600735_2001_新华锦_兰陵陈香2001年年度报告_2002-04-08.txt

- 1 - 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2001 年度报告 - 2 - 目 录 第一节　 重要提示及目录 …………………………………………………………………… 3 第二节　 公司简介 …………………………………………………………………………………… 3 第三节　 会计数据和业务数据摘要………………………………………………………… 4 第四节　 股本变动及股东情况………………………………………………………………… 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………… 7 第六节 公司治理结构……………………………………………………………………………. 8 第七节 股东大会情况简介…………………………………………………………………… 10 第八节 董事会报告………………………………………………………………………………… 10 第九节 监事会报告………………………………………………………………………………… 16 第十节 重要事项…………………………………………………………………………………… 17 第十一节 财务报告…………………………………………………………………………………… 20 第十二节 备查文件目录…………………………………………………………………………… 44 - 3 - 第一节　 重要提示 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司王平昌董事因故未能参加审议本年报董事会，委托王诗军董事代行表决权。 第二节　公司基本情况简介 1、法定名称：山东兰陵陈香酒业股份有限公司 英文名称：SHANDONG LANLING CHENXIANG J IUYE CO. LTD 英文缩写：LLCX 2、法定代表人：张兴华先生 3、董事会秘书：陈东辉先生 联系地址：山东省临沂市沂蒙路 426号 电话：( 0539) 8322568－3058/3068 传真：( 0539) 8315880 董秘电子信箱：ml _cdh@si na. com 4、注册地址、办公地址：山东省临沂市沂蒙路 426号 邮政编码：276004 电子信箱：l l zqb@l y-publ i c. sd. cni nfo. net 5、信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 年报指定披露的网址：http：//www. sse. com. cn 年度报告备置地：山东省临沂市沂蒙路 426号公司办公室 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：兰陵陈香 股票代码：600735 7、其他有关资料： 公司于 2001 年 7 月 16 日在山东省工商行政管理局变更登记注册，注册地点为 山东省临沂市沂蒙路 426号 企业法人营业执照注册号：3700001805460 税务登记号码：372800520100029 - 4 - 公司聘请的会计师事务所：湖北大信会计师事务有限公司，办公地址为武汉市 中山大道 1056号 第三节　会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度主要利润指标情况： 项目 数额（元） 利润总额 10, 537, 510. 50 净利润 12, 068, 040. 74 扣除非经常性损益后的净利润 9, 101, 488. 56 主营业务利润 33, 323, 019. 53 其他业务利润 1, 216, 534. 82 营业利润 11, 475, 210. 18 投资收益 347, 717. 01 补贴收入 0. 00 营业外收支净额 –1, 285, 416. 69 经营活动产生的现金流量净额 23, 257, 645. 53 现金及现金等价物净增加额 1, 790, 923. 66 注：扣除的非经营性项目损益项目及金额: 固定资产盘盈 1, 328, 813. 69 元，固定 资产盘亏 126, 417. 16 元，资金占用费 3, 049, 572. 34 元，营业外收入 9, 897. 41 元，营业外支出1, 295, 314. 10 元， 2、会计数据和财务指标：(单位：元) 指标项目 2001年 2000年 1999年 主营业务收入 184, 074, 006. 35 224, 891, 007. 18 227, 092, 853. 30 净利润 12, 068, 040. 74 18, 382, 894. 17 22, 225, 470. 92 总资产 456, 918, 841. 11 403, 961, 416. 50 314, 303, 849. 08 股东权益 302, 651, 710. 89 290, 583, 670. 15 203, 642, 376. 67 每股收益(摊薄) 0. 078 0. 154 0. 254 每股收益(加权) 0. 078 0. 168 0. 254 每股净资产 1. 955 2. 440 2. 325 调整后的每股净资产 1. 936 2. 414 2. 302 - 5 - 每股经营活动产生的 0. 150 -0. 361 0. 026 现金流量净额 净资产收益率%(摊薄) 4. 0 6. 3 10. 9 净资产收益率%(加权) 4. 1 8. 7 10. 9 扣除非经常性损益后的每股收益 0. 058 0. 145　　　　 　0. 159 利润表附表： 报告期利润　　　　 净资产收益率%　　 　　　每股收益（元） 　　　　　　　　　 　全面摊薄　　加权平均　　　全面摊薄　　加权平均 主营业务利润　 11. 01 11. 23 0. 22 0. 22 营业利润 3. 79 3. 87 0. 07 0. 07 净利润 3. 99 4. 07 0. 08 0. 08 扣除非经常性损益后的净利润 3. 01 3. 07 0. 06　 0. 06 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷ 期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润÷ 期末股份总数 加权平均净资产收益率＝报告期利润/(期初净资产＋报告期净利润÷ 2) 加权平均每股收益＝报告期利润/( 期初股份总数＋股票股利分配及公积金转增增 加股份) 因会计政策及会计差错更正追溯调整 2000年度会计数据： 调整后 调整前 净利润 18, 382, 894. 17 20, 444, 927. 03 总资产 403, 961, 416. 50 425, 057, 024. 26 股东权益 290, 583, 670. 15 311, 679, 276. 91 每股收益 0. 154 0. 172 每股净资产 2. 440 2. 617 调整情况详见会计报表附注：公司主要会计政策和会计估计（20）本期会计政 策、会计估计变更的影响 3、报告期内股东权益变动情况： 项目 股本 资本公积金 盈余公积金 公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 119, 086, 875. 00 107, 932, 954. 29 17, 197, 148. 02 5, 732, 382. 67 46, 366, 692. 84 290, 583, 670. 15 本期增加 35, 726, 061. 00 1, 810, 206. 09 603, 402. 03 37, 536, 267. 09 本期减少 23, 817, 374. 00 1, 650, 852. 35 25, 468, 226. 35 期末数 154, 812, 936. 00 84, 115, 580. 29 19, 007, 354. 11 6, 333, 784. 70 44, 715, 840. 49 302, 651, 710. 89 变动原因 　送股、转增增加 转增减少 按章程提取 按章程提取 本年实现利润及分红 - 6 - 第四节　股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股本变动情况表： 变动前 本次增加 变动后 比例% (一)未上市流通股份 送股 转增股 发起人股份 54, 885, 697 5, 488, 570 10, 977, 139 71, 351, 406 46. 09% 其中：国家持有股份 54, 885, 697 5, 488, 570 10, 977, 139 71, 351, 406 46. 09% 未上市流通股份合计 54, 885, 697 5, 488,570 10, 977, 139 71, 351, 406 46. 09% (二)已上市流通股份 人民币普通股　　　　　 64, 201, 177 　 6, 420, 118 12, 840, 235 83, 461, 530 53. 91% 已上市流通股份合计 64, 201, 177 6, 420, 118 12, 840, 235 83, 461, 530 53. 91% (三)股份总数 119, 086, 874 11, 908, 688 23, 817, 374 154, 812, 936 100% 2、股票发行与上市情况： ( 1) 公司在 2000年度以 1999年末总股本 87, 572, 250股为基数按 10配 3股的比例 进行了配股，本次配股共配售 14, 000, 175 股，其中社会公众股 12, 636, 675 股，国家 股 1, 363, 500 股，配股价每股 7 元；本次配社会公众股股份于 2000 年 10 月 16 日上 市流通，国家股获配股暂不流通。 ( 2) 公司在 2001 年度以 2000 年末公司总股本 119, 086, 874 股为基数，向全体股 东每 10 股送红股 1股，每 10 股转增 2 股。本次送股和转增股份后，公司股本结构变 更为：总股本 154, 812, 936股，国家股 71, 351, 406股，流通股 83, 461, 530股。 ( 3) 公司无内部职工股。 (二)股东情况介绍： 1、股东数量：截止 2001年 12月 31日公司股东共 5932户。 2、公司前十名股东持股情况： 股东名称 年末持股数 占总股本比例% 国家股 71, 351, 406 46. 09 [授权山东兰陵企业（集团）总公司经营管理] 海南物华 499, 456 0. 32 郑 旭 486, 800 0. 31 - 7 - 湖南证券 481, 838 0. 31 李正权 480, 630 0. 30 郑尚奎 466, 780 0. 30 龙若兵 436, 800 0. 28 刘炳昌 403, 642 0. 26 黄三元 398, 420 0. 25 杨 琴 390, 000 0. 25 公司前 10名股东之间不存在关联关系。 3、控股股东情况： 山东兰陵企业（集团）总公司经营管理公司 71, 351, 406 股国家股，占公司总股本 的 46. 09%；公司注册资本 19844万元；公司法定代表人崔学文；经营范围：主营饮料 酒、饮料、食品的生产与销售业务，兼营服务、投资业务。 公司国家股无质押和冻结情况。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)基本情况 1、现任董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期 张兴华 男 47岁 董事长、总经理 2000/12-2003/12 王龙祥 男 41岁 副董事长 2000/12-2003/12 王平昌 男 45岁 副董事长 2000/12-2003/12 　 吕廷玺 男 43岁 董事副总兼财务负责人 2000/12-2003/12 王诗军 男 48岁 董事 2000/12-2003/12 韩玉亮 男 44岁 董事 2000/12-2003/12 初春玲　 女　 35岁 董事 2000/12-2003/12 陈丕谦 男 49岁 监事会主席 2000/12-2003/12 马千里 男 46岁 监事 2000/12-2003/12 赵宗伟　 男 　39岁　 监事 2000/12-2003/12 孙韫莹 男 45岁 副总经理 2000/12-2003/12 吴 军 男 51岁 副总经理 2001/8-2003/12 陈东辉 男 31岁 董事会秘书 2000/12-2003/12 - 8 - 以上人员均未持有公司股票； 张兴华、王龙祥兼任兰陵集团副董事长，王诗军、韩玉亮、初春玲、陈丕谦任兰 陵集团董事、副总经理，马千里任兰陵集团蒙阴分公司经理。 2、年度报酬情况： 公司董事、经理人员报酬参考兰陵集团对下属公司经理人员的激励机制执行。2001 年度在公司领取报酬的董事、监事和经理人员 6 人，2001 年度金额最高的前三名董 事、经理人员的报酬总额为 75504 元；董事、监事和经理人员报酬区间为 1. 2 万元至 2. 8 万元之间。 王龙祥董事、王诗军董事、韩玉亮董事、王平昌董事、初春玲董事、陈丕谦监事、 马千里监事不在公司领取报酬，在兰陵集团和山东兰陵美酒股份有限公司领取报酬。 3、公司副总经理王平昌先生因被聘为本公司参股公司山东兰陵美酒股份有限公 司总经理，辞去了本公司副总经理职务。 (二)公司员工情况： 公司现有员工 1660人，其中生产人员 1077人，销售人员 87人，财务人员32人， 行政人员 168人，技术人员 296人；公司现有退休职工 112人。 第六节 公司治理结构 (一)公司治理结构情况 1、公司制订了系列规范性文件：公司于 1998 年 4 月 25 日股东会审议通过了依 据《上市公司章程指引》制定的《公司章程》，其后又根据公司情况的变化进行了修 订；公司于 1999 年 4 月 25 日董事会制定通过了《董事会议事规则》；公司于 1999 年 5月 16日监事会制定通过了《监事会议事规则》；公司于 1999年 6月 8日股东会 制定通过了《股东会议事规则》；公司于 2000年 2月 26 日董事会制定通过了《总经 理工作细则》。 2、尽力保证所有股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 公司严格按照《股东大会规范意见》、《股东会议事规则》的要求召集、召开股东大 会，尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权，保证了股东大会 召集、召开合法、规范、有序。 3、公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人 数和人员构成符合法律、法规规定，有关法律法规，加强董事业务培训，使全体董事 熟悉了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责；严格按照《董事会议事规则》召 开董事会会议。 - 9 - 4、公司全体监事依据《公司章程》赋予的监督职责，本着对股东负责的精神， 积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 检查。 5、加强信息披露工作，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和 咨询，并指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸，公司严格按 照法律法规和《公司章程》的规定、真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有 股东有平等的机会获得信息。 对照中国证监会《上市公司治理准则》，公司目前治理结构尚存在一些问题：《公 司章程》、三会《议事规则》等文件有待进一步细化、规范；尚未聘任独立董事；董 事会尚未设立相应的专门委员会；有待完善董事、监事绩效考评体系以及激励和约束 机制，以提高公司经营运作水平。2002 年公司仍将把公司治理放在一个重要的位置， 努力做好以下工作： 1、尽快修订《公司章程》、三会《议事规则》、董事会《专门委员会工作细则》 等规范性文件，争取提交 2001年度股东大会通过后执行。 2、尽快选聘独立董事，报 2001年度股东大会选举；尽快制定独立董事工作细则， 提供独立董事办公必需的条件。尽快成立董事会专门委员会，并开展工作。 3、公司根据公司本身的情况，参考国内上市公司先进的经验，尽快着手建立公 正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 (二)报告期内公司暂未聘任独立董事。 (三)公司独立经营情况 积极完善公司内部机构设置和独立运作，已形成公司总部为管理核心，两家分公 司为生产、经营主体的独立的产、供、销经营体系。(1) 公司主营兰陵陈香系列酒、 平邑特曲系列酒、古郯系列酒、酒精，除兰陵陈香品牌为兰陵集团所有、本公司有偿 使用外(按使用该两项注册商标的产品销售收入 0. 5%比例向兰陵集团支付使用费，协 议期限自 2001年 1月 1日至 2003年 12月 31 日止)，其他品牌为公司所有。(2)公司 建立了完整的人事、劳动、工资等管理体系，公司总部人员人事关系、劳动工资由公 司办公室统一管理；两家分公司设立专门劳资科管理所属人员人事关系、劳动工资， 并接受总部办公室的管理。公司在劳动、人事及工资管理等方面均实行独立，公司高 管人员均在公司领薪；( 3) 两家分公司具有完整独立的生产系统、辅助生产系统和配 套设施，在总部统一领导管理下，完成原料采购、产品制造和销售。(4)公司总部设 立生产部、经营部、财务部、办公室等三部一室；两家分公司根据实际设立管理机构; - 10 - 公司具有完整独立的办公设施； (5)公司设立财务部，并直接领导所属两家分公司财 务科，管理公司资金收付、会计核算。公司建立了独立的财务核算体系和财务管理制 度，开立了独立的银行帐户。 第七节 股东大会简介 2001 年公司召开股东大会一次，会议情况如下： 本公司于 2001 年 4月 26 日召开了 2000 年度股东大会，本次会议采取逐项表决 的方式通过了以下决议： 1、山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2000年度董事会工作报告； 2、山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2000年度监事会工作报告； 3、山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2000年度财务报告； 4、山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2000 年度利润分配方案：决定以 2000 年末 总股本 119, 086, 875股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1股；并以 2000 年末总股 本 119, 086, 875 股为基数, 向全体股东每 10股转增 2股。 5、山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2000年度报告及摘要； 6、关于修改公司章程的议案：第十三条公司经营范围修改为：酒的生产、销售； 饮料、食品、副食品、粮油制品的销售及饮食服务（限分支机构）。 上述股东会决议公告在 2001年 4月 27日<中国证券报>、<上海证券报>上披露。 第八节 董事会报告 (一)经营情况 1、主营业务经营情况 2001 年公司主营业务饮料酒、酒精生产与销售，全年实现主营业务收入 18, 407. 4 万元，较上年下降 18. 2%，实现主营业务利润 3, 332. 3万元，较上年下降 21. 5%。 公司营业收入中饮料酒销售收入 10, 728 万元，酒精销售收入 7, 679 万元；饮料 酒销售利润 2, 400 万元，酒精销售利润 921 万元；饮料酒销售毛利率 22%，酒精销售 毛利率 12%。 - 11 - 2、主要参股公司山东兰陵美酒股份有限公司经营情况 山东兰陵美酒股份有限公司为我公司投资参股企业，现有股本 13000 万股，我公 司持有其法人股 2678 万股，占其总股本的 20. 6%。该公司主营饮料酒，主导产品为 兰陵大曲、二曲、喜临门系列酒。至 2001 年末，该公司总资产为 87, 786. 8 万元，净 资产为 26, 887. 6 万元，2001 年兰陵美酒公司实现销售收入 21, 536. 2 万元，实现利 润 1, 545. 1万元，净利润 1, 021. 1万元。 3、主要供应商、客户情况： 公司主要客户为平邑酒类批发部、平邑县昌盛商店、郯城西关商场、邹城九州集 团、郯城三江酒水批发部，累计销售金额为 3409万元，占全部销售收入的 18. 52%。 公司主要供应商为兰陵供销公司、山东兰陵美酒股份有限公司、枣庄联兴玻璃厂、 平邑彩印厂、日照国贸公司，累计采购金额为 3, 615万元。 4、经营中遇到的困难 从 2001 年 5 月 1 日起执行的《关于调整酒类产品消费税政策的通知》，大幅度 增加了本公司税负水平，从而在很大程度上影响本公司 2001 年下半年的销售收入和 营业利润；针对上述情况，公司进行了慎重研究，拟订以下对策：1、公司将通过提 高部份产品价格的途径来降低对公司利润的影响；2、公司将积极调整白酒产品结构， 努力提高中高档白酒销量比例，增加公司利润。尽管公司做出了最大努力，但未能遏 止销售下降的趋势。公司 2001 年下半年的销售收入、营业利润分别较上年同期下降 了 46%、56%。 (二)公司投资情况 报告期内公司投资主要为募集资金投资。 1、公司 2000 年度实施了配股方案，募集资金 9478 万元；至 2001 年末，募集资 金使用情况如下： 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 预计收益 实际投资项目 实际投资金额 项目进度 8000吨美酒项目 2001-12-30 3, 880. 00 764. 00 同承诺项目 1, 522. 11 39. 23% 万吨陈香改造项目 2001-12-30 3, 200. 00 520. 00 目前尚未投入 市场网络建设 2001-12-30 1000. 00 市场网络建设 140. 30 14. 03% 补充流动资金 2001-12-30 1, 420. 00 补充流资 1, 420. 00 100% ( 1) 兰陵美酒项目：兰陵美酒项目是公司配股募集资金投资的主要项目，根据年 - 12 - 初及本年中期计划，应于 2001年底投入生产；截止2001年底，实际累计投资 1522. 11 万元，投资进度39. 23%；目前正进行后期设备安装。 ( 2) 万吨陈香技改项目：因国家加重白酒税收政策，白酒市场竞争加剧，投资该 项目将面临较大的经营风险；依据 2001 年中期承诺：公司正积极考虑对策，争取尽 快拿出方案。 ( 3) 市场网络建设：至 2001 年底，累计投入 140. 03 万元用于购买送货车辆、通 讯工具、办公设备等，投资进度 14. 03%。 ( 4) 补充流资：至 2001底，补充流资项目全部投入，投入进度为 100%。 公司配股募集资金投资项本报告期内未产生效益。 2、尚未使用的募集资金存放于银行 4400万元，其余部分预付工程款。 (三)公司财务状况 1、2001 年度实现净利润总额 1206. 8 万元，经常性损益项目的净利润 905. 6 万 元。 2、净资产变动情况：单位：万元 期初调整前净资产 期初调整后净资产 期末净资产 31168 29058 30261 变动原因为(1) 公司参股公司山东兰陵美酒股份有限公司因会计差错调整以前年 度净资产，公司调整投资收益和股权投资差额，调整期初数；(2) 增加计提四项资产 减值准备，调整期初数；(3)本年实现利润； 3、 2001 年主要财务指标 单位：万元 项 目 2001 年 2000 年 增长率% 主营业务收入 18, 407. 4 22, 489. 1 -18. 2 主营业务利润 3, 332. 3 4, 240. 6 -21. 4 利润总额 1, 053. 7 2, 111. 6 -50. 0 净利润 1, 206. 8 1, 838. 2 -34. 3 总资产 45, 691. 8 40, 396. 1 13. 1 净资产 30, 265. 1 29, 058. 3 4. 1 长期负债 30. 8 40. 8 资产负债比率% 33. 92 26. 7 流动比率 1. 89 2. 2 因国家对白酒税收政策的调整，公司产品整体税负加重，造成公司销售收入下降 和营业利润下降，公司收益较上年有较大下滑。 (四)经营环境变化情况 - 13 - 1、根据国家财政部、国家税务总局《关于调整酒类产品消费税政策的通知》， 从 2001年 5月 1日起将对粮食白酒和薯类白酒在维持现行的按出厂价 25%和 15%的消 费税率从价征收办法的前提下，再对每斤（500 克）白酒按 0. 5 元从量征收一道消费 税，同时停止执行外购或委托加工已税酒及酒精的已纳税款或受托方式代收代缴税款 准予抵扣政策。上述税收政策调整后，在很大程度上增加公司税负，对公司经营产生 深远影响。 2、自 2002 年起，公司所得税税率调整为 33%，将对本公司以后年度收益产生重 要影响。 (五) 2002年业务发展计划 2002 年经济工作总的指导思想是：深化经营体制改革，注重市场战略性开发和 管理，扩大两级市场网络建设成果；推进多元化发展，调整企业经济结构，加快技术 创新步伐；强化企业责任主体机制，培育核心竞争力，提升综合素质；完善公司治理 结构，提高规范运作水平。促进企业健康稳定发展。 1、关于经营工作 2002 年的经营目标是：实现销售收入 1. 9 亿元，营业利润 3000 万元。经营工作 的重点是：1、推进产品结构调整，坚持“ 增畅、限平、停滞” 的原则，实现产品高 度向低度、劣质向优质、低档向高档、短线向长线的调整，抓好中高档酒的销售；2、 调整新产品营销策略，规避开发新品牌存在的经营风险，有选择的实行新产品买断制 度。 2、关于财务工作 今年财务工作的重点是：(1)抓好“ 利润倒逼” 法的贯彻落实，形成以利润为中 心开展工作的良好氛围；(2)加强双压管理，确保费用支出限额和流资占用计划；(3) 推进结算中心协调运转；根据收支预算实现比例调拨资金；(4)加大清欠工作力度， 把清欠管理纳入资产管理的范畴，要落实清欠责任管理。 3、关于内部管理工作 不断完善各项基础管理制度，树立“ 制度第一、经理第二” 的管理理念。全面实 施管理制度体系评价，加强各项制度执行情况的监督检查。 生产管理要坚持以市场为导向，以质量管理、成本管理为重点，进一步加强系统 建设，不断提高生产管理水平，确保完成全年生产任务。 财务管理的重点在资金使用和主营业务利润；加强应收货款控制管理；做好财务 分析工作，为领导决策提供依据。 营销管理要注重引进先进营销管理经验，培育现代营销理念，提高营销服务质量； 完善业务员队伍的激励机制，实现责任、权利、义务的三统一。 - 14 - 4、关于投资工作 公司募集资金的使用为本年投资的重点，督促经理层制订可行方案，加快募集资 金投资进度，完善项目投资或项目变更手续。 ( 1) 加快美酒项目投资进度，完善与山东兰陵美酒股份有限公司就美酒项目的转 让手续，力争上半年试车运行。 ( 2) 详细论证万吨陈香技改项目，尽快明确投入与否，制订方案，组织实施。 ( 3) 督促经理层针对公司销售市场管理的总体安排，统筹制定市场建设计划，妥 善安排市场网络建设资金使用。 (六)董事会日常工作情况： 1、董事会会议情况: 本年度公司共召开二次董事会会议，会议情况及会议决议如下: ( 1) 六届二次董事会于 2001 年 3 月 17 日召开，出席会议的董事六名，本次董事 会议通过了以下决议：①董事会工作报告；②总经理工作报告；③财务决算报告； ④公司 2000年度利润分配预案：公司2000年度实现净利润 20, 444, 927. 03 元，按 10% 比例提取法定公积金 2, 044, 492. 70 元，按 5%比例提取法定公益金 1, 022, 246. 35 元， 本年可分配利润17, 378, 187, 98 元，加年初未分配利润 68, 812, 833. 97 元，减本年已 分配利润 21, 893, 062. 5 元, 可供股东分配利润 64, 297, 959. 45 元。本次拟以 2000 年 末总股本 119, 086, 875 股为基数，向全体股东每 10股送红股 1股; 同时以 2000 年末 总股本119, 086, 875股为基数, 用资本公积金向全体股东每10股转增2股；⑤公司2001 年度利润分配政策：公司拟于 2001 年度结束后分配利润一次； 2001 年度实现的净 利润在提取章程规定的公积金和公益金后，拟用于股利分配的比例约为 10%～40%； 2000 年度末未分配利润在 2001 年结束后拟不进行分配；股利分配采用派发现金或与 送红股相结合的方式，其中现金红利不低于分配总额的 10%；⑥公司 2000 年度报告 和摘要；⑦关于修改公司章程的议案：《公司章程》第十三条公司经营范围修改为： 酒的生产、销售；饮料、食品、副食品、粮油制品的销售及饮食服务（限分支机构）。 ( 2) 六届三次董事会议于 2001年 8月 8 日召开，出席会议的董事 5名，董事授权 代理人 2 名，本次董事会议通过了以下决议：①公司 2001 年中期利润分配预案：公 司 2001年上半年实现 9, 567, 162. 96元，加年初未分配利润 53, 561, 453. 74 元，可供 股东分配利润 63, 128, 616. 70 元，减转作股本的普通股股利 11, 908, 687. 00 元，公司 期末未分配利润为 51, 219, 929. 70 元。决定 2001 年中期不进行利润分配，也不进行 公积金转增股本。②2001 年中期报告及中期报告摘要；③关于聘任公司副总经理的 议案：同意公司副总经理王平昌先生辞去本公司副总经理的申请；决定聘请吴军先生 任公司副总经理。④关于根据《企业会计制度》调整公司帐务的议案：由于会计政策 - 15 - 变更，调减了 1998 年度的净利润 1, 941, 583. 88 元，调减了 1999 年度的净利润 8, 854, 083. 61 元，调减了 2000 年度的净利润 1, 835, 515. 68 元，从而调减公司 2001 年年初留存收益12, 631, 183. 17 元。⑤《关于公司代公司个人股东缴纳的所得税以营 业外支出作帐务处理的议案》：本公司确认 2001 年 5 月公司分配送股中代公司个人 股东缴纳的所得税 1, 284, 023. 54 元已无法回收，确定为损失；同意以营业外支出作 帐务处理。 2、股东会决议执行情况: 公司 2000 年度股东大会审议通过公司利润分配方案后，公司董事会即积极组织 实施工作，2001 年 5 月 9 日，公司发布利润分配公告：本次利润分配和公积金转增 股本股权登记为2001年 5月 15 日，除权日为 2001年 5月 16 日；利润分配所送红股 和公积金转增股于 2001年 5月 16日由上海证券交易所直接记入股东证券帐户；利润 分配所送红股和公积金转增股可流通股份起始交易日为 2001年 5月 16日。 公司于 2001 年 7 月办理完成本次章程修改后的营业执照变更、法人代码变更等 事宜。 (七)本次利润分配预案：公司 2001 年实现净利润 12, 068, 040. 74 元，根据<公 司法>和<公司章程>规定，按 10%比例提取法定公积金 1, 206, 804. 06 元，按 5%比例提 取法定公益金 603, 402. 03 元，加年初未分配利润 46, 366, 692. 84 元，减 2001 年已分 配利润 11, 908, 687. 00 万元，可供股东分配利润 44, 715, 840. 49 元。因 2001 年国家 对白酒税收政策的调整和白酒市场激烈竞争的状况，致使公司净利润大幅下降，按照 公司六届二次董事会关于公司 2001 年利润分配的政策，本年分配利润不足 0. 03 元/ 股，考虑到公司本年流动资金较为紧张的状况，本次拟以不进行利润分配，也不进行 公积金转增股份。 公司 2001 年度利润分配政策：①公司拟于 2002年度结束后分配利润 1次；② 公司 2002 年度实现的净利润在提取章程规定的公积金和公益金后，拟用于股利分配 的比例约为 10%～40%；③公司 2001 年度及以前的未分配利润，视公司 2002 年经营 情况决定是否进行股利分配；④公司股利分配采用送红股和派发现金相结合的方式， 其中现金红利不低于分配总额的 20%；⑤公司拟于 2002 年度结束后不进行公积金转 增股份。 (八)公司信息披露的指定报纸为中国证券报、上海证券报，并未进行变更。 - 16 - 第九节 监事会报告 (一)监事会会议情况 2001 年度，公司监事会从维护公司全体股东合法权益出发，认真履行了法律、 法规所赋予的职责。公司监事列席了董事会会议、股东会会议，对公司的重大事项和 各项董事会决议进行了认真审核，检查了公司财务，提出了改进公司管理的意见，独 立发表了意见。 2001 年度内共召开二次监事会会议： 1、2001 年 3 月 17 日召开了第六届第二次监事会会议，审议通过以下决议：① 监事会工作报告；②公司 2000 年年度报告和摘要；③公司审计报告；④公司募集资 金使用情况的报告。 2、2001 年 8 月 8 日召开了第六届第三次监事会会议，审议通过了公司 2001 年 中期报告及中期报告摘要。 (二)监事会对 2001年度有关事项的独立意见： 1、公司依法运作情况：公司监事会通过参加股东大会会议、列席董事会会议、 检查开支审批程序等方式对公司依法运作情况进行了监督。公司严格按照有关法律、 法规和公司章程等规定开展经营活动，决策程序合法。公司董事、经理执行职务时能 够勤勉、尽责地履行各自职责，没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益 的行为以及不遵守董事会决议的行为。 2、公司监事会定期审阅公司会计报表，并提出财务分析意见。监事会对湖北大 信会计师事务所对公司 2001 年度财务报告出具的无保留意见的审计意见及报告无异 议。认为 2001年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金的使用情况说明：公司 2000 年度配股募集资金实际投资项目与承诺 投资项目一致，未进行变更；因经营环境变化，项目进度与计划进度未能一致，董事 会进行了解释；公司能够按规定披露股募集资金使用情况。 4、本报告期内公司无收购和出售资产情况。 5、对公司关联交易的意见：公司关联交易交易公平，定价合理，没有损害公司 及非关联方股东的利益，无内幕交易行为。公司董事会在作出有关关联交易的决议过 程中，履行了诚实信用和勤勉的义务，没有违反法律、法规和公司章程的行为。 - 17 - 第十节 重要事项 1、本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本年度内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 3、重大关联交易事项： A、关联方关系 ( 1) 存在控制关系的关联方：山东兰陵企业(集团)总公司，注册资本 19, 844 万元，持有本公司股份 7, 135. 14万股，占公司总股本 46. 09%。 ( 2) 不存在控制关系关联方的性质： 企 业 名 称 与本企业关系 山东兰陵美酒股份有限公司 同属母公司 山东兰陵柯斯达酿造有限公司 同属母公司 临沂市兰陵供销有限公司 同属母公司 B、关联方交易情况 ( 1) 公司销售货物、采购货物、接受劳务均参照市场价格执行。 ( 2) 采购货物 企 业 名 称 2001 年度(元) 2000 年度(元) 备 注 山东兰陵美酒股份有限公司 30, 386, 492. 36 45, 594, 374. 56 市场价格 临沂市兰陵供销有限公司 17, 142, 100. 48 2, 562, 331. 54 市场价格 ( 3) 销售货物 企 业 名 称 2001 年度(元) 2000 年度(元) 备 注 山东兰陵美酒股份有限公司 16, 054, 359. 32 25, 255, 911. 27 市场价格 山东兰陵柯斯达酿造有限公司 6, 137, 851. 23 加工费 ( 4) 公司上期借款 30, 000, 000. 00 元给山东兰陵企业（集团）总公司，协议约 定借款月利率 0. 6%，借款期限自 2000年 10月 28日至 2001年 6月 30日，截止 2001 年 4月 7日已全部收回；本期公司计提应收借款利息 582, 000. 00元。 ( 5) 山东兰陵企业（集团）总公司对公司的借款 42, 046, 000. 00 元提供担保。 - 18 - 3、关联方应收、应付款项余额 ( 1) 应收帐款 期末数 期初数 关联方名称 金 额(元) 比 例（%） 金 额(元) 比 例（%） 山东兰陵企业（集团）总公司 3, 112, 978. 65 3. 91 5, 972, 032. 88 10. 63 兰陵美酒股份有限公司 13, 536, 043. 22 16. 99 2, 653, 160. 92 4. 72 临沂市兰陵供销有限公司 3, 461, 505. 21 4. 35 5, 913, 095. 68 10. 53 山东兰陵柯斯达酿造有限公司 6, 093, 974. 54 7. 65 ( 2) 预付帐款 期末数 期初数 关联方名称 金 额(元) 比 例（%） 金 额(元) 比 例（%） 山东兰陵美酒股份有限公司 4, 847, 191. 85 15. 33 4, 130, 117. 51 19. 36 临沂市兰陵供销有限公司 21, 383, 154. 65 67. 62 16, 228, 267. 79 76. 08 ( 3) 其他应收款 期末数 期初数 关联方名称 金 额(元) 比例(%) 金 额(元) 比例(%) 临沂市兰陵供销有限公司 40, 090, 384. 78 43. 80 13, 966, 255. 60 15. 78 山东兰陵美酒股份有限公司 18, 877, 535. 92 20. 62 14, 092, 153. 97 15. 92 山东兰陵企业(集团)总公司 26, 222, 317. 48 28. 66 46, 125, 236. 50 52. 11 ( 4) 应付帐款 期末数 期初数 关联方名称 金 额 (元) 比例 (%) 金 额(元) 比例(%) 山东兰陵美酒股份有限公司 13, 471, 436. 80 28. 68 5, 050, 225. 48 20. 93 ( 5) 其他应付款 期末数 期初数 关联方名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 山东兰陵企业（集团）总公司 15, 674, 881. 05 46. 69 397, 202. 24 1. 60 4、本报告期内公司重大合同及履行情况： - 19 - 2001 年 4月 30日，公司与参股 20. 6%的山东兰陵美酒股份有限公司签订协议：公 司配股资金有偿暂借给山东兰陵美酒股份有限公司 2500 万元，按月利率 0. 6%收取借 款利息，借款期限自 2001 年 5月 1 日至 2001 年 11月 1日。至 2001 年 11 月底，公 司已将上述借款及利息全部收回。 5、承诺事项： 本公司董事会于 2001 年 3 月 24 日披露了《关于部分募集资金暂借给兰陵集团有 关情况的公告》：公司董事会为提高资金收益并在有效保证资金安全的情况下，于 2000 年 12 月和兰陵集团签订协议，将公司 2000 年配股募集资金未投入使用的 3000 万元 暂借给兰陵集团有偿使用，按月利率 0. 6%收取借款利息；并承诺于 2001 年 4 月底之 前收回该项借款。公司已于 2001年 4月 6 日、4月 7日分别收回 2000万元、1000 万 元，至 2001年 4月 7日公司已将该项借款及利息全部收回。 本公告刊登于 2001年 4月 27日的《中国证券报》、《上海证券报》。 6、本年度公司聘请湖北大信会计师事务有限公司为公司审计，本公司 2001 年共 支付给湖北大信会计师事务有限公司审计费用 36万元。 7、本年度内公司、公司董事会及董事无受证券监管部门处罚情况。 8、报告期内公司未变更名称或股票简称。 9、其他重大事项： ( 1) 大股东转让股权事项: 2001 年 6月 29日，本公司接到国家股经营管理单位山东兰陵企业集团总公司（以 下简称兰陵集团）与北京中科软件集团有限公司（以下简称中科软）双方就本公司股 权转让事宜达成股份转让意向，主要内容是：兰陵集团、中科软双方决定，拟将兰陵 集团经营管理的本公司 71, 351, 406 股国家股中的 44, 895, 751 股（占公司总股本的 29%）转让给中科软，股权正式转让后，中科软将成为本公司第一大股东。 本公司密切关注股权转让的进展情况，到目前为止公司未收到除股权转让意向书 之外关于股权转让进展情况的书面通知。 上述股权转让事项对本公司报告期内的财务状况和经营成果未产生影响。 ( 2) 消费税调整事项: (见第八节董事会报告 4、经营环境变化情况) - 20 - 第十一节 财务报告 一、本公司会计报表经湖北大信会计师事务有限公司审计并出具审计意见（鄂信审字 （2002）第 0197号）： 山东兰陵陈香酒业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2001年 12月 31 日的 资产负债表、2001 年度利润表及利润分配表、2001 年度现金流量表。这些会计报表 由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中 国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年 度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 陆 军 中国· 武汉 中国注册会计师 胡咏华 二、会计报表附后 三、会计报表附注 (一)公司主要会计政策和会计估计 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度：公司采用公历年度，即从 1 月 1日起至 12 月 31日止为一个会计 年度。 3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：公司发生外币业务时，以发生之当月一日中国人民银行 公布的汇率（中间价）折算为人民币记帐，月末、年终时，按期末国家外汇汇率（中 间价）进行调整，调整后的各外币帐户人民币金额与原帐面金额之间的差额作为汇兑 损益列作当期财务费用; 属于筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用；与购建固定资 产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则处理；其它汇兑损益计入当期财务费用。 6、现金等价物确定标准: 持有期限短（不超过三个月），流动性强，易于转换 为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 ( 1) 短期投资在取得时按照投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下 方法确定： - 21 - A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关 费用)，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但 尚未领取的债券利息； B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债 权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期 投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为 短期投资成本； D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关 税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定换入短期投资成本：收到补 价的，按照换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费，减去补价后 的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按照换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费和补价，作为短期投资成本。 ( 2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除 取得时已记入应收项目外，于实际收到时作投资成本的收回。处置短期投资时，按收 到的处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资损益； ( 3) 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价； ( 4) 短期投资跌价准备的计提方法：中期期末或年度终了，按单个短期投资项 目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 ( 1) 坏账损失确认标准 A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项； B、因债务人逾期未履行其偿债义务, 超过三年仍然不能收回，经董事会批准核 销的应收款项。 ( 2) 坏账损失核算方法：公司对应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的坏 帐损失采用备抵法核算计提坏帐准备。 ( 3) 坏账准备的计提方法及计提比例： A、坏帐准备的计提方法采用帐龄分析法。帐龄统计方法采用最后余额法，与以 前年度一致。 B、坏帐准备计提的比例： 应收款项帐龄为1年以内（含 1年）的按其余额的 5%计提； 应收款项帐龄为1—2年的按其余额的 10%计提； 应收款项帐龄为2—3年的按其余额的 15%计提； - 22 - 应收款项帐龄为3—4年的按其余额的 20%计提； 应收款项帐龄为4—5年的按其余额的 50%计提； 应收款项帐龄为5年以上的按其余额的 100%计提。 ( 4) 公司发生下列各种情况不全额计提坏账准备： A、与关联方发生的应收款项未计提坏账准备。 B、计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的。 9、存货核算方法 ( 1) 公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品等； ( 2) 存货计价方法 A、存货中原材料按计划成本核算。 B、存货中包装物、库存商品按取得时的实际成本计价，发出或领用时采用加权 平均法核算。 ( 3) 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品取得时按实际成本计价，发出领用时， 采用“ 五五摊销法” 核算。 ( 4) 存货实行永续盘存制； ( 5) 存货跌价准备的确认标准及计提方法： A、存货跌价准备的确认标准：公司年末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因，造成的存货成本不可收回的部分提取存货跌价准 备。 B、存货跌价准备的计提方法：期末存货按单个存货项目的账面成本与可变现净 值孰低法计价，对存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。 10、长期投资的核算方法 ［1］长期股权投资 ( 1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法 确定： A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费 等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金 股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资 成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应 收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 - 23 - 相关税费，作为初始投资成本。 ( 2) 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽投资不足 20%但 具有重大影响的，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或 虽投资占 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资 收益；采用权益法核算的单位，半年度或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净 利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 ( 3) 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所 有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益 法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“ 股权投资差额” 。股 权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成 本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销； 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的 期限摊销。 ( 4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投 资损益。 ［2］长期债权投资 ( 1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初 始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手 续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应 收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本。 ( 2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利息、未到期债 券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折 价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊 销。 ( 3) 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额， 作为当期投资损益。 - 24 - ［3］长期投资减值准备计提标准及方法: A、长期投资减值准备计提标准： ① 对有市价的长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： a、市价持续 2年低于账面价值； b、该项投资暂停交易 1年或 1年以上； c、被投资单位当年发生严重亏损； d、被投资单位持续 2年发生亏损； e、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 ② 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： a、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布 或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； b、被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市 场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； c、被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能 力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； d、有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 B、长期投资减值准备计提方法：按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额 计提。 11、固定资产及折旧核算方法 ( 1) 固定资产确认标准：使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输 设备和其他设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营 主要设备的物品，单位价值在 2000元以上，并且使用期限超过两年的资产； ( 2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受 债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入 的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值； ( 3) 固定资产折旧：采用直线法计提折旧 A、未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预 计净残值(预计净残值率 5%)计提折旧。固定资产分类及折旧率如下： 类 别 估计经济使用年限 （年） 残值率 ( %) 年折旧率 ( %) 房屋及建筑物 35 5 2. 71 机械设备 15 5 6. 33 - 25 - 运输设备 8 5 11. 88 其 他 5 5 19. 00 B、已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，应当按照该固定资产的账面价值 （即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确 定折旧率和折旧额。 C、已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 ( 4) 固定资产减值准备的确认前提及计提方法 A、固定资产减值准备的确认前提：期末，公司对固定资产逐项进行检查，如果 由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面 价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备金额； B、固定资产减值准备的计提方法：期末按单项固定资产可收回金额低于其账面 价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值 准备： 　　① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 　　② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 　　③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 ( 1) 在建工程按各项工程所发生的实际成本核算，在在建工程达到预定可使用 状态时确认为固定资产。在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的与工程有 关的专门借款费用支出计入工程造价，在达到预定可使用状态后与工程有关的借款费 用支出停止资本化，计入当期损益； ( 2) 期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值 准备： A、长期停建并且预计在未来 3年内不会重新开工的； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利 益具有很大的不确定性； C、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 ( 3) 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值 的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理 ( 1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发 - 26 - 生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。当同时满足以下三个条件时，借款费用 开始资本化： A、资产支出( 只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出)已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ( 2) 公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的 摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化， 计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的， 于发生时直接计入当期财务费用。 ( 3) 利息资本化金额计算方法 每一个会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数*资本化率 14、无形资产核算方法 ( 1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产， 按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作 为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方 的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资 产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作 为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时 发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 ( 2) 无形资产摊销方法： A、 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定 的受益年限； B、 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定 的受益年限； C、 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年 限和有效年限两者之中较短者； D、 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年； E、 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来经济效益的，将该项无形资产 的帐面价值全部转入当期损益； - 27 - F、 公司土地使用权按 50年平均摊销。 ( 3) 无形资产减值准备 期末，公司对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查，按 预计可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提减值准备。 ( 4) 无形资产减值准备的计提方法 按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准 备。 15、长期待摊费用摊销方法 公司筹建期间所发生的费用( 除购建固定资产外) ，先在长期待摊费用中归集， 在开始生产经营当月一次性计入开始生产经营当月的损益; 固定资产大修理支出应当 在大修理间隔期内平均摊销; 公司其它长期待摊费用在受益期限内平均摊销。 16、应付债券的核算方法 公司发行债券，按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与 债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利 息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 17、收入确认原则 ( 1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认 A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品 实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入企业； D、相关的收入和成本能够可靠的计量。 ( 2) 提供劳务 A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠 估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，以资产负债表日已经发生并 预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿， 则不确认收入。 18、所得税会计处理方法：公司采用应付税款法。 19、会计报表编制方法 公司会计报表编制方法：以公司及下属分公司的会计报表为基础编制汇总会计 报表，公司及下属分公司之间的内部交易及债权与债务项目均予以抵销。 - 28 - 20、本期会计政策、会计估计变更的影响 ( 1) 会计政策变更说明 公司原执行《股份有限公司会计制度》。2001年根据财政部财会[2000]25号《关 于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号《关于印发贯彻实施〈企业 会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》、财会[2001]43 号《实施〈企业会计 制度〉及其相关准则问题解答》等文件的规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企 业会计制度》。在编制 2001 年度会计报表时，对于上年度会计报表中的项目名称和 金额，已按照《企业会计制度》规定的报表格式进行重新分类和表述。 ( 2) 会计政策变更已采用追溯调整法调整。会计政策变更的主要内容及会计报 表有关会计数据调整如下： A、开办费原按五年期限摊销，现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入开 始生产经营当月的损益的核算方法； B、期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程价值与可收回金额孰低 计价； C、期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额 孰低计价； D、期末固定资产原按其账面净值计量，现改为按固定资产净值与可收回金额孰 低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； 本期采用追溯调整法调整固定资产减值准备 12, 631, 183. 17 元。同时对于本年 度留存收益及相关项目进行调整，并对 2000 年度的利润表进行追溯调整并已予以披 露。会计政策变更的累计影响数为 12, 631, 183. 17 元，调减期初留存收益 12, 631, 183. 17 元，其中：调减 1998 年度的净利润 1, 941, 583. 88 元，调减 1999 年 度的净利润 8, 854, 083. 61 元，调减 2000 年度的净利润 1, 835, 515. 68 元，调减 2001 年期初未分配利润 10, 736, 505. 71 元，调减盈余公积 1, 894, 677. 46元。 21、 会计差错调整 公司对外参股公司——山东兰陵美酒股份有限公司(美酒公司)2001 年度对前期 的会计差错进行了调整(天恒信审报字［2002］第 1221 号)，公司相应进行了会计差 错调整： (1) 美酒公司董事会 2000年决议通过分配 1999年度普通股股利 1300万元， 美酒公司当时未及时入账，本期予以更正。公司本期相应进行了追溯调整，调减 2000 年度、2001年度长期股权投资 267. 8万元，调增 2000年度、2001年度应收股利 267. 8 万元。 ( 2) 美酒公司本期对原误计入兰陵集团公司的 1996 年以来的各项费用 24, 794, 531. 69 元及 1996 年城建税返还 229 万元计入兰陵集团公司作为会计差错予 - 29 - 以更正，公司相应进行了追溯调整，调减 2000 年度长期股权投资 8, 464, 424. 59 元、 投资收益 226, 517. 18元、期初未分配利润 7, 002, 221. 30元、盈余公积 1, 544, 991. 03 元，调减 2001年度期初未分配利润 7, 194, 760. 90元、盈余公积 1, 269, 663. 69元。 ( 3) 上述事项追溯调整后，公司对美酒公司长期投资的成本为 53, 646, 889. 29 元、 股权投资差额原值为 17, 513, 110. 71元。 (二)税项 税 种 税率(%) 纳税依据 ( 1) 增值税 17 产品销售收入 ( 2) 消费税 25 粮食白酒销售收入 15 薯类白酒销售收入 10 其他酒销售收入 5 酒精销售收入 ( 3) 营业税 5 应税销售收入 ( 4) 城市维护建设税 5-7 应交增值税、消费税、营业税 ( 5) 教育费附加 3 应交增值税、消费税、营业税 ( 6) 所得税 33 应纳税所得额 注：根据财政部、国家税务总局财税( 2001) 84 号文《关于调整酒类产品消 费税政策的通知》的规定，从 2001 年 5 月 1 日起，对粮食白酒、薯类白酒每斤( 500 克)加征 0. 5元的定额消费税。 (三)参股公司 参股公司名称 注册资本 (万元) 经营范围 股权比例%） 原始投资额（万元） 山东兰陵美酒股份有限公司 13, 000 饮料酒、矿泉水的生产和销售 20. 6 7, 116 (四)会计报表主要项目注释 1、货币资金 48, 213, 265. 19元 项 目 期末数（元） 期初数（元） 现 金 200, 706. 30 272, 152. 08 银行存款 47, 972, 558. 89 46, 150, 189. 45 其他货币资金 40, 000. 00 合 计 48, 213, 265. 19 46, 422, 341. 53 - 30 - 2、应收票据 551, 994. 00元 种 类 金 额（元） 备 注 银行承兑汇票 551, 994. 00 无质押 注：公司已收回于 2001年 2月 14日到期的承兑汇票 100, 000. 00元。 3、应收股利 2, 678, 000. 00 元 种 类 期末数（元） 期初数（元） 应收股利 2, 678, 000. 00 2, 678, 000. 00 注：公司参股公司——山东兰陵美酒股份有限公司 2000 年分配 1999 年普通股 股利 1300 万元，美酒公司当时未及时入账，作为会计差错调整在本期予以更正。公 司已相应作差错调整。 4、应收账款净值 76, 092, 043. 66 元 期末数 期初数 账 龄 金 额（元） 比例（%） 坏账准备（元） 金 额（元） 比例（%） 坏账准备(元) 1年以内 74, 823, 840. 50 93. 94 2, 352, 350. 43 51, 032, 544. 53 90. 86 1, 407, 886. 04 1-2年 1, 878, 525. 91 2. 36 187, 852. 59 1, 757, 569. 95 3. 13 165, 245. 44 2-3年 879, 589. 75 1. 10 131, 938. 47 1, 313, 979. 32 2. 34 197, 096. 90 3-4年 1, 002, 622. 40 1. 26 200, 524. 48 1, 280, 828. 28 2. 28 256, 165. 66 4-5年 760, 262. 15 0. 95 380, 131. 08 476, 788. 91 0. 85 238, 394. 46 5年以上 309, 785. 83 0. 39 309, 785. 83 302, 125. 41 0. 54 302, 125. 41 合 计 79, 654, 626. 54 100 3, 562, 582. 88 56, 163, 836. 40 100 2, 566, 913. 91 注：( 1) 应收帐款中关联方款项系往来款，不存在收不回来的可能性，公 司在计提坏帐准备时，按扣除了期末关联方款项的应收帐款余额计提； ( 2) 应收帐款大额前五名合计为 30, 995, 990. 97 元，占应收帐款总额 的 38. 91%； ( 3) 应收帐款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位山东兰陵 企业(集团)总公司欠款(见附注五、关联方关系及关联交易)。 5、其他应收款净值 91, 169, 077. 78元 期末数 期初数 账 龄 金 额 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 金 额 （元） 比例 （%） 坏账准备 (元) 1年以内 90, 865, 856. 87 99. 28 204, 388. 24 84, 054, 531. 18 94. 96 183, 572. 32 - 31 - 1-2年 215, 020. 00 0. 23 21, 502. 00 4, 058, 982. 63 4. 59 27, 821. 48 2-3年 141, 860. 00 0. 15 21, 279. 00 15, 626. 96 0. 02 1, 160. 86 3-4年 226, 528. 31 0. 25 45, 305. 66 187, 095. 00 0. 20 37, 221. 00 4-5年 24, 575. 00 0. 03 12, 287. 50 102, 555. 98 0. 12 51, 277. 99 5年以上 54, 607. 71 0. 06 54, 607. 71 100, 679. 16 0. 11 100, 679. 16 合 计 91, 528, 447. 89 100 359, 370. 11 88, 519, 470. 91 100 401, 732. 81 注：( 1) 其他应收款中关联方款项系暂付款，不存在收不回来的可能性， 公司在计提坏帐准备时，按扣除了关联方款项的其他应收款余额计提； ( 2) 其他应收款大额前五名合计为 69, 780, 555. 54 元，占其他应收款 总额的 76. 24%； ( 3) 其他应收款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位山东兰陵 企业（集团）总公司欠款(见附注五、关联方关系及关联交易)。 6、预付账款 31, 622, 470. 20元 期末数 期初数 账 龄 金 额（元） 占总额比例（%） 金 额（元） 占总额比例（%） 1年以内 30, 874, 457. 52 97. 63 21, 100, 858. 26 98. 92 1-2年 517, 855. 98 1. 64 230, 156. 70 1. 08 2-3年 230, 156. 70 0. 73 合 计 31, 622, 470. 20 100 21, 331, 014. 96 100 注：(1) 帐龄超过 1年的预付帐款系尚未结算的货款和工程款； ( 2) 预付帐款较期初增加 48. 25%，主要原因是预付兰陵供销有限责任 公司款所致。 7、存货净值 41, 380, 728. 68元 期末数 期初数 项 目 金 额（元） 跌价准备（元） 金 额（元） 跌价准备（元） 库存商品 23, 646, 138. 71 18, 489, 040. 69 原材料 10, 058, 686. 54 9, 918, 327. 78 在产品 865, 912. 35 892, 874. 46 低值易耗品 342, 565. 41 300, 294. 57 包装物 6, 467, 425. 67 4, 682, 394. 71 合 计 41, 380, 728. 68 34, 282, 932. 21 注：根据对公司期末存货的清查，无可变现净值低于其帐面价值的存货，故未 计提存货跌价准备。 - 32 - 8、待摊费用 150, 301. 78元 类 别 期初数（元） 本期增加（元） 本期摊销（元） 期末数（元） 期初存货待抵扣税款 415, 961. 59 415, 961. 59 保险费 209, 155. 68 451, 945. 00 510, 798. 90 150, 301. 78 修理费 269, 605. 98 269, 605. 98 其 他 67, 649. 93 132, 000. 00 199, 649. 93 合 计 692, 767. 20 853, 550. 98 1, 396, 016. 40 150, 301. 78 注：根据郯城县国家税务局郯国税发( 2001) 88 号文的批复，本期将尚未抵扣的 期初存货已征税款 415, 961. 59元予以抵扣。 9、长期投资 65, 020, 774. 07元 项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 长期股权投资 64, 668, 699. 28 2, 103, 385. 86 1, 751, 311. 07 65, 020, 774. 07 长期债权投资 4, 357. 78 4, 357. 78 合 计 64, 673, 057. 06 2, 103, 385. 86 1, 755, 668. 85 65, 020, 774. 07 ( 1) 长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 (年) 占被投资 公司股权 的比例 投资成本 （元） 本年权益增减额 （元） 累计权益增减额 （元） 本期分回 现金红利 （元） 期末余额 （元） 山东兰陵美酒股份 有限公司 长 期 20. 6% 53, 646, 889. 29 2, 103, 385. 86 1, 741, 673. 89 55, 388, 563. 18 ( 2) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额(元) 摊销期限(年) 期初余额(元) 本期增加额(元) 本期摊销额(元) 摊余金额（元） 山东兰陵美酒股份有 限公司 17, 513, 110. 71 10 11, 383, 521. 96 1, 751, 311. 07 9, 632, 210. 89 注：本期对长期投资进行了追溯调整，祥见“ 附注二：21、会计差错调整” 。 10、固定资产及累计折旧 固定资产原 值 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 房屋及建筑物 66, 698, 499. 07 2, 361, 688. 34 69, 060, 187. 41 机器设备 26, 917, 267. 88 1, 137, 952. 73 689, 618. 65 27, 365, 601. 96 运输设备 5, 984, 321. 51 964, 024. 20 49, 500. 00 6, 898, 845. 71 其 他 910, 771. 50 359, 572. 50 2, 500. 00 1, 267, 844. 00 合 计 100, 510, 859. 96 4, 823, 237. 77 741, 618. 65 104, 592, 479. 08 累 计折 旧 期初价值（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末价值（元） - 33 - 房屋及建筑物 15, 237, 625. 56 1, 556, 404. 01 16, 794, 029. 57 机器设备 11, 390, 144. 11 1, 518, 981. 19 267, 588. 79 12, 641, 536. 51 运输设备 2, 705, 967. 11 668, 007. 43 49, 415. 85 3, 324, 558. 69 其 他 443, 219. 70 150, 104. 43 2, 474. 50 590, 849. 63 合 计 29, 776, 956. 48 3, 893, 497. 06 319, 479. 14 33, 350, 974. 40 固定资产减值准备 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 房屋及建筑物 10, 177, 552. 17 10, 177, 552. 17 机器设备 2, 289, 352. 14 790. 56 2, 290, 142. 7 运输设备 153, 581. 58 153, 581. 58 其 他 10, 697. 28 10, 697. 28 小 计 12, 631, 183. 17 790. 56 12, 631, 973. 73 固定资产净额 58, 102, 720. 31 58, 609, 530. 95 注：( 1) 公司本期按规定对固定资产减值准备进行了追溯调整，详见“ 附注二： 20、本期会计政策、会计估计变更的影响” ； ( 2) 本期由在建工程转入 2, 928, 827. 82元； ( 3) 公司本期将平邑分公司的酒精设备、包装设备各一套共计 4, 154, 880. 00 元，抵押给平邑县工行，取得银行贷款 2, 540, 000. 00元； ( 4) 本期经营租赁租出的固定资产为： 经营租赁资产种类 固定资产原值(元) 累计折旧(元) 固定资产净值(元) 房屋及建筑物 1, 946, 667. 52 257, 123. 39 1, 689, 544. 13 11、在建工程 14, 390, 356. 41 元 工程名称 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期转入资产 （元） 其他减少 (元) 期末数 （元） 资 金 来 源 郯城分公司在建工程 101, 429. 19 1, 590, 286. 79 689, 791. 77 1001, 924. 21 自筹 平邑分公司在建工程 2, 749, 003. 67 6, 480, 394. 96 1, 508, 679. 85 52, 288. 77 7, 668, 430. 01 自筹 陈香系列酒灌装线 493, 236. 20 5, 957, 122. 19 730, 356. 20 5, 720, 002. 19 募集 合 计 3, 343, 669. 06 14, 027, 803. 94 2, 928, 827. 82 52, 288. 77 14, 390, 356. 41 注：( 1) 本期在建工程转入固定资产 2, 928, 827. 82元； ( 2) 在建工程中无利息资本化金额。 12、固定资产清理期末余额 875, 788. 49 元，系处置机器设备所致，待处置完毕 后转入营业外收支。 13、无形资产 25, 693, 759. 90 元 - 34 - 种 类 取得 方式 原始金额 (元) 期初数 (元) 本期增加 （元） 本期摊销 (元) 累计摊销 (元) 期末数 (元) 剩余年限 (年) 土地使用权 28, 062, 972. 71 26, 047, 660. 98 204, 630. 00 558, 531. 08 2, 369, 212. 81 25, 693, 759. 90 其中： 郯城宗地 13, 364, 000. 00 12, 428, 520. 03 267, 280. 00 1, 202, 759. 97 12, 161, 240. 03 45.5 平邑宗地 10, 719, 472. 71 10, 070, 763. 15 214, 389. 48 863, 099. 04 9, 856, 373. 67 46 平邑养殖宗地 3, 303, 070. 00 3, 104, 887. 68 66, 061. 44 264, 243. 76 3, 038, 826. 24 46 住宅楼宗地 471, 800. 00 443, 490. 12 9, 435. 96 37, 745. 84 434, 054. 16 46 郯城治污用地 购买 204, 630. 00 204, 630. 00 1, 364. 20 1, 364. 20 203, 265. 80 49. 5 供电使用权 328, 500. 00 213, 525.00 213, 525. 00 328, 500. 00 合 计 28, 391, 472. 71 26, 261, 185. 98 204, 630. 00 772, 056. 08 2, 697, 712. 81 25, 693, 759. 90 注: 期末未见无形资产预计可收回金额低于其账面价值的情况，所以未计提减 值准备。 14、长期待摊费用 470, 750. 00元 种 类 原始发生额 (元) 期初余额 (元) 本期增加额 (元) 本期摊销额 (元) 累计摊销额 (元) 期末余额 (元) 剩余摊销 年限(年) 房屋租赁费 200, 000. 00 180, 000. 00 40, 000. 00 60, 000. 00 140, 000. 00 3. 5 市场开发费 378, 000. 00 378, 000. 00 47, 250. 00 47, 250. 00 330, 750.00 3. 5 合 计 578, 000.00 180, 000.00 378, 000. 00 87, 250. 00 107, 250.00 470, 750.00 15、短期借款 44, 586, 000. 00 元 借款类别 期末数(元) 期初数(元) 抵押借款 2, 540, 000. 00 担保借款 42, 046, 000. 00 43, 080, 000. 00 合 计 44, 586, 000. 00 43, 080, 000. 00 注: (1) 公司本期将平邑分公司的酒精设备、包装设备各一套共计 4, 154, 880. 00 元，抵押给平邑县工行，取得银行贷款 2, 540, 000. 00 元； ( 2) 公司担保借款均为山东兰陵企业(集团)总公司提供担保； ( 3) 公司截止 2001年 12月 31日共有 736. 6万元借款已到期未还: 贷款单位 贷款金额(元) 贷款利率(‰) 贷款资金用途 报表日后是否偿还 平邑县城市信用社 1, 000, 000. 00 7. 3125 补充流动资金 否 工商银行郯城支行 3, 000, 000. 00 6. 375 补充流动资金 否 工商银行郯城支行 500, 000. 00 6. 3 补充流动资金 否 建设银行郯城支行 1, 566, 000. 00 6. 3 补充流动资金 否 建设银行郯城支行 1, 300, 000. 00 5. 115 补充流动资金 否 合 计 7, 366, 000. 00 - 35 - 16、应付票据 13, 000, 000. 00 元 借款类别 期末数(元) 期初数(元) 银行承兑票据 13, 000, 000. 00 990, 000. 00 合 计 13, 000, 000. 00 990, 000. 00 注：( 1) 公司应付票据均将在二零零二年度内到期； ( 2) 应付票据期末较期初有大幅度增加, 系因为本期采用票据方式购买原材料所 致。 17、应付账款 46, 976, 948. 47 元 项 目 金 额（元） 期初数 24, 120, 358. 90 期末数 46, 976, 948. 47 注：(1) 本项目欠持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位兰陵企业(集团) 总公司款项(见附注五、关联方关系及关联交易)； ( 2) 应付账款期末较期初增长 94. 76%，是本期公司为降低筹资成本，在商品交 易中利用信用所致。 18、预收账款 3, 471, 929. 49元 项 目 金 额（元） 期初数 3, 819, 877. 69 期末数 3, 471, 929. 49 注：本项目有欠持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位山东兰陵企业(集团) 总公司欠款(见附注五、关联方关系及关联交易)； 19、应付股利 2, 272, 500. 00元 类 别 期末数（元） 期初数（元） 应付法人股股利 2, 272, 500. 00 2, 272, 500. 00 合 计 2, 272, 500. 00 2, 272, 500. 00 注：2000 年 9月 6日公司股东大会通过 2000 年中期利润分配方案，以 2000 年 6月 30日公司总股本 87, 572, 250股为基数向全体股东每 10股送红股 2股（含税）， 并派发现金 0. 50 元(含税)，扣除红股和现金股利之个人所得税 2, 106, 112. 50 元后， 余额为 2, 272, 500. 00元。 - 36 - 20、应交税金 8, 258, 012. 70元 税 项 法定税率(%) 期末数（元） 期初数（元） 增值税 17 7, 003. 15 -2, 364, 176. 21 消费税 5-25 3, 482, 728. 84 23, 453. 74 营业税 5 3, 381. 67 20, 233. 10 房产税 5, 940. 00 499, 972. 42 所得税 33 314, 814. 88 8, 671, 227. 23 城建税 5-7 559, 975. 70 308, 648. 74 土地使用税 -13, 983. 49 个人所得税 3, 390, 136. 04 2, 106, 112. 50 产品税 494, 032. 42 合 计 8, 258, 012. 70 9, 251, 488. 03 注：应交消费税期末较期初有大幅度的增长，系根据财政部、国家税务总局财 税( 2001) 84 号文《关于调整酒类产品消费税政策的通知》的规定，从 2001 年 5 月 1 日起，对粮食白酒、薯类白酒每斤(500克)加征 0. 5元的定额消费税所致。 21、其他应交款 514, 634. 66元 种 类 期末数(元) 期初数(元) 计缴标准 教育费附加 455, 561. 26 165, 895. 06 应交增值税、消费税、营业税的3% 水利建设基金 59, 073. 40 59, 073. 40 合计 514, 634. 66 224, 968. 46 22、其他应付款 33, 569, 634. 45元 项 目 金 额（元） 期初数 24, 855, 763. 11 期末数 33, 569, 634. 45 注：( 1) 本项目欠持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位山东兰陵企业( 集 团)总公司款项(见附注五、关联方关系及关联交易)； ( 2) 其他应付款较期初增长 35. 06%，主要原因是向关联单位暂借流动资金 所致。 23、长期借款 308, 740. 00元 借款单位 期初数 期末数 借款期限（年/月/日） 年利率（%） 借款条件 平邑县财政局 408, 740. 00 308, 740. 00 1996. 6. 12- 1997. 6. 12 9 信用 合 计 408, 740. 00 308, 740. 00 - 37 - 24、股本 154, 812, 936. 00 元 项 目 期初数（元） 本期增减变动（元） 期末数（元） 一、 尚未流通股份 1、 发起人股份 54, 885, 698. 00 16, 465, 708. 00 71, 351, 406. 00 其中：国家拥有股份 54, 885, 698. 00 16, 465, 708. 00 71, 351, 406. 00 合 计 54, 885, 698. 00 16, 465, 708. 00 71, 351, 406. 00 二、 已流通股份 1、 境内上市的人民币普通股 64, 201, 177. 00 19, 260, 353. 00 83, 461, 530. 00 合 计 64, 201, 177. 00 19, 260, 353. 00 83, 461, 530. 00 三、 股本总数 119, 086, 875. 00 35, 726, 061. 00 154, 812, 936. 00 注：公司本期实施了转股、送股，详见“ 附注一：公司简介” 。 25、资本公积 84, 115, 580. 29 元 项 目 期初数（元） 本期增加数（元） 本期减少数（元） 期末数（元） 资产评估增值 27, 150, 147. 18 27, 150, 147. 18 股票溢价 80, 782, 807. 11 23, 817, 374. 00 56, 965, 433. 11 合 计 107, 932, 954. 29 23, 817, 374. 00 84, 115, 580. 29 注：公司本期实施了转股、送股，详见“ 附注一：公司简介” 。 26、盈余公积 19, 007, 354. 11 元 项 目 期初数（元） 本期增加数（元） 本期减少数（元） 期末数（元） 法定盈余公积 11, 464, 765. 35 1, 206, 804. 06 12, 671, 569. 41 法定公益金 5, 732, 382. 67 603, 402. 03 6, 335, 784. 70 合 计 17, 197, 148. 02 1, 810, 206. 09 19, 007, 354. 11 注：公司本期按规定对固定资产减值准备及会计差错进行了追溯调整，详见“ 附 注二：20、本期会计政策、会计估计变更的影响及 21、会计差错调整” 27、未分配利润 44, 715, 840. 49元 项 目 提取比例（%） 金 额（元） 期初数 46, 366, 692. 84 加：本期增加数 12, 068, 040. 74 本期减少数 13, 718, 893. 09 其中： 提取法定盈余公积 10 1, 206, 804. 06 提取法定公益金 5 603, 402. 03 转作股本的普通股股利 11, 908, 687. 00 期末数 44, 715, 840. 49 - 38 - 注：公司本期按规定对固定资产减值准备及会计差错进行了追溯调整，详见“ 附 注二：20、本期会计政策、会计估计变更的影响及 21、会计差错调整” 28、主营业务收入、成本 ( 1) 按业务分部列示： 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 本年数（元） 上年数（元） 本年数（元） 上年数（元） 本年数（元） 上年数（元） 工业 184, 074, 006. 35 224, 891, 007. 18 132, 134, 907. 54 167, 230, 988. 73 51, 939, 098. 81 57, 660, 018. 45 ( 2) 按地区分布列示： 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 地 区 本年数（元） 上年数（元） 本年数（元） 上年数（元） 本年数（元） 上年数（元） 郯城地区 68, 676, 210. 59 73, 423, 914. 92 51, 707, 460. 60 57, 394, 529. 85 16, 968, 749. 99 16, 029, 385. 07 平邑地区 115, 397, 795. 76 151, 467, 092. 26 80, 427, 446. 94 109, 836, 458. 88 34, 970, 348. 82 41, 630, 633. 38 小 计 184, 074, 006. 35 224, 891, 007. 18 132, 134, 907. 54 167, 230, 988. 73 51, 939, 098. 81 57, 660, 018. 45 注： 公司前五名客户销售的收入总额为 34, 098, 873. 41 元，占全部销售收入的 18. 52%。 29、主营业务税金及附加 18, 616, 079. 28 元 类 别 本期发生数（元） 计缴标准 营业税 14, 726. 33 见“ 附注三、税项” 消费税 16, 847, 980. 21 见“ 附注三、税项” 城建税 1, 095, 857. 96 见“ 附注三、税项” 教育费附加 657, 514. 78 见“ 附注三、税项” 合 计 18, 616, 079. 28 30、其他业务利润 1, 216, 534. 82 元 项 目 本年累计数(元) 上年累计数(元) 其他业务利润 1, 216, 534. 82 1, 609, 811. 54 其他业务收入 3, 198, 087. 48 8, 796, 203. 79 其中：材料销售 2, 040, 503. 28 7, 512, 658. 87 承包金收入 457, 481. 35 157, 056. 67 运输劳务收入 126, 722. 76 414, 497. 07 其 他 573, 380. 09 711, 991. 18 减：其他业务支出 1, 981, 552. 66 7, 186, 392. 25 其中：材料销售 1, 714, 599. 29 6, 801, 819. 72 运输劳务 231, 712. 36 358, 811. 08 其 他 35, 241. 01 25, 761. 45 - 39 - 31、财务费用 -627, 386. 57元 类 别 本年累计数（元） 上年同期数（元） 利息支出 3, 160, 845. 00 3, 565, 381. 12 减：利息收入 3, 842, 785. 20 3, 017, 267. 61 金融机构手续费 54, 553. 63 53, 481. 80 合 计 -627, 386. 57 601, 595. 31 注：本期利息收入中有收取的关联单位资金占用费 3, 049, 572. 34元。 32、投资收益 347, 717. 01元 本年累计投资收益 上年同期投资收益 项 目 成本法(元) 权益法(元) 其 他(元) 成本法(元) 权益法(元) 其他(元) 短期投资收益 长期股权投资损益调整 2, 103, 385. 86 1, 579, 765. 15 股权投资差额摊销 - 1, 751, 311. 07 -1, 751, 311. 07 债券投资收益 -4, 357. 78 合 计 -4, 357. 78 2, 103, 385. 86 - 1, 751, 311. 07 1, 579, 765. 15 -1, 751, 311. 07 注：本期对长期投资进行了追溯调整，祥见“ 附注二：21、会计差错调整” 。 33、营业外支出 1, 295, 314. 10 元 项 目 本年累计数（元） 上年同期数（元） 处理固定资产净损失 466, 468. 32 固定资产减值准备 790. 56 1, 835, 515. 68 赞助、捐款支出 8, 000. 00 罚款支出 2, 500. 00 6, 973. 81 个人所得税 1, 284, 023. 54 其 他 25, 620. 00 合 计 1, 295, 314. 10 2, 334, 577. 81 注：营业外支出中的个人所得税系 2001 年 5月公司向全体股东每 10 股送红股 1股后，代为缴纳个人股东的个人所得税。 34、所得税上年同期数 2, 733, 386. 15 元 本期累计数 -1, 530, 530. 24 元 本期应纳所得税额 3, 769, 952. 14 元 实际返还所得税 5, 300, 482. 38 元 - 40 - 注：本期实际收到临沂市财政局所得税返还 6, 925, 400. 00元，其中：返还2001 年度 2, 056, 131. 89元，2000年度以前 4, 869, 268. 11元，冲销应收补贴款 1, 624, 917. 62 元。 35、支付的其他与经营活动有关的现金 24, 190, 612. 55 元，主要由以下内容构 成： 项 目 金 额（元） 支付差旅费 1, 035, 884. 42 支付广告费 3, 642, 582. 04 支付运输费 2, 731, 936. 08 支付保险费 2, 183, 428. 81 支付修理费 830, 652. 65 支付办公费 792, 303. 42 支付招待费 626, 921. 60 (五)关联方关系及关联交易 1、关联方关系 ( 1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 山东兰陵企业(集团)总公司 山东省临沂市 生产和销售白酒 母公司 国有经济 崔学文 ( 2) 存在控制关系关联方的注册资本及变化 企 业 名 称 年初数（万元） 本年增加数（万元） 本年减少数（万元） 年末数（万元） 山东兰陵企业(集团)总公司 19, 844 19, 844 ( 3) 存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 金额 （万元） 比例 （%） 金额 （万元） 比例 （%） 金额 （万元） 比例 （%） 金额 （万元） 比例 （%） 山东兰陵企业(集团)总公司 5, 488. 57 46. 09 1, 646. 57 7, 135. 14 46. 09 ( 4) 不存在控制关系关联方的性质 企 业 名 称 与本企业关系 山东平邑兰陵金银花保健饮料有限公司 同属母公司 山东兰陵美酒股份有限公司 同属母公司 海南兰陵饮料有限公司 同属母公司 - 41 - 上海兰陵经贸公司 同属母公司 苍山兰陵废旧物资回收公司 同属母公司 山东兰陵柯斯达酿造有限公司 同属母公司 山东兰陵包装制品有限公司 同属母公司 北京兰陵美酒有限公司 同属母公司 临沂市兰陵供销有限公司 同属母公司 2、关联方交易情况 ( 1) 公司销售货物、采购货物、接受劳务均参照市场价格执行。 ( 2) 采购货物 企 业 名 称 2001年度(元) 2000年度(元) 备 注 山东兰陵美酒股份有限公司 30, 386, 492. 36 45, 594, 374. 56 市场价格 其中：三级酒 5, 174, 512. 52 8, 961, 231. 21 大曲酒(44度) 11, 008, 800. 00 11, 390, 840. 82 二曲酒(44度) 2, 363, 800. 00 8, 844, 408. 33 其他酒 5, 535, 948. 85 4, 196, 789. 73 原材料 6, 286, 582. 99 包装物 16, 848. 00 临沂市兰陵供销有限公司 17, 142, 100. 48 2, 562, 331. 54 市场价格 其中：原材料 15, 892, 232. 65 2, 562, 331. 54 辅助材料 1, 249, 867. 83 山东兰陵企业(集团)总公司 1, 208, 441. 71 市场价格 其中：原材料 892, 306. 28 包装物 316, 135. 43 山东兰陵柯斯达酿造有限公司 87, 895. 45 市场价格 其中：包装物 87, 895. 45 合 计 48, 824, 930. 00 ( 3) 销售货物 企 业 名 称 2001年度(元) 2000年度(元) 备 注 山东兰陵美酒股份有限公司 16, 054, 359. 32 25, 255, 911. 27 市场价格 其中：酒精 12, 357, 382. 64 9, 766, 925. 45 散二曲 635, 786. 98 2, 571, 365. 79 散大曲 770, 808. 86 5, 103, 743. 87 - 42 - 粮食酒 431, 679. 49 包装物 1, 858, 701. 35 6, 534, 411. 89 山东兰陵企业(集团)总公司 1, 514, 578. 65 642, 835. 10 市场价格 其中: 酒精 1, 382, 569. 25 642, 835. 10 各类酒 132, 009. 40 临沂市兰陵供销有限公司 587, 786. 03 10, 500, 374. 13 市场价格 其中: 酒精 587, 786. 03 10, 500, 374. 13 山东兰陵柯斯达酿造有限公司 6, 137, 851. 23 加工费 合 计 24, 294, 575. 23 ( 4) 公司本期代山东兰陵美酒股份有限公司垫付利息 351, 000. 00元。 ( 5) 公司上期借款 30, 000, 000. 00 元给山东兰陵企业（集团）总公司，协议约 定借款月利率 0. 6%，借款期限自 2000年 10月 28日至 2001年 6月 30日，截止 2001 年 4月 7日已全部收回；本期公司计提应收借款利息 582, 000. 00元。 ( 6) 山东兰陵企业（集团）总公司对公司的借款 42, 046, 000. 00 元提供担保。 3、关联方应收、应付款项余额 ( 1) 应收帐款 期末数 期初数 关联方名称 金 额(元) 比 例（%） 金 额(元) 比 例（%） 山东兰陵企业（集团）总公司 3, 112, 978. 65 3. 91 5, 972, 032. 88 10. 63 兰陵美酒股份有限公司 13, 536, 043. 22 16. 99 2, 653, 160. 92 4. 72 山东平邑兰陵金银花保健饮料公司 1, 395, 319. 21 2. 48 临沂市兰陵供销有限公司 3, 461, 505. 21 4. 35 5, 913, 095. 68 10. 53 山东兰陵柯斯达酿造有限公司 6, 093, 974. 54 7. 65 合 计 26, 204, 501. 62 32. 90 15, 933, 608. 69 28. 36 ( 2) 预付帐款 期末数 期初数 关联方名称 金 额(元) 比 例（%） 金 额 (元) 比 例（%） 苍山兰陵废旧物资回收公司 128, 153. 71 0. 6 山东兰陵企业（集团）总公司 230, 156. 70 1. 08 山东兰陵美酒股份有限公司 4, 847, 191. 85 15. 33 4, 130, 117. 51 19. 36 临沂市兰陵供销有限公司 21, 383, 154. 65 67. 62 16, 228, 267. 79 76. 08 合 计 26, 230, 346. 50 82. 95 20, 716, 695. 71 97. 12 - 43 - ( 3) 其他应收款 期末数 期初数 关联方名称 金 额(元) 比例(%) 金 额(元) 比例 (%) 临沂市兰陵供销有限公司 40, 090, 384. 78 43. 80 13, 966, 255. 60 15. 78 山东兰陵美酒股份有限公司 18, 877, 535. 92 20. 62 14, 092, 153. 97 15. 92 山东兰陵企业(集团)总公司 26, 222, 317. 48 28. 66 46, 125, 236. 50 52. 11 山东平邑兰陵金银花保健饮料公司 75, 339. 85 0. 08 75, 339. 85 0. 09 合 计 85, 265, 578. 03 93. 16 74, 258, 985. 92 83. 90 ( 4) 预收帐款 期末数 期初数 关联方名称 金 额(元) 比例(%) 金 额(元) 比例(%) 山东兰陵企业（集团）总公司 230, 136. 83 6. 63 509, 256. 82 13. 33 ( 5) 应付帐款 期末数 期初数 关联方名称 金 额(元) 比例(%) 金 额(元) 比例(%) 山东兰陵美酒股份有限公司 13, 471, 436. 80 28. 68 5, 050, 225. 48 20. 93 山东兰陵企业（集团）总公司 58, 998. 00 0. 13 2, 099, 111. 52 8. 70 山东平邑兰陵金银花保健饮料公司 1, 462. 40 合 计 13, 530, 434. 80 28. 81 7, 150, 799. 40 29. 53 ( 6) 其他应付款 期末数 期初数 关联方名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 山东兰陵企业（集团）总公司 15, 674, 881. 05 46. 69 397, 202. 24 1. 60 (六)承诺事项及或有事项 报告期内公司无需要披露的重大承诺事项及或有事项。 (七)资产负债表日期后事项 报告期内公司无需要披露的资产负债表日期后事项。 (八)其他需说明事项 公司国有股授权经营管理单位--山东兰陵企业（集团）总公司于 2001 年 6 月与 北京中科软件集团有限公司达成股权转让意向，拟将山东兰陵企业（集团）总公司经 营管理的本公司71, 351, 406 股国家股中的 44, 895, 751 股转让给北京中科软件集团有 限公司。股权正式转让后，北京中科软件集团有限公司将成为本公司第一大股东。截 止报告日，本公司未收到除股权转让意向书外的其他任何通知。 - 44 - 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、主管会计亲笔签字并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证券报和上海证券报上公开披露过的所有文件的正本及公告的 原稿。 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 董事长：张兴华 2002年 4月 6日 - 45 - 资产负债表 项 目 附注号 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 48, 213, 265. 19 46, 422, 341. 53 短期投资 应收票据 2 551, 994. 00 2, 176, 960. 00 应收股利 3 2, 678, 000. 00 2, 678, 000. 00 应收利息 应收帐款 4 76, 092, 043. 66 53, 596, 922. 49 其他应收款 5 91, 169, 077. 78 88, 117, 738. 10 预付帐款 6 31, 622, 470. 20 21, 331, 014. 96 应收补贴款 1, 624, 917. 62 存货 7 41, 380, 728. 68 34, 282, 932. 21 待摊费用 8 150, 301. 78 692, 767. 20 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 291, 857, 881. 29 250, 923, 594. 11 长期投资： 长期股权投资 9 65, 020, 774. 07 64, 668, 699. 28 长期债权投资 4, 357. 78 长期投资合计 65, 020, 774. 07 64, 673, 057. 06 其中: 合并价差 固定资产： 固定资产原价 10 104, 592, 479. 08 100, 510, 859. 96 减：累计折旧 10 33, 350, 974. 40 29, 776, 956. 48 固定资产净值 71, 241, 504. 68 70, 733, 903. 48 减：固定资产减值准备 10 12, 631, 973. 73 12, 631, 183. 17 固定资产净额 58, 609, 530. 95 58, 102, 720. 31 工程物资 在建工程 11 14, 390, 356. 41 3, 343, 669. 06 固定资产清理 12 875, 788. 49 477, 189. 98 固定资产合计 73, 875, 675. 85 61, 923, 579. 35 无形资产及其他资产： 无形资产 13 25, 693, 759. 90 26, 261, 185. 98 长期待摊费用 14 470, 750. 00 180, 000. 00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 26, 164, 509. 90 26, 441, 185. 98 递延税项： 递延税款借项 资产总计 456, 918, 841. 11 403, 961, 416. 50 - 46 - 资产负债表（续） 项 目 附注号 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 15 44, 586, 000. 00 43, 080, 000. 00 应付票据 16 13, 000, 000. 00 990, 000. 00 应付帐款 17 46, 976, 948. 47 24, 120, 358. 90 预收帐款 18 3, 471, 929. 49 3, 819, 877. 69 应付工资 606, 781. 20 637, 890. 39 应付福利费 701, 949. 25 1, 152, 425. 65 应付股利 19 2, 272, 500. 00 2, 272, 500. 00 应交税金 20 8, 258, 012. 70 9, 251, 488. 03 其他应交款 21 514, 634. 66 224, 968. 46 其他应付款 22 33, 569, 634. 45 24, 855, 763. 11 预提费用 23, 734. 12 预计负债 一年内到期的长期负债 2, 540, 000. 00 其他流动负债 流动负债合计 153, 958, 390. 22 112, 969, 006. 35 长期负债： 长期借款 23 308, 740. 00 408, 740. 00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 308, 740. 00 408, 740. 00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 154, 267, 130. 22 113, 377, 746. 35 股东权益： 股本 24 154, 812, 936. 00 119, 086, 875. 00 减：已归还投资 股本净额 154, 812, 936. 00 119, 086, 875. 00 资本公积 25 84, 115, 580. 29 107, 932, 954. 29 盈余公积 26 19, 007, 354. 11 17, 197, 148. 02 其中：法定公益金 6, 335, 784. 70 5, 732, 382. 67 未分配利润 27 44, 715, 840. 49 46, 366, 692. 84 股东权益合计 302, 651, 710. 89 290, 583, 670. 15 负债和股东权益总计 456, 918, 841. 11 403, 961, 416. 50 - 47 - 利润表 项 目 附注号 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 28 184, 074, 006. 35 224, 891, 007. 18 减：主营业务成本 28 132, 134, 907. 54 167, 230, 988. 73 主营业务税金及附加 29 18, 616, 079. 28 15, 253, 952. 53 二、主营业务利润 33, 323, 019. 53 42, 406, 065. 92 加：其他业务利润 30 1, 216, 534. 82 1, 609, 811. 54 减：营业费用 10, 777, 005. 67 11, 133, 921. 00 管理费用 12, 914, 725. 07 9, 884, 090. 77 财务费用 31 -627, 386. 57 601, 595. 31 三、营业利润 11, 475, 210. 18 22, 396, 270. 38 加：投资收益 32 347, 717. 01 -171, 545. 92 补贴收入 营业外收入 9, 897. 41 1, 226, 133. 67 减：营业外支出 33 1, 295, 314. 10 2, 334, 577. 81 四、利润总额 10, 537, 510. 50 21, 116, 280. 32 减：所得税 34 -1, 530, 530. 24 2, 733, 386. 15 五、净利润 12, 068, 040. 74 18, 382, 894. 17 - 48 - 利润分配表 项 目 2001年度 2000年度 一、净利润 12, 068, 040. 74 18, 382, 894. 17 加：年初未分配利润 46, 366, 692. 84 52, 634, 295. 30 其他转入 二、可供分配的利润 58, 434, 733. 58 71, 017, 189. 47 减：提取法定盈余公积 1, 206, 804. 06 1, 838, 289. 42 提取法定公益金 603, 402. 03 919, 144. 71 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 56, 624, 527. 49 68, 259, 755. 34 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4, 378, 612. 50 转作股本的普通股股利 11, 908, 687. 00 17, 514, 450. 00 四、未分配利润 44, 715, 840. 49 46, 366, 692. 84 - 49 - 现金流量表 项 目 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 192, 844, 027. 00 收到税费返还 3 5, 193, 073. 30 收到的其他与经营活动有关的现金 8 29, 723, 933. 52 现金流入小计 9 227, 761, 033. 82 购买商品、接受劳务支付的现金 10 119, 858, 064. 19 支付给职工以及为职工支付的现金 12 15, 749, 978. 82 支付的各项税费 13 43, 021, 349. 41 支付的其他与经营活动有关的现金 18 26, 541, 028. 85 现金流出小计 20 205, 170, 421. 27 经营活动产生的现金流量净额 21 22, 590, 612. 55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 16, 504, 843. 89 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 16, 504, 843. 89 投资活动产生的现金流量净额 37 -16, 504, 843. 89 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 61, 320, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 61, 320, 000. 00 偿还债务所支付的现金 45 62, 454, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 3, 160, 845. 00 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 65, 614, 845. 00 筹资活动产生的现金流量净额 54 -4, 294, 845. 00 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 1, 790, 923. 66 - 50 - 现金流量表补充资料 补 充 资 料 行次 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 12, 068, 040. 74 加： 计提的资产减值准备 58 954, 096. 83 固定资产折旧 59 3, 893, 497. 06 无形资产摊销 60 772, 056. 08 长期待摊费用摊销 61 87, 250. 00 待摊费用减少（减：增加） 64 542, 465. 42 预提费用增加（减：减少） 65 -23, 734. 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 3, 160, 845. 00 投资损失（减：收益） 69 -347, 717. 01 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -7, 097, 796. 47 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -36, 684, 488. 27 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 45, 266, 097. 29 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 22, 590, 612. 55 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 48, 213, 265. 19 减：现金的期初余额 80 46, 422, 341. 53 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 1, 790, 923. 66