832042_2022_高健实业_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 年度报告 高健实业 NEEQ:832042 深圳市高健实业股份有限公司 Shenzhen Topsee Industrial Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .123123 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吕冰、主管会计工作负责人高琳玲及会计机构负责人（会计主管人员）高琳玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：非标准审计意见涉及事项不违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具保留意见的专项说明，董事会表示理解，该报告客观公正地反映了公司2022年度财务状况及经营成果，公司拟未来通过多项措施消除持续经营重大不确定性事项。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场风险 由于 IC 产品及技术更新换代速度快、市场竞争激烈，如果未来发生本公司产品不能满足市场发展的需求、竞争产品大量推广或下游客户经营不善等情形，本公司产品需求将下降，对本公司生产经营造成不利影响，本公司生产经营存在市场风险。持续创新能力风险 集成电路产业的发展日新月异，技术升级和产品换代的速度不断加快，企业只有持续不断地创新，才能适应市场需求的变化，不断地推出适合市场需要的新产品和新技术，进而赢得或巩固其竞争优势和市场地位，否则将难以保持领先优势。本公司如4 果未能跟上产品和技术更新的步伐，将失去继续成长的动力，因此，能否保持持续创新能力是本公司面临的主要风险之一。供应商终止合作风险 公司于 2021 年 11 月 15 日收到 Microchip Technology Inc.（以下简称“Microchip”）邮件通知终止对高健实业公司的供应合作，并于 2022 年 1 月 11 日披露了关于业务发生重大变化的提示性公告（公告编号：2022-001）。供应合作终止后，公司将无法从 Microchip采购芯片,公司自成立以来芯片的采购主要来自 Microchip，供应占比超过 90%。持续经营能力风险 受市场竞争影响，虽然公司在积极改变营销策略，但公司资产负债率仍处在较高水平，且期末净资产金额仍然较低，公司仍存在持续经营能力风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、高健实业 指 深圳市高健实业股份有限公司 股东大会 指 深圳市高健实业股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市高健实业股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市高健实业股份有限公司监事会 管理层 指 决策、经营、管理负有领导职责的人员，包含董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 律师、广东海埠 指 广东海埠律师事务所 会计师、公证天业 指 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 高健实业国际 指 高健实业国际有限公司 惠州梵活 指 惠州梵活能源科技有限公司 来福士 指 深圳来福士雾化医学有限公司 深圳梵活 指 深圳梵活生命科学股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 IC、集成电路 指 Integrated Circuit，简称 IC，中文指集成电路，是采用一定的工艺，将一个电路中所需的晶体管、二极管、电阻、电容和电感等元件及布线连在一起，制作在一小块或几小块半导体晶片或介质基片上，然后封装在一个管壳内，成为具有所需电路功能的微型结构。在工业生产和社会生活中应用广泛。Microchip 指 Microchip Technology Incorporated（美国微芯科技公司），是全球领先的单片机和模拟半导体供应商。群芯微 指 宁波群芯微电子股份有限公司，是国内著名的光耦和光传感器及定制化芯片供应商。芯龙半导体 指 上海芯龙半导体技术股份有限公司，是国内著名的电源管理芯片及解决方案供应商。报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市高健实业股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Topsee Industrial Co.,Ltd.Topsee 证券简称 高健实业 证券代码 832042 法定代表人 吕冰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张洋 联系地址 深圳市南山区粤海街道大冲社区大冲商务中心（三期）4 栋23C 电话 0755-33207385 传真 0755-33207385 电子邮箱 C 公司网址 办公地址 深圳市南山区粤海街道大冲社区大冲商务中心（三期）4 栋23C 邮政编码 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 11 月 17 日 挂牌时间 2015 年 3 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-其他电子设备制造（C399）-其他电子设备制造（C3990）主要业务 集成电路芯片的推广、销售及参考方案设计 主要产品与服务项目 集成电路芯片的推广、销售及参考方案设计 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,850,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（华健）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（华健），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440300755674628N 否 注册地址 广东省深圳市南山区粤海街道大冲社区大冲商务中心（三期）4 栋 23C 是 注册资本 10,850,000.00 否 公司于 2022 年 12 月 16 日将注册地址由广东省深圳市南山区粤海街道大冲社区大冲商务中心（三期）4 栋 17B 楼变更为广东省深圳市南山区粤海街道大冲社区大冲商务中心（三期）4 栋 23C。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周建疆 易海丽 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 江苏省无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 779,052.88 171,144,941.95-99.54%毛利率%-9.86%4.86%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,218,676.72 2,525,436.18-267.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,374,445.78 2,887,813.00-251.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-70.44%40.77%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-73.04%46.62%-基本每股收益-0.39 0.23-269.57%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 16,626,979.78 29,856,091.74-44.31%负债总计 12,747,215.99 22,592,248.24-43.58%归属于挂牌公司股东的净资产 3,879,763.79 7,263,843.50-46.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.36 0.67-46.27%资产负债率%（母公司）90.07%76.55%-资产负债率%（合并）76.67%75.67%-流动比率 1.26 1.28-利息保障倍数-36.40 11.48-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,986,687.09 12,585,589.61-68.32%应收账款周转率 0.04 9.17-存货周转率 1.22 31.32-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-44.31%-19.41%-营业收入增长率%-99.54%36.17%-净利润增长率%-272.27%71.53%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,850,000 10,850,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 18,544.38 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 135,392.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,442.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,168.98 非经常性损益合计非经常性损益合计 164,547.52 所得税影响数 8,778.46 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 155,769.06 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。企业会计准则解释第 16 号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于“制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-其他电子设备制造（C399）-其他电子设备制造（C3990）”。公司主营业务为集成电路芯片的推广、销售及参考方案设计。公司具备独立自主的研发能力和自主专利技术，公司通过自主研发、自主申请独自拥有的境内专利权多项，是拥有多项专利技术的高科技企业，包括 2 项发明专利，11 项实用新型专利，20 项软件著作权。公司的自有技术包括软硬结合输出模式变换及输出调压技术和数字同步升降压技术。公司以工业控制应用领域（包括金融电子、电力电子、医疗电子、智能电表、仪器仪表、工业控制、安防监控等领域）的广大中小电子工业企业为目标客户。针对客户在产品设计、产品定型及批量生产等各个阶段对 IC 的不同需求向客户提供包括产品资料、产品选型、免费样品、小量销售、参考设计等一揽子服务。公司通过各类集成电路分销商代理的方式开拓业务，收入来源包括两部分，一部分是依靠现货库存进行销售，另一部分基于客户的实际情况，主动为客户提供各种参考设计方案，公司所提供的参考设计方案本身并不向客户收取费用，公司的收益来源于通过参考方案所带来的 IC 产品的销售收入。报告期内，主要经营商业模式没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 深圳市高健实业股份有限公司于 2020 年 12 月 11 日取得高新技术企业证书，有效期为 3 年。深圳市高健实业股份有限公司于 2022 年 12 月 18 日由深圳市中小企业服务局认定为 2022 年深圳市创新型中小企业，有效期为 3 年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 107,678.92 0.65%5,395,024.85 18.07%-98.00%应收票据 183,757.75 0.62%-100.00%应收账款 10,637,812.15 63.98%21,145,901.61 70.83%-49.69%存货 352,014.29 2.12%1,036,991.25 3.47%-66.05%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 102,720.79 0.62%130,540.19 0.44%-21.31%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 其他应收款 4,779,516.33 28.75%795,948.09 2.67%500.48%应付账款 11,331,061.06 68.15%11,351,682.66 38.02%-0.18%其他应付款 1,174,718.85 7.07%9,436,390.85 31.61%-87.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本期公司货币资金为 107,678.92 元，比上年期末减少 5,287,345.93 元，下降 98.00%。主要原因是本期内因供应情况的变化和中美贸易战及疫情的影响，销售整体减少，并且有计划的归还了一部分的借款。2.本期公司其他应付款为 1,174,718.85 元，比上年期末减少 8,261,672.00 元，下降 87.55%，主要原因是公司本期内在保证日常经营的前提下按计划归还了之前一部分的借款。3.本期公司应收账款为 10,637,812.15 元，比上年期末减少 10,508,089.46 元，下降 49.69%，主要原因是本期内因供应情况的变化和中美贸易战及疫情的影响，销售整体减少，同时公司更加重视回款比率并执行严格的信用制度。4.本期公司其他应收款为 4,779,516.33 元，比上年期末增加 3,983,568.24 元，上升 500.48%，主要原因是本期内公司在资金合理安排的前提下，以高于市场利率情况下拆借了一部分资金。公司于 2023 年 4月 26 日召开了第三届董事会第九次会议，并补充审议通过了关于补充追认对外借款的议案，该议案尚需提交 2022 年年度股东大会审议。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%13 营业收入 779,052.88-171,144,941.95-99.54%营业成本 855,876.18 109.86%162,834,813.90 95.14%-99.47%毛利率-9.86%-4.86%-销售费用 719,127.77 92.31%2,500,169.25 1.46%-71.24%管理费用 2,670,969.06 342.85%2,820,808.70 1.65%-5.31%研发费用 631,633.22 81.08%1,590,149.70 0.93%-60.28%财务费用-15,768.67-2.02%292,970.65 0.17%-105.38%信用减值损失-431,412.76-55.38%2,098,010.42 1.23%-120.56%资产减值损失-13,563.63-1.74%其他收益 139,561.03 17.91%50,813.12 0.03%174.66%投资收益 72,644.90 9.32%732,487.22 0.43%-90.08%公允价值变动收益-资产处置收益 18,544.38 2.38%汇兑收益-营业利润-4,299,499.21-551.89%3,821,751.49 2.23%-212.50%营业外收入 81,179.13 10.42%32,535.63 0.02%149.51%营业外支出 74,737.02 9.59%1,083,285.82 0.63%-93.10%净利润-4,218,676.72-541.51%2,448,914.74 1.43%-272.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期公司营业收入为 779,052.88 元，比上年同期减少 170,365,889.07 元，下降 99.54%；营业成本855,876.18 元，比上年同期减少 161,978,937.72 元，下降 99.47%。公司自成立以来芯片的供应主要来自 Microchip Technology Inc.，业务占比超过 90%，供应合作终止后，公司无法从 Microchip 采购芯片，致使公司业务出现大幅度下滑，导致了经营亏损。虽然 2022 年公司与多家芯片原厂签署了相关合作协议，但新业务的合作及发展仍处于初期，因此造成较大亏损，且 2022 年全球集成电路产业市场呈现略微下滑态势，芯片囤货热潮逐渐冷却。毛利率下降的主要原因为呆料集成电路低价处理所致。2.本期公司销售费用为 719,127.77 元，比上年同期减少 1,781,041.48 元，下降 71.24%，主要是因为本期内就于严酷的市场形势,公司制定了更加严格的费用制度，收紧支出，严格控制销售费用。3.本期公司研发费用为 631,633.22 元，比上年同期减少 958,516.48 元，下降 60.28%，本期内紧缩研究开发项目费用，进行了更突出重心的规划。4.本期公司财务费用为-15,768.67 元，比上年同期减少 308,739.32 元，下降 105.38%，主要原因为汇率的变动及本期内贷款已还清无需再支付贷款利息。5.本期公司其他收益为 139,561.03 元，主要为政府对于企业的各项政策补助。6.本期公司营业外收入为 81,179.13 元，比上年同期增加 48,643.50 元，上升 149.51%，主要原因为政府在疫情期间加大了部分补贴及补助。7.本期公司因为供应和疫情等客观原因的存在，营业利润为-4,299,499.21 元，比上年下降 212.50%，净利润为-4,218,676.72 元，比上年下降 272.27%。8.本期公司营业外支出为 74,737.02 元，比上年同期减少 1,008,548.80 元，下降 93.10%，主要原因为上年同期提供的客户清单中有部分客户不符合该供应商的销售标准，违反了签定的订货协议，据此供应商对我司进行了较大金额的处罚。9.本期公司信用减值损失为-431,412.76 元，比上年同期减少 2,529,432.18 元，下降 120.56%，主要原因为本期内公司更加重视回款比率并执行更加严格的信用制度。14 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 779,052.88 171,144,941.95-99.54%其他业务收入-主营业务成本 855,876.18 162,834,813.90-99.47%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 IC 779,052.88 855,876.18-9.86%-99.54%-99.47%-14.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 内销 341,530.10 278,501.97 18.45%-98.92%-98.95%2.11%外销 437,522.78 577,374.21-31.96%-99.69%-99.58%-34.20%合计 779,052.88 855,876.18-9.86%-99.54%-99.47%-14.72%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司自成立以来芯片的供应主要来自 Microchip Technology Inc.，业务占比超过 90%，供应合作终止后，公司无法从 Microchip 采购芯片，致使公司业务出现大幅度下滑，导致了经营亏损。虽然 2022 年公司与多家芯片原厂签署了相关合作协议，但新业务的合作及发展仍处于初期，因此造成较大亏损。且 2022 年全球集成电路产业市场呈现略微下滑态势，芯片囤货热潮逐渐冷却。毛利率下降的主要原因为呆料集成电路低价处理所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳市猎芯科技有限公司 319,054.03 40.95%否 2 深圳市联宝威科技有限公司 167,423.90 21.49%否 3 深圳市康祥电子有限公司 70,088.50 9.00%否 4 深圳市恒升智慧科技有限公司 69,734.51 8.95%否 5 深圳市清元电子有限公司 55,052.86 7.07%否 15 合计合计 681,353.80 87.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宁波群芯微电子股份有限公司 61,522.12 57.10%否 2 宁波益华芯半导体有限公司 46,213.28 42.90%否 合计合计 107,735.40 100.00%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,986,687.09 12,585,589.61-68.32%投资活动产生的现金流量净额-4,439,791.19-100,968.72-4,297.19%筹资活动产生的现金流量净额-5,050,485.02-8,748,416.05 42.27%现金流量分析现金流量分析：1.本期公司经营活动产生的现金流量净额为 3,986,687.09 元，比上期减少 8,598,902.52 元，下降 68.32%，主要原因为本期内因供应情况的变化和中美贸易战、市场呈现略微下滑态势、芯片囤货热潮逐渐冷却等影响，销售整体暂时有所减少。公司在资金合理的范围还归还了首信电子合作保证金。本期现金流净额与净利润差异较大的原因主要为本期收回了上期的大量应收账款。2.本期公司投资活动产生的现金流量净额为-4,439,791.19 元，比上期减少 4,338,822.47 元，下降4,297.19%，主要原因为公司在资金充裕的情况下以高于市场利率的条件借出了部分的资金。3.本期公司筹资活动产生的现金流量净额为-5,050,485.02 元,比上期增加 3,697,931.03 元，上升 42.27%，主要原因为本期内无新增银行借款，且公司有计划性的归还了一部分以前的借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 高健实业国际有限公司 控股子公司 贸易 4,274,076.00港元 11,215,140.51 6,147,872.50 437,522.78-376,398.13 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 16 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 0 0 不存在 合计合计-0 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用适用 不适用不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 截至 2022 年 12 月 31 日，高健实业公司财务报表中归属母公司净利润-4,218,676.72 元；经营活动产生的现金流量净额 3,986,687.09 元；未分配利润-7,710,976.67 元，股本为 10,850,000.00 元，公司未弥补的亏损超过股本的 70.00%。公司自成立以来芯片的供应主要来自 Microchip Technology Inc.，业务占比超过 90%，供应合作终止后，公司无法从 Microchip 采购芯片，致使公司业务出现大幅度下滑，导致了经营亏损。虽然 2022年公司与多家芯片原厂签署了相关合作协议，但新业务的合作及发展仍处于初期，因此造成较大亏损。且 2022 年全球集成电路产业市场呈现略微下滑态势，芯片囤货热潮逐渐冷却，但在国产替代的时代发展浪潮中，我司求生存谋发展，把握市场机会，加强国产芯片的销售渠道，同时整合多套不同应用场景下的综合解决方案，我司将进一步加强智能家居、工业控制、人工智能及物联网领域的业务开拓。2023 年，公司主要在以下几个方面发力：（一）加大研发投入 针对重点的行业市场，利用公司的研发优势，持续加大研发力度。在智能家居、工业控制、人工智能及物联网领域，公司继续与代理的国产芯片原厂深度合作，加强方案研发，推动及销售电源管理芯片、MCU、光电耦合器等产品。公司提供芯片的综合解决方案，将贴合市场热点，提升与客户的合作深度及竞争力。（二）开拓业务发展 公司在维护好现有客户的芯片销售业务基础上，同时加大与客户新项目的综合解决方案合作，力争实现重点客户销售收入增长及合作深度。公司加强智能家居、工业控制、医疗设备、人工智能及物联网行业的新客户开发，确保新增目17 标客户的合作落地。公司将与更多国产芯片原厂进行合作，开发不同的市场份额。（三）优化运营管理 强化资金管理，积极降本增效。公司加强对现有业务的相关资金管理，优化人员结构，降低成本，具体措施如下：全面预算管理体系和内部控制体系进一步完善。全面预算管理 开展两年以来，企业已经由“粗放型管理”改制到“精细化管理”，现需要进一步加强，完成从“精细化管理”到“精益化管理”的变革，包括做好采购预算和支付、销售回款规划等，合理利用资金，深化“资金全面预算管理”提高现有的资金使用效率。推进内部人员结构持续优化，调整运营管理团队，将降本增效落到实处。随着新产品线市场份额增加及精细化管理，公司有望自本报告期末起至少 36 个月内具备持续经营能力。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 四.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 债务债务人人 债务债务人与人与公司公司债务债务人是人是否为否为借款期间借款期间 期初期初余额余额 本期本期新增新增 本期本期减少减少 期末期末余额余额 借款借款利率利率 是否是否履行履行审议审议是否是否存在存在抵质抵质19 的关的关联关联关系系 公司公司董董事、事、监事监事及高及高级管级管理人理人员员 起始起始日期日期 终止终止日期日期 程序程序 押押 深圳市合盛盈信投资发展有限公司 否 否 2022年 4月 28日 2022年 5月19日 0 3,100,000.00 3,100,000.00 0 8%尚未履行 否 前海桦盛（深圳）投资发展有限公司 否 否 2022年 10月 30日 2023年10月30日 0 4,857,200.00 194,650.00 4,662,550.00 8%尚未履行 否 总计总计-0 7,957,200.00 3,294,650.00 4,662,550.00-对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：公司在保证日常经营的前提下，利用自有资金对外提供有息借款的原因是为公司增加收入来源。1、公司于 2022 年 4 月 28 日利用自有资金向非关联方深圳市合盛盈信投资发展有限公司提供总额不超过 400 万元借款，用于其资金周转，借款期限不超过 1 年，借款年化利率为 8%，按日计息，到期还本付息，允许提前还款。深圳市合盛盈信投资发展有限公司的借款在借款一个月以内已归还。2、公司于 2022 年 10 月 30 日利用自有资金向非关联方前海桦盛（深圳）投资发展有限公司提供总额不超过 500 万元借款，用于其资金周转，借款期限不超过 1 年，借款年化利率为 8%，按日计息，到期还本付息，允许提前还款。前海桦盛（深圳）投资发展有限公司已经归还 194,650.00 元，剩余4,662,550.00 元借款。公司于 2023 年 4 月 26 日召开了第三届董事会第九次会议，并补充审议通过了关于补充追认对外借款的议案，该议案尚需提交 2022 年年度股东大会审议。(三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 20 (四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 0 0 销售产品、商品，提供劳务 1,200,000.00 0 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 其他 0 0 企业集团财务公司关联交易情况企业集团财务公司关联交易情况 适用 不适用 (五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2015 年 3月 23 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股