600727_2002_鲁北化工_鲁北化工2002年年度报告_2003-04-10.txt

山东鲁北化工股份有限公司 2002 年年度报告 二Ο Ο 三年四月十一日 2 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负 个别及连带责任。 副董事长刘希岗先生、董事冯怡深先生因公出差，未能出席本次 会议。 山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留 意见的审计报告。 公司董事长冯久田先生、财务总监吴玉瑞先生及会计主管刘金亭 先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 重要提示及目录 ……………………………………2 第二节 公司基本情况简介 …………………………………3 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………3 第四节 股本变动及股东情况 ………………………………5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………… 6 第六节 公司治理结构 ……………………………………… 8 第七节 股东大会情况简介 …………………………………10 第八节 董事会报告 …………………………………………11 第九节 监事会报告 …………………………………………18 第十节 重要事项 ……………………………………………19 第十一节 财务会计报告 ……………………………………21 第十二节 备查文件目录 ……………………………………45 3 第二节 公司基本情况简介 一、公司中文名称：山东鲁北化工股份有限公司 英文名称：SHANDONG LUBEI CHEMI CAL Co. ，LTD 英文缩写：LBC 二、法定代表人：冯久田 三、董事会秘书：田玉新 联系地址：山东省无棣县埕口镇东 电话：（0543）6451265 传真： （0543）6451057 6451265 电子信箱： l ubei zqb@msn. com 四、公司注册地址：山东省无棣县马山子镇 邮政编码：251907 办公地址：山东省无棣县埕口镇东 邮政编码：251909 公司网址：www.L 电子信箱： Lubei @publ i c. bzpt t . sd. cn 五、信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》，登载公司年度报告的国 际互联网网址：，年报备置地点：公司证券部 六、股票上市地：上海证券交易所 股票简称：鲁北化工 股票代码：600727 七、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期、地点：公司于 1996 年 6 月 19 日在山东省工商行 政管理局注册登记。 2、 企业法人营业执照注册号：3700001801572 3、 税务登记号码：372324167071441 4、 公司聘请的会计师事务所：山东正源和信有限责任会计师事务所 办公地址：山东省济南市洛源大街 5 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润情况 单位：元 利润总额： 94, 485, 803. 52 净利润： 75, 327, 093. 18 扣除非经常性损益后的净利润 98, 110, 547. 26 主营业务利润： 149, 818, 302. 56 其他业务利润： 608, 300. 51 4 营业利润： 54, 720, 018. 51 投资收益： 补贴收入： 62, 157, 456. 78 营业外收支净额： - 22, 391, 671. 77 经营活动产生的现金流量净额： 165, 652, 645. 08 现金及现金等价物净增加额： - 101, 713, 239. 52 二、主要会计数据和财务指标 单位：元 指标项目 2002 年 2001 年 2000 年调整后 2000 年调整前 1、主营业务收入 596711388. 91 642059234. 00 837739283. 68 838625788. 66 2、净利润 75327093. 18 132481217. 77 193430127. 19 196056819. 62 3、总资产 3268115595. 73 3218212365. 63 3054541334. 06 3089928242. 83 4、股东权益（扣除少数股东权益） 2229857136. 91 2154530043. 73 2022048825. 96 2095365734. 73 5、每股收益 0. 199 0. 35 0. 51 0. 52 每股收益（加权） 0. 199 0. 35 0. 54 0. 55 扣除非经常性损益后 的每股收益 0. 25 0. 35 0. 51 0. 52 6、每股净资产 5. 88 5. 68 5. 33 5. 52 7、调整后的每股净资产 5. 87 5. 68 5. 33 5. 52 8、每股经营活动产生的 现金流量净额 0. 44 0. 52 1. 03 1. 03 9、净资产收益率（%） 3. 38 6. 15 9. 60 9. 40 注：扣除的非经常性损益项目和金额： 营业外收入： 1236627. 95 营业外支出：23628299. 72 所得税影响： 391782. 31 三、利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6. 72 6. 83 0. 39 0. 39 营业利润 2. 45 2. 50 0. 14 0. 14 净利润 3. 38 3. 44 0. 199 0. 199 扣除非经营性损 益后的净利润 4. 40 4. 48 0. 25 0. 25 四、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 379300000 964681770. 49 144405776. 72 48135259. 23 666142496. 52 2154530043. 73 本期增加 — — 11299063. 98 3766354. 66 75327093. 18 90392511. 82 本期减少 — — — — 11299063. 98 11299063. 98 期末数 379300000 964681770. 49 155704840. 70 51901613. 89 730170525. 72 2229857136. 91 变动原因： 盈余公积增加 11299063. 98 元，是因本年度利润分配； 法定公益金增加 3766354. 66 元，是因本年度利润分配； 未分配利润增加 64028029. 20 元，是本年净利润计提盈余公积金和法定公益金后的新 增额。 5 第四节 股本变动及股东情况 一、 股本变动情况 1、 股本变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（+，- ） 本 次 变 动 前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小计 本 次 变 动 后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 22720 22720 22720 15210 15210 22720 22720 22720 15210 15210 三、股份总数 37930 37930 2、报告期前三年股票发行与上市情况 （1） 2000 年 5 月 9 日，公司 1999 年度股东大会通过了 2000 年度配股方案：以 1999 年末股份总额 33300 万股为基数，按 10：3 比例配股，国有法人股股东——山东 鲁北企业集团总公司以实物资产认购 1120 万股，放弃其余应配股份，实际配股 4630 万股，配股价 16 元。本次配股于 2000 年 8 月 28 日除权并于 10 月 9 日上市流通。配 股后，公司总股本变为 37930 万股。 二、股东情况介绍： 1、报告期末股东总数为 98068 户。 2、前十名股东持股情况： 股东名称 持股数量（股） 增减变动数 比例（%） 股份性质 山东鲁北企业集团总公司 227200000 0 59. 90 国有法人股 银丰基金 1080600 未知 0. 35 上市流通股 冯怡生 799000 - 4300 0. 21 上市流通股 粤财信托 641810 未知 0. 17 上市流通股 6 丰和价值 630000 未知 0. 17 上市流通股 裕阳基金 573892 未知 0. 15 上市流通股 华安上指 512796 未知 0. 14 上市流通股 钱江生化 418546 0 0. 11 上市流通股 冯久田 309777 0 0. 08 上市流通股 易方达稳 231227 未知 0. 06 上市流通股 说明： 1999 年，公司持股 5%以上的股东山东鲁北企业集团总公司为发行企业债券，将 其持有的本公司 9000 万股国有法人股作为质押反担保，质权人为山东证券有限责任 公司（现已改名天同证券），质押期限为 1999 年 7 月 6 日至 2004 年 7 月 5 日；报告 期内，山东鲁北企业集团总公司因涉及诉讼，4260000 股被司法冻结。 第三名股东、第九名股东所持股份未发生质押、冻结、托管情况，未知其他股东 所持股份是否发生质押、冻结或托管情况。 公司前十名股东中，第三大股东冯怡生为第一大股东山东鲁北企业集团总公司的 法定代表人，并与第九大股东冯久田为关联自然人关系，不属于《上市公司持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东是否存在关联关系或属于《上 市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、公司控股股东- - 山东鲁北企业集团总公司，为国有独资公司，成立于 1989 年 8 月 15 日，法定代表人：冯怡生，注册资本 9. 5 亿元，经营范围：原盐、硬脂酸等。报 告期内，公司控股股东未发生变更。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况： 持股数量（股） 姓名 职务 性 别 年 龄 任 期 年初 年末 冯久田 董事长 男 34 岁 2002 年 6 月- 2005 年 6 月 309777 309777 刘希岗 副董事长 男 47 岁 2002 年 6 月- 2005 年 6 月 157170 157170 冯怡元 董事 男 49 岁 2002 年 6 月- 2005 年 6 月 162240 162240 7 吴玉瑞 董事兼财务总监 男 47 岁 2002 年 6 月- 2005 年 6 月 106470 106470 冯怡深 董事 男 38 岁 2002 年 6 月- 2005 年 6 月 0 0 李德周 独立董事 男 62 岁 2002 年 6 月- 2005 年 6 月 0 0 范本强 独立董事 男 53 岁 2002 年 6 月- 2005 年 6 月 0 0 李世泽 监事会召集人 男 65 岁 2002 年 6 月- 2005 年 6 月 162240 162240 吴宗文 监事 男 44 岁 2002 年 6 月- 2005 年 6 月 25350 25350 佘洪华 监事 男 49 岁 2002 年 6 月- 2005 年 6 月 55770 55770 田玉新 董事会秘书 男 39 岁 2002 年 6 月- 2005 年 6 月 50700 50700 袁金亮 总经理 男 42 岁 2002 年 6 月- 2005 年 6 月 0 0 翟洪轩 副总经理 男 44 岁 2002 年 6 月- 2005 年 6 月 0 0 冯立田 副总经理 男 26 岁 2002 年 6 月- 2005 年 6 月 0 0 以上董事、监事及高级管理人员未在股东单位任职。 二、董事、监事及高级管理人员的年度报酬情况 1、 董事、监事及高级管理人员的年度报酬的决策程序、报酬确定依据： 根据公司章程的有关规定，董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管理人员 的报酬由公司董事会决定。 董事（不包括独立董事）、监事及高级管理人员的报酬的确定依据：在实行年薪制 的基础上进行绩效考核确定。独立董事津贴为每人每年 1 万元。 2、 报告期内，上述董事、监事及高级管理人员均在公司领取报酬，其总额为 47. 45 万元；金额最高的前三名董事的报酬总额 20. 73 万元； 金额最高的前三名高级管理人 员的报酬总额 9. 55 万元 ； 年度报酬 10 万元以上的 1 人， 3- 4 万元的 8 人， 2- 3 万 元的 2 人，1- 2 万元的 2 人。 3、 本报告期内，离任的董事为冯怡栋，离任原因：任届期满，换届选举；离任的 高级管理人员为副总经理冯怡利、杨风城，离任原因：任届期满，不再续聘。 聘任高级管理人员情况：2002 年 6 月 26 日第三届第一次董事会聘任袁金亮先生 为公司总经理，田玉新先生为公司董事会秘书，翟洪轩先生、冯立田先生为公司副总经 8 理，吴玉瑞先生为公司财务总监。 4、公司员工的数量和专业素质情况 公司现有职工1563人, 其专业素质如下: （1）按专业结构分： 生产人员844人，占职工总人数的54%； 工程技术人员535人，占总人数的34. 23%； 财务人员21人，占总人数的1. 34%； 销售人员78人，占总人数的4. 99%。 行政人员85人，占总人数的5. 44%。 （2） 按职工教育程度分： 大专以上 ： 529人，占总人数的33. 84%； 中专及高中：906人，占总人数的57. 97%； 高中以下 ： 128人，占总人数的8. 19%。 到2002年末，公司离退休人员146人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司治理结构不断改进，内控制度不断完善。公司根据《公司法》、《上 市公司治理准则》等中国证监会相关法律法规的规定，修改了公司章程，制定了《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制 度。根据中国证监会、国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》， 完成了上市公司建立现代企业制度的自查工作。公司法人治理结构进一步完善、规范运 作，符合《上市公司治理准则》及相关法律法规的规定，主要体现为： 1、关于公司股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等 地位，使所有股东能够充分行使自己的权利，并在《公司章程》和《股东大会议事规则》 中对股东权益作了明确规定并认真执行；能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、 召开股东大会，使尽可能多股东参加股东大会；公司关联交易公平合理，无损害公司利 益。 2、 关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、 财务方面做到了“ 五分开”， 公司拥有独立的产、供、销体系和配套设施及自主经营能 9 力，公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。 3、 关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定程序选举董事；公司董事 会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司建立了〈〈董事会议事规则〉〉、《独立 董事工作制度》，聘任了两名独立董事；公司各位董事都能以认真负责的态度出席董事 会和股东大会，学习有关法律法规，了解作为公司董事的权利、义务和责任。 4、 关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司已建立了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行其法定职责，本着对股东负 责的精神，对公司财务状况进行监督，对公司的运作、董事及高级管理人员的行为进行 监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司 2002 年在经理等高管人员中实行了年薪 制。在年薪制的基础上由董事会根据其年度工作表现和工作业绩进行考核，并与年度薪 金挂钩。 6、关于相关者利益：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者 等其他利益相关者的合法权益。 7、 关于信息披露及透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露、接待来访和咨询 工作，制订了《董事会秘书工作细则》。公司严格按照中国证监会颁布的有关规定进行 信息披露，真实、完整、及时地将公司的信息进行披露，确保投资者有平等的机会获得 信息。 二、独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的要求，建立 了《独立董事工作制度》，并经过2002年临时股东大会聘任了两名独立董事，公司独立 董事任职以来按照独立董事制度的规定认真履行其职责，按时参加公司的董事会，积极 了解公司的运作情况。为董事会的决策起到了积极的作用，维护了公司及股东的利益。 三、公司与控股股东的“ 五分开” 情况 1、 业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公 司拥有独立的产、供、销系统，主要原材料的采购和产品的生产、销售不依赖于控股股 东及其关联企业。 2、 人员：公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立，总经理、副总经理等高级 管理人员均在公司领取报酬，并未在控股股东单位担任重要职务。 10 3、 资产方面，公司拥有独立的产、供、销体系和配套设施，公司在专利技术、土 地使用权等方面在公司成立之初，就与控股股东- - 山东鲁北企业集团总公司签定了分立 协议，每年按协议交纳使用费。（详见第十一节《财务报告》附注部分“（六）关联方关 系”） 4、 机构：公司与控股股东的办公机构和生产经营场所基本分开；公司的相应部门 与控股股东的内设机构之间无上下级关系。 5、 财务方面，公司设有独立的财务部门，拥有独立的会计核算系统、财务管理制 度和独立的银行帐户 。 四、 公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司 2002 年在经理等高管人员中实行了年薪制。在实行年薪制基础上，在年底由 董事会根据其工作表现和工作业绩进行考评，确定其实际发放数额。 第七节 股东大会情况简介 一、 年度股东大会情况： 公司第二届第九次董事会于 2002 年 3 月 27 日发布了关于召开 2001 年度股东大会 的通知。2002 年 4 月 27 日，公司 2001 年度股东大会在公司宾馆楼会议室召开。出席 会议的股东及股东代表 14 人，代表股份 22967.00 万股，占公司总股本的 60.55 %。北 京天勤律师事务所金黎明律师到会见证并出具了法律意见书。会议以记名投票方式审议 并通过了以下报告或决议： 1、 公司 2001 年度董事会工作报告； 2、公司 2001 年度监事会工作报告； 3、公司 2001 年度财务决算报告； 4、 公司 2001 年度利润分配方案； 5、 股东大会议事规则 6、 董事会议事规则 7、 监事会议事规则 8、 授权董事会人民币 8000 万元以下投资权限的议案； 9、 继续聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为公司审计机构及其审计报酬的 议案； 11 公司 2001 年度股东大会决议公告已于 2002 年 4 月 30 日刊登在《中国证券报》和 《上 海证券报》。 二、2002 年临时股东大会情况： 2002 年 5 月 19 日公司第二届第十一次董事会通过了于 6 月 26 日召开公司 2002 年 临时股东大会的决议。6 月 26 日公司 2002 年临时股东大会在公司宾馆楼会议室召开。 出席会议的股东（含股东代理人）9 人，代表股份 22903. 30 万股，占公司总股本 60. 38%。 北京天勤律师事务所金黎明律师到会见证并出具了法律意见书，会议经逐项记名投票方 式表决，审议并通过了以下议案： 选举李德周、范本强为第三届董事会独立董事 ； 选举冯久田、刘希岗、冯怡元、吴玉瑞、冯怡深为第三届董事会董事 ； 选举李世泽、吴宗文先生为第三届监事会监事 ； 修改公司章程的议案 ； 独立董事工作制度的议案 ； 独立董事津贴的议案 ； 公司拟申请银行贷款人民币 1.4 亿元新增热电厂国产 240t/h循环流化床锅炉 2 台及 配套 2 台 50MW 抽凝汽轮发电机组，实现 240t/h循环流化床锅炉的国产化的议案 ； 修改公司《股东大会议事规则》第五十九条的议案 。 公司 2002 年临时股东大会决议公告于 2002 年 5 月 21 日刊登在《中国证券报》和 《上海证券报》。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况的讨论与分析 2002 年度，公司面对国外化肥进口增加、产品供大于求、市场竞争激烈和原材料 涨价等不利因素，发挥自身的技术优势，进一步降低生产成本；逐步完善化肥销售网络 的建设；根据市场需求生产各种专用肥料，开展了多种形式的农化服务和售后服务；取 得了一定的效果。 公司董事会决定对帐龄三年以上难以收回的应收款项 20723888.74 元进行核销， 及对“ 三、四、六” 分厂、沙河磷铵厂因长期停产而毁损的固定资产计提减值准备 23578890.88 元，较大程度地影响了公司的经营业绩。 12 二、公司经营情况 （一） 主营业务范围及经营情况 1、 公司主营业务范围是磷铵、硫酸、水泥、溴素、NPK 复合肥、烧碱等产品 的生产和销售。报告期内，公司实现主营业务收入 596, 711, 388. 91 元、主营业务利 润 149,818,302.56 元、实现净利润 75,327,093.18 元。 2、 主营业务行业构成及变化情况： 单位：万元 比例（%） 比例（%） 行业 主营业务 收入 本期数 上年同期数 主营业务 成本 本期数 上年同期数 化工行业 52294.83 87.64 82.90 40295.96 90.49 87.63 建材行业 4967.43 8.32 6.08 3069.24 6.89 5.89 电力行业 1455.90 2.44 6.67 698.83 1.57 3.69 其 他 952.98 1.60 4.35 464.55 1.05 2.79 3、主营业务产品构成情况： 单位：万元 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 磷铵 11002.81 8902.52 19.09 NPK 复合肥 31133.98 22394.97 28.07 水泥 4967.43 3069.24 38.21 溴素及溴系列 2837.62 1824.75 35.06 电 1455.90 698.83 52.00 氯碱 7320.42 7173.72 2.00 其他 952.98 464.55 51.25 4、报告期内公司主营业务未发生变化。 5、报告期内没有对净利润产生重大影响的经营业务。 （二） 主要供应商、客户情况 2002 年度公司向前五位供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 41. 84%， 前五名客户销售额占公司销售总额的比例为 4. 61%。 （三） 在经营中出现的问题与困难及解决方案 　　2002 年，我国北方持续干旱、国外化肥进口增加，产品供大于求，化肥市场竞争 激烈。并且原材料涨价而产品销售价格未涨。针对以上问题及困难，我公司发挥自身的 技术优势，进一步降低生产成本；逐步完善化肥销售网络的建设，加强了宣传力度，开 展田间试验等，因时、因地生产各种专用肥料，开展了多种形式的农化服务和售后服务； 取得了一定的效果。 （四）公司报告期净利润比上年减少 43.14%，主要是因为核销三年以上难以收回 13 的应收款项 20,723,888.74 及“ 三、四、六” 分厂计提减值准备 18,702,776.36 元和沙河 磷铵厂计提减值准备 4,876,114.52 元所致。 三、公司投资情况 1、募集资金使用情况： 公司 2000 年配股实际募集货币资金人民币 56320.53 万元，至 2001 末，除环氧丙 烷项目 18073 万元尚未投入外，其余全部投资完毕。 2、尚未使用的募集资金去向： 尚未使用的募集资金全部存入银行。 因环氧丙烷项目所需的原材料丙烯供应商与鲁北化工之间的合作关系发生了变化， 导致该项目所需原材料不能得到有效保证。因此，环氧丙烷项目尚未投入。 3、 非募集资金使用情况： 单位：元 工程名称 报告期内投资额 项目进度 氯碱二期工程 58, 518, 928. 42 70% 循环流化床锅炉 81, 194, 156. 64 63% 重油裂解制乙烯 78, 918, 405. 65 11% 天然气工程 58, 522, 689. 34 78% 四、公司财务状况及经营成果 2001 年公司有关财务指标与 2000 年相比： （元） 指 标 2002 年度 2001 年度 比上年增减 （%） 1、总资产 3,268,115,595.73 3,218,212,365.63 1.55 2、长期负债 540,600,000.00 500,000,000.00 8.12 3、股东权益 2,229,857,136.91 2,154,530,043.73 3.50 4、主营业务利润 149,818,302.56 124,797,204.46 2.01 5、净利润 75,327,093.18 132,481,217.77 -43.14 6、现金及现金等价物净增加额 -101,713,239.52 -5,198,329.40 -- 变化原因： （1）长期负债增加系建设热电循环流化床锅炉项目贷款所致。 （2）股东权益增加主要是本年度实现利润所致； （3）主营业务利润增加主要系公司 2002 年度根据市场需求调整产品结构，其销价 低、营业毛利较高的硫酸钾复合肥销量比上期大幅增加所致。 （4）净利润减少主要是因为核销应收款项及计提减值准备所致。 （5）现金及现金等价物净增加额减少主要是投资的在建工程增加及归还国家开发银 行 5000 万元贷款所致。 14 五、生产经营环境变化的影响分析 随着国内市场的进一步开放，产品进口压力增大，化肥市场供大于求，若北方再持 续往年的旱情，公司的化肥销售将受到一定的影响。加之原材料、能源价格上涨，销售 费用增加，公司面临的经营形势仍较严峻。 六、2003 年度的经营计划 1、 继续稳定和提升主产业。以大型磷铵、复合肥装置为依托，在扩大常规化肥生 产能力的同时，广泛开展农化服务，开发生产特色农业需求的、具有生态环保概念的专 用化肥、缓释化肥、多功能化肥等。 2、 在通过 ISO9001 质量管理体系认证的基础上，进一步研究分析国内外市场变化 趋势，大力开展技术创新和改造挖潜，充分发挥综合联产优势，提高装置管理水平和运 行质量，努力消化原材料、能源价格上涨、销售费用增加等因素，降低成本，提高效益。 3、 不断推进市场营销体系创新，综合有效资源，与知名营销公司合作，构筑营销 网络，建立高素质的营销队伍，制定和实施顺应市场的营销战略，进一步提高产品市场 占有率。 4、 以高新技术为支撑，以信息化为手段，调整产品产业结构，积极开发精细化工 产品，再造常规业务流程，全面提升和优化鲁北生态工业系统。 七、董事会日常工作情况 （一）年度内董事会的会议情况及决议内容 本年度公司董事会共召开 8 次会议： 1、公司董事会于 2002 年 1 月 27 日在办公楼会议室召开第二届第八次会议，应到 董事 5 人，实到 3 人，会议由董事长冯久田先生主持，会议就《济南证管办辖区上市公 司规范运作情况调查表》中所列 56 条内容进行了认真自查，并针对问题逐一填写。针 对公司自查发现的问题，并提出了整改方案 。 2、山东鲁北化工股份有限公司第二届第九次董事会于 2002 年 3 月 24 日在公司会 议室召开，会议由董事长冯久田先生主持，应到董事 5 人，实到 4 人，1 人缺席。符合 《公司法》和本公司章程规定，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议以逐项审议 举手表决方式通过了如下事项： （1） 2001 年度董事会工作报告 （2） 2001 年度总经理业务工作报告 15 （3） 2001 年度报告及年度报告摘要 （4） 2001 年度财务决算报告 （5） 2001 年度利润分配方案 经山东正源和信有限责任会计师事务所中国注册会计师审计，公司 2001 年实现净 利润为 132481217.77 元，提取 10%法定公积金 13248121.78 元，提取 5%法定公益金 6624060.89 元 ， 加 上 年 未 分 配 利 润 591463461.42 元 ， 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 666142496.52 元。 由于近年来国内化肥企业竞争激烈，再加上国外化肥的冲击，销售市场已进入疲软 阶段，为增强企业发展后劲，迎接加入 WTO 的挑战，因此董事会决定，对 2001 年利 润分配预计政策进行调整，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 2002 年利润分配政策： 1） 公司拟在 2002 年度进行一次利润分配； 2） 公司 2002 年度实现净利润在提取 10%法定公积金、5%公益金后，用于股利 分配的比例不低于 20%； 3） 公司 2001 年未分配利润用于股利分配比例不少于 6%； 4） 分配将采取派发现金形式； 5） 上述 2002 年度利润分配政策为预计方案，公司董事会保留根据公司实际情况 进行调整的权利。 （6）审议通过了关于固定资产减值准备的议案： 公司根据会计制度的变更，采用追溯调整法计提了固定资产减值准备，其中房屋、 建筑物计提减值准备 5253879.91 元，机器设备 26175145.98 元，累计影响数为 31, 429, 025. 89 元。由于会计政策变更，调减 2000 年度的净利润 2, 626, 692. 43 元； 调 减 了 2001 年 年 初 留 存 收 益 31, 429, 025. 89 元 ， 其 中 ， 未 分 配 利 润 调 减 了 26, 714, 672. 01 元，盈余公积调减了 4, 714, 353. 88 元；利润及利润分配表 2000 年年 初未分配利润调减了 24, 481, 983. 44 元。 （7）审议通过了《股东大会议事规则》 （8）审议通过了《董事会议事规则》 （9）审议通过了《总经理工作细则》 （10）审议通过了《董事会秘书工作细则》 （11）关于提请股东大会授权董事会 8000 万元以下投资权限的议案。 16 （12）关于继续聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为公司审计机构及审计 报酬的议案。 审议通过了 2001 年度支付会计师事务所审计费用为人民币 40 万元；2002 年度审 计费用将参照 2001 年度标准执行。 （13）决定于 2002 年 4 月 27 日召开公司 2001 年度股东大会的议案 。 3、 山东鲁北化工股份有限公司第二届第十次董事会于 2002 年 4 月 22 日在公司会 议室召开，会议由董事长冯久田先生主持，应到董事 5 人，实到 3 人，2 人缺席。符合 《公司法》和本公司章程规定，会议审议通过了：公司 2002 年第一季度报告。 4、山东鲁北化工股份有限公司第二届第十一次董事会于 2002 年 5 月 19 日在公司 会议室召开，会议由董事长冯久田先生主持，应到董事 5 人，实到 4 人，1 人缺席。符 合《公司法》和本公司章程规定，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议以逐项审 议举手表决方式通过了如下事项： （1） 修改公司章程的议案； （2） 独立董事工作制度的议案； （3） 提名独立董事候选人的议案，提名李德周、范本强为公司第三届董事会独 立董事候选人； （4） 关于独立董事津贴的议案； 根据中国证监会颁布的《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》的有关规定，公司每年拟支付每位独立董事一万元津贴，有关办公费 用由公司如实报销。 （5）关于公司董事会换届选举的议案； 公司董事会经征询有关股东意见，提出公司第三届董事会董事候选人名单如下： 冯久田 、刘希岗、冯怡元、吴玉瑞、冯怡申。 （6）公司拟申请银行贷款人民币 1.4 亿元新增热电厂国产 240t/h循环流化床锅炉 2 台及配套 2 台 50MW 抽凝汽轮发电机组，实现 240t/h循环流化床锅炉的国产化。 （7）关于修改公司《股东大会议事规则》第五十九条的议案； 原为：“ 股东大会决议分普通决议和特别决议。股东大会决议由参加股东大会的股 东或股东代理人签字。” 修改为“ 股东大会决议分普通决议和特别决议。” （8）关于定于 2002 年 6 月 26 日召开 2002 年临时股东大会的议案 。 5、山东鲁北化工股份有限公司第三届第一次董事会于 2002 年 6 月 26 日在公司会 17 议室召开，应到董事 7 人，实到 7 人。符合《公司法》和本公司章程规定，公司监事和 高级管理人员列席了会议。 会议由冯久田先生主持，会议通过举手表决，选举冯久田先生为第三届董事会董事 长，刘希岗先生为副董事长。 经董事长提名，董事会讨论，聘任田玉新先生为公司董事会秘书，聘任袁金亮先生 为公司总经理。 经总经理提名，董事会讨论，聘任翟洪轩先生、冯立田先生为公司副总经理，聘任 吴玉瑞先生为公司财务总监。 根据《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》 要求，会议审议并通过了公司建立现代企业制度的自查报告。 6、山东鲁北化工股份有限公司第三届第二次董事会于 2002 年 6 月 29 日在公司会 议室召开，会议由董事长冯久田先生主持，应到董事 7 人，实到 7 人。符合《公司法》 和本公司章程规定，公司监事和高级管理人员列席了会议。 经董事会研究通过，鉴于我公司化肥生产能力已大幅度提高, 并结合目前的市场状 况以及我公司经营策略的调整，通过我公司与沙河市经贸局（原沙河市经委）友好协商， 双方于 2002 年 6 月 29 日终止原于 1998 年 4 月 14 日与沙河市经委签订的关于租赁经营 沙河市磷铵总厂的《租赁经营合同》，具体善后事宜由我公司经理班子负责办理。 7、山东鲁北化工股份有限公司第三届第三次董事会于 2002 年 8 月 10 日在公司会 议室召开，会议由董事长冯久田先生主持，应到董事 7 人，实到 7 人。符合《公司法》 和本公司章程规定，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了 2002 年半 年度报告。 8、山东鲁北化工股份有限公司第三届第四次董事会于 2002 年 10 月 23 日在公司会 议室召开，会议由董事长冯久田先生主持，应到董事 7 人，实到 7 人。符合《公司法》 和本公司章程规定，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 董事会严格执行2001年度股东大会决议、2002年临时股东大会决议，并进行了有关 工作。 七、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本方案 经山东正源和信有限责任会计师事务所中国注册会计师审计，公司 2002 年实现 18 净利润为 75,327,093.18 元，提取 10%法定公积金 7,532,709.32 元，提取 5%法定公益金 3,766,354.66 元，加上年未分配利润 666,142,496.522 元，可供股东分配的利润为 730,170,525.72 元。 第三届第六次董事会决定，本年度不进行利润分配，也不进行资本 公积金转增股本。 第九节 监事会报告 一、 报告期内监事会会议召开情况 本年度内监事会共召开了 7 次会议，每次会议由监事会召集人李世泽先生主持。 1、公司监事会于 2002 年 1 月 27 日在办公楼会议室召开第二届第七次会议，应到 监事 3 人，实到 2 人。会议根据济南证管办济证公司字[ 2001] 55 号文件的规定，对董 事会填写的《济南证管办辖区上市公司规范运作情况调查表》 进行了认真审查，认为 《调查表》所填内容真实。并对董事会提出的整改方案进行了审议 ，认为整改方案合 理 。 2、第二届第八次监事会于 2002 年 3 月 24 日在监事会办公室召开， 应到监事 3 人， 实到 2 人。经认真审议，会议一致通过了公司 2001 年度监事会工作报告 、公司 2001 年年度报告及报告摘要、《监事会议事规则》。 3、第二届第九次监事会于 2002 年 4 月 22 日在监事会办公室召开，应到监事 3 人， 实到 3 人。符合《公司法》和本公司章程规定，会议审议通过了公司 2002 年第一季度 报告。 4、第二届第十次监事会会议于 2002 年 5 月 19 日在公司会议室召开，应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》和本公司章程规定。审议通过了如下事项： （1）修改公司章程的议案； （2）独立董事工作制度的议案； （3）关于独立董事津贴的议案； （4）公司拟申请银行贷款的议案； （5）关于监事会换届选举的议案： 根据《公司章程》的规定，公司第二届监事会的任期已届满，公司监事会经征询 股东意见，提出公司第三届监事会候选人为李世泽、吴宗文。 第三届监事会职工代表监事经公司职代会选举，仍由佘洪华担任。 5、第三届第一次监事会于 2002 年 6 月 26 日在公司监事会办公室召开，应到监事 19 3 人，实到 3 人。符合《公司法》和本公司章程规定 。 会议选举李世泽先生为公司第三届监事会召集人。 根据《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》 要求，会议审议并通过了公司建立现代企业制度的自查报告。 6、第三届第二次监事会于 2002 年 8 月 10 日在公司监事会办公室召开，会议由 李世泽先生主持，应到监事 3 人，实到 2 人。符合《公司法》和本公司章程规定。会 议审议通过了 2002 年半年度报告。 7、第三届第三次监事会于 2002 年 10 月 23 日在公司监事会办公室召开，会议由 李世泽先生主持，应到监事 3 人，实到 2 人。符合《公司法》和本公司章程规定。会 议审议通过了 2002 年第三季度报告。 二、监事会进行监督情况的意见 本年度公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，认真开展监督工作，为 保护公司及股东的利益履行了自己的义务。监事会对有关情况发表如下意见： 1、 公司依法运作，决策程序合法；报告期内公司更加完善了内部控制制度；公司 董事、经理无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 2、 检查公司财务情况：监事会对 2002 年上半年财务报表和年度财务报表进行了检 查，山东正源和信有限责任会计师事务所为公司 2002 年度财务报告出具了标准无保留 意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、 本年度无配股募集资金投入情况，配股募集资金也未发生投资项目变更。 4、本年度，公司未发生出售和收购资产的行为，监事会未发现任何内幕交易，也 没有发现损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 5、本年度，公司与山东鲁北企业集团总公司及其下属单位之间的关联交易公平合 理，无损害公司利益。 6、2002 年度净利润较上年减少 43. 14%，主要是因为核销三年以上难以收回的应收 款项 20,723,888.74 及对“ 三、四、六” 分厂、沙河磷铵厂因长期停产而毁损的固定资 产计提减值准备 23,578,890.88 元所致。 20 第十节 重要事项 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三） 重大关联交易（详见《财务报告》附注部分“（六）关联方关系及其交易”） （四） 公司重大合同及其履行情况。 1、 公司租赁其他公司资产的情况： 1998 年 4 月 14 日，公司与河北省沙河市经济委员会签订《经营租赁合同书》。合 同书规定：公司租赁河北省沙河市磷铵总厂的经营性资产 31, 258, 232. 00 元，租赁期限 为 7 年，自 1998 年 4 月 14 日至 2005 年 4 月 14 日。承租期第一年租金 2, 900, 000. 00 元，承租期前 4 年租金每年递增 200, 000. 00 元，承租期后 3 年每年租金 3, 100, 000. 00 元，累计租金总额 22, 100, 000. 00 元。租赁期满，公司承诺承租方租赁资产增值 6%，6% 以外的增值，公司将其作价入股，与沙河市磷胺总厂共同组建新的法人实体。 2002 年 6 月 29 日第三届第二次董事会研究通过了关于终止租赁经营沙河市磷铵 总厂的决议。鉴于公司化肥生产能力已大幅度提高, 并结合目前的市场状况以及公司经 营策略的调整，通过与沙河市经贸局（原沙河市经委）协商，双方于 2002 年 6 月 29 日 终止原于 1998 年 4 月 14 日与沙河市经委签订的关于租赁经营沙河市磷铵总厂的《租赁 经营合同》。此决议公告于 2002 年 7 月 2 日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》。 2、 报告期内公司未发生担保事项。 3、 报告期内公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 4、 报告期内公司无其他重大合同。 （五） 报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六） 报告期内，继续聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为公司审计机构， 其连续为公司提供审计服务的时间为 6 年。本年度公司支付给山东正源和信有限责任会 计师事务所的报酬为 40 万元。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事无受到中国证监会行政处罚、通报批评、 证券交易所公开谴责的情形。 21 第十一节 财务会计报告 一、 审计报告 鲁正信审字(2003)第 1119 号 山东鲁北化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度的利润 及利润分配表和 2002 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况、2002 年度的经营 成果和 2002 年度的现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 张炳辉 张吉文 中国 济南 2003 年 3 月 28 日 二、会计报表 22 资产负债表（1） 编制单位：山东鲁北化工股份有限公司 单位： 人民币元 资 产 附注 2001.12.31 2002.12.31 流动资产: 　 　 　 货币资金 1 538,655,262.29 436,942,022.77 短期投资 　 　 　 应收票据 　 3,391,506.82 　 应收股利 　 　 　 应收利息 　 　 　 应收帐款 2 257,009,291.88 143,516,307.16 其他应收款 3 40,319,905.15 116,051,451.89 预付帐款 4 307,879,167.57 280,740,975.72 应收补贴款 　 　 　 存 货 5 167,977,633.54 121,848,340.12 待摊费用 　 431,931.70 52,910.83 一年内到期的长期债券投资 　 　 　 其他流动资产 　 　 　 流动资产合计 　 1,315,664,698.95 1,099,152,008.49 长期投资: 　 　 　 长期股权投资 　 　 　 长期债权投资 　 　 　 长期投资合计 　 - - 固定资产: 　 　 　 固定资产原价 6 1,990,678,050.40 2,063,393,759.58 减:累计折旧 　 287,686,704.36 403,852,748.47 固定资产净值 　 1,702,991,346.04 1,659,541,011.11 减：固定资产减值准备 　 31,429,025.89 55,007,916.77 固定资产净额 　 1,671,562,320.15 1,604,533,094.34 工程物资 　 　 38,259.25 在建工程 7 186,003,419.71 485,953,296.70 固定资产清理 　 　 　 固定资产合计 　 1,857,565,739.86 2,090,524,650.29 无形资产及其他资产: 　 　 　 无形资产 8 43,951,361.91 78,438,936.95 长期待摊费用 　 1,030,564.91 　 其他长期资产 　 　 　 无形资产及其他资产合计 　 44,981,926.82 78,438,936.95 递延税项: 　 　 　 递延税款借项 　 　 　 资 产 总 计 　 3,218,212,365.63 3,268,115,595.73 23 资 产 负 债 表 (2) 编制单位：山东鲁北化工股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2001.12.31 2002.12.31 流动负债： 　 　 　 短期借款 9 52,526,000.00 62,000,000.00 应付票据 10 22,190,000.00 38,000,000.00 应付帐款 11 276,862,265.28 221,360,231.93 预收帐款 12 68,322,904.33 21,376,405.11 应付工资 　 3,954,635.40 2,617,961.19 应付福利费 　 3,481,389.10 4,411,033.87 应付股利 　 　 　 应交税金 13 51,794,373.53 23,330,332.16 其他应交款 　 2,750,126.71 2,394,365.38 其他应付款 14 21,928,697.75 22,036,886.56 预提费用 15 9,871,929.80 131,242.62 预计负债 　 　 　 一年内到期的长期负债 16 50,000,000.00 100,000,000.00 其他流动负债 　 　 　 流动负债合计 　 563,682,321.90 497,658,458.82 长期负债: 　 　 　 长期借款 17 500,000,000.00 540,000,000.00 应付债券 　 　 　 长期应付款 　 　 　 专项应付款 　 　 600,000.00 其他长期负债 　 　 　 长期负债合计 　 500,000,000.00 540,600,000.00 递延税项: 　 　 　 递延税款贷项 　 　 　 负 债 合 计 　 1,063,682,321.90 1,038,258,458.82 股东权益： 　 　 　 股 本 18 379,300,000.00 379,300,000.00 减：已归还投资 　 　 　 股本净额 　 　 　 资本公积 19 964,681,770.49 964,681,770.49 盈余公积 20 144,405,776.72 155,704,840.70 其中：公益金 　 48,135,259.23 51,901,613.89 未分配利润 21 666,142,496.52 730,170,525.72 所有者权益合计 　 2,154,530,043.73 2,229,857,136.91 负债及所有者权益总计 　 3,218,212,365.63 3,268,115,595.73 法定代表人： 冯久田 总会计师： 吴玉瑞 财务负责人： 刘金亭 24 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：山东鲁北化工股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2001 年度 2002 年度 一、主营业务收入 22 642,059,234.00 596,711,388.91 减：主营业务成本 22 515,292,446.74 445,285,832.86 主营业务税金及附加 　 1,969,582.80 1,607,253.49 二、主营业务利润 　 124,797,204.46 149,818,302.56 加：其他业务利润 　 148,232.68 608,300.51 减：营业费用 　 8,665,930.62 9,835,776.84 管理费用 　 21,265,594.01 38,824,613.64 财务费用 23 24,811,648.62 47,046,194.08 三、营业利润 　 70,202,263.89 54,720,018.51 加：投资收益 　 　 　 补贴收入 24 85,399,651.22 62,157,456.78 营业外收入 　 1,184,170.07 1,236,627.95 减：营业外支出 25 97,862.35 23,628,299.72 四、利润总额 　 156,688,222.83 94,485,803.52 减:所得税 　 24,207,005.06 19,158,710.34 五、净利润 　 132,481,217.77 75,327,093.18 加：年初未分配利润 　 553,533,461.42 666,142,496.52 盈余公积转入 　 　 　 六、可供分配利润 　 686,014,679.19 741,469,589.70 减：提取法定盈余公积 　 13,248,121.78 7,532,709.32 提取法定公益金 　 6,624,060.89 3,766,354.66 提取职工奖励及福利基金 　 　 　 提取储备基金 　 　 　 提取企业发展基金 　 　 　 利润归还投资 　 　 　 七、 可供股东分配的利润 　 666,142,496.52 730,170,525.72 减：应付优先股股利 　 　 　 提取任意盈余公积 　 　 　 应付普通股股利 　 　 　 转作股本的普通股股利 　 　 　 八、 未分配利润 　 666,142,496.52 730,170,525.72 法定代表人： 冯久田 总会计师： 吴玉瑞 财务负责人： 刘金亭 25 现 金 流 量 表 编制单位：山东鲁北化工股份有限公司 2002 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 　 　 销售商品、提供劳务收到的现金 1 651,287,603.55 收到税费返还 4 　 收到的其他与经营活动有关的现金 5 34,077,586.95 现金流入小计 6 685,365,190.50 购买商品、接受劳务支付的现金 7 427,520,380.94 支付给职工以及为职工支付的现金 9 14,556,267.87 支付各项税费 12 47,319,845.13 支付的其他与经营活动有关的现金 13 30,316,051.48 现金流出小计 14 519,712,545.42 经营活动产生的现金流量净额 15 165,652,645.08 二、投资活动产生的现金流量： 　 　 收回投资所收到的现金 16 　 取得投资收益所收到的现金 18 　 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 19 　 收到的其他与投资活动有关的现金 20 　 现金流入小计 21 　 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22 314,995,669.12 投资所支付的现金 23 　 支付的其他与投资活动有关的现金 25 　 现金流出小计 26 314,995,669.12 投资活动产生的现金流量净额 27 -314,995,669.12 三、筹资活动产生的现金流量： 　 　 吸收投资所收到的现金 28 　 借款所收到的现金 30 202,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 31 　 现金流入小计 32 202,000,000.00 偿还债务所支付的现金 33 102,526,000.00 分配股利或利润所支付的现金 35 　 支付的其他与筹资活动有关的现金 39 51,844,215.48 现金流 出小计 40 154,370,215.48 筹资活动产生的现金流量净额 41 47,629,784.52 四、汇率变动对现金的影响 42 　 五、现金及现金等价物净增加额 43 -101,713,239.52 26 补 充 资 料 行次 金 额 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 　 　 净利润 44 75,327,093.18 加：计提资产减值准备 45 41,892,475.06 固定资产折旧 46 116,166,044.11 无形资产摊销 47 1,686,260.10 长期待摊费用摊销 48 　 待摊费用减少（减：增加） 49 379,020.87 预提费用的增加（减：减少） 50 -9,740,687.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 51 　 固定资产报废损失 52 　 财务费用 53 47,046,194.08 投资损失（减收益） 54 　 递延税款贷项（减借项） 55 　 存货的减少（减增加） 56 46,129,293.42 经营性应收项目的减少（减增加） 57 27,899,629.83 经营性应付项目的增加（减减少） 58 -181,132,678.39 其他 59 　 经营活动产生的现金流量净额 60 165,652,645.08 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 　 　 债务转为资本 61 　 一年到期的可转换公司债券 62 　 融资租赁固定资产 63 　 3、现金及现金等价物净增加情况 　 　 货币资金的期末余额 64 436,942,022.77 减：货币资金的期初余额 65 538,655,262.29 现金等价物的期末余额 66 　 减：现金等价物的期初余额 67 　 现金及现金等价物净增加额 68 -101,713,239.52 法定代表人： 冯久田 总会计师： 吴玉瑞 财务负责人： 刘金亭 27 资产减值明细表 编制单位：山东鲁北化工股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 18,978,459.39 4,833,928.51 7,244,233.0 7 16,568,154.83 其中：应收帐款 16,404,848.42 　 7,244,233.0 7 9,160,615.35 其他应收款 2,573,610.97 4,833,928.51 　 7,407,539.48 二、短期投资跌价准备 　 　 　 　 其中：股票投资 　 　 　 　 债券投资 　 　 　 　 三、存货跌价准备 　 　 　 　 其中：库存商品 　 　 　 　 原材料 　 　 　 　 四、长期投资减值准备 　 　 　 　 其中：长期股权投资 　 　 　 　 长期债券投资 　 　 　 　 五、固定资产减值准备 31,429,025.89 23,578,890.88 　 55,007,916.77 其中：房屋、建筑物 5,253,879.91 17,333,530.88 　 22,587,410.79 机器设备 26,175,145.98 5,368,205.68 　 31,543,351.66 运输设备及其他 　 877,154.32 　 877,154.32 六、无形资产减值准备 　 　 　 　 其中：专利权 　 　 　 　 商标权 　 　 　 　 七、在建工程减值准备 　 　 　 　 八、委托贷款减值准备 　 　 　 　 28 股东权益增减变动表 编制单位：山东鲁北化工股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 行次 本年数 上年数 一、股本： 　 　 　 年初余额 1 379,300,000.00 379,300,000.00 本年增加数 2 - - 其中：资本公积转入 　 　 　 盈余公积转入 　 　 　 利润分配转入 　 　 　 新增股本 　 　 　 本年减少数 3 　 　 年末余额 4 379,300,000.00 379,300,000.00 二、资本公积： 　 　 　 年初余额 5 964,681,770.49 964,681,770.49 本年增加数 6 　 　 其中：股本溢价 　 　 　 接受捐赠非现金资产准备 　 　 　 接受现金捐赠 　 　 　 股权投资准备 　 　 　 拨款转入 　 　 　 外币资本折算差额 　 　 　 其他资本公积 　 　 　 本年减少数 7 　 　 其中：转增股本 　 　 　 年末余额 8 964,681,770.49 964,681,770.49 三、法定和任意盈余公积 　 　 　 年初余额 9 96,270,517.49 83,022,395.71 本年增加数 10 7,532,709.32 13,248,121.78 其中：从净利润中提取数 　 　 　 其中：法定盈余公积 　 7,532,709.32 13,248,121.78 任意盈余公积 　 　 　 储备基金 　 　 　 企业发展基金 　 　 　 法定公益金转入数 　 　 　 本年减少数 11 　 　 其中：弥补亏损 　 　 　 转增股本 　 　 　 分派现金股利或利润 　 　 　 分派股票股利 　 　 　 年末余额 12 103,803,226.81 96,270,517.49 其中：法定盈余公积 　 103,801,648.81 96,270,517.49 任意盈余公积 　 　 　 储备基金 　 　 　 企业发展基金 　 　 　 四、法定公益金 　 　 　 29 年初余额 13 48,135,259.23 41,511,198.34 本年增加数 14 3,766,354.66 6,624,060.89 其中：从净利润中提取数 　 3,766,354.66 6,624,060.89 本年减少数 15 　 　 其中：集体福利支出 　 　 　 年末余额 16 51,901,613.89 48,135,259.23 五、未分配利润 　 　 　 年初未分配利润 17 666,142,496.52 553,533,461.42 本年净利润 18 75,327,093.18 132,481,217.77 本年利润分配 19 11,299,063.98 19,872,182.67 年末未分配利润 20 730,170,525.72 666,142,496.52 三、会计报表附注 金额单位：人民币元 （一）公司概况 山东鲁北化工股份有限公司（以下简称“ 公司” ）系由山东鲁北企业集团总公司 （以下简称“ 集团公司”）作为唯一的发起人，以社会募集方式于 1996 年 6 月 19 日 正式成立，同年 7 月 2 日在上海证券交易所挂牌交易，注册资本 10000 万元；1997 年 用资本公积转增股本 10000 万元，注册资本变更为 20000 万元；按照中国证券监督管 理委员会证监会上字[ 1998] 67 号文批准的公司 1997 年度股东大会的配股方案，1998 年公司配股 2200 万股，注册资本变更为 22200 万元；1999 年以 1998 年 12 月 31 日股 本 22200 万股为基数，向全体股东按 10：5 比例用利润送红股 11100 万股，送股后公 司的注册资本变更为 33300 万元；按照中国证券监督管理委员会证监公司字[ 2000] 16 号文批准的公司 1999 年度股东大会的配股方案，以 1999 年 12 月 31 日股本 33300 万 股为基数按照 10：3 的比例向全体股东配售，共计配售 4630 万股。截至 2002 年 12 月 31 日注册资本为 37930 万元，股份总数为 37930 万股，其中国有法人股 22720 万 股，社会公众股为 15210 万股。公司主营磷铵、三元素、水泥、溴素、液碱等产品的 生产和销售。 （二）公司主要会计政策、会计估计 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 采用公历制, 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 30 以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小 的投资。 6、坏账核算方法 ( 1) 坏账的确认标准 1) 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项； 2) 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年不能收回的款项。 ( 2) 坏账的计提标准 公司对坏账的核算采用备抵法，按应收账款和其他应收款期末余额的 6%计提坏账 准备。 7、存货核算方法 原材料、包装物等存货购进时按实际成本计价，领用或销售时按加权平均法计价； 产成品按实际成本计价，出库采用加权平均法；低值易耗品采用五、五摊销法核算。 包装物在领用时一次计入产品成本。对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销 售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价 准备按单个存货项目的成本高于可变现净值之差额提取。 8、固定资产计价和折旧方法 ( 1) 固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备， 但单位价值在 2000 元以上，且使用年限超过两年以上的物品。 ( 2) 固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法： 固定资产按实际成本或公司设立时评估确定的价值入账。期末对固定资产逐项进 行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益， 固定资产减值准备按单项资产计提。 ( 3) 固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法，折旧率根据固定资产类别， 估计经济使用年限计算并考虑了 5%的残值。已计提减值准备的固定资产在计提折旧 31 时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧 额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折 旧额的确定方法按照固定资产价值恢复后的账面价值以及尚可使用年限重新计算折 旧率和折旧额。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率( %) 房屋建筑物 35- 40 2. 38- 2. 71 机器设备 10- 14 6. 79- 9. 50 运输工具 8 11. 88 电子设备 5 19. 00 其 他 5 19. 00 9、在建工程核算方法 在建工程根据实际发生的支出数入账，按工程项目分类核算，并在工程达到预 定可使用状态时，按工程的账面成本预转固定资产。用借款进行的工程发生的借款 利息，在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，之后的计入当期财务费用。 期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计 提减值准备，计入当期损益，在建工程减值准备按单项资产计提。 10、无形资产计价与摊销 ( 1) 无形资产的计价：无形资产取得时按取得的实际成本计价。 ( 2) 无形资产的摊销方法：自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预 计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊 销年限按如下原则确定：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限 为合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，摊销年 限为法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销 年限取二者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊 销年限为 10 年。 ( 3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末，检查各项无形资产预计给 企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准 备，计入当期损益，无形资产减值准备按单项项目计提。 32 11、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出数入账，并按受益期限平均摊销，开办费在开始生产 经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益，其他递延资产按受益期限平均摊 销。 12、借款费用的核算方法 (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则---借款费用》的规定，为购建固定资产而专门借入的款项 所发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条 件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发 生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额计入发生当期的损益。 (2)借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期期末止购建固定资产累计支出加权 平均数和资本化率计算确定。但是利息、折价或溢价的摊销的资本化金额不超过当 期专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销金额。 13、收入确认原则 ( 1) 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方公司；不再 保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制；与交易相关的 经济利益能够流入公司并且相关的收入和成本能够可靠的计量。 ( 2) 提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务 的开始和完成不在同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估 计的，按完工百分比法确认收入。 14、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法。 15、利润分配 按照《中华人民共和国公司法》及公司《章程》的有关规定，公司交纳所得税 后的利润，按以下顺序分配： ( 1) 弥补以前年度的亏损； ( 2) 提取法定盈余公积金。法定盈余公积金按税后利润的 10%提取，盈余公积金 33 达到注册资本 50%时不再提取； ( 3) 提取法定公益金。法定公益金按税后利润的 5%提取； ( 4) 提取任意盈余公积金； ( 5) 分配股利。 （三）税项 税种 税率 计税依据 增值税 17%或 13% 按不含税销售额 城市维护建设税 5% 按实际交纳的流转税 企业所得税 33% 应纳税所得额 说明： 1、增值税 根据财政部、国家税务总局财税字[ 1998] 78 号文规定，磷铵、复合肥（三元素） 免征增值税；根据山东省经济贸易委员会、山东省国家税务局、山东省地方税务局 鲁经贸资字[ 2002] 589 号认定和财政部、国家税务总局财税[ 2001] 198 号通知规定， 对公司利用煤矸石生产的电力，实行按增值税应纳税额减半征收。 根据山东省滨州市国家税务局滨国税[ 1996] 41 号文规定，自 1996 年 9 月 1 日起， 免征水泥增值税。 2、城市维护建设税 自 1995 年起，公司所在地马山子镇成为建制镇，根据国发[ 1985] 19 号文规定， 税率为 5%。 3、企业所得税 根据山东省经济贸易委员会、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁经贸资 字[ 2002] 178 号文、鲁经贸资字[ 2002] 589 号文认定和财政部、国家税务总局财税字 [ 1994] 001 号通知规定，对公司生产的电、硫酸、水泥、烧碱、氯气、工业溴等综合 利用产品，自 2002 年起免征所得税五年。 （四）会计政策、会计估计的变更 公司自 2002 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则—固定资产》。即公司原对未使 用的机器设备等固定资产不计提折旧，现变更为除已提足折旧继续使用和按照规定 单独估价作为固定资产入账的土地外，对所有固定资产计提折旧。 34 （五）会计报表主要项目注释 附注 1、货币资金 项 目 2001. 12. 31 2002. 12. 31 现 金 3, 130, 527. 55 3, 809, 705. 44 银行存款 525, 524, 734. 74 428, 132, 317. 33 其他货币资金 10, 000, 000. 00 5, 000, 000. 00* 合 计 538, 655, 262. 29 436, 942, 022. 77 * 系银行承兑汇票保证金。 附注 2、应收账款 账 龄 2001. 12. 31 2002. 12. 31 金 额 比例( %) 坏账准备 金 额 比例( %) 坏账准备 1 年以内 174, 641, 025. 90 63. 87 10, 478, 461. 55 50, 814, 938. 49 33. 28 3, 048, 652. 78 1- 2 年 73, 934, 526. 82 27. 04 4, 436, 071. 61 69, 197, 330. 06 45. 32 4, 151, 590. 88 2- 3 年 18, 731, 457. 18 6. 85 1, 123, 887. 43 29, 983, 768. 14 19. 64 1, 799, 144. 86 3 年以上 6, 107, 130. 40 2. 24 366, 427. 83 2, 680, 885. 82 1. 76 161, 226. 83 合 计 273, 414, 140. 30 100. 00 16, 404, 848. 42 152, 676, 922. 51 100. 00 9, 160, 615. 35 1) 2002 年 12 月 31 日余额中无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东的欠款。 2) 经公司第三届第五次董事会决议通过, 对逾期三年以上难以收回的应收账款在 2002 年核销 16, 395, 696. 54 元。 3) 2002 年 12 月 31 日余额比 2001 年 12 月 31 日降低 44. 16%，系本年赊销额减 少及核销三年以上款项所致。 4) 应收账款前五名合计 23, 754, 416. 30，占 2002 年 12 月 31 日余额的 15. 56%。 附注 3、其他应收款 账 龄 2001. 12. 31 2002. 12. 31 金 额 比例( %) 坏账准备 金 额 比例( %) 坏账准备 1 年以内 30, 488, 732. 33 71. 08 1, 829, 323. 95 111, 506, 160. 34 90. 32 6, 690, 489. 65 1- 2 年 6, 408, 367. 58 14. 94 384, 502. 05 9, 453, 101. 65 7. 66 567, 417. 52 2- 3 年 5, 996, 416. 21 13. 98 359, 784. 97 944, 505. 36 0. 76 56, 297. 31 3 年以上 - - 1, 555, 224. 02 1. 26 93, 335. 00 合 计 42, 893, 516. 12 100. 00 2, 573, 610. 97 123, 458, 991. 37 100. 00 7, 407, 539. 48 35 1) 2002 年 12 月 31 日余额中持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东欠款列示如下： 单 位 名 称 金 额 山东鲁北企业集团总公司 99, 383, 859. 08 2) 2002 年 12 月 31 日余额比 2001 年 12 月 31 日增长 1. 88 倍，主要系本年度对关 联股东的应收款增加所致。 3) 经公司第三届第五次董事会决议通过, 对逾期三年以上难以收回的其他应收款在 2002 年核销 4, 328, 192. 20 元。 4) 欠款金额前五名列示如下： 单位名称 金 额 比 例 款项内容 山东鲁北企业集团总公司 99, 383, 859. 08 80. 50% 往来款 无棣基德棉业公司 3, 500, 000. 00 2. 83% 往来款 沙河市磷铵厂 1, 611, 766. 22 1. 31% 往来款 冯淑芹 1, 290, 000. 00 1. 04% 往来款 无棣工业品公司 1, 000, 000. 00 0. 81% 往来款 合 计 106, 785, 625. 30 86. 49% 附注 4、预付账款 2001. 12. 31 2002. 12. 31 账 龄 金 额 比例( %) 金 额 比例( %) 1 年以内 186, 750, 918. 48 60. 66 115, 944, 197. 63 41. 30 1- 2 年 120, 931, 178. 49 39. 28 110, 395, 880. 35 39. 32 2- 3 年 197, 070. 60 0. 06 54, 400, 897. 74 19. 38 3 年以上 - - - - 合 计 307, 879, 167. 57 100. 00 280, 740, 975. 72 100. 00 1) 2002 年 12 月 31 日余额中无预付给持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东的款项。 2）帐龄超过 1 年的预付账款 2002 年末余额 164, 796, 778. 09 元，主要系预付的 原材料及设备采购款，未收到发票尚未结算。 36 附注 5、存货及存货跌价准备 2001. 12. 31 2002. 12. 31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 57, 357, 804. 04 - 33, 779, 591. 34 - 产成品 101, 965, 701. 24 - 84, 342, 377. 82 - 包装物 4, 995, 740. 37 - 2, 502, 387. 87 - 低值易耗品 3, 658, 387. 89 - 987, 280. 45 - 在产品 - - 236, 702. 64 - 合 计 167, 977, 633. 54 - 121, 848, 340. 12 - 附注 6、固定资产及累计折旧 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 原值 房屋建筑物 647, 474, 885. 25 21, 439, 821. 30 668, 914, 706. 55 机器设备 1, 155, 733, 842. 26 39, 011, 061. 88 914, 164. 31 1, 193, 830, 739. 83 运输工具 8, 745, 867. 35 5, 687, 319. 14 1, 314, 362. 39 13, 118, 824. 10 电子设备 100, 957, 269. 40 6, 141, 394. 69 107, 098, 664. 09 其他设备 77, 766, 186. 14 2, 664, 638. 87 80, 430, 825. 01 小 计 1, 990, 678, 050. 40 74, 944, 235. 88 *1 2, 228, 526. 70 2, 063, 393, 759. 58 累计折旧 房屋建筑物 33, 126, 364. 93 14, 186, 082. 34 47, 312, 447. 27 机器设备 221, 712, 690. 20 71, 561, 606. 77 293, 274, 296. 97 运输工具 1, 959, 775. 75 2, 458, 573. 92 4, 418, 349. 67 电子设备 14, 177, 171. 61 15, 942, 002. 90 30, 119, 174. 51 其他设备 16, 710, 701. 87 12, 017, 778. 18 28, 728, 480. 05 小 计 287, 686, 704. 36 116, 166, 044. 11 403, 852, 748. 47 净 值 1, 702, 991, 346. 04 1, 659, 541, 011. 11 减值准备 31, 429, 025. 89 23, 578, 890. 88 *2 55, 007, 916. 77 净额 1, 671, 562, 320. 15 1, 604, 533, 094. 34 *1本期固定资产增加额中有 63, 602, 115. 45 元，系由在建工程转入。 37 *2 经公司第三届第五次董事会决议通过, 本期对三四六分厂及沙河分公司固定资 产计提减值准备 23, 578, 890. 88 元，其原因系公司三四六分厂和沙河分公司自 2001 年 9 月停产至今, 其固定资产长期闲置不用、部分毁损且实质上已经不能再给公司带 来经济利益。 附注 7、在建工程 工程名称 工程预算 期初数 本期增加 本期转资 其他减少 期末数 资金来源 进度 氯碱二期工程 120, 000, 000. 00 26, 204, 774. 09 58, 518, 928. 42 5, 273, 107. 63 79, 450, 594. 88 自筹 66% 循环流化床锅炉 296, 240, 000. 00 138, 928, 636. 20 81, 194, 156, . 64 6, 592, 231. 35 213, 530, 561. 49 自筹 72% （其中资本化利息）*1 （3, 909, 083. 29） ( 1, 800, 868. 10) （5, 709, 951. 39） 重油裂解制乙烯 740, 000, 000. 00 78, 918, 405. 65 78, 918, 405. 65 自筹 11% NPK 配套装置 30, 000, 000. 00 20, 870, 009. 42 8, 148, 484. 06 29, 018, 493. 48 自筹 100% 天然气工程 72, 000, 000. 00 58, 522, 689. 34 58, 522, 689. 34 自筹 81 其 他 115, 523, 586. 87 22, 718, 282. 99 37, 274, 258. 54*2 55, 531, 045. 34 自筹 合 计 186, 003, 419. 71 400, 826, 250. 98 63, 602, 115. 45 37, 274, 258. 54 485, 953, 296. 70 *1本期利息资本化率为 5. 58%。 *2主要系调整到无形资产的土地使用权。 附注 8、无形资产 种类 取得方式 原始价值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销时间 土地使用权 股东投入 44, 030, 000. 00 40, 959, 880. 77 898, 571. 40 40, 061, 309. 37 43 土地使用权 购入 3, 290, 341. 54 2, 991, 481. 14 64, 212. 00 2, 927, 269. 14 44 土地使用权 购入 36, 173, 835. 14 36, 173, 835. 14 723, 476. 70 35, 450, 358. 44 48 合计 83, 494, 176. 68 43, 951, 361. 91 36, 173, 835. 14 1, 686, 260. 10 78, 438, 936. 95 附注 9、短期借款 贷款类别 2001. 12. 31 2002. 12. 31 担保 52, 526, 000. 00 31, 000, 000. 00 抵押 31, 000, 000. 00 合计 52, 526, 000. 00 62, 000, 000. 00 38 附注 10、应付票据 2001. 12. 31 2002. 12. 31 22, 190, 000. 00 38, 000, 000. 00 票据种类 销货单位 出票日期 到期日 票面金额 银行承兑汇票 无棣县宝丰实业有限公司 2002. 12. 10 2003. 06. 10 38, 000, 000. 00 附注 11、应付账款 2001. 12. 31 2002. 12. 31 276, 862, 265. 28 221, 360, 231. 93 2002 年 12 月 31 日余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项 附注 12、预收账款 2001. 12. 31 2002. 12. 31 68, 322, 904. 33 21, 376, 405. 11 1) 2002 年 12 月 31 日余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 2) 2002 年 12 月 31 日余额比 2001 年 12 月 31 日降低 68. 71%, 主要系本年度化肥产 品销售市场不好所致。 3) 帐龄超过 1 年的预收账款 2002 年期末余额为 6, 710, 032. 87，主要是结算尾款。 附注 13、应交税金 税 种 2001. 12. 31 2002. 12. 31 增值税 45, 329, 208. 67 30, 275, 871. 10 企业所得税 855, 025. 16 - 9, 936, 840. 44 城建税 3, 476, 576. 96 3, 138, 081. 17 其 他 2, 133, 562. 74 - 146, 779. 67 合 计 51, 794, 373. 53 23, 330, 332. 16 1) 2002 年 12 月 31 日余额比 2001 年 12 月 31 日降低 54. 96%，主要系增值税及 企业所得税期末余额较上期减少所致。 2) 企业所得税期末余额为负数，其主要原因为本期预交的税款。 附注 14、其他应付款 2001. 12. 31 2002. 12. 31 21, 928, 697. 75 22, 036, 886. 56 39 2002 年 12 月 31 日余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 附注 15、预提费用 项 目 2001. 12. 31 原 因 2002. 12. 31 原 因 电 费 3, 452, 131. 74 未结算 21, 068. 59 未结算 大修理 3, 612, 751. 33 未结算 100, 074. 78 未结算 运输费 2, 807, 046. 73 未结算 其 他 10, 099. 25 未结算 合 计 9, 871, 929. 80 131, 242. 62 2002 年 12 月 31 日余额比 2001 年 12 月 31 日降低 98.67%，主要系本期费用结算 及时所致。 附注 16、一年内到期的长期负债 借款单位 金 额 利率( %) 借款条件 国家开发银行 100, 000, 000. 00 6. 21 信用 还款期限：根据借款合同的约定，公司应于 2003 年 11 月之前偿还国家开发 银行长期借款 50000 万元中的 10000 万元。 附注 17、长期借款 借款单位 币种 金 额 利率( %) 借款条件 国家开发银行 人民币 400, 000, 000. 00 6. 21 信用 工行无棣县支行 人民币 140, 000, 000. 00 5. 58 担保 合 计 540, 000, 000. 00 1) 利率：根据国家开发银行的开行发[ 1999] 224 号文件《关于调整存、贷款利率 的通知》中的规定， 从 1999 年 6 月 10 日起固定资产贷款 5 年以上年利率调整为 6. 21%。 2) 还款期限：根据借款合同的约定，公司应于 2004 年 11 月之前还款 10000 万 元，2005 年 11 月之前还款 10000 万元，2006 年 11 月之前还款 10000 万元，2007 年 11 月之前还款 10000 万元。 附注 18、股本 类 别 2001. 12. 31 本年增加 2002. 12. 31 尚未流通股份 国有法人股 227, 200, 000. 00 227, 200, 000. 00 已流通股份 40 社会公众股 152, 100, 000. 00 152, 100, 000. 00 合 计 379, 300, 000. 00 379, 300, 000. 00 附注 19、资本公积 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 股本溢价 964, 681, 770. 49 964, 681, 770. 49 合 计 964, 681, 770. 49 964, 681, 770. 49 附注 20、盈余公积 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 法定盈余公积 96, 270, 517. 49 7, 532, 709. 32 103, 803, 226. 81 公益金 48, 135, 259. 23 3, 766, 354. 66 51, 901, 613. 89 合计 144, 405, 776. 72 11, 299, 063. 98 155, 704, 840. 70 附注 21、未分配利润 项 目 2001 年 2002 年 提取比例( %) 年初未分配利润 553, 533, 461. 42 666, 142, 496. 52 本年净利润 132, 481, 217. 77 75, 327, 093. 18 提取法定公积金 13, 248, 121. 78 7, 532, 709. 32 10 提取公益金 6, 624, 060. 89 3, 766, 354. 66 5 年末未分配利润 666, 142, 496. 52 730, 170, 525. 72 附注 22、主营业务收入及成本 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上年数 本年数 上年数 磷铵及联产品 471, 042, 144. 17 464, 960, 649. 07 343, 667, 370. 59 403, 452, 151. 53 127, 374, 773. 58 61, 508, 497. 54 溴及溴化物 28, 376, 167. 01 42, 225, 043. 49 18, 247, 455. 28 28, 453, 292. 78 10, 128, 711. 73 13, 771, 750. 71 其他 97, 293, 077. 73 134, 873, 541. 44 83, 371, 006. 99 83, 387, 002. 43 13, 922, 070. 74 51, 486, 539. 01 合计 596, 711, 388. 91 642, 059, 234. 00 445, 285, 832. 86 515, 292, 446. 74 151, 425, 556. 05 126, 766, 787. 26 1) 2002 年度销售收入比 2001 年度降低 7. 06%，毛利额较 2001 年增长 19. 45%， 主要系公司 2002 年度根据市场需求调整产品结构，毛利额较高的 40%硫酸钾复合肥 销量比上期大幅增加所致。 2) 2002 年度销售前五位合计 27, 537, 217. 27 元 ，占总销售收入的 4. 61%。 附注 23、财务费用 类 别 2002 年发生数 2001 年发生数 利息支出 50, 872, 032. 64 36, 899, 081. 99 减：利息收入 4, 031, 412. 43 12, 285, 257. 60 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 205, 573. 87 197, 824. 23 合 计 47, 046, 194. 08 24, 811, 648. 62 2002 年度利息支出比 2001 年度增长 37. 89%，主要系在建工程转资，借款利息 41 计入财务费用所致。 附注 24、补贴收入 类 别 2002 年发生数 2001 年发生数 增值税免税收入 62, 157, 456. 78 * 64, 799, 651. 22 国家专项资金补贴 20, 600, 000. 00 合 计 62, 157, 456. 78 85, 399, 651. 22 说明： *按 法 定 税 率 13%计 算 ， 公 司 本 年 磷 铵 、 三 元 素 产 品 共 计 免 征 增 值 税 52, 378, 268. 27 元。按法定税率 17%计算，公司本年水泥产品共计免征增值税 8, 375, 735. 32 元。按 17%税率计算，公司本年销售电共免增值税 1, 403, 453. 19 元， 三项合计 62, 157, 456. 78 元。优惠政策详见“ 附注三税项”。 附注 25、营业外支出 类 别 2002 年发生数 2001 年发生数 计提固定资产减值准备 23, 578, 890. 88 其 他 49, 408. 84 97, 862. 35 合 计 23, 628, 299. 72 97, 862. 35 附注 26、支付的其他与经营活动有关的现金主要系以下几项费用: 项 目 金 额 运杂费 8, 747, 680. 35 差旅费 5, 508, 440. 40 水电费 6, 469, 441. 50 排污费 423, 998. 72 办公费 7, 238, 724. 96 其 他 1, 927, 765. 55 合 计 30, 316, 051. 48 （六）关联方关系及其交易 1、关联方关系 ( 1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 山东鲁北企业集团总公司 无棣县 化肥、硬脂酸等 母公司 国有 冯怡生 42 ( 2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 山东鲁北企业集团总公司 95, 000 万元 - - 95, 000 万元 ( 3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 山东鲁北企业集团总公司 22, 720 万股 22, 720 万股 ( 4) 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 山东鲁北企业集团总公司盐厂 同一母公司 山东鲁北企业集团总公司砖厂 同一母公司 山东鲁北企业集团总公司预制厂 同一母公司 2、关联方交易事项 （1）采购事项 企业名称 货物名称 2002 年 2001 年 定价政策 山东鲁北企业集团总公司砖厂 437, 824. 73 市价 山东鲁北企业集团总公司 合成氨等 18, 122, 908. 50 30, 245, 276. 83 市价 山东鲁北企业集团总公司预制厂 2, 440, 486. 84 市价 山东鲁北企业集团总公司盐厂 盐水 3, 295, 536. 47 市价 合 计 21, 418, 444. 97 33, 123, 588. 40 ( 2) 销售事项 企业名称 货物名称 2002 年 2001 年 定价政策 山东鲁北企业集团总公司 电、蒸汽、化肥等 27, 079, 556. 64 35, 632, 411. 62 市价 山东鲁北企业集团总公司盐厂 编织袋 109, 700. 00 131, 238. 00 市价 合 计 27, 189, 256. 64 35, 763, 649. 62 ( 3) 公司有偿使用关联方无形资产支付的使用费 企业名称 类 别 本年使用费 定价原则 山东鲁北企业集团总公司 发明专利 935, 384. 62 协议价 山东鲁北企业集团总公司 土地使用权 405, 802. 20 协议价 合 计 1, 341, 186. 82 协议价 43 说明： 1) 根据公司与集团公司签订的分立协议，集团公司持有的专利权“ 一种由石膏 生产硫酸的方法”，评估值为 1, 216. 00 万元，公司成立后以缴纳使用费的方式有偿 使用该专利，年使用费 935, 384. 62 元，使用年限为 13 年。 2) 公司成立后，集团公司将使用权属于集团公司的 178, 207. 10 平方米土地，有 偿租赁给公司使用，租赁期为 50 年，年租金为 133, 179. 78 元。 3）公司在 2001 年 4 月 7 日与集团公司签订土地租赁协议，公司有偿租赁使用 权属于集团公司的 104, 687 平方米土地，租赁期为 24 年，年租金为 272, 622. 42 元。 3、关联方应收应付款项余额 项 目 企业名称 2002. 12. 31 2001. 12. 31 其他应收款 山东鲁北企业集团总公司 99, 383, 859. 08 19, 177, 972. 99 4、其他关联事项 根据公司与集团公司签订的协议，1995 年 12 月 31 日之后，若出现与集团公司 有关的资本性承担事项，或出现或有负债的责任，一概由集团公司承担，均与公司 无关。 （七）或有事项 截至 2002 年 12 月 31 日公司无需要说明的重大或有事项。 （八）承诺事项 1998 年 4 月 14 日，公司与河北省沙河市经济委员会签订《经营租赁合同书》。 合同书规定：公司租赁河北省沙河市磷铵总厂的经营性资产 31, 258, 232. 00 元，租 赁期限为 7 年，自 1998 年 4 月 14 日至 2005 年 4 月 14 日。承租期第一年租金 2, 900, 000. 00 元，承租期前 4 年租金每年递增 200, 000. 00 元，承租期后 3 年每年租 金 3, 100, 000. 00 元，累计租金总额 22, 100, 000. 00 元。租赁期满，公司承诺承租方 租赁资产增值 6%，6%以外的增值，公司将其作价入股，与沙河市磷胺总厂共同组建 新的法人实体。 2002 年 6 月 29 日，经公司第三届第二次董事会决议通过“ 提前终止原于 1998 年 4 月 14 日与河北省沙河市经济委员会签订的关于租赁经营沙河市磷铵总厂经营性 资产的《经营租赁合同书》”，该事项已经沙河市经济贸易局（原市经济委员会）于 2002 年 6 月 29 日确认，有关事项双方在协商办理中。 44 （九）其他重要事项 公司的三四六分厂、沙河分公司自 2001 年 9 月停产。公司已于 2002 年 6 月 29 日与沙河市经济贸易局终止租赁合同，故沙河分公司已终止经营。 （十）资产负债表日后事项 截至 2003 年 3 月 28 日公司无需要说明的重大资产负债表日后事项。 45 第十二节 备查文件目录 1、 载有董事长、总会计师、会计主管签名并盖章的 2002 年会计报表； 2、 山东正源和信有限责任会计师事务所《山东鲁北化工股份有限公司 2002 年度财务审计报告》（2003）鲁正信审字第 1119 号； 3、 公司在《中国证券报》、《上海证券报》披露过的公告及文件正本原件； 4、 公司其他文件。 董事长：冯久田 山东鲁北化工股份有限公司 二00三年四月八日