833542_2022_达菲特_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

1 2022 年度报告 达菲特 NEEQ:833542 苏州达菲特过滤技术股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 11 月获批参与国家工信部新材料重点平台建设，填补国内部分新材料空白 2022 年 11 月 18 日，获得新的高企证书，有效期 3 年 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变股份变动、融资和利润分配动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9191 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王玉、主管会计工作负责人杨书好及会计机构负责人（会计主管人员）李杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析（一）流动资金不足风险 目前公司主营业务是向下游大型主机厂商、汽车厂商提供滤清器及相关零部件的配套供给。下游厂商大多为规模较大的汽车或发动机厂商,公司在获得长期较为稳定供应商资质的同时,也不得不接受下游厂商制定的较为苛刻的付款条件。一般付款周期为 3-4 个月,付款方式主要为银行承兑汇票,且由于公司产品的零部件性质,部分下游厂商会预留上一年度累计销售额的 5%10%的作为质保金,待下一年度再进行结算。公司部分高品质原材料(如滤纸)需进口,付款条件为预付款,需提前付款,即应收账款回款和付款周期不相同。同时,公司处于市场快速拓展期,前期需垫付大量资金备货,公司所需资金量较大,当前流动资金紧张局面稍微得到缓解。(二）下游厂商生产车型销售不畅风险 公司目前的主要业务是为下游大型主机厂商进行柴油滤清器及相关零部件的配套供应。通常,先要根据下游厂商新品设计情况进行新产品的配套研发,待研发、试制成功后进行批量生产,且要根据下游厂商的生产计划进行一定程度的预生产为其备货。因此,公司产品的销售情况取决于下游厂商主机或整车5 销售的情况,一旦下游厂商主机或整车销售情况不佳,则会造成公司一定产品的积压,存在较大减值风险。（三）原材料采购价格上涨风险、主机厂年度降价风险 2022 年上半年苏州、上海接连爆发新冠肺炎疫情，导致长三角供应链一度陷入瘫痪，物流价格暴涨，另外公司滤芯主要用料进口滤纸价格经过几轮不同幅度的涨价，对公司滤芯生产成本造成巨大冲击,采购成本压力巨大，滤纸成本占到采购成本的 10%以上。由于滤纸价格上涨吃掉部分产品利润。2022年长江有色金属ADC12铝合金仍然处于高价位动荡，基本维持在 18000/吨-22000 元/吨，这个原料是公司主要零部件铝压铸件用料，给公司采购成本造成巨大压力，即使公司和主要铝压铸件协力厂商锁定一定的期货价格，仍然构成减润因子。主机厂客户每年销售价格不同程度的降价，3%-10%不等，一定程度上吃掉公司一部分利润，造成利润空间被压缩。（四）国家税收政策变化的风险 根据 中华人民共和国企业所得税法 的相关规定,对于国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%的税率征收企业所得税。公司 2010 年 12 月 13 日取得高新技术企业证书,期间于2013 年、2016 年、2019 年经历三次换证，2022 年 11 月 18日，公司再次通过高新技术复审，取得新的高新技术企业证书（编号 GR201932005331）,如果企业所得税税收优惠政策在未来发生重大变化或公司不再具备享受企业所得税优惠政策的条件,将会对公司业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司本公司股份公司达菲特 指 苏州达菲特过滤技术股份有限公司 股东大会 指 苏州达菲特过滤技术股份有限公司股东大会 董事会 苏州达菲特过滤技术股份有限公司董事会 监事会 苏州达菲特过滤技术股份有限公司监事会 主办券商、东海证券 东海证券股份有限公司 会计师、大信 大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌之行为 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 2020 年 05 月 20 日股东大会审议通过的苏州达菲特过滤技术股份有限公司章程 审计报告 2022 年度审计报告 6 三会 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州达菲特过滤技术股份有限公司 英文名称及缩写 DIFITE(SIP)CO.,LTD DIFITE 证券简称 达菲特 证券代码 833542 法定代表人 王玉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 杨书好 联系地址 江苏省苏州市苏州工业园区胜浦镇同胜路 22 号 电话 0512-69367917 传真 0512-69363770 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省苏州市苏州工业园区胜浦镇同胜路 22 号 邮政编码 215126 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 12 月 8 日 挂牌时间 2015 年 9 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-汽车制造业-汽车零部件及配件制造-汽车零部件及配件制造 主要业务 柴油滤清器、机油滤清器、燃气滤清器的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 柴油滤清器、机油滤清器、燃气滤清器的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）24,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320000683501794Q 否 注册地址 江苏省苏州市苏州工业园区胜浦镇同胜路 22号 否 注册资本 24,000,000 否 中介机构 主办券商（报告期内）东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东海证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 于曙光 王艳玲 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 五、五、自愿自愿披露披露 适用 不适用 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经会计数据、经营情况和管理层分析营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 92,685,260.49 109,926,139.95-15.68%毛利率%19.16%20.39%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,284,434.11 2,656,218.89-487.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,509,050.10 2,579,523.24-507.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-23.94%5.68%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-24.47%5.52%-基本每股收益-0.43 0.11-490.91%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 139,944,463.37 139,076,954.39 0.62%负债总计 102,135,819.30 90,983,876.21 12.26%归属于挂牌公司股东的净资产 37,808,644.07 48,093,078.18-21.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.58 2.00-21.00%资产负债率%（母公司）72.98%65.42%-资产负债率%（合并）72.98%65.42%-流动比率 0.95 1.03-利息保障倍数-2.98 1.89-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年上年同期同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,321,870.83 17,833,233.18-36.51%应收账款周转率 1.92 2.13-存货周转率 2.69 2.86-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.62%-0.08%-营业收入增长率%-15.68%4.51%-净利润增长率%-487.18%96.99%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,000,000 24,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 5,098.29 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）259,155.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 264,254.11 所得税影响数 39,638.12 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 224,615.99 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会发布的 上市公司行业分类指引（2012 年修订）规定，公司属于汽车制造业（C36）；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司属于汽车零部件及配件制造（C3660）；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于汽车零部件及配件制造。公司的主要产品分为高性能过滤产品及过滤器零部件、相关五金件、标准件，其中过滤产品主要根据电控柴油机的电控系统要求研发制造的高性能柴油油水分离器、柴油精滤器、柴油一体滤；替代燃料发动机用天然气滤清器、甲醇滤清器，国四以上排放柴油发动机尾气处理系统用尿素滤清器等；为配合客户便利、可靠使用的相关滤清器的五金件、标准件、滤清器用电子零部件等配附件。公司同时提供国际标准和国家标准的柴油滤清器测试服务。公司的主要商业模式为：凭借公司研发团队的技术优势，在掌握多项核心技术、知识产权和硬件优势的基础上，对客户提供基于满足低排放发动机标准的滤清器。同时，公司紧盯国外竞争厂家的新技术、新产品，适时进行仿制和革新，形成自身的技术成果。短时期内，主要通过柴油滤清器对主要大型机车厂商的配套以及售后的维修业务，获取较为稳定和持久的现金收入。另外，提前研发、生产、储备一些专用的、特种的滤清器，如高压共轨系统用滤清器，全塑料、长寿命、可换芯滤清器等，形成产品的梯次储备，则是未来利润增长点。公司以成熟产品的提供和服务为主，特种的产品为辅，使业务延展性得到增强，逐步扩大市场竞争力，并使研发与销售相辅相成，不断提高研发水准和产品品质，使公司的核心竞争力不断提升。（一）采购模式（一）采购模式 公司研发部对完成研发流程或完成订单所需要的原材料分项目进行预先测算，向采购部提出采购申请，由采购部对拟采购原材料进行审核后统一采购。采购所得原材料由公司质量部检验质量，合格后入公司仓库保管。研发部按实际原材料消耗进度，逐期向仓库申领原材料。13 公司的研发一般由营销部发起，营销部在了解主机厂商对新产品的需求后，出具开发建议书和可行性研究报告；研发部收到报告后进行项目策划，根据客户的具体要求设计出开发方案；研发方案通过内部审定确认后正式进入开发阶段；开发完成后进行小批量生产，对样品进行质量认证和评价并交付需求方检测，在得到需求方认可后，签订采购合同，进行批量生产。（三）生产模式（三）生产模式 公司的主要客户均为主机厂商和汽车厂商，与其签订了长期的框架合同。为了保证主机厂商的生产和汽车厂商，公司会发送 20 至 30 天需求量的产品到对方仓库或第三方物流仓库，主机厂商和汽车厂商随领随用，月末把当月领用的情况反馈给公司，公司据此开具发票并确认销售。公司销售部门每年根据主机厂商和汽车厂商的生产情况制定全年的生产计划，每月根据主机厂商和汽车厂商的领用情况进行月度的生产调整。针对经销商客户，公司采用“以销定产”的生产模式。依据销售合同中客户的需求生产产品。公司的销售部门接到经客户确认的订单或与客户签订协议后，将订单下达给生产管理部门，生产管理部门根据产品类型、数量及现有库存存量编制各个品种的生产计划，并组织、实施生产。同时，为提高生产效率，公司也提前生产少量产品以满足未来订单需求。（四）销售模式（四）销售模式 公司的销售模式主要分为直销和经销两种方式：1、直销-对于发动机厂、汽车厂，一般采用直销的方式，这种方式的特点是：公司的技术配合14 度高，人员、资金投入密集，开发周期长，一旦开发成功，即具有收入稳定，品牌知名度显著提高的优点。公司目前对于此类市场的开发，主要是借助总经理王玉先生以及股东、董事在汽车零部件行业的知名度和影响力，以及公司领先的产品技术、和长期专注而获得的客户认可的可靠质量。2、经销-对于售后的维修保养件，公司一般采用经销的方式，此种方式具有开发周期短，见效快的特点，但是客户开发成功之后的稳定性较差。对于此种业务模式，公司一般采用异业联盟的方式进行销售，通过下游知名厂商的配套、保修和售后服务，有效地扩展了公司在业务层面上的平台宽广度。（五）盈利模式（五）盈利模式 公司紧跟滤清器行业发展趋势和客户市场需求变化，通过自主研发、技术引进、产学研合作等方式，实现产品和技术的升级。公司立足于为主机厂提供配套滤清器，保持长期合作以保证公司的盈利；其次针对经销商、零售客户采取“以销定产”的生产模式，建立原料、过程、产品一体化质量控制流程，确保产品质量以扩大售后市场的份额。从而实现在当前为主机厂商规模批量化供货为主，同时为打好售后市场基础，从而凭借公司不断增长的技术实力快速、稳步提高市场占有率的盈利模式。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2020 年 3 月获得省级专精特新认定，有效期 3 年。2、本公司取得编号为 GR202232005858 的高新技术企业证书，有效期三年，从 2022 年 11 月 18 日至 2025 年 11 月 17 日 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,887,405.34 7.78%6,953,836.92 5.00%56.57%应收票据 9,650,756.53 6.90%0.00 0.00%-应收账款 44,721,837.72 31.96%45,457,608.32 32.69%-1.62%存货 24,622,383.35 17.59%31,042,633.08 22.32%-20.68%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%固定资产 23,361,347.13 16.69%21,322,437.43 15.33%9.56%在建工程 517,699.13 0.37%0.00 0.00-无形资产 5,959,422.58 4.26%11,166,476.11 8.03%-46.63%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 47,050,958.33 33.62%39,945,926.39 28.72%17.79%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00 0.00%使用权资产 2,713,574.54 1.94%5,427,149.07 3.90%-50.00%应付账款 30,349,361.70 21.69%31,321,191.01 22.52%-3.10%开发支出 2,855,977.39 2.04%2,300,267.59 1.65%24.16%一年内到期的非流动负债 3,608,443.00 2.58%3,611,918.05 2.60%-0.10%其他流动负债 7,887,227.91 5.64%0.00 0.00%-租赁负债 0.00 0.00%2,590,600.75 1.86%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司资产相对比较稳定，变动较大的主要有：1、本期期末货币资金比上期增加 393.36 万元，增长 56.57%，2022 年公司为了新的客户产品研发、生产增加融资，银行贷款增加 710.50 万元。2、本期期末应收账款比上期减少 73.58 万元，基本持平。3、本期期末应收票据比上期增加 965.08 万元,主要是客户回货款至公司的银行承兑汇票 711.21 万元，商业承兑汇票 259.49 万元。4、本期期末存货比上期减少 642.02 万元，下降 20.68%，主要是 2022 年公司针对供应商原材料采购采用上线结算方式，节省公司存货资金占用。5、本期期末固定资产比上期增加 203.89 万元，增长 9.56%，主要是 2022 年为迎接新客户和提升生产效率，增加新的生产设备和对旧的生产线进行升级改造购置了自动化设备。6、本期期末在建工程比上期增加 51.77 万元，主要是为新客户产品投入的新装配产线。7、本期期末无形资产比上期减少 520.71 万元，主要是针对一项投入的研发并且已经资本化的无形资产，后续市场发生变化不再销售该产品，计提无形资产减值准备 386.12 万元。8、本期期末短期借款金额比上期增加 710.50 万元，主要是 2022 自银行金融机构贷款增加 710.50 万元。16 9、本期期末使用权资产比上期减少 271.36 万元，主要是 2022 年计提使用权资产折旧 271.36 万元。10、本期期末应付账款比上期减少 97.18 万元，主要是 2022 年偿还了部分供应商超期货款。11、本期期末开发支出比上期增加 55.57 万元，主要是 2022 年开发新客户新产品投入的开发成本。12、本期期末其他流动负债比上期增加 788.72 万元，主要是已经支付给供应商的承兑汇票，但在报告期末没有到期。13、本期期末租赁负债为 0，比上期减少 259.06 万元，主要是厂房租赁合同到 2023 年 12 月 31 日。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 92,685,260.49-109,926,139.95-15.68%营业成本 74,925,630.94 80.84%87,516,885.40 79.61%-14.39%毛利率 19.16%-20.39%-销售费用 4,883,984.96 5.27%4,418,838.90 4.02%10.53%管理费用 4,963,404.86 5.36%5,791,614.74 5.27%-14.30%研发费用 7,475,559.21 8.07%7,068,659.58 6.43%5.76%财务费用 2,566,159.61 2.77%2,633,350.61 2.40%-2.55%信用减值损失-2,927,066.57-3.16%293,892.21 0.27%-1,095.97%资产减值损失-3,994,238.86-4.31%0.00 0.00%-其他收益 259,155.82 0.28%90,230.18 0.08%187.22%投资收益-553,365.59-0.60%-348,237.32-0.32%58.90%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 5,098.29 0.01%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润-9,823,268.81-10.60%2,067,513.36 1.88%-575.12%营业外收入 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业外支出 0.00 0.00 0.00 0.00%-净利润-10,284,434.11-11.10%2,656,218.89 2.42%-487.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，由于新冠肺炎疫情影响，导致国内燃油车供应链几乎瘫痪，不仅严重影响公司 2022 年销售收入，导致销售收入严重下滑，同时影响公司盈利水平，毛利率严重下滑。1、销售收入下降 15.68%，主要是 2022 年 2、3 月苏州爆发新冠肺炎疫情，接着上海 4、5 月份爆发新冠肺炎疫情，严重影响公司供应链的配套和供应，致使公司主要主机厂客户订单下降，营业成本也相应下降 14.39%，销售毛利率由 2021 年 20.39%降低至 2022 年 19.16%。2、销售费用增长 46.51 万元，主要是 2022 年为拓展新客户，支付的商务咨询费 47.31 万元，导致销售费用增长。3、管理费用减少 82.82 万元，主要是为了应付 2022 年寒冬市场，公司全体人员不同程度的减薪、降薪，工资减少发放 91.84 万元。17 4、研发费用增加 40.69 万元，主要是 2022 年新客户、新产品投入研发发生的工装费用增加 4.69 万元、实验费用增加 9.04 万元、客户样件领取材料费用增加投入 26.95 万元。5、财务费用下降 6.72 万元，主要是 2022 年综合融资成本下降了 10.61%，另外个别客户通过供应链融资平台收回的款项发生手续费和收取现金付出的现金折扣部分金额 55.34 万元调入投资收益核算。6、信用减值损失增加 322.10 万元，主要是 2022 年部分客户出现经营困难，没有及时回款，账龄拉长，导致计提坏账损失增多所致。7、资产减值损失增加 399.42 万，主要是针对一项投入的研发并且已经资本化的无形资产，后续市场发生变化不再销售该产品，计提无形资产减值准备 386.12 万元。8、其他收益增加 16.89 万元，主要是 2022 年获得制定国际标准奖励 5.92 万元、测试补贴 3.46 万元、保险补贴 2.75 万元、研发增长补贴 1.22 万元、江苏科技创新兑现补贴 1.77 万元。9、营业利润下降 1,189.08 万元和净利润下降 1,294.07 万元，主要是 2022 产品销售收入下降 15.68%，毛利率下降 1.23%，综合影响利润 351.54 万元；计提坏账损失增加 322.10 万元、资产减值损失增加399.42 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 90,796,170.63 109,802,918.57-17.31%其他业务收入 1,889,089.86 123,221.38 1,433.09%主营业务成本 73,490,013.71 87,434,712.39-15.95%其他业务成本 1,435,617.23 82,173.01 1,647.07%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 柴油滤清器 87,090,120.43 70,457,340.4 19.10%-18.12%-16.88%-1.21%机油滤清器 3,703,579.19 3,447,725.65 6.91%10.28%31.66%-15.12%燃气滤清器 2,471.01 1,752.98 29.06%-96.22%-96.21%-0.09%空气滤清器 0.00 0.00-100.00%-100.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，2022 年度主营收入、成本较上一年度呈现不同程度的下降,其他业务收入有明显增长。1、其中柴油滤清器下降 1,663.28 万元,主要是 2022 年受疫情影响，国内客户受到长三角汽车供应链影响，均呈现不同程度的下降所致。机油滤清器相比 2021 年略有增长。燃气滤清器与 2022 年基本没18 有销售，主要是 2022 年度燃料滤清器的需求下降。2022 年空气滤清器销售为零，主要因为空气滤清器毛利过低，停止生产和销售。2、其他业务收入增长，主要是 2022 年租赁设备给江苏达菲特有限公司使用，收入 102.74 万元，出售滤纸 85.53 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 昆明云内动力股份有限公司 19,003,952.52 20.50%否 2 海南翘滤贸易有限公司苏州分公司 10,751,384.79 11.60%是 3 江西五十铃发动机有限公司 9,494,764.94 10.24%否 4 广西玉柴机器股份有限公司/广西玉柴机器专卖发展有限公司 6,809,516.10 7.35%否 5 Ford Sales and Service(Thailand)Co,Ltd 4,580,568.00 4.94%否 合计合计 50,640,186.35 54.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江苏达菲特科技有限公司 7,903,304.72 16.06%是 2 宁波浦合汽车零部件有限公司 6,122,041.91 12.44%否 3 重庆远博机械有限公司 5,451,142.70 11.08%否 4 奥斯龙复合材料（滨州）有限公司 4,089,698.45 8.31%否 5 重庆奥多机电有限公司 2,001,855.99 4.07%否 合计合计 25,568,043.77 51.96%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 11,321,870.83 17,833,233.18-36.51%投资活动产生的现金流量净额-8,488,722.73-15,359,921.89-44.73%筹资活动产生的现金流量净额 1,237,086.26-1,679,037.01-173.68%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2022 年度较 2021 年度减少 651.14 万元，主要是 2022 年销售收入下降 17.31%，受新冠肺炎疫情影响，部分客户回款延迟或滞后，导致流动资金回笼减少。2、投资活动产生的现金流量净额 2022 年与 2021 年相比减少 687.12 万元，主要是 2022 年增加和投资的设备有所减缓，另外 2021 年因会计准则调整，使用权资产有大幅增长，2022 年没有这个影响因素。3、筹资活动产生的现金流量净额 2022 年与 2021 年相比增加 291.61 万元，主要是 2022 年金融机构19 贷款增加 710.50 万元，偿还部分供应商超期货款 216.24 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营活动平稳，各项财务指标稳健。公司挂牌后，公司的融资能力得到提升，抵御风险能力增强，也为公司通过投资及并购重组加强市场地位和竞争优势打下基础，有利于公司的持续经营。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 60,000,000.00 8,660,307.87 销售产品、商品，提供劳务 52,600,000.00 12,634,111.82 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 其他 4,231,584.00 4,231,584.00 21 企业集团财务公司关联交易情况企业集团财务公司关联交易情况 适用 不适用 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2015 年 9月 14 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2015 年 9月 14 日 挂牌 规范关联关系 承诺避免与规范关联交易 正在履行中 其他股东 2015 年 9月 14 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2015 年 9月 14 日 挂牌 规范关联关系 承诺避免与规范关联交易 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 1、关于避免同业竞争的承诺 公司所有自然人/非自然人股东/董事、监事、高级管理人员均出具避免同业竞争的承诺如下：本人（及本人/企业控制的企业）/本机构（及本机构控制的企业）目前未从事或参与与达菲特存在同业竞争的行为；且持有达菲特股份期间不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对达菲特构成同业竞争的业务或者活动；或拥有与达菲特存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。承诺履行情况：报告期内，公司股东、董事、监事、高级管理人员均履行承诺。2、关于避免与规范关联交易的承诺 为避免、规范与公司之间的关联交易，公司董事、监事、高级管理人员承诺如下：自本承诺函出具之日起，本人不以借款、代偿债务、代垫款或其他任何方式占用达菲特的资金，或要求达菲特为本人（或本人控制的公司）进行违规担保。本人（或本人控制的公司）不与达