831999_2022_仟亿达_2022年年度报告_2023-04-10.pdf

1 2022 仟亿达集团股份有限公司KingetaGroupCo.,Ltd.年度报告 仟亿达 NEEQ:831999 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 3 月 22 日，仟亿达集团与云南玉溪玉昆钢铁集团有限公司签署云南玉溪玉昆钢铁集团有限公司产能置换升级改造项目发电工程合同能源管理商务合同。项目收益期限为十年。此项合同对于提升公司市场影响力有重要意义，为公司高质量发展打下坚实基础。2022 年 9 月 28 日，根据北京市经济和信息化局发布的北京市经济和信息化局关于对第四批国家级专精特新“小巨人”企业和通过复核的第一批国家级专精特新“小巨人”企业名单进行公告的通知，仟亿达集团股份有限公司被认定为国家级专精特新“小巨人”企业。3 目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3434 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4040 第八节第八节 行业信息行业信息 .4343 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4848 第十节第十节 财务会计财务会计报告报告 .5252 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .155155 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑两斌、主管会计工作负责人禹馨及会计机构负责人（会计主管人员）刘佰强保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因涉及商业机密，公司在“第十节 财务会计报告”之“三、财务报表附注”之“六、合并财务报表项目注释”之“3、应收账款”之“重要的应收账款核销情况”和“第十节 财务会计报告”之“三、财务报表附注”之“十六、母公司财务报表主要项目注释”之“1、应收账款”之“重要的应收账款核销情况”中未披露应收账款单位客户名称，故引用“客户一、客户二、客户三、客户四”代替应收账款单位名称。重要的应收账款核销具体情况与2022 年年度报告共同提交公司董事会、股东大会审议并披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为郑两斌、王元圆，两人为夫妻关系，通过直接或间接方式合计持股 87.30%，股权相对集中。郑两斌任公司董事长、法定代表人，王元圆任公司董事、总经理。郑两斌、王元圆在公司决策、监督、日常经营管理上均能施加重大影响。若郑两斌、王元圆利用其控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来一定风险。税收优惠政策变化风险 公司于 2022 年 11 月 2 日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁5 发的高新技术企业证书（证书编号 GR202211001641），有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法第四章第二十八条，“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”。根据财政部、国家税务总局财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税201636 号）规定，本公司取得的合同能源管理收入免征增值税。根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110号）规定，公司取得的合同能源管理收入免征营业税，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。报告期内，EPC 项目收入占比增加，由于 EPC 项目收入不享有税收优惠政策，公司税负增加从而影响企业经营利润风险。下游客户开工率不足的风险 公司客户所处行业主要为钢铁、水泥、冶炼等高耗能行业。其自身生产经营状况受宏观经济运行态势及国家环保政策的影响较大，进而影响节能行业的市场需求规模。虽然公司目前的合同能源管理项目运行良好，但是如果未来宏观经济下行或者国家加大环境保护力度，导致客户开工率不足、产能下降，减少生产线的扩建，或者淘汰落后产能，甚至关闭生产线，使得节能行业市场需求下降，从而将对公司的经营业绩产生不利影响。应收账款回收风险 报告期,公司应收账款余额为 116,029,412.38 元。占同期期末总资产的比例为 16.33%，应收账款余额与公司业务规模、发展速度是相匹配的。随着公司销售规模的扩大，应收账款的余额有可能会进一步的增加。虽然公司将采取积极措施加快应收账款的回笼,并对应收账款按谨慎性原则计提了坏账准备，但未来如果客户发生重大不利或突发事件，或者公司不能持续完善应收账款的控制和管理，会造成应收账款不能及时收回而形成坏账的风险。对外借款回收风险 截止 2022 年末，对外借款本息 3100.68 万元。对外借款是业务拓展的需要，随着公司加大催款力度，对外借款会进一步减少，并且公司已按谨慎性原则计提了坏账准备，但未来如果客户发生重大不利或突发事件，或者公司不能持续完善对借款的控制和管理，会造成应收账款不能及时收回而形成坏账的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 仟亿达集团股份有限公司章程 三会 指 监事会、董事会、股东大会 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人和公司董事会确定的其他人员 主办券商、金元证券 指 金元证券股份有限公司 利安达、会计师 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）监事会 指 仟亿达集团股份有限公司监事会 董事会 指 仟亿达集团股份有限公司董事会 股东大会 指 仟亿达集团股份有限公司股东大会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 仟亿达集团股份有限公司 英文名称及缩写 Kingeta Group Co.,Ltd.证券简称 仟亿达 证券代码 831999 法定代表人 郑两斌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 柳茹花 联系地址 北京市朝阳区建国路 7 号华恩大厦 9 层 电话 010-56874501 传真 010-56874500 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市朝阳区建国路 7 号华恩大厦 9 层 邮政编码 100024 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 5 月 18 日 挂牌时间 2015 年 2 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-75 科技推广和应用服务业-751 技术推广服务-7514 节能技术推广服务 主要产品与服务项目 以 EMC、EPC、BOO 等多种合作模式从事工业节能领域中的研发设计、生产制造、安装调试、运营管理服务；目前公司业务涉及到工业余热余压余能发电及综合利用、循环水系统节能、高压除鳞泵系统节能、新型除尘系统节能、电机系统节能、空压机系统节能，碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发。同时，公司自行研发及发展工业软件、智能制造、工业互联网。公司主要服务领域为工业领域，包括钢铁、冶金、建材、电力、化工、煤炭、石油、机械、纺织、轻工、医药等大型生产耗能企业。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）210,000,001 优先股总股本（股）0 8 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（郑两斌）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郑两斌），一致行动人为（王元圆）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110113762992739Q 否 注册地址 北京市顺义区高丽营镇金马工业区 94 号 否 注册资本 21000.0001 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）金元证券 主办券商办公地址 海南省海口市南宝路 36 号证券大厦四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）金元证券 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 姚永涛 王金波 4 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 219,539,198.41 168,545,840.19 30.25%毛利率%45.69%53.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 40,907,163.01 27,182,696.33 50.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,825,805.48 22,384,966.54 42.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.87%7.14%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.90%5.88%-基本每股收益 0.2 0.13 53.85%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 710,673,430.08 495,509,100.10 43.42%负债总计 275,061,359.39 101,354,658.08 171.39%归属于挂牌公司股东的净资产 440,526,698.94 394,258,697.40 11.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.1 1.88 11.70%资产负债率%（母公司）37.84%18.34%-资产负债率%（合并）38.70%20.45%-流动比率 1.66 3.29-利息保障倍数 8.3 9.01-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 31,543,862.13 23,186,022.23 36.05%应收账款周转率 1.7 1.56-存货周转率 3.34 3.99-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%43.42%9.72%-营业收入增长率%30.25%66.49%-净利润增长率%52.31%24.83%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 210,000,001 210,000,001-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 5,110,577.28 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 19,560.40 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 386,354.75 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,962,665.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-252,768.38 非经常性损益合计非经常性损益合计 11,226,389.88 所得税影响数 2,144,141.26 少数股东权益影响额（税后）891.09 非经常性非经常性损益净额损益净额 9,081,357.53 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 会计政策变更 关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的会计处理，企业会计准则解释第 15 号规定：应当按照企业会计准则第 14 号收入企业会计准则第 1 号存货等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合企业会计准则第 1 号存货规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。此项会计政策变更未对本公司产生影响。关于亏损合同的判断，企业会计准则解释第 15 号规定“履行合同义务不可避免会发生的成本”为履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等，与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。此项会计政策变更未对本公司产生影响。关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理，企业会计准则解释第16 规定对于企业按照企业会计准则第 37 号金融工具列报等规定分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。企业应当按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目(含其他综合收益项目)。此项会计政策变更未对本公司产生影响。关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理，企业会计准则解释第 16 号规定企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。此项会计政策变更未对本公司产生影响。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司所处行业属于 M75 科技推广和应用服务业，公司拥有 9 项发明专利、137 项实用新型专利、136 项软件著作权，依托主要节能技术、知识产权、人力资源等关键要素，通过有效的流程，形成了完整的运行系统，主要为钢铁、水泥、石化等高耗能生产企业制定工业系统综合节能，包括工业余热余压余能发电及综合利用、循环水系统节能、高压除鳞泵系统节能、新型除尘系统节电、电机系统节能、空压机系统节能等节能方案。公司拓展业务主要包括工业自动化软件、工业智能制造、能源管控平台、工业互联网，碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发。公司以合同能源管理模式从事工业领域中的节能服务，为客户提供包括：能源审计、项目设计、项目融资、设备采购、工程施工、设备安装调试、人员培训、节能确认和验证，并对节电量或节电率进行统计的一整套节能服务，在合同约定运营期内分享节能收益，运营期满后将合同能源管理项目相关资产移交给合作方。项目运营期内，公司按照合同约定的电价和实际节电量与用能单位进行结算，分享节能效益，公司逐步收回投资并获得合理收益。公司主要依靠合同能源管理模式实现收益。公司根据客户需求，与具有设计资质的外部设计院合作，由其进行所用设备图纸设计。设计完成后，公司自行采购相应的基础电机设备结合嵌入式软件将其进行组装调试后销售给客户使用。交付项目验收方安装使用时，公司会委派专员到项目企业，进行设备性能的检验以及整体安装监督。项目中涉及土建施工的一律外包给有施工资质的公司实施。采购商业模式 技术部向采购部及招标办提交采购申请单，招标办收到采购申请单后报预算部，预算部对采购申请单进行审核后再提交给招标办，招标办收到采购申请单预算结果后报总经办，总经办批复采购申请单及预算审核结果，招标办收到总经理批复后，提交给采购部，采购部收到招标办提供的总经理签字确认的采购单后，委派专一采购专员拟定询价单，交给招标办，招标办收到询价单开始询价，然后将数据提交给采购部，采购专员进行汇总、比价，并编制报价汇总单提交采购经理，采购经理再次议价，采购经理审批后报总经理，总经理对报价汇总单做出相应批复，形成由采购专员、招标办、采购经理、采购总监和总经理签字的文件，然后采购专员起草采购合同，非合同模版合同要提交公司法务部审核，法务部审核非合同模板合同，给出审核意见，返回修正，采购专员将采购合同交由采购经理及采购总监签字后报送总经理审批盖章，采购部填写付款申请单报请采购经理、采购总监、财务部审批，呈报总经理（后期项目部需提交采购部到货验收单、调试验收单）。财务部履行付款手续，采购部跟踪发票开具工作。销售商业模式 1、循环水系统节能、空压机系统节能、除磷泵系统节能、电机系统节能、冷却塔系统节能、工业余热余压回收利用项目流程（1）项目接洽 公司销售部和市场部人员通过招投标、政府或客户转介绍等方式与客户进行业务洽谈，并对公司的经营范围、行业人才配备情况、技术现状等因素进行分析判断，判定公司是否有能力和资源满足客户要求进行节能项目推进，经合同评审后执行公司的项目作业程序。（2）项目调研 确定合作意向后，成立项目组，任命项目负责人，明确项目组人员，并形成记录。项目组到项目企业进行实地调研，采集实地的数据和信息，根据实地调研的情况形成调研报告。并对公司是否能接单形成大概判断。（3）制定项目建议书 13 项目组根据实地采集的数据信息形成的调研报告，编制项目建议书。内容包括项目名称、项目概况、实施步骤、成员及分工、工作进度等，并经项目负责人签字。（4）评价 客户方和项目实施方组成评价组对项目建议所涉及方面进行评价。如涉及合同能源管理模式的项目，公司内部要进行投资风险评估和法律评估。根据评价结果决定是否确定实施此方案，或者反馈修改意见并对建议书进一步修改。评价实施可收集以下资料：国内外相关法律、法规、技术标准及工程、系统的技术资料、类比工程报告等；项目组根据现场检测、检验情况收集检验检测数据等。（5）合同签订 客户方确定签订合同意向后，公司经过项目审批程序，双方签订项目合同。（6）土建安装 按照项目设计的方案组织施工和设备安装。在施工与安装阶段，公司委托具有土建安装资质和电气安装资质的建筑安装公司进行施工。（7）产品安装 根据项目设计的方案，进行相应产品配置与安装。（8）调试、验收 设备生产完成后交付使用，公司派专员到项目企业，由出产厂家或公司委托专业的电气安装公司进行调试安装，仟亿达进行设备集成系统性能检验调试，并由项目企业验收。（9）维护服务 设备安装后，公司为项目企业根据运转情况提供持续的设备维护服务。研发商业模式（1）可行性研究与计划 调查客户要求和环境，进行可行性研究。（2）要求分析 研究现场运行环境，分析用户需求，建立系统目标工艺流程。（3）概要设计 建立系统目标总结构图，设备的功能描述，设计数据结构。（4）详细设计 对工艺、设备进行过程描述，优化工艺流程。（5）实现 确立最佳工艺流程。（6）组装测试 执行系统测试，分析测试结果。（7）确认测试 完成确认测试，分析测试结果。（8）运行和维护 对修改要求进行评估，对工艺修改扩充，修改有关文档工作，系统现场试运行，运行维护和数据统计。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 14 详细情况 2022 年 9 月 28 日，根据北京市经济和信息化局发布的北京市经济和信息化局关于对第四批国家级专精特新“小巨人”企业和通过复核的第一批国家级专精特新“小巨人”企业名单进行公告的通知，公司被认定为国家级专精特新“小巨人”企业。有效期三年；2022 年 11 月 2 日公司取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号 GR202211001641），有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期，公司聚集“工业节能”主业，认真落实公司董事会的各项工作内容，积极扩大全国市场，加强技术创新，全力完成各项目标任务，实现快速增长，企业发展迈上新台阶。主要工作如下：1、大力开拓市场，努力实现全年业绩目标，根据市场及业务需求，积极扩展业务服务范围，服务领域即在稳固和优化既有钢铁、化工、水泥行业节能技术改造业务基础上，向电力、石化、有色、建材等其他更多的工业领域拓展，深入挖掘已进入市场区域，拓展更广阔的其他市场领域，以技术研发为支撑，优化提升工业节能技术服务方案，创新业务技术及产品，引领节能产业向纵深发展。报告期，公司实现营业收入 219,539,198.41 元，同比增长 30.25%；归属于挂牌公司股东的净利润 40,907,163.01 元，同比增长 50.49%。2、努力提升科技创新能力，打造公司核心竞争力。报告期内，公司新取得发明专利 1 项，实用新型专利 8 项，软件著作权 4 项。3、充分利用资本市场平台，助力公司产业发展。围绕公司业务发展需求，加大对节能环保产业研究力度，提高资本运营能力。把握政策机遇，拓宽融资渠道，降低融资成本，为公司业务发展提供资金支持。重点发展工业余热余压余能发电及综合利用、循环水系统节能、高压除鳞泵系统节能、新型除尘系统节能、电机系统节能、空压机系统节能、碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发等业务。(二二)行业情况行业情况 一、行业发展趋势 15 节能环保产业是国家鼓励发展的战略性新兴产业之一，未来市场前景广阔，我国“十三五”规划纲要要求发展绿色环保产业，培育服务主体，推广节能环保产品，支持服务模式创新，完善政策机制，促进节能环保产业发展壮大。鼓励发展节能环保技术咨询、系统设计、设备制造、工程施工、运营管理等专业化服务。推行合同能源管理、合同节水管理和环境污染第三方治理。党的十八大提出创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念，国家宏观政策调结构转方式，对环境保护提出了更高要求，绿色产业发展面临重要的机遇期，具有巨大的市场发展空间。2021 年 3 月中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划纲要提出：全面推广应用高效节能电机技术和产品，不断推进电机系统节能技术改造，完善电机能效标准体系。2022 年 2 月，国家发展改革委等 4 部门联合发布高耗能行业重点领域节能降碳改造升级实施指南（2022 年版）（以下简称实施指南）。实施指南提出，对于能效在标杆水平特别是基准水平以下的企业，积极推广实施指南提出的先进技术装备，加强能量系统优化、余热余压利用、污染物减排、固体废物综合利用和公辅设施改造，提高生产工艺和技术装备绿色化水平。推动钢化联产，依托钢铁企业副产煤气富含的大量氢气和一氧化碳资源，生产高附加值化工产品。开展工业炉窑烟气回收及利用二氧化碳技术的示范性应用，推动产业化应用。到 2025 年，钢铁行业炼铁、炼钢工序能效标杆水平以上产能比例达到 30%，能效基准水平以下产能基本清零，行业节能降碳效果显著，绿色低碳发展能力大幅提高。二、公司发展战略 聚集“工业节能”领域，坚持“立足主业、做优做强、稳健发展”的整体思路。以市场为导向，以技术为支撑，紧跟“中国制造 2025”及“工业 4.0”政策，向自动化、智能化制造发展，以满足市场需求和提升客户、企业价值为目标，创新管理体制机制，发挥市场化资源整合功能，做强做优做大工业节能业务板块，提升仟亿达品牌的知名度与影响力，将公司打造为在规模、效益、管理、技术等方面具有突出优势的国内外一流工业节能服务企业。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 16,409,348.07 2.31%2,925,177.98 0.59%460.97%应收票据 1,438,055.52 0.20%913,137.92 0.18%57.49%应收账款 116,029,412.38 16.33%91,468,251.64 18.46%26.85%预付账款 87,464,094.46 12.31%87,508,345.79 17.66%-0.05%其他应收款 85,082,782.01 11.97%72,460,794.71 14.62%17.42%存货 45,141,866.99 6.35%26,347,645.58 5.32%71.33%其 他 流 动 资产 1,044,129.59 0.15%2,166,953.06 0.44%-51.82%投 资 性 房 地产-长期应收款 19,600,000.00 2.76%-长 期 股 权 投资 42,050,000.00 5.92%-16 固定资产 87,576,818.94 12.32%64,045,298.02 12.93%36.74%在建工程 133,302,707.95 18.76%93,025,309.26 18.77%43.30%使用权资产 27,151,746.45 3.82%23,642,554.64 4.77%14.84%无形资产 5,675,443.22 0.80%3,746,213.66 0.76%51.50%开发支出 10,518,027.55 1.48%10,518,027.55 2.12%0.00%商誉 19,392,407.52 2.73%1,585,717.01 0.32%1,122.94%长 期 待 摊 费用 1,314,328.45 0.18%1,425,010.55 0.29%-7.77%递 延 所 得 税资产 4,640,951.36 0.65%7,563,773.34 1.53%-38.64%其 他 非 流 动资产 6,841,309.62 0.96%6,166,889.39 1.24%10.94%短期借款 52,500,000.00 7.39%18,000,000.00 3.63%191.67%应付账款 69,027,150.43 9.71%27,348,891.87 5.52%152.39%合同负债 7,720,337.28 1.09%3,911,730.98 0.79%97.36%应 付 职 工 薪酬 5,080,116.34 0.71%1,854,663.16 0.37%173.91%应交税费 1,365,025.84 0.19%1,472,993.38 0.30%-7.33%其他应付款 34,329,155.65 4.83%19,547,774.52 3.94%75.62%一 年 内 到 期的 非 流 动 负债 41,020,577.89 5.77%13,668,979.5 2.76%200.10%其 他 流 动 负债 1,001,662.72 0.14%503,185.92 0.10%99.06%长期借款 0.00%220,528.41 0.04%-100.00%租赁负债 60,612,587.64 8.53%11,819,983.35 2.39%412.80%递延收益 2,404,745.60 0.34%3,005,926.99 0.61%-20.00%股本 210,000,001.00 29.55%210,000,001.00 42.38%0.00%资本公积 12,939,605.61 1.82%7,578,767.08 1.53%70.73%盈余公积 28,094,784.01 3.95%24,124,064.67 4.87%16.46%未分配利润 189,492,308.32 26.66%152,555,864.65 30.79%24.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司本期货币资金较上期增长 460.97%，主要原因是本期各个项目回款较好并且年底直销项目回款有所增加。2、公司本期应收票据较上期增长 57.49%，主要原因是直销项目部分回款为票据结算方式未背书或持有至到期所致。3、公司本期应收账款较上期增长 26.85%，主要原因是公司业绩增长及直销项目应收有所增加。4、公司本期存货较上期增长 71.33%，主要原因是本期集团公司主营业务中直销收入大幅增长，故17 相应增加了存货采购，用于直销项目。5、公司本期在建工程较上期增加 43.30%，主要原因是本期增加了云南玉昆钢铁集团等大项目，在建投入较大。6、公司本期使用权资产较上期增加 14.84%，主要原因是本期新增顺建投租赁、北京京城国际租赁、中电投融和租赁等融资租赁合同及融资款，故融资租入资产较上期增加。7、公司本期商誉较上期增加 1122.94%，主要原因是并购北京亿光公司产生的商誉使商誉金额增加。8、公司本期短期借款较上期增加 191.67%，主要原因是本年银行信用贷款增加。9、公司本期合同负债较上期增加 97.36%，主要原因是本年直销项目增加，项目预收款项大幅增加。10、公司本期应付职工薪酬较上期增加 173.91%，主要原因是本期因研发及业务发展需要，增加了研发人员及管理人员，故人工成本期末计提余额较上期有所增加。11、公司本期其他应付款较上期增加 75.62%，主要增加为项目采购招标的供应商投标保证金增加。12、公司本期一年内到期的非流动负债较上期增加 200.10%，主要为本期新增的一年内到期的融资租赁款增加。13、公司本期其他流动负债较上期增加 99.06%，主要原因是本期 EPC 项目预收款项余额增加，预收账款中的税金部分作为其他流动负债列示，故相应增加。14、公司本期租赁负债较上期增加 412.80%，主要原因是本期随着公司合同额增加，融资租赁负债增加。15、公司本期递延所得税资产较上期减少 38.64%，主要原因是本期转回了前期坏账准备计提，导致递延所得税资产减少。16、公司其他流动资产较上期减少 51.82%，主要减少为子公司留抵税金减少。17、公司无形资产较上期增加 51.5%，主要原因是本期收购子公司北京亿光无形资产评估增值所致。18、公司本期应付账款较上期增长 152.39%，主要原因是公司业绩增长，项目增多，建设期应付采购款项大幅增加。19、公司本期长期借款较上期减少 100%，主要原因是本期归还部分借款，且本期没有新增长期借款。20、公司本期资本公积较上期增加 70.73%，主要原因是本期出售子公司北京亿光公司 30%股权，而产生的资本公积增加。21、公司本期固定资产较上期增加 36.74%，主要原因是本期有山西建龙 EMC 项目验收转固，而产生的固定资产较上期增加。18 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 219,539,198.41-168,545,840.19-30.25%营业成本 119,242,303.27 54.31%78,261,388.84 46.43%52.36%毛利率 45.69%-53.57%-销售费用 11,202,697.44 5.10%8,463,790.53 5.02%32.36%管理费用 31,499,951.48 14.35%21,893,223.99 12.99%43.88%研发费用 17,499,682.18 7.97%9,753,735.71 5.79%79.42%财务费用 2,047,046.07 0.93%-2,102,975.55-1.25%197.34%信用减值损失 8,654,558.42 3.94%-24,169,859.99-14.34%-135.81%资产减值损失 20,580.00 0.01%-其他收益-0%431,000.00 0.26%-投资收益 5,110,577.28 2.33%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 51,065,874.54 23.26%28,211,749.05 16.74%81.01%营业外收入 451,946.31 0.21%289,263.34 0.17%56.24%营业外支出 363,299.32 0.17%2,166,208.89 1.29%-83.23%所得税费用 9,825,873.60 4.48%-800,055.48-0.47%1,328.15%净利润 41,328,647.93 18.83%27,134,858.98 16.10%52.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司本期营业收入较上期增加 30.25%，主要原因是今年节能行业发展向好，公司大力拓展除尘等 EPC 项目，直销项目收入大幅增加所致。2、公司本期营业成本较上期增加 52.36%，主要原因是我司本期直销项目收入增加，直销项目成本增加所致。3、公司本期销售费用较上期增加 32.36%，主要原因是我司本期大力拓展业务，差旅费、办公费、会议费、服务费等各项销售费用大幅增加。4、公司本期管理费用较上期增加 43.88%，主要原因是我司因管理提升的需要，管理人员人数增加，人工成本及相关费用较上期增加。5、公司本期研发费用较上期增加 79.42%，主要原因是我司本期因业务研发需要，研发人员人数增19 长，人工成本及相关费用较上期大幅增加。6、公司本期财务费用较上期增加 197.34%，主要原因是银行借款增加导致借款利息增加。7、公司本期信用减值损失较上期减少 135.81%，主要原因是本期其他应收款回款增加，转回坏账准备所致。8、公司本期营业利润较上期增加 81.01%，主要原因是我司主营业务中直销收入增长较大，总体营业利润较上期