13 15.86%4,644,836.47 1.27%1,488.94%一年内到期的非流动负债 5,006,041.67 1.37%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金的增加是两方面原因，一方面是收款情况较好，另一方面是公司与华电山西能源有限公司合同纠纷案胜诉，收到浙江省杭州市中级人民法院执行款 6616.51 万元。2、应收票据的增加是因为 2022 年度收到的商业承兑汇票增多，以及收到了部分规模较小信用评级较低的银行开具的银行承兑汇票，上述承兑汇票面临的无法兑付风险相对高于国有商业银行和股份制商业银行开具的银行承兑汇票，故将这部分银行承兑汇票计入应收票据计提坏账准备以降低风险。3、应收账款的增加是因为 2022 年销售收入增加 21.85%，应收账款随之增加。4、存货和合同资产的增加是因为随着疫情的结束，大量已签的合同开始履行所致。5、投资性房地产增加是 2022 年公司将空余的办公面积出租所致。6、固定资产和无形资产的减少是每年正常折旧和摊销的原因。7、短期借款的减少是因为 2022 年公司货币资金状况较好，减少流动资金贷款。8、交易性金融资产系 2022 年公司购买的理财产品。9、应收款融资的增加是基于 2022 年销售收入增加，收款中银行承兑汇票的金额相应增加所致。10、预付货款的减少是因为 2022 年销售收入增加，部分项目预付的采购款随着货物到达施工现场而冲销预付货款。11、其他应收款的减少是因为 2022 年投标保证金大量收回。12、其他流动资产的减少是因为待抵扣进项税和预缴企业所得税的金额减少。13、合同负债的减少是因为 2022 年销售的增加，大量预收货款结转收入所致。14、应交税金的增加是因为年末销售收入增加，税费相应增加。15、应付账款的增加是因为 2022 年公司销售收入大幅上涨，大量采购材料及设备，相应的应付款也增加。16、其他应付款的增加是因为公司与华电山西能源有限公司的合同纠纷案胜诉收到的款项 6616.51万，目前合同纠纷所涉及的资产双方尚未完成交接，所以暂计入负债。17、一年内到期的非流动负债减少是因为 2021 年底银行贷款中有一笔宁波银行 500 万借款周期 13个月，到 2021 年期末离还款日不到 12 个月，当年计入一年内到期的非流动负债，该笔借款已在 2022年期间归还。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 403,117,885.32-330,840,813.35-21.85%营业成本 335,977,955.32 83.34%275,454,575.12 83.26%21.97%18 毛利率 16.66%-16.74%-销售费用 5,072,114.75 1.26%5,579,240.25 1.69%-9.09%管理费用 22,691,717.67 5.63%20,420,176.86 6.17%11.12%研发费用 29,114,896.63 7.22%23,418,840.79 7.08%24.32%财务费用 646,467.35 0.16%770,038.05 0.23%-16.05%信用减值损失 982,836.73 0.24%182,834.30 0.06%437.56%资产减值损失 -3,560,307.31 -0.88%-1,237,558.53-0.37%187.69%其他收益 9,001,875.50 2.23%7,791,301.43 2.36%15.54%投资收益 824,125.68 0.20%531,231.88 0.16%55.13%公允价值变动收益 -194,836.31 -0.05%-资产处置收益-39,482.96 0.01%-100.00%汇兑收益-营业利润 14,555,532.90 3.61%9,994,092.35 3.02%45.64%营业外收入 979,757.07 0.24%3,050,175.60 0.92%-67.88%营业外支出 137,214.93 0.03%163,381.74 0.05%-16.02%净利润 15,765,770.79 3.91%13,579,050.06 4.10%16.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本及毛利率变动分析：自 2019 年起，受国内经济形势的影响，市场竞争愈发激烈，合同毛利率均较低；2022 年虽受国内外经济形势影响，但经过公司业务人员积极拓展业务，全年收入有所增加，同时营业成本也有所增加。2、销售费用的减少是因为 2022 年由于疫情差旅费用和业务招待费用大幅下降。3、管理费用增加是因为公司与华电山西能源有限公司的合同纠纷案产生的律师费用，以及新增了安全生产费用。4、研发费用增加是因为公司因自身技术需求，为了未来业务的拓展，增加研发项目进而增加了研发投入。5、信用减值损失的减少是部分帐龄较长的应收款收回。6、资产减值损失是随着疫情的结束，项目开工和进度加快，存货和合同资产余额相应增加，根据帐龄计提的资产减值准备相应增加。7、其他收益的增加是 2022 年政府补助的增加。8、投资收益增加是因为 2022 年资金状况良好，货币资金充裕，理财收益相应增加。9、营业外收入减少是因为 2021 年发生了 190 余万元的违约金收入，而本期没有发生。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 402,661,416.39 330,231,048.35 21.93%其他业务收入 456,468.93 609,765.00-25.14%主营业务成本 335,884,636.58 275,365,276.88 21.98%其他业务成本 93,318.74 89,298.24 4.50%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 19 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 工程项目 345,305,119.68 316,555,812.05 8.33%25.40%25.29%0.95%环保设备第三方运营 54,646,540.92 17,425,491.53 68.11%3.26%-18.02%13.83%其他 3,166,224.72 1,996,651.74 36.94%24.39%29.98%-6.84%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2022 年收入构成变动的主要原因是 2022 年工程收入增加较大，增幅达 25.4%,，而第三方运营的收入变化不大，导致收入结构变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客