833179_2022_南京试剂_2022年年度报告_2023-03-06.pdf

1 2022 南京试剂 NEEQ:833179 南京化学试剂股份有限公司 Nanjing Chemical Reagent Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 5 月 10 日，公司召开 2021 年年度股东大会。审议通过了关于 2021 年度董事会工作报告的议案等 10 个议案。2、2022 年 5 月 24 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司完成 2021 年度权益分派：以公司现有总股本 80,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 5 元人民币现金，共计派送现金红利 40,000,000 元。3、2022 年 8 月 10 日，公司召开 2022 年第一次临时股东大会。审议通过了关于2022 年半年度利润分配方案的议案。4、2022 年 8 月 1 日，公司向中国证券监督管理委员会江苏监管局（以下简称“江苏证监局”）报送了向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所（以下简称为“北交所”）上市的辅导备案材料，辅导机构为华泰联合。5、2022 年 8 月 19 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司完成 2022 年半年度权益分派：以公司现有总股本 80,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 4 元人民币现金，共计派送现金红利 32,000,000 元。6、2022 年 12 月 10 日，公司召开 2022 年第二次临时股东大会。审议通过了关于公司申请公开发行股票并在北交所上市的议案等 20 个议案。7、2022 年 12 月 30 日，公司收到江苏证监局下发的关于华泰联合证券有限责任公司对南京化学试剂股份有限公司辅导工作的验收工作完成函（苏证监函20221256 号），江苏证监局完成华泰联合对公司申请首次公开发行股票并在北京证券交易所上市辅导工作的验收。8、2022 年 12 月 30 日，北京证券交易所于 2022 年 12 月 30 日出具的受理通知书（GF2022120023）。北京证券交易所经对公司报送的向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市申请文件进行审核，认为符合北京证券交易所上市公司证券发行上市审核规则（试行）的相关要求，并予以受理。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .4242 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4646 第八节第八节 行业信息行业信息 .4949 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5656 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .6060 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .153153 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王志刚、主管会计工作负责人吴红芬及会计机构负责人（会计主管人员）吴红芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 安全生产风险 公司生产的部分试剂产品为危险化学品或易制毒化学品，有易燃、腐蚀等性质，在其生产、装卸和仓储过程中，操作不当会造成人身安全和财产损失等安全事故。此外，试剂在生产过程中会产生废水、废气、废渣等排放物，如果操作不当可能发生泄漏、污染等环保事故，从而可能对公司未来的生产经营产生不利的影响。企业正处在新老交替过程中，新聘人员较多，业务熟练程度不够，存在操作失误或处置不当的风险。市场需求波动风险 化学试剂广泛应用于工业、农业、医疗卫生、生物技术、检验检疫、国防军工等国民经济的各行各业，在电子、微电子、航空航天、新材料、生物医药等先进制造业领域的作用尤为重要，甚至是部分行业的关键性基础化工材料。化学试剂与国民经济的发展息息相关，与国民经济整体的关联度较高。改革开放以来，国内宏观经济一直保持高速增长，但未来如果宏观经济增长放缓，化学试剂行业的发展速度可能降低。同时，化学试剂的下游行业主要分布在珠三角、长三角及环渤海地区，因此国内化学试剂生产企业主要分布在华南、华东及华北地区，上述5 地区以外的化学试剂市场规模及企业发展相对滞后。技术研发不足的风险 公司长期耕耘在化学试剂领域，目前已具备了化学试剂及专用化学品方面较为完善、成熟的研发、生产、工艺、检验检测技术体系。受人才及软硬件投入的影响，公司产品研发和技术创新能力还不够，发明专利获得偏少，与国外公司相比，企业的试剂品种规格还偏少，大宗试剂产品拥有产品市场优势的品种较少，赢利空间偏窄。由于化学试剂行业的技术发展迅速，如果未来公司的研发能力无法适应化学试剂行业乃至整个化工行业的发展趋势，或无法保持持续的研发创新能力，可能对公司的生产经营产生一定的影响。实际控制人控制不当的风险 截至报告期末，股东吴仁荣、高正松、陈新国、唐群松合计持有公司股份 30,573,876 股，占公司股份总额的 38.22%，四人于 2020 年 9 月 7 日签订了一致行动协议，为公司的共同控股股东和共同实际控制人。其中，吴仁荣、高正松、陈新国三人皆为公司董事会成员，且吴仁荣担任公司董事长。作为公司的控股股东和实际控制人，可能利用控股股东和主要决策者的地位，对重大投资、关联交易、人事任免、公司战略等重大事项施加影响，公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的可能性。故而，公司存在实际控制人不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、南京试剂 指 南京化学试剂股份有限公司 南试有限、有限公司 指 南京化学试剂有限公司 南京南试 指 南京南试化学试剂有限公司 股转系统、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、华泰联合 指 华泰联合证券有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 南京化学试剂股份有限公司股东大会 董事会 指 南京化学试剂股份有限公司董事会 监事会 指 南京化学试剂股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、执行总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、总经理助理 公司章程、章程 指 公司现行有效之南京化学试剂股份有限公司章程 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 管理层 指 南京化学试剂股份有限公司董事、监事、高级管理人员的统称 公司工会 指 南京化学试剂股份有限公司工会委员会 药辅投资 指 南京药辅股权投资合伙企业（有限合伙）威尔药业 指 南京威尔药业集团股份有限公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京化学试剂股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Chemical Reagent Co.,Ltd.Njreagent 证券简称 南京试剂 证券代码 833179 法定代表人 王志刚 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王雄 联系地址 江苏省南京化学工业园区赵桥河南路 109 号 电话 025-85312034 传真 025-85316982 电子邮箱 secnj- 公司网址 http:/www.nj- 江苏省南京化学工业园区赵桥河南路 109 号 邮政编码 210047 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 10 日 挂牌时间 2015 年 8 月 6 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-专用化学产品制造-化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 化学试剂、药用辅料、催化剂及助剂、定制化学品的研发、生产、销售和服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）80,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为吴仁荣、高正松、陈新国、唐群松 4 人，合计持有的南京试剂股份 30,573,876 股，占公司总股份比例的38.22%。8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吴仁荣、高正松、陈新国、唐群松 4 人），一致行动人为（吴仁荣、高正松、陈新国、唐群松 4 人）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320100134896252U 否 注册地址 江苏省南京市南京化学工业园区赵桥河南路 109 号 否 注册资本 80,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华泰联合 主办券商办公地址 深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小镇 B7 栋 401 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华泰联合 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 邱平 毕宏志 3 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 525,692,564.51 437,238,672.21 20.23%毛利率%35.56%32.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 124,264,653.40 91,580,004.58 35.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 118,910,840.24 85,834,025.35 38.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）32.21%27.57%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）30.82%25.84%-基本每股收益 1.5533 1.1448 35.68%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 460,443,941.32 412,363,937.07 11.66%负债总计 50,536,185.03 54,720,834.18-7.65%归属于挂牌公司股东的净资产 409,907,756.29 357,643,102.89 14.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.1238 4.4705 14.61%资产负债率%（母公司）10.96%13.26%-资产负债率%（合并）10.98%13.27%-流动比率 7.47 5.58-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 151,291,793.01 59,596,388.06 153.86%应收账款周转率 14.06 13.66-存货周转率 6.35 5.43-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.66%20.05%-营业收入增长率%20.23%29.34%-净利润增长率%35.69%18.14%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 80,000,000 80,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-71,826.09 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）12,342.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 6,281,080.15 代扣代缴的个税手续费返还 13,567.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 47,159.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,282,322.54 所得税影响数 928,509.38 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,353,813.16 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：（一一）主要业务、产品或服务主要业务、产品或服务 公司是专注于化学试剂、药用辅料、催化剂及助剂、定制化学品研发、生产、销售和技术服务的高新技术企业。企业自主生产、经营品规 10000 多个，广泛应用于高等院校、科研检测机构以及石油化工、生物医药、食品饮料、电子信息、国防军工、航空航天、新能源、新材料等研究和生产领域。公司拥有专业敬业的技术服务团队，为顾客提供国外进口产品替代加工、定制个性化产品研究制造、新产品开发全过程协助。通过专业危险化学品运输车队为顾客提供便捷、高效的物流配送服务。（二）（二）主要经营模式主要经营模式 1 1、采购模式、采购模式 公司建立了较为完善的采购管理体系，制定了采购控制程序原材料采购标准包装材料采购、验收标准等多项制度，对采购环节涉及的各项活动进行规范管理。公司采购范围主要包括产品生产所需的各类主要原料，如有机原料、无机原料、金属原料等，对前述生产经营所需的各类原料及试剂均实施统一的采购流程。包括供应商遴选与管理、采购计划制定与执行、采购到货验收等。2 2、生产模式、生产模式 报告期内，公司主要采取“以销定产+合理库存”的方式自主生产。每月末，公司各部门向安环部提交下月的销售计划，安环部综合考虑库存情况及生产能力，完成月度生产作业计划，作为各细分产品的生产依据。若遇到库存不足的情形，有关部门需在当天提交需求计划，并注明品名、规格、数量和供货时间，安环部根据市场需求，综合考虑库存、原料、和生产情况，下达产品的追补计划并向仓库发送生产制令单，仓库凭借生产制令单向车间发放原料及半成品进行生产和分装。生产结束后，生产制令单将转化为送检单，检验员收到后按照标准进行检测，检验完成后形成成品入库单，由仓库核对成品名称、规格、数量及成品合格报告后确认入库。若生产产品为药用辅料，则生产前作业现场需提前清场并由药辅部对现场进行生产前确认，且药辅部负责对生产人员进行现场强化培训和原料确认，经药辅部许可后方能组织生产。药辅部需负责跟踪生产过程并监督，并保留生产记录。3 3、销售模式、销售模式 公司历史悠久，在行业内已具备一定的品牌影响力，与存量客户保持稳定合作关系，除此之外公司通过客户转介绍、公司官网产品推介等方式锁定潜在客户。批量供货后，公司还将紧密跟踪客户对公司产品的应用情况，及时地帮助客户解决产品使用过程中遇到的问题，并且总结客户的应用特点，建立重要客户的应用数据库，为未来的进一步合作奠定基础。公司根据产品特性、客户合作模式等，采取差异化的定价模式。对于常规产品，主要结合公司的13 产品品质、生产成本、销售计划、市场供需情况等确定销售策略，同时参考同行业竞争对手市场价格，最终确定产品售价；对于长期合作的部分大客户所需定制产品，参考成本、主要原材料价格波动等因素确定和调整产品价格。4 4、研发模式、研发模式 公司研发检测中心专注于化学试剂、药用辅料、催化剂及助剂、定制化学品领域，通过查阅国内外相关文献，调研国内外科技发展趋势和创新热点，采集并分析国内外竞争对手的产品信息，每年评估化学试剂和药用辅料发展趋势，基于对行业的理解确定市场有潜力的稀缺产品，最终确定公司年度拟开发品种。公司对确定的立项项目编制可行性研究报告，明确项目相关负责人员、项目所需经费等，规定小试、中试、批量生产三个阶段的主要工作内容和时间安排。在产品小试阶段，研发人员根据开发方案，采购所需原材料及仪器，并确定小试的工艺路线，并检测验证产品技术指标，如有国内外同类产品，可采用对照验证方法验证小试样品，并最终组织小试评审。若通过小试评审，研发人员则开始编制中试生产方案。项目承担部门负责中试生产装置和原材料等各项准备工作，安环部在技研部/药辅部指导下进行中试生产。根据实际生产情况，验证小试提出的工艺、原材料路线能否通过中试生产实现批量生产，调整原料、工艺路线、工艺参数等具体指标，并评价产品质量、职业健康安全性和经济性。中试生产结束后，技研部/药辅部编制批量生产所需的工艺技术文件，若是药用辅料产品则需在 CDE 平台完成备案公示，最后由总经理审批是否可以批量生产。5 5、盈利模式、盈利模式 公司自创立以来便专注于化学试剂的研发、生产和销售，并以此为基础不断拓展业务边界，逐渐形成了包含化学试剂、药用辅料、催化剂及试剂、定制化学品的产品集群。公司通过直接销售产品的方式实现盈利。报告期内，公司经营模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2022 年 10 月，公司获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202232003685，发证时间：2022 年 10 月12 日，有效期三年。公司自 2007 年首次被评为高新技术企业以来，先后于 2010 年、2013 年、2016 年、2019 年、2022 年连续通过高新技术企业评审。该资格有助于提升公司的核心竞争力和品14 牌美誉度，并对公司经营发展和盈利情况产生积极影响。根据 中华人民共和国企业所得税法 和 中华人民共和国企业所得税实施条例 等相关法律法规规定，企业自通过高新技术企业认定并向主管税务机关办理完减免税手续后，三年内可享受国家关于高新技术企业相关优惠政策，即按 15%的税率缴纳企业所得税。2022 年 12 月，公司被江苏省工业和信息化厅评为“江苏省专精特新中小企业”。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、2022 年经营计划年经营计划 2022 年，公司坚持稳中求进总基调，认真执行企业中长期发展战略，落实十四五规划措施，稳打稳扎，顺势而为。进一步强化制度执行、夯实基础管理、规范企业治理、做好风险防控，进一步强化科技攻关、产品创新、设施升级和环境改善，着力突破人才瓶颈、技术局限和市场规模。认真谋划、有序推进资本运作和项目建设，推动企业在产品市场和资本市场融合创新、行稳致远。（1）以人才为根本，提升团队专业素质。）以人才为根本，提升团队专业素质。始终把人力资源作为企业发展第一资源，坚持系统思维和辩证思维，把握处理好当前与长远、数量与质量、储备与使用、重点与全面、“造血”与“输血”之间的关系，做到统筹兼顾。强化岗位动态管理，优化人才资源配置；通过完善“H”型双向晋升通道，创造条件使优秀人才快速成长，提升员工对新时代、新机遇、新挑战的适应能力，打造素质优良、结构合理、充满活力的人才队伍。（2）以市场为导向，强化品牌渠道建设。）以市场为导向，强化品牌渠道建设。一方面，强化现有营销渠道和重点顾客的培养，挖掘潜力。另一方面，坚持对营销模式、营销渠道、拳头产品的创新，着力渠道的拓宽和功能升级。结合市场需求和企业实际，全方位提升货物配送、售后服务的专业性、精准度和效率，增强“南试”品牌美誉度和市场影响力。15 （3）以创新为驱动，聚力）以创新为驱动，聚力转型升级高质量发展。转型升级高质量发展。一是推动科技攻关和技术创新。继续保持对高端试剂的研发投入，重点在试药、HPLC 溶剂、超干试剂等方面争取再突破，努力实现高端试剂的进口替代。二是推动工艺进步和设备升级。加大药辅战略投入，参照 GMP 标准，继续推进洁净厂房改造，用先进、适用、配套的技术改造升级传统工艺，强化提升实验室检测结果的可靠性。三是推动高质量和效益型发展。在产品结构上，要结合生产许可证、经营许可证的换证申报，认真研究和测算，适应市场需求不断优化产品结构，逐步淘汰高消耗、高污染、高危险性以及低附加值产品，降低生产经营中的风险。在企业治理上，进一步整合资源，优化配置，完善内控流程，激发人才活力、产品竞争力、技术创新力和资产增值力。（4）以管理体系为抓手，夯实基础提升效率。）以管理体系为抓手，夯实基础提升效率。坚持以 QES 和安全标准化管理体系为主线的基础管理，强化法律法规的辨识和收集，及时修订相关制度、作业指导书、管控指标，完善流程、提升标准。通过目标计划、过程控制、现场检查、绩效评价和奖罚跟进等措施落实主体责任到位。在制度、流程和标准执行过程中，管理团队要保持常态化检查和奖罚，从坚持原则，敢于碰硬，严守安全“底线”和环保“高压线”，呵护产品质量“生命线”。（5）以文化为灵魂以文化为灵魂，传承融合砥砺奋进传承融合砥砺奋进。始终把文化作为企业发展的“根”与“魂”，坚持“讲政治、守规矩、做实事”，保持从容不迫的战略定力，做到有所为，有所不为。提高规范化管理水平，让合规成为员工的内心修养和自觉行为。继续营造温馨健康的文化氛围，广泛开展员工喜闻乐见的文体活动，提升员工获得感、归宿感与幸福感，增强企业凝聚力、生命力与战斗力。2、2022 年经营情况回顾年经营情况回顾 2022 年，公司实现营业收入 52,569.26 万元，较上年同期增长 20.23%；归属于挂牌公司股东的净利润为 12,426.47 万元，较上年同期增长 35.69%；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,891.08 万元，较上年同期增长 38.54%。报告期末，公司总资产 46,044.39 万元，较上年同期增长 11.66%；归属挂牌公司股东的权益40,990.78 万元，较上年同期增长 14.61%；归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.1238 元，较上年同期增长 14.61%。报告期内，销售收入、净利润增长因素分析：报告期内，销售收入、净利润增长因素分析：（1）坚持坚持“把试剂品种做多把试剂品种做多，把药用辅料做专把药用辅料做专”的创新发展战略的创新发展战略。2022 年，药用辅料品种 CDE 平台备案公示新增品规 20 个，累计 110 个（其中，ChP 标准 55 个、EP 标准 22 个，BP 标准 1 个、USP 标准 27 个，企业标准 1 个，多标准合并 4 个），激活 42 个，成功关联 13 个。目前，公司试剂品规总数达 1 万多个，多品种经营有利于提供一揽子解决方案。（2）医药行业发展及疫情影响带动企业销售增长。医药行业发展及疫情影响带动企业销售增长。一方面，医药、大健康产业的快速发展，带动上游药用辅料及试剂行业较快增长。另一方面，2022 年部分同行企业因疫情防控停产，公司订单有所增加。报告期内，化学试剂、药用辅料分别实现销售收入 30,717.78 万元、9,025.52 万元，同比增长20.46%、37.98%。（3）保持创新投入，推动技术升级和产品结构优化。）保持创新投入，推动技术升级和产品结构优化。持续推进生产工艺、设备的迭代升级，推动16 新品研发、质量检测技术水平提升，开发高技术含量、高附加值、低能耗、低风险产品，进一步优化品种结构。2022 年，研发投入 1,850.98 万元，较去年同期增加 10.26%，完成粉剂净化厂房改造，药用辅料成品库改造，有机净化厂房药用辅料管道及连续精馏改造，铁铵盐、氢氧化钠储罐改造，纯化水/去离子水改造等，持续推动生产设备向机械化、自动化、数字化升级，车间环境进一步得到改善；以顾客需求为导向，开发药用一水合碳酸钠等市场急需的国外药典收载的辅料产品，毛利率有所提升。（4）部分原料价格优势带来利润增长）部分原料价格优势带来利润增长。通过拓宽原材料供应链、夯实产成品生产链，供销渠道持续优化。借助互联网技术采集原材料市场信息并对数据加以分析预测，把握金属钴等原料国际、国内行情，适时采购并增加库存，报告期内部分催化剂产品成本下降，为企业带来利润。(二二)行业情况行业情况 1、化学试剂行业、化学试剂行业 化学试剂作为典型的精细化工行业，是化学工业的一个重要组成部分，也是现代经济建设、科学技术研究和分析检测不可缺少的功能材料和基础材料，既用于测定和验证物质世界的组成和变化，也用于新物质发展创制、探索未知世界和新技术发展不可短缺的基础材料，被喻为“科学的眼睛”和“质量的标尺”。化学试剂服务于科学技术研究和国民经济发展的各个领域，广泛应用于电子、生物医药、医疗卫生、生命科学、检验检疫、环境保护、能源开发、航空航天、国防军工、石油化工等各行各业生产制造和科学研究。化学试剂一定程度支撑着这些行业的发展层次，其种类完备度、产品品质及配套服务水平一定程度上影响着国家的经济发展水平。目前，国内试剂市场常用流通品种近 10 万种，国内试剂品种的生产累积总数约有 1 万多个，其中生产领域通用试剂约占 70%以上，科学研究领域占 30%。近年来中国试剂及相关产品的需求稳定增长，据相关数据分析，基础试剂的年增长率 10-15%，需求量达到 100 亿。随着十四五规划纲要实施和行业的不断发展，国家对试剂产品、试剂企业及试剂行业管理日益加强，科学研究领域对试剂的品种、质量和数量提出了更高、更迫切的要求，面对顾客群体更加广泛，市场需求更加多样化，对品牌有更强的认知和依赖性。目前，化学试剂正处于科技快速发展的关键时期，如何使传统化学试剂转变为新型高端试剂，亟需加大科技创新与试剂迭代升级，积极构建试剂产业“绿色、协调、开放、共享”的发展体系。全国化学试剂信息总站在2019 年度中国试剂品牌影响力报告中指出，国产试剂在性价比、顾客服务方面具有一定优势，相对进口品牌价格更便宜、售后服务响应时间短、便捷性较高。尽管一些国内试剂厂商在技术服务方面得到迅速提高，但是还需加强，与国际试剂企业还存在一定差距。主要问题表现在：国内试剂的质量仍然需要提高，服务速度和质量也需要保证；国内试剂在纯度方面有待提高，试验重复性较差，适用于常规使用，用于痕量分析还有差距；包装和运输安全性有待进一步提高；在展示试剂优点方面也有很大的提升空间。2、药用辅料行业、药用辅料行业 药用辅料行业是医药行业的重要组成部分，药用辅料生产资质许可管理和产品质量安全管理等方17 面参考药品管理。我国药用辅料行业起步于上世纪 80 年代，在药品行业监管环境不断改善以及国内医药市场需求持续增长等因素的驱动下，我国医药产业规模经历了快速壮大的辉煌历程。伴随着我国制药工业的发展，药用辅料市场也保持快速增长。药物制剂工业的快速发展，药品生产企业出于对制剂创新、缩短生产时间和工艺路线、降低制造成本等考虑，对具有高安全性、有效性、质量可控性和用药顺应性的新型药用辅料的需求增长明显。随着药用辅料行业制度体系和标准体系的逐渐完善，行业的专业化程度、规模化程度持续提升，我国药用辅料行业正逐步进入成熟阶段。2020 年版中国药典于 2020 年 12 月份实施，在 2015 年版的 270 个药用辅料标准基础之上，新增标准 65 个，修订标准 212 个，药辅标准总数达 335 个（其中注射用品种 12 个）。尽管如此，我国使用的药用辅料品种数量和药典收录的药用辅料品种数量仍然落后于欧美。据中国行业研究网编制的2017-2022 年我国药用辅料行业发展现状分析及市场趋势研判报告介绍，美国和欧洲正在使用的药用辅料品种数量分别约为 1500 种、3000 种，美国和欧洲药典收录的药用辅料标准分别约 750 种、1500 种。总体而言，我国药用辅料和药用辅料从产品的可及性、多元化、精细化、功能化、定制化等方面尚有较大的提升空间，参与国家标准、国际标准制定的硬实力和积极性均有待提高。随着药用辅料与药品关联审评制度的推出和注射剂一致性评价的加快推进，药品制造企业对于药用辅料的产品质量和性能要求越来越高，由此，对药用辅料生产企业的研发能力和技术水平的要求也在不断提高。药用辅料企业必须拥有较强的技术力量和技术储备，加大研发投入，才能不断开发新的辅料品类和新的工艺技术以满足药品生产企业的需求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 273,080,547.26 59.31%88,932,019.70 21.57%207.07%应收票据-应收账款 35,885,350.29 7.79%35,146,524.20 8.52%2.10%存货 36,284,774.55 7.88%69,455,582.25 16.84%-47.76%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 62,792,807.36 13.64%66,647,041.80 16.16%-5.78%在建工程-无形资产 19,359,358.01 4.20%19,855,751.80 4.82%-2.50%商誉-短期借款-18 长期借款-交易性金融资产-60,000,000.00 14.55%-100.00%应收款项融资 29,998,129.32 6.52%17,533,502.31 4.25%71.09%预付款项 1,696,132.76 0.37%10,967,478.06 2.66%-84.53%一年内到期的非流动资产-20,000,000.00 4.85%-100.00%其他流动资产-2,199,824.92 0.53%-100.00%其他非流动金融资产-20,000,000.00 4.85%-100.00%合同负债 12,890,173.76 2.80%25,265,253.16 6.13%-48.98%应交税费 12,810,588.87 2.78%6,802,292.98 1.65%88.33%其他应付款 598,657.20 0.13%291,218.00 0.07%105.57%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：主要系本期信托产品到期所致。2、交易性金融资产：主要原因购买短期金融理财产品到期所致。3、应收款项融资：主要原因是营业收入增加、银行承兑汇票结算增加所致。4、预付款项：主要原因是2022年期末购买原料预付款减少所致。5、存货：主要原因是前期储备的原料形成销售、减少库存所致。6、一年内到期的非流动资产：主要原因是购买金融理财产品到期所致。7、其他流动资产：主要系留抵扣增值税减少所致。8、其他非流动金融资产：主要原因是购买金融理财产品到期所致。9、合同负债：主要原因是上年预收客户订单货款，在本年形成销售所致。10、应交税费：主要原因是应交企业所得税增加所致。11、其他应付款：主要原因是审计费用增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 525,692,564.51-437,238,672.21-20.23%营业成本 338,767,811.07 64.44%293,509,850.05 67.13%15.42%毛利率 35.56%-32.87%-销售费用 11,043,272.66 2.10%9,946,119.10 2.27%11.03%管理费用 17,568,167.17 3.34%14,588,257.58 3.34%20.43%19 研发费用 18,509,763.97 3.52%16,787,327.31 3.84%10.26%财务费用-1,754,749.93-0.33%-39,522.57-0.01%4,339.87%信用减值损失-43,199.38-0.01%-445,318.02-0.10%-90.30%资产减值损失-76,318.92-0.01%-429,226.36-0.10%-82.22%其他收益 25,909.27 0.00%85,193.84 0.02%-69.59%投资收益 6,281,080.15 1.19%6,928,538.68 1.58%-9.34%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 143,131,151.59 27.23%105,241,962.75 24.07%36.00%营业外收入 58,714.00 0.01%69,562.00 0.02%-15.59%营业外支出 83,380.88 0.02%298,105.18 0.07%-72.03%净利润 124,264,653.40 23.64%91,580,004.58 20.95%35.69%税金及附加 4,614,619.10 0.88%3,343,866.13 0.76%38.00%所得税费用 18,841,831.31 3.58%13,433,414.99 3.07%40.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入较上年同期增加20.23%，营业成本较上年同期增加15.42%，主要系公司加大药用辅料投入，产品结构优化，试剂、催化剂、药辅保持良好的稳步增长态势所致。2、税金及附加变动主要原因：应交城市维护建设税及教育附加费增加所致。3、财务费用变动主要原因：汇兑损益变动所致。4、其他收益变动主要原因:本年度政府补助减少所致。5、信用减值损失变动主要原因：系应收款项减少，按照比例计提减少所致。6、资产减值损失变动主要原因：系计提存货跌价准备所致。7、营业外支出变动主要原因：报告期内仅有