600696_2003_ST岩石_利嘉股份2003年年度报告_2004-03-19.txt

利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 1 利嘉(上海)股份有限公司 2003 年年度报告 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 2 目 录 重要提示 一、公司基本情况简介 ·················································4 二、会计数据和业务数据摘要 ·····································5 三、股本变动及股东情况 ·············································6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ·············9 五、公司治理结构 ······················································· 10 六、股东大会情况简介 ·············································· 12 七、董事会报告 ···························································13 八、监事会报告 ···························································18 九、重要事项 ······························································ 19 十、财务报告 ······························································ 20 十一、备查文件目录 ···················································49 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 3 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性负个别及连带责任。 公司负责人董事长陈隆基先生、主管会计工作负责人总经理陈 翔、会计机构负责人财务部部长林光贵声明：保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 4 一、公司基本情况简介 1、公司法定名称： 利嘉（上海）股份有限公司 英文名称： LINCA (SHANG HAI) LIMITED 英文缩写： LCL 2、公司法定代表人： 陈隆基 3、公司董事会秘书： 陈 勇 公司证券事务代表：何 佳 联系地址：上海市虹口区溧阳路 1111 号新元大酒店 25 层 联系电话：021－55158766 传真：021-55158066 电子信箱：chenyong98699@ jiahe.he@ 4、公司注册地址：上海市海宁路 358 号国际商厦五层 公司办公地址：上海市虹口区溧阳路 1111 号新元大酒店 25 层 邮政编码： 200081 电子信箱：lcsh@ 5、公司年度报告备置地点： 公司董事会秘书室 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 信息披露网址： 6、公司股票上市地： 上海证券交易所 股票简称：利嘉股份 股票代码：600696 7、其它有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 11 月 12 日 变更注册登记日期：2002 年 11 月 25 日 变更注册登记地点：上海市虹口区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 032398 号(市局) 税务登记号码：310109611526001 公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 5 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标 单位：元 项 目 金 额 利润总额 44,121,914.25 净利润 27,884,194.83 扣除非经常性损益后净利润 28,453,057.91 主营业务利润 93,347,049.22 其他业务利润 2,842,777.27 营业利润 45,971,227.67 投资收益 -1,000,264.04 补贴收入 0 营业外收支净额 -849,049.38 经营活动产生的现金流量净额 99,580,124.60 现金及现金等价物净增减额 160,362,054.88 扣除非经常性损益的项目、涉及金额： 单位：元 项 目 金 额 支付原豪盛（福建）有限公司与供应商广东明原 钢模机械有限公司合同纠纷案的赔偿损失费 849,049.38 2、近三年主要会计数据及财务指标 项 目 单 位 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 元 224,463,397.00 186,497,446.71 155,193,837.88 净利润 元 27,884,194.83 33,588,530.30 25,501,013.25 总资产 元 1,266,429,708.42 849,447,172.26 801,200,693.59 股东权益（不含少数股东权益） 元 417,456,961.25 386,372,766.42 352,784,236.12 全面摊簿每股收益 元/股 0.082 0.128 0.097 加权平均每股收益 元/股 0.082 0.128 0.097 扣除非经常性损益的每股收益 元/股 0.084 0.179 0.148 每股净资产 元/股 1.23 1.47 1.35 调整后每股净资产 元/股 1.22 1.47 1.34 每股经营活动产生的现金流量净 额 元/股 0.29 0.03 0.12 全面摊簿净资产收益率 % 6.68% 8.69% 7.23% 加权平均净资产收益率 % 6.93% 9.09% 7.65% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率 % 7.07% 12.71% 11.7% 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 6 3、股东权益变动情况 单位：元 项 目 股 本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 261,973,500 104,414,749.05 1,205,355.75 8,533,637.75 10,245,523.87 386,372,766.42 本期增加 78,592,050 3,200,000.00 2,660,470.06 1,330,235.03 23,893,489.74 109,676,244.83 本期减少 0 78,592,050.00 0 0 0 78,592,050.00 期末数 340,565,550 29,022,699.05 3,865,825.81 9,863,872.78 34,139,013.61 417,456,961.25 变动原因 股本增加、资本公积减少系本年度进行资本公积转增股本；资本公积增加系收到政府给予的企业挖潜改 造基金；法定盈余公积、法定公益金增加系按规定提取；未分配利润增加系本年度实现的净利润。 三、股本变动及股东情况 1、 股本变动情况 （1） 股份变动情况表 单位：股 报告期变动增减（+、-） 期末数 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其它 其中：转配股 未上市流通股份合计 172321400 59236320 113085080 172321400 51696420 17770896 33925524 51696420 51696420 17770896 33925524 51966420 224017820 77007216 147010604 224017820 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其它 已上市流通股份合计 89652100 89652100 26895630 26895630 26895630 26895630 116547730 116547730 三、股份总数 261973500 78592050 78592050 340565550 （2）股票发行与上市情况 公司前三年未发行股票及其衍生证券。报告期内公司进行了公积金转增股本（10 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 7 股转增 3 股），公司总股本由 261973500 股增至 340565550 股，股本结构未发生变化。 2、股东情况 （1）截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 23247 户。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日，公司前十名股东、前十名流通股东持股情况 前 十 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 年末持股数 年度增减 （＋、—） 持股比例 (%) 所 持 股 份 类 别 豪盛（香港）有限公司 泉州市区经济发展公司 泉州市经济开发公司 福建太德投资有限公司 福建投资开发总公司 四川大西洋焊接材料股份有限公司 宏源证券股份有限公司 重庆市万州区恒联实业公司 张 启 辉 张 国 田 147010604 37046516 15493608 14560000 8450000 2093600 1457092 1108770 866989 760650 33925524 8549196 －7624552 14560000 1950000 未知 336252 未知 未知 未知 43.17 10.88 4.55 4.27 2.48 0.61 0.43 0.33 0.25 0.22 外资法人股 国有股东 国有股东 法人股东 国有股东 法人股东 法人股东 法人股东 自然人股东 自然人股东 前 十 名 流 通 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 年末持股数 所持股份种类 四川大西洋焊接材料股份有限公司 重庆市万州区恒联实业公司 张 启 辉 张 国 田 刘 国 利 李 红 和 保 平 桑 庆 韩 继 光 杨 京 晶 2093600 1108770 866989 760650 698598 640560 638520 620000 605331 593880 A 股 A 股 A 股 A 股 A 股 A 股 A 股 A 股 A 股 A 股 注： 1、法人股东股份增加系公司 2003 年度实施了每 10 股转增 3 股的公积金转增股本方 案。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 8 2、泉州市经济开发公司所持股份减少系报告期内被司法拍卖 11200000 股，福建太 德投资有限公司股份增加系报告期内竞买泉州市经济开发公司所拍卖的 11200000 股 股份。 （3） 持有公司 5％以上股份的股东所持股份质押、冻结或托管情况 豪盛（香港）有限公司持有本公司境外法人股 147010604 股,占本公司股份总数 的 43.17%,为本公司第一大股东。2003 年 4 月 2 日,豪盛（香港）有限公司将其持有 的本公司境外法人股 5200 万股, 为本公司向中国银行（香港）有限公司（原中南银 行香港分行）借款 910 万美元提供质押担保，质押期限 2003 年 4 月至 2009 年 9 月。 2003 年 4 月 14 日，豪盛（香港）有限公司又将其持有的本公司境外法人股 8320 万股, 为本公司向中国建设银行上海虹口支行借款 6400 万元提供质押担保，质押期限 2003 年 12 月 23 日至 2004 年 8 月 22 日。截至报告期末，豪盛（香港）有限公司持有本公 司境外法人股 147010604 股中，已质押股份 13520 万股。除上所述外，持有公司股份 总数 5%以上的其他股东，其所持股份在报告期内未发生质押、冻结或者托管情况。 （4）公司法人股东间无关联关系，未知流通股东间的关联关系。 （5）公司控股股东的情况 控股股东名称：豪盛（香港）有限公司 法定代表人：陈隆基 公司成立日期：1988 年 12 月 9 日 注册地址：中国香港北角英皇道 338 号华懋交易广场二期 703 室 注册资本：港币 300 万元 公司类别：私人企业 股权结构：中侨集团有限公司持 60%的股权，劲嘉有限公司持 40%的股权 主营业务：贸易、投资。 （6）公司实际控制人――豪盛(香港)有限公司控股股东情况 公司名称：中侨集团有限公司 注册地址：中国香港北角电器道和福中心 7 座 25 楼 B 注册资本：港币 1 万元 公司类别：私营企业 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 9 股权结构：自然人陈隆基持 70%的股权，王华玉持 30%的股权 主营业务：投资、贸易。 （7）其他持股 10%以上法人股股东的情况介绍 泉州市区经济发展公司，持有本公司境内法人股 37046516 股，占公司总股本的 10.88%。该公司成立于 1988 年 11 月 13 日，归属泉州市鲤城区经委管理。公司注册 资本 288 万元；注册地址：福建省泉州市泉秀路 A-301 室；法定代表人：陈国强；主 要经营范围：投资、开发、引进技术设备、组织原辅材料，销售工业产品等。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 陈隆基 董事长 男 48 2001.6.23-2004.6.23 0 0 吴二中 副董事长 男 46 2001.6.23-2004.6.23 0 0 陈 翔 董事、总经理 男 49 2001.6.23-2004.6.23 0 0 陈代琛 董事、副总 男 38 2002.11.28-2004.6.23 0 0 柯法诚 董事、副总 男 48 2003.6.28-2004.6.23 0 0 陈 勇 董事、董秘 男 43 2001.6.23-2004.6.23 0 0 郭铁民 独立董事 男 61 2002.6.29-2004.6.23 0 0 张 白 独立董事 男 44 2002.6.29-2004.6.23 0 0 纪金华 独立董事 男 39 2003.6.28-2004.6.23 0 0 张刺治 监事会召集人 女 39 2001.6.23-2004.6.23 0 0 何爱珍 监 事 女 39 2003.6.28-2004.6.23 0 0 何 佳 监 事 女 48 2003.2.27-2004.6.23 0 0 陈国强 副总经理 男 39 2001.6.23-2004.6.23 0 0 2、董事、监事在股东单位及关联企业任职情况 董、监事、高管姓名 股东及实际控制人单位职务 陈隆基董事长 利嘉实业（福建）集团有限公司法人代表、总裁 吴二中副董事长 泉州市经济开发公司法人代表、总经理 何爱珍监事 利嘉实业（福建）集团有限公司副总裁 张刺治监事 泉州市丰泽区财政局局长 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 10 二 00 三年度董事、监事及独立董事、公司高级管理人员的年度报酬,依据董事会 经参照相关企业、相关行业的情况所审议通过的《公司高管人员薪金标准的规定》按 月发放。 董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额 125 万元 金额最高的前三名董事的年度报酬总额 74 万元 金额最高的前三名高管人员的年度报酬总额 74 万元 独立董事年度津贴（每人） 3.6 万元（税后） 独立董事其他待遇 出席公司董事会、股东会差旅费公司报销 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事人员 董事长陈隆基、副董事长吴二中、监事会召 集人张刺治、监事何爱珍 年度报酬数额区间 董事、监事、高管人数 30 万元以上 董事兼高管 1 人 20 万－25 万 董事兼高管 3 人 10 万－15 万 监事 1 人（在公司任职） 5 万以下 独立董事 3 人 4、报告期内离任、聘任的董事、监事、高级管理人员情况 离任情况：因工作变动，2003 年 1 月黄小勤辞去公司副总经理职务；2003 年 2 月崔海凤辞去公司职工监事职务；2003 年 3 月赵常红辞去公司监事职务。 聘任情况：2003 年 2 月职工代表大会选举何佳为公司职工监事；2003 年 6 月 28 日经股东大会选举聘任纪金华为公司独立董事、柯法诚为公司董事、何爱珍为公司监 事。 5、公司员工情况 公司现有职员 75 人，无离退休人员。专业构成：管理人员 10 人、行政人员 20 人 财务人员 12 人、工程技术人员：33 人。教育程度：研究生以上学历 5 人、大学学历： 25 人、大专学历：25 人。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会的有关法律法规的要求，积极 完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司信息披露。公司按照《上市公 司治理准则》要求，制定了一系列管理制度，积极推进公司的规范管理。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 11 （1）股东和股东大会 公司股东大会、董事会、监事会召集、召开、表决程序规范、合法，严格执行关 联交易的审批程序和披露要求，确保关联交易公平、公正、公开。认真接待股东的来 电来访咨询，增进与投资者的双向沟通，努力做好投资者关系管理。 （2）控股股东与上市公司的关系 公司的经营决策、高管人员任免均由董事会决定。控股股东未超越股东大会、董 事会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在业务、人员、资产、 机构、财务方面做到“ 五独立”。公司整个管理体系独立、资产明晰、财务人员专职。 （3）董事会和监事会 公司严格按照《公司章程》的规定提名、选举公司董事、监事，职工监事的推举 由职工代表大会选举产生。报告期内董事会、监事会能认真履行职责、高效运作。 （4）绩效评价与激励约束机制 公司经理人员的聘任严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，不存在受制于 关联人的情况。经理人的薪酬由董事会确定，实行年薪制考核办法，公司将逐步建立 更为合理、公正的绩效评价与激励约束机制。 （5）信息披露情况 公司信息披露工作由董事会领导和管理，信息披露义务人负责信息资料的提供， 公司指定董事会秘书、证券事务代表负责信息披露的具体工作，明确信息披露各环节 的义务与责任，确保所有股东有平等的机会获得信息。 2、独立董事履行职责情况 报告期内公司聘任了壹名独立董事，目前公司独立董事的人数已符合中国证监会 的有关要求，独立董事受聘后积极参加历次董事会、股东大会会议，对公司的经营决 策、对外担保、投资、聘任董、监事、高管人员等事项都能发表独立意见，认真履行 职责。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司控股股东是外资企业，与公司在业务、人员、资产、机构、财务方面完全分 开，公司设立了完全独立于控股股东及实际控制人的组织机构，有独立的财务部门， 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 12 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，资产独立完整。 公司经理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东及实际控制人单位担任职务。 4、高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员的聘用主要是按照公司人事管理制度，结合具体工作需要， 通过在后备干部队伍中择优以及面向社会公开招聘方式进行，按照《公司法》、《证券 法》及《公司章程》的规定，公司高级管理人员由公司董事长或总经理提名，董事会 审议决定后聘用。 公司对高级管理人员实行年薪制、风险激励基金制。对董事、监事、高级管理人 员通过考核确定其业绩奖金。 六、股东大会情况简介 1、股东大会召开情况 2003 年度公司共召开二次股东大会，一次年度股东大会和一次临时股东大会。 （1）2003 年 5 月 28 日公司就 2002 年度股东大会的召集和召开在《上海证券报》 以公告方式将会议的时间、地点、审议内容等有关事项进行通知。2003 年 6 月 28 日 在福州大利嘉城召开了公司 2002 年度股东大会。会议审议通过《2003 年度董事会工 作报告》、《2003 年度监事会工作报告》、《2003 年度公司财务决算报告》、《2003 年度 公司利润分配方案》、《修改公司章程议案》，并以累积投票表决方式选举纪金华为公 司独立董事、柯法诚为公司董事、何爱珍为公司监事。 本次股东大会决议公告于 2003 年 7 月 1 日在《上海证券报》披露。 （2） 经第三届董事会第二十三次会议审议通过，2003 年 8 月 23 日公司就 2003 年第一次临时股东大会的召开时间、地点、审议事项以公告方式在《上海证券报》上 进行通知。2003 年 9 月 25 日在上海虹叶酒店召开了公司 2003 年第一次临时股东大会， 审议通过《公司 2003 年中期利润分配及公积金转增股本预案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 9 月 26 日《上海证券报》。 2、选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 2 月 25 日，公司职工代表大会同意崔海凤因工作变动，辞去公司职工代 表监事职务，同时选举何佳为公司职工代表监事。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 13 2003 年 6 月 28 日，公司 2002 年度股东大会选举纪金华为公司独立董事、柯法诚 为公司董事、何爱珍为公司监事。 七、董事会报告 1、公司经营情况 （1）主营业务范围及其经营情况 公司经营范围：房地产综合开发、商品房销售、出租及相应的物业管理、生产与 经营建材产品及新型建筑材料等。 2003 年是公司迁址后的第一年，也是公司耕耘、转型阶段。公司迁址上海后，着 眼于立足与调整。一方面对公司现有业务、人员、机构进行整合，制定和完善各项规 章制度，夯实基础；另一方面积极开拓市场，寻求机遇，发展业务。报告期内，公司 全力以赴着手上海市多伦路历史文化风貌区保护与改造项目的前期工作。多伦路二期 改造项目前已被上海市确定为历史文化风貌保护改造的八个试点项目之一，也是上海 市政府确定在 2004 年启动的项目。该项目启动，是公司 2004 年的重头戏，对公司的 未来发展起到了举足轻重的作用。目前公司正在积极着手于项目的立项、业态设计、 动拆迁摸底等工作。2003 年公司一方面积极推进公司的战略性项目，另一方面寻求短 平快项目。2003 年 6 月公司投资 1.6 亿参建北京“ 柏阳景园” 房地产开发项目，该项 目 2003 年获得投资收益 2462.4 万元 ，2003 年 12 月公司出资 2975.48 万元,收购了 福州兆祥房地产公司 73.47%股权，为公司储备了投资期短、回报快的项目。 2003 年度，公司主要经营业务仍以房地产开发为主，年度内实现主营业务收入 22446.34 万元,比上年同期增长 20.36%；实现主营业务利润 9334.70 万元, 比上年同 期增长 0.98%；实现利润总额 4412.19 万元,比上年同期增长 31.36%；实现净利润 2788.42 万元，比上年同期减少 16.98%。报告期利润总额较去年同比增长而净利润略 有下降主要是因为公司在去年弥补历年累积亏损后，本年度开始按 33％比例计提所得 税及财务费用增加所致。 主营业务收入、主营业务利润构成（按行业、地区划分）情况 行 业 主营业务收入 主营业务利润 房地产 224,463,397.00 93,347,049.22 合计 224,463,397.00 93,347,049.22 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 14 地 区 主营业务收入 主营业务利润 福建 108,391,487.00 68,722,835.75 北京 116,071,910.00 24,624,213.47 合计 224,463,397.00 93,347,049.22 占主营业务收入、主营业务利润 10%以上的业务 项 目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 房地产 224,463,397.00 118,770,860.94 47.09% （2）控股子公司和参股公司的经营状况 公司下属控股子公司――北京利嘉城置业有限公司（本公司持股 60％）、上海多 伦建设发展有限公司（本公司持股 70％）成立后，本年度均处于项目筹备阶段，尚未 盈利；北京嘉丰置业有限公司（本公司持股 52％）为本年度新成立的公司，未启动； 福州兆祥房地产开发有限公司是公司 2003 年底收购控股的子公司，该公司主营业务 为房地产开发，2003 年度所开发的项目正在建设中，尚未产生投资收益。 （3）主要客户情况 报告期公司销售前五名客户的销售收入总额为 9085.39 万元，占公司年度销售总额 的 40.48%。 （4）经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年是公司迁址上海后的第一年，这一年公司立足稳定与发展，在保持原有业 务利润稳定增长的同时积极寻求新项目。截至 2003 年末公司长期借款 17,334.88 万 元，短期借款 52,509 万元，财务费用较大。2004 年公司项目将全面启动，项目的资 金需求很大，公司将积极寻求融资渠道，提高资金使用率，确保重点项目的资金需求。 2、 公司投资情况 （1）报告期内公司无募集资金投资及原募集资金的延续使用。 （2）报告期内非募集资金投资情况 报告期内新增投资总额 30534.96 万元(其中长期股权投资 14534.96 万元,短期项 目参建投资 16000 万元)，具体项目如下： 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 15 2003 年 1 月，公司出资 3000 万元（占注册资本的 60％）与北京柏基置业有限公 司共同组建北京利嘉城置业有限公司。该公司注册资本 5000 万元，经营范围为房地 产开发；销售自行开发的商品房；自有房屋的物业管理。 2003 年 7 月，公司出资 7000 万元（占注册资本的 70％）与福州大展实业有限公 司、福州森森实业有限公司共同投资组建上海多伦建设发展有限公司。该公司注册 资本壹亿元，经营范围：房地产开发、房屋租赁、物业管理等。 2003 年 8 月，公司出资 1559.48 万元（占注册资本的 52％）与北京京广鸿运房 地产有限公司、福州大展实业有限公司共同投资组建北京嘉丰置业有限公司。该公 司注册资本 2999 万元，经营范围：房地产开发；销售自行开发的商品房；自有房屋 的物业管理。 2003 年 12 月，公司出资 2975.48 万元,收购香港兆祥（中国）有限公司对福州兆 祥房地产开发有限公司 73.47%的原始出资。该公司成立于 2000 年 10 月 18 日，注册 资本 4050 万元，属外商独资企业。收购完成后该公司为中外合资企业。公司注册地 址：福州市古楼区六一北路 266 号，法定代表人：陈勇，公司经营范围：在福州市晋 安区新店罗汉山、秀山路以东市规划部门划定的红线内建设、出售、出租商品房项目。 该公司目前正在开发的“ 兆祥苑” 项目,征地面积 196.11 亩,用地面积 180.39 亩,规 划总建筑面积 47286 平方米。项目功能为：住宅及其配套设施，项目形象进度：全面 动工、局部封顶。 2003 年 6 月，公司出资 1.6 亿元投资参建“ 北京柏阳景园居住小区” 开发项目， 该项目目前已近完工。根据参建合同公司分得商品房 46000 平方米 ，2003 年度销 售近 55％，实现收入 11607.19 万元，毛利 2462.42 万元。 3、公司财务状况 公司 2003 年度的财务报告经福建华兴有限责任会计师事务所审计，出具了标准 无保留意见的审计报告。 主要财务指标变动情况： 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 16 项 目 2003 年 2002 年 增减比例% 变动原因 总资产 1,266,429,708.42 849,447,172.26 49.09% 主要系本年度实现的利润及 流动负债和并表单位增加。 股东权益 417,456,961.25 386,372,766.42 8.05% 系本年度实现的利润 主营业务利润 93,347,049.22 92,445,053.16 0.98% ―― 净利润 27,884,194.83 33,588,530.30 -16.98% 提取所得税、财务费用增加 现金及现金等价 物净增加额 160,362,054.88 75,733,247.69 111.75% 销售回笼款及银行借款增加 4、董事会日常工作 （1）报告期内董事会会议情况及决议内容 2003 年度公司董事会共召开六次会议，会议情况概要如下： 2003 年 1 月 28 日，公司召开第三届董事会第十九次会议。会议审议通过《关于 公司机构设置的议案》、《公司基本管理制度》、《职员薪金与管理办法》、《公司高管人 员薪金标准的规定》、《关于处置公司部分不良资产的议案》。会议同意黄小勤辞去公 司副总经理职务，聘任柯法诚为公司副总经理。本次会议决议公告刊登于 2003 年 1 月 29 日《上海证券报》。 2003 年 3 月 1 日，公司召开第三届董事会第二十次会议。会议审议通过《公司 2002 年度董事会工作报告》、《公司 2002 年度财务决算报告》、《公司 2002 年度利润分 配预案》、《公司 2002 年年度报告和摘要》；经股东提议，会议同意提名何爱珍为公司 监事候选人，并决定召开公司 2002 年度股东大会事项。本次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 5 日《上海证券报》。 2003 年 4 月 20 日，公司召开第三届董事会第二十一次会议。会议审议通过《公 司 2003 年第一季度报告》、《关于修改公司章程部分条款的议案》；同意提名纪金华为 公司独立董事候选人、柯法诚为董事候选人。本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 23 日《上海证券报》。 2003 年 6 月 26 日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，会议审议同意投资 1.6 元参建“ 北京柏阳景园居住小区” 项目；同意出资 7000 万元，与福州大展实业有 限公司、福州森森实业有限公司共同组建上海多伦建设发展有限公司。本次会议决议 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 17 公告刊登于 2003 年 6 月 28 日《上海证券报》。 2003 年 8 月 21 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议，会议审议通过《公 司 2003 年半年度报告及摘要》、《公司中期利润分配及公积金转增股本议案》、《修改 公司章程部分条款的议案》、《关于召开公司 2003 年度第一次临时股东大会的议案》， 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 23 日《上海证券报》。 2003 年 10 月 23 日，公司召开第三届董事会第二十四次会议，会议审议通过《公 司 2003 年第三季度报告》。 （2）董事会对股东大会决议执行情况 公司 2003 年度第一次临时股东大会决定用公积金转增股本，董事会对该决议认 真执行于 2003 年 10 月实施完毕。 5、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，本公司 2003 年度实现净利润 27,884， 194.83 元。根据《公司章程》的有关规定，提取 10%法定公积金 2,660,470.06 元和 5%法定公益金 1,330,235.03 元，加年初未分配利润 10,245,523.87 元，2003 年度实 际可供分配的利润 34,139,013.61 元。 考虑公司 2004 年度经营目标和发展计划需要以及股东的长远利益，董事会提议， 本年度不进行利润分配和公积金转增股本。 6、其他事项 （1）报告期内公司未更改信息披露报刊，仍为《上海证券报》。 （2）会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 经福建华兴有限责任会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况 审核,认为: 截至 2003 年 12 月 31 日,利嘉(上海)股份有限公司控股股东无占用公司资金的情 况；其他关联方豪盛（山东）有限公司占用公司资金余额为 39.29 万元。 2003 年度公司资金占用借方、贷方累计发生金额均为 0 元。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 18 （3）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的意见 根据中国证监会证监发（2003）56 号文精神，依据审计报告和公司提供的材料， 我们认为：公司管理层对规范对外担保事项已予以高度重视，并进行了认真的自查和 整改，对不符合关于文件规定的,如担保必须提供反担保等事项进行认真整改，经整 改，公司现有对外担保的程序合规，且大部分对外担保都提供了反担保，对此应予肯 定。目前公司对外担保虽未形成损失和风险，但担保金额较大，已接近公司净资产的 50％，公司管理层仍需进一步采取有效措施控制担保风险，维护股东利益，确保公司 自身的稳定、持续发展。 八、监事会报告 1、报告期内监事会的工作情况 报告期内，在公司全体股东的支持下，依靠公司董事会和经理层，监事会依照《公 司法》、《公司章程》，独立、认真地履行职责，为公司的规范运作和健康发展提供了 有利保障。 2003 年 3 月 1 日，公司第三届监事会召开第七次会议，会议审议通过《公司 2002 年年度报告和摘要》、《公司 2002 年度监事会工作报告》。会议同意提名何爱珍为公司 监事候选人。会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 5 日《上海证券报》。 2、监事会对有关事项的独立意见 （1）公司依法运作情况 公司在经营中能够依法运作，决策程序合法。报告期内公司监事会对公司股东大 会、董事会的召开程序、决议事项、公司高管人员执行职务情况及公司管理制度进行 监督，没有发现公司董事、高级管理人员在担任公司职务期间违反法律、法规、公司 章程或损害公司的行为。 （2）检查公司财务情况 本年度公司财务报告，经福建华兴有限责任会计师事务所审计，出具了标准无保 留意见的审计报告。该报告真实地反映了公司的财务情况和经营成果。 （3）公司收购、出售资产情况 报告期内，公司除销售经营房产外无其他出售资产情况。报告期内，公司按原始 出资收购香港兆祥（中国）有限公司所持有的福州兆祥房地产开发有限公司 73.47% 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 19 股权，该事项交易价格合理，无损害部分股东的权益。 （4）关联交易 报告期内，公司没有重大关联交易事项。 九、重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无发生新的重大诉讼、仲裁事项，原遗留的公司与林高吉先生关 于豪盛（广东）有限公司股权纠纷案已于上半年调解执行终结。 2、收购、出售资产事项 2003 年 12 月，公司出资 2975.48 万元,收购香港兆祥（中国）有限公司所持有的 福州兆祥房地产开发有限公司 73.47%的原始出资，该公司名下正在开发的“ 兆祥苑” 住宅小区项目本年度未产生收益。详情见本报告的第七部分――《董事会报告》中公 司投资情况。 3、重大关联交易事项 报告期公司未发生购销商品、提供劳务、资产、股权转让的关联交易。也无其他 重大关联交易事项。存在关联方为公司提供抵押、担保和公司占用关联方资金的情况， 详见本报告的第十部分第三点――会计报表附注中关联关系及其交易的披露。 4、重大合同及履行情况 （1）重大托管、承包、租赁事项 根据上海市人民政府批转的《关于促进本市林业建设的若干意见》“ 凡在市绿化 系统发展规划范围内从事大型片林建设，且经规划批准先行试点的，可适度进行低密 度生态住宅等项目的开发建设” 的精神，公司与上海市青浦区朱家角镇人民政府于 2003 年 7 月 30 日签订了《农村土地流转承包协议》。根据协议，朱家角镇人民政府同 意将位于该镇已列入上海城市森林规划用地的 7750 亩地块，发包给我司进行大型片 林建设，每年土地承包流转金为 6182500 元。 （2）重大对外担保事项 截至报告期末，公司对外担保共计 15200 万元（均未逾期），占公司净资产的 36.4 ％。无为控股子公司提供担保，具体如下： 被担保企业名称 担保金额 担保类型 反担保单位 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 20 福建三农集团股份有限公司 5000 万元 连带责任 无反担保 福建福日电子股份有限公司 3000 万元 连带责任 福建省电子信息（集团）有限责任公司 福建三木集团股份有限公司 2400 万元 连带责任 福建三联投资有限公司 福州万嘉百货有限公司 1200 万元 连带责任 福建卓诚贸易有限公司 上海舒力实业发展有限公司 3000 万元 连带责任 福建大展实业有限公司 福州升龙电梯公司 600 万元 连带责任 福建中天房地产有限公司 （3） 报告期内公司委托理财、委托贷款事项。 报告期内，公司认购天同证券有限责任公司“ 同赢委托理财计划” 50 万元，期限 2003.5.21-2004.5.20。 5、承诺事项 公司及持股 5％以上股东在报告期内无承诺事项。 6、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任福建华兴有限责任会计师事务所为公司 2003 年度财务 报告的审计机构。福建华兴有限责任会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限为 十一年。报告期内公司支付福建华兴有限责任会计师事务所的报酬共 42 万元（不含 差旅费），其中 2002 年度审计报酬 30 万元，2003 年中期审计报酬 12 万元。 7、其他重大事项 重大资产重组实施情况：公司于 2001 年 8 月与利嘉实业（福建）集团有限公司 进行重大资产置换，至 2003 年 12 月，该重大资产置换所涉及的置入和置出资产的全 部过户移交手续已办理完毕（详情见 2003 年 12 月 4 日《上海证券报》上公司所披露 的公告）。 十、财务报告 1、审计报告 本公司 2003 年度财务报告经福建华兴有限责任会计师事务所审计，于 2004 年 3 月 16 日出具了标准无保留意见的审计报告。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 21 审 计 报 告 闽华兴所(2004)审字 F-038 号 利嘉（上海）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的利嘉(上海)股份有限公司(以下简称“ 贵公司” )2003 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并利润及利润 分配表、2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理 当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度 的经营成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘延东 中国注册会计师：郑丽蕙 中国福州市 二 00 四年三月十六日 2、会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、资产减值准备明细表）。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 22 资 产 负 债 表 利嘉（上海）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 附注 合并数 母公司 流动资产： 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 货币资金 五注1 241,559,519.97 81,197,465.09 241,307,375.24 81,197,465.09 短期投资 五注2 7,500,000.00 0 7,500,000.00 0 应收票据 0 0 0 0 应收股利 0 0 0 0 应收利息 0 0 0 0 应收账款 五注3 71,816,205.97 118,984,119.87 71,816,205.97 118,984,119.87 其他应收款 五注4 54,939,733.91 2,806,438.11 106,747,328.69 2,806,438.11 预付账款 五注5 95,195,224.92 3,379,417.42 93,195,224.92 3,379,417.42 应收补贴款 0 0 0 0 存货 五注6 529,190,798.31 389,487,869.26 384,357,157.80 389,487,869.26 待摊费用 757,807.77 259,156.86 719,857.77 259,156.86 一年内到期的长期债权投资 0 0 0 0 其他流动资产 0 0 0 0 流动资产合计 1,000,959,290.85 596,114,466.61 905,643,150.39 596,114,466.61 长期投资： 长期股权投资 五注7 24,053,973.77 9,476,637.81 151,631,975.62 9,476,637.81 长期债权投资 0 0 0 0 长期投资合计 24,053,973.77 9,476,637.81 151,631,975.62 9,476,637.81 其中：合并价差 0 0 0 0 固定资产： 固定资产原价 五注8 262,161,275.23 255,942,526.12 259,428,556.76 255,942,526.12 减：累计折旧 20,744,831.43 12,086,458.28 20,427,304.49 12,086,458.28 固定资产净值 241,416,443.80 243,856,067.84 239,001,252.27 243,856,067.84 减：固定资产减值准备 0 0 0 0 固定资产净额 241,416,443.80 243,856,067.84 239,001,252.27 243,856,067.84 工程物资 0 0 0 0 在建工程 0 0 0 0 固定资产清理 0 0 0 0 固定资产合计 241,416,443.80 243,856,067.84 239,001,252.27 243,856,067.84 无形资产及其他资产： 无形资产 0 0 0 0 长期待摊费用 0 0 0 0 其他长期资产 0 0 0 0 无形资产及其他资产合计 0 0 0 0 递延税项： 递延税款借项 0 0 0 0 资产总计 1,266,429,708.42 849,447,172.26 1,296,276,378.28 849,447,172.26 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 23 资 产 负 债 表 (续) 利嘉（上海）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 附注 合并数 母公司 流动负债： 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 短期借款 五注9 525,090,000.00 246,470,000.00 525,090,000.00 246,470,000.00 应付票据 0 0 0 0 应付账款 五注10 5,328,622.65 11,124,684.05 5,302,122.65 11,124,684.05 预收账款 五注11 3,191,299.95 5,226,414.63 3,191,299.95 5,226,414.63 应付工资 0 0 0 0 应付福利费 579,414.21 493,571.98 539,165.36 493,571.98 应付股利 五注12 1,579,083.70 2,079,083.70 1,579,083.70 2,079,083.70 应交税金 五注13 30,837,070.96 19,518,969.38 30,820,327.15 19,518,969.38 其他应交款 五注14 198,412.65 198,412.65 198,412.65 198,412.65 其他应付款 五注15 47,050,102.73 16,519,148.39 178,104,543.85 16,519,148.39 预提费用 五注16 1,925,170.47 6,567,361.36 1,925,170.47 6,567,361.36 预计负债 0 0 0 0 一年内到期的长期负债 五注17 25,855,335.33 24,356,021.72 25,855,335.33 24,356,021.72 其他流动负债 0 0 0 0 流动负债合计 641,634,512.65 772,605,461.11 332,553,667.86 长期负债： 长期借款 五注18 147,493,450.12 130,520,737.98 107,493,450.12 130,520,737.98 应付债券 0 0 0 0 长期应付款 0 0 0 0 专项应付款 0 0 0 0 其他长期负债 0 0 0 0 长期负债合计 147,493,450.12 130,520,737.98 107,493,450.12 130,520,737.98 递延税项： 递延税款贷项 0 0 0 0 负债合计 789,127,962.77 463,074,405.84 880,098,911.23 463,074,405.84 少数股东权益 59,844,784.40 0 0 0 股东权益： 实收资本（或股本） 五注19 340,565,550.00 261,973,500.00 340,565,550.00 261,973,500.00 减：已归还投资 0 0 0 0 实收资本（或股本）净额 340,565,550.00 261,973,500.00 340,565,550.00 261,973,500.00 资本公积 五注20 29,022,699.05 104,414,749.05 29,022,699.05 104,414,749.05 盈余公积 五注21 13,729,698.59 9,738,993.50 13,729,698.59 9,738,993.50 其中：法定公益金 9,863,872.78 8,533,637.75 9,863,872.78 8,533,637.75 未分配利润 五注22 34,139,013.61 10,245,523.87 32,859,519.41 10,245,523.87 外币报表折算差额 0 0 0 0 股东权益合计 417,456,961.25 386,372,766.42 416,177,467.05 386,372,766.42 负债和股东权益总计 1,266,429,708.42 849,447,172.26 1,296,276,378.28 849,447,172.26 企业负责人：陈隆基 财务负责人：陈翔 制表人：林光贵 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 24 利润及利润分配表 利嘉（上海）股份有限公司 2003 年度 单位：元 合并数 母公司 项 目 附注 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 五注23 224,463,397.00 186,497,446.71 224,463,397.00 186,497,446.71 减：主营业务成本 五注24 118,770,860.94 87,456,007.16 118,770,860.94 87,456,007.16 主营业务税金及附加 12,345,486.84 6,596,386.39 12,345,486.84 6,596,386.39 二、主营业务利润 93,347,049.22 92,445,053.16 93,347,049.22 92,445,053.16 加：其他业务利润 五注25 2,842,777.27 2,599,488.51 2,842,777.27 2,599,488.51 减: 营业费用 2,117,271.52 4,854,365.32 2,117,271.52 4,854,365.32 管理费用 16,025,956.57 19,971,374.81 14,172,244.54 19,971,374.81 财务费用 五注26 32,075,370.73 22,331,177.44 32,145,961.25 22,331,177.44 三、营业利润 45,971,227.67 47,887,624.10 47,754,349.18 47,887,624.10 加：投资收益 -1,000,264.04 -903,786.48 -3,177,242.19 -903,786.48 补贴收入 0 0 0 0 营业外收入 0 0 0 0 减：营业外支出 849,049.38 13,395,307.32 849,049.38 13,395,307.32 四、利润总额 44,121,914.25 33,588,530.30 43,728,057.61 33,588,530.30 减：所得税 17,137,955.02 0 17,123,356.98 0 减：少数股东损益 -900,235.60 0 0 0 五、净利润 27,884,194.83 33,588,530.30 26,604,700.63 33,588,530.30 加：年初未分配利润 10,245,523.87 -153,117,322.56 10,245,523.87 -153,117,322.56 其他转入 0 131,582,349.76 0 131,582,349.76 六、可供分配的利润 38,129,718.70 12,053,557.50 36,850,224.50 12,053,557.50 减：提取法定盈余公积 2,660,470.06 1,205,355.75 2,660,470.06 1,205,355.75 提取法定公益金 1,330,235.03 602,677.88 1,330,235.03 602,677.88 提取职工奖励及福利基金 0 0 0 0 提取储备基金 0 0 0 0 提取企业发展基金 0 0 0 0 利润归还投资 0 0 0 0 七、可供投资者分配的利润 34,139,013.61 10,245,523.87 32,859,519.41 10,245,523.87 减：应付优先股股利 0 0 0 0 提取任意盈余公积 0 0 0 0 应付普通股股利 0 0 0 0 转作资本（或股本）的普通股股 利 0 0 0 0 八、未分配利润 34,139,013.61 10,245,523.87 32,859,519.41 10,245,523.87 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所 得收益 0 0 0 0 自然灾害发生的损失 0 0 0 0 会计政策变更增加（减少）利润 总额 0 0 0 0 会计估计变更增加（减少）利润 总额 0 0 0 0 债务重组损失 0 0 0 0 其它 0 0 0 0 企业负责人：陈隆基 财务负责人：陈翔 制表人：林光贵 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 25 现 金 流 量 表 利嘉（上海）股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 258,388,450.70 258,388,450.70 收到的税费返还 0 0 收到的其他与经营活动有关的现金 五注27 102,906,333.93 192,574,948.35 现金流入小计 361,294,784.63 450,963,399.05 购买商品、接受劳务支付的现金 146,658,672.59 33,275,528.75 支付给职工以及为职工支付的现金 4,194,358.79 3,610,816.11 支付的各项税费 20,643,239.98 20,643,239.98 支付的其他与经营活动有关的现金 五注28 90,218,388.67 165,170,216.47 现金流出小计 261,714,660.03 222,699,801.31 经营活动产生的现金流量净额 99,580,124.60 228,263,597.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11,000,000.00 11,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 17,200.00 17,200.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0 0 收到的其他与投资活动有关的现金 0 0 现金流入小计 11,017,200.00 11,017,200.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,612,366.58 6,197,681.11 投资所支付的现金 208,104,800.00 292,859,780.00 支付的其他与投资活动有关的现金 3,404,676.66 0 现金流出小计 220,121,843.24 299,057,461.11 投资活动产生的现金流量净额 -209,104,643.24 -288,040,261.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 50,000,000.00 0 借款所收到的现金 448,270,000.00 448,270,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0 0 现金流入小计 498,270,000.00 448,270,000.00 偿还债务所支付的现金 191,177,974.25 191,177,974.25 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37,205,452.23 37,205,452.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 0 0 现金流出小计 228,383,426.48 228,383,426.48 筹资活动产生的现金流量净额 269,886,573.52 219,886,573.52 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 26 现 金 流 量 表 (续) 利嘉（上海）股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 附注 合并 母公司 四、汇率变动对现金的影响 0 0 五、现金及现金等价物净增加额 160,362,054.88 160,109,910.15 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 27,884,194.83 26,604,700.63 加：少数股东收益 -900,235.60 0 加：计提的资产减值准备 3,477,825.38 1,844,224.10 固定资产折旧 8,658,373.15 8,340,846.21 无形资产摊销 0 0 长期待摊费用摊销 0 0 待摊费用减少（减：增加） -498,650.91 -460,700.91 预提费用增加（减：减少） 0 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 0 0 固定资产报废损失 0 0 财务费用 32,563,441.49 32,563,441.49 投资损失（减：收益） 1,000,264.04 3,177,242.19 递延税款贷项（减：借项） 0 0 存货的减少（减：增加） 4,392,847.92 7,730,711.46 经营性应收项目的减少(减：增加) -79,336,564.39 24,053,880.82 经营性应付项目的增加(减：减少) 102,338,628.69 124,409,251.75 其他 0 0 经营活动产生的现金流量净额 99,580,124.60 228,263,597.74 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0 0 一年内到期的可转换公司债券 0 0 融资租入固定资产 0 0 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 241,559,519.97 241,307,375.24 减：现金的期初余额 81,197,465.09 81,197,465.09 加：现金等价物的期末余额 0 0 减：现金等价物的期初余额 0 0 现金及现金等价物净增加额 160,362,054.88 160,109,910.15 企业负责人：陈隆基 财务负责人：陈翔 制表人：林光贵 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 27 资 产 减 值 准 备 明 细 表 利嘉（上海）股份有限公司 2003 年度 单位:元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因 资 产 价 值 回升转回数 其 他 原 因 转出数 合 计 年末余额 一、坏帐准备合计 13,389,233.18 3,477,825.38 16,867,058.56 其中：应收账款 13,001,460.50 440,849.25 13,442,319.75 其他应收款 387,772.68 3,036,966.13 3,424,738.81 二、短期投资跌价准备合计 0 0 其中：股票投资 0 0 债券投资 0 0 三、存货跌价准备合计 0 0 其中：库存商品 0 0 原材料 0 0 四、长期投资减值准备合计 4,694,501.36 1,017,464.04 5,711,965.40 其中：长期股权投资 4,694,501.36 1,017,464.04 5,711,965.40 长期债券投资 0 0 0 五、固定资产减值准备合计 0 0 0 其中：房屋、建筑物 0 0 0 机器设备 0 0 0 六、无形资产减值准备合计 0 0 0 其中：专利权 0 0 0 商标权 0 0 0 七、在建工程减值准备 0 0 0 八、委托贷款减值准备 0 0 0 九、总 计 18,083,734.54 4,495,289.42 22,579,023.96 3、会计报表附注 （一）公司简介 利嘉（上海）股份有限公司前身为豪盛（福建）股份有限公司，系创建于 1989 年的中外合资股份有限公司。1993 年 8 月 10 日，经国家外经贸部正式批准股份制改 制。同年 10 月，向社会公开发行 3,500 万股 A 股，发行价 6 元，发行后注册资本为 138,560,000.00 元，并于同年 12 月 6 日在上海证券交易所上市，成为国内首家发行 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 28 A 股股票并上市的台资企业和建筑陶瓷企业。1993 年经股东大会决议，发起人每 10 股送 3 股，社会公众股每 10 股送 5 股，注册资本增至 187,128,000 元。1994 年经股 东大会决议，每 10 股送 1 股，并配 2.727 股，每股配股价为 2.50 元，注册资本增至 261,973,500 元 , 2003 年经股东大会决议以本公司 2003 年 6 月 30 日总股本 261,973,500 股为基数,用资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股,转增后公司总股本 增至 340,565,550 股。 2000 年 11 月公司实际控制人（控股股东的出资人）发生变更，中侨集团有限公 司和劲嘉有限公司成为本公司的间接控股股东。2001 年 8 月公司与利嘉实业（福建） 集团有限公司实施了重大资产置换，2001 年 11 月，公司名称由豪盛（福建）股份有 限公司变更为“ 利嘉（福建）股份有限公司” ；注册地址由福建省泉州市城东仕公岭 变更为福建省福州市开发区君竹路电子小区 1 号楼；经营范围由生产与经营高级挂釉 石质墙地砖、马赛克及其原材料、窑业机械设备、其他机械设备、房地产开发经营变 更为房地产综合开发经营、商品房销售、出租及相应的物业管理、生产与经营建材产 品及新型建筑材料等。公司法定代表人变更为陈隆基先生。2002 年 12 月公司注册地 及办公地由福建省迁至上海，公司注册地址变更为上海市海宁路 358 号国际商厦五楼； 公司名称变更为利嘉（上海）股份有限公司；经营范围变更为生产与经营高级挂釉石 质墙地砖、马赛克及其原材料、窑业机械设备、其他机械设备、运输、房地产开发经 营及政府批准的其他业务。 (二)公司主要会计政策、会计估计 1、会计制度：公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》、《企业 会计准则》及其补充规定。 2、会计年度：公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：公司以权责发生制为记账基础，以历史实际成本为计 价原则。 5、外币业务的核算方法：涉及外币业务的，按当月月初中间价汇率折合人民币 入账，年末按年末汇率的中间价进行调整并列入当期损益。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 29 6、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金 额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏账核算方法：公司采用备抵法核算坏账损失。根据债务单位的实际财务状 况和现金流量情况，本公司对年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄 分析法和个别认定法计提坏账准备,对并表单位应收款项未计提坏账准备。各账龄坏 账准备的计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内（含 1 年） 5％ 1-2 年 10％ 2-3 年 30％ 3-4 年 50％ 4-5 年 80％ 5 年以上 100％ 个别认定 依实际可变现情况 坏账按下列原则进行确认： (1) 因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权； (2) 因债务人死亡，不能取得偿还的债权； (3) 因债务人逾期三年未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权， 经公司董事会批准，列作坏账损失。 年度核销按上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的，需经股东 大会批准。 8、存货核算方法： 存货分类为原材料、低值易耗品、在途材料、产成品、在产品、包装物、开发成 本、开发产品等。 存货的盘存制度为永续盘存制，各类存货取得时按实际成本入账，领用或发出采 用加权平均法计价。低值易耗品中模具等价值较大的按受益产量采用定额摊销法，其 余均于领用时一次计入当期费用。包装物随同产品出售，不单独计价。 在土地、房屋、配套设施开发过程中发生的各项费用按实际成本入账。开发产品 竣工验收时按实际成本转入开发产品。 公司自 1999 年 1 月 1 日起按年末存货账面成本与其可变现净值孰低原则计提存 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 30 货跌价准备。 9、长期投资核算方法: (1)长期股权投资,按取得时的实际成本作为初始投资成本。 (2) 投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下,或虽占 20%以上(含 20%), 但不具有重大影响的,采用成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额 20% 以上（含 20％），或虽不足 20％但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投 资单位有表决权资本总额 50%（不含 50％）以上的，采用权益法核算，并合并会计报 表。 (3) 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认股权 投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的,按不 超过 10 年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额,计入“ 资本公积－股权投资准备”。 (4)长期债权投资,按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 (5)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债 券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折 价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊 销。 (6)处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作 为当期投资损益。 (7)长期投资期末按下述的确认标准及计提方法计提长期投资减值准备:对由于 市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账 面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,应按单项投资可收 回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 10、固定资产和折旧： (1)固定资产标准为: a.使用期限超过 1 年的房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设备以及其他与 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 31 生产经营有关的设备、器具、工具等； b.不属于生产经营主要设备,单位价值在 2,000 元以上,并且使用年限超过二年的 物品。 (2)固定资产计价方法:购建的固定资产,按购建时实际成本计价;公司接受的债 务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入的固定资产,按 应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值;融资租赁租入的固定资 产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为 入账价值;以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费,作为入账价值,涉及补价,按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进 行处理。与经营租入固定资产有关的后续支出，符合以下条件之一的，应当计入固定 资产账面价值：①使可能流入企业的经济利益超过该经营租入固定资产原先的估计； ②延长该资产使用寿命；③使产品质量发生实质性提高；④使产品成本发生实质性降 低。 (3)固定资产折旧:采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经 济使用年限扣除残值制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下: 类 别 估计经济使用年限（年） 年折旧率（％） 残值率（％） 房屋 30-40 2.375– 3.167 5 简易房 20 4.75 5 建筑物 20 4.75 5 电子设备 10 9.5 5 运输工具 10 9.5 5 其它设备 5 19 5 经营租入固定 租期与预计可使 资产改良 用年限孰短原则 0 (4)固定资产减值准备 期末，对固定资产逐项进行检查，如果存在市价持续下跌，或技术持久、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单个固定资产项目的账面价值 高于其可变现净值的差额提取固定资产减值准备；在存在以下情况时，按单个固定资 产项目的账面价值全额提取固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值； 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 32 B、由于技术进步等原因已不可使用； C、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 11、在建工程： (1)在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按成本值入账。此项 目包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外 汇汇兑损益，在建工程在完工并交付使用时，确认固定资产，并停止利息资本化。 (2)在建工程减值准备 期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在： A、在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程 账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可 变现净值的差额确定。 12、无形资产计价与摊销方法: (1)无形资产计价:无形资产按取得时的实际成本入账。购入的无形资产,按实际 支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际 成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产,按该无形资产在投资方的账面 价值作为实际成本;接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以 应收债权换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成 本;以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为实际成本,涉及补价的,按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理; 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师 等费用作为实际成本。 (2)摊销方法:无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 33 益。合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益 年限;合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的受 益年限;合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和 有效年限两者之中较短者;合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销 年限不超过 10 年。 (3)无形资产减值准备的确认标准:当存在下列一项或若干项情况时,应当提取无 形资产减值准备: a.某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响。 b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复。 c.某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值。 d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 (4)无形资产减值准备的计提方法:期末对无形资产进行逐项检查,按单项无形资 产项目的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 13、预计负债的确认原则： 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则 最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范 围，则最佳估计数按如下方法确定： (1)或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； (2)或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确 定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基 本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 14、借款费用的会计处理： 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 34 本公司为购建固定资产而借入的专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助 费用，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予 以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当 期损益。 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入 开发成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。 其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。 15、收入的确认原则： (1)销售商品收入的确认原则（全部条件均符合）： A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入企业； D、相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)房地产销售收入：本公司已将与房地产有关的所有权上的重要风险和报酬转 移给买方，不再对该房地产实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收 入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房地产有关的成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 (3)经营租赁的租金收入：在租赁期内的各个期间按实际收到的租金确认收入。 16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （三）税项： 1、所得税： 税率为 33%。 2、营业税：按已收销售楼款以及租赁收入的 5%缴纳。 3、房产税：按租金收入 12%缴纳。 （四）本报告期会计政策、会计估计和合并会计报表范围变化的影响 1、会计政策变更：本报告期内未发生会计政策变更事项。 2、会计估计变更：本报告期内未发生会计估计变更事项。 3、合并报表范围变化: 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 35 (1)本期合并报表范围增加子公司北京利嘉城置业有限公司、上海多伦建设发展 有限公司、福州兆祥房地产有限公司，影响本期税前利润合计－2,176,978.15 元, 新增并表单位概况如下: 企业名称 注册资本 年初持股 比例 本年增 加持股数 年末持 股比例 年末持股数 法定代 表人 北京利嘉城置业有 限公司 50,000,000.00 0 30,000,000.00 60 30,000,000.00 陈隆基 上海多伦建设发展 有限公司 100,000,000.00 0 70,000,000.00 70 70,000,000.00 陈 翔 福州兆祥房地产发 展有限公司 40,500,000.00 0 29,754,980.00 73.47 29,754,980.00 陈 勇 (2)本期新增的控股子公司北京嘉丰置业有限公司由于项目未启动,未列入并表范围。 （五）会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、合并报表项目注释 注1、 货币资金： （！）分项列示 项目 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 现金 122,603.58 333,659.15 其中：港币 1,240.90 1.0613 1,316.97 1,240.90 1..0611 1,316.84 　　 美元 33.55 8.2769 277.69 33.55 8.2773 277.70 银行存款 241,436,916.39 80,863,805.94 其他货币资金 - 合计 241,559,519.97 81,197,465.09 期末数 期初数 （2）期末数比期初数增加 197%,系本年新增银行借款所致。 注2、 短期投资： (1)分项列示 投资金额 跌价准备 账面价值 投资金额 跌价准备 账面价值 股票及基金投 7,000,000.00 - 7,000,000.00 - - - 委托理财 500,000.00 - 500,000.00 - - - 合计 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - - - 项目 期末数 期初数 (2)公司于 2003 年 10-11 月认购湘财合丰开放式基金 700 万元；认购天同证券有限 责任公司“ 同赢委托理财计划” 50 万元，期限 2003.5.21-2004.5.20。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 36 注3、 应收账款： (1)账龄如下 账龄 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面余额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 60,925,782.00 71.46 3,046,289.10 116,601,687.50 88.34 5,830,084.38 一至二年 9,569,813.22 11.22 956,981.32 4,881,231.62 3.70 488,123.16 二至三年 4,314,779.32 5.06 1,294,433.80 2,748,921.75 2.08 824,676.53 三至四年 2,748,916.35 3.22 1,374,458.18 1,692,840.02 1.28 846,420.01 四至五年 1,692,840.02 1.99 1,354,272.02 2,018,644.59 1.53 1,614,915.67 五年以上 2,212,922.49 2.60 2,212,922.49 194,277.90 0.15 194,277.90 个别认定 3,793,472.32 4.45 3,202,962.85 3,847,976.99 2.92 3,202,962.85 合 计 85,258,525.72 100.00 13,442,319.75 131,985,580.37 100.00 13,001,460.50 期末数 期初数 (2)期末无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 (3)期末数中欠款前五名的单位累计总欠款金额合计为 55,715,310.30 元,占应收账款 总额的比例为 65%。 注4、 其他应收款： (1)账龄如下 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面余额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 56,604,585.34 96.98 2,830,229.22 1,733,333.48 54.26 86,666.68 一至二年 81,939.10 0.14 8,193.90 685,785.93 21.47 68,578.59 二至三年 1,263,292.28 2.16 378,987.68 775,091.38 24.27 232,527.41 三至四年 414,656.00 0.71 207,328.00 - - - 四至五年 - - - - - - 五年以上 - - - - - - 合 计 58,364,472.72 100.00 3,424,738.81 3,194,210.79 100.00 387,772.68 期末数 期初数 账龄 (2)期末数比期初数增加 1727%,主要为增加企业资金往来所致。 (3)期末无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (4)期末数中欠款前五名的单位累计总欠款金额合计为 42,765,285.22 元,占其他 应收款总额的比例为 73%。 注5、 预付账款 (1)账龄如下 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 37 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 95,195,224.92 100.00 3,162,346.45 93.58 一至二年 - - 217,070.97 6.42 二至三年 - - - 三至四年 - - - - 四至五年 - - - - 合 计 95,195,224.92 100.00 3,379,417.42 100.00 期初数 期末数 (2)期末数比期初数增加 2717%,主要系本期新增预付北京柏阳景园居住小区项目 参建投资款,期末余 6,895 万元，以及付朱家角项目保证金 2000 万元。 (3)期末无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 (4)期末数中欠款前五名的单位累计总欠款金额合计为 93,946,258.00 元,占预付 账款总额的比例为 99%。 注6、 存货及存货跌价准备： (1) 分项列示 项 目 期末数 期末跌价准备 期初数 期初跌价准备 开发产品 384,357,157.80 － 389,487,869.26 － 开发成本 144,833,640.51 － － － 合 计 529,190,798.31 － 389,487,869.26 － (2) 开发产品 项目名称 状态 年初数 本年增加 本年减少 期末数 中亭街 E、F 区 2001 年竣工 389,487,869.26 － 33,707,119.46 355,780,749.80 福清向高街店面 外购 － 28,576,408.00 － 28,576,408.00 合 计 389,487,869.26 28,576,408.00 33,707,119.46 384,357,157.80 本期新增福清市向高街项目，系公司于 2003 年 6 月向福清环球房地产有限公司购买 其开发建设的福清市向高街二期部分商铺店面。 (3)开发成本 项目名称 状态 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海多伦路项目 筹建 － 8,699,815.14 － 8,699,815.14 北京四惠桥项目 筹建 － 3,639,620.54 － 3,639,620.54 福州兆祥苑项目 建设中 － 132,494,204.83 132,494,204.83 合 计 144,833,640.51 144,833,640.51 (4)期末存货未发生减值情形，故未计提跌价准备。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 38 (5)开发产品中中亭街 F 区地上二层 01#-128#商场及相应土地已用作银行抵押贷款。 (6)福州在建项目兆祥苑已用作银行抵押贷款。 注7、 长期股权投资： (1)股票投资： 被投资公司名 称 股份类 别 股票数量 (股) 持股比 例% 初始投资成 本(元) 市价总值 (元) 减值准备 (元) 备注 石狮市中国旅 行社 法人股 100,000 168,000.00 168,000.00 每 股 面 值 1.68 元 (2)其他股权投资： 被投资公司 名 称 投资期限 投资金额(元) 占被投资单位 注册资本比例 减值准备(元) 备 注 泉州市城东包装用品厂 1990-2009 170,000.00 10% - 豪盛(山东)有限公司 1993-2022 13,833,139.17 20% 5,711,965.40 不具重大影响,按 成本法核算 北京嘉丰置业有限公司 2003-2023 15,594,800.00 52% 未动工,未并表 合计 29,597,939.17 5,711,965.4 (3)长期投资减值准备： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 豪盛（山东）有限公司 4,694,501.36 1,017,464.04 - 5,711,965.40 合计 4,694,501.36 1,017,464.04 - 5,711,965.40 注 8、固定资产及累计折旧： （1）分项列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、固定资产原值 255,942,526.12 6,218,749.11 - 262,161,275.23 商场 254,209,138.64 - 254,209,138.64 交通工具 1,453,091.48 4,231,575.56 5,684,667.04 办公用品 280,296.00 1,258,676.00 1,538,972.00 经营租入固定资产改良 - 728,497.55 728,497.55 2、累计折旧 12,086,458.28 8,658,373.15 - 20,744,831.43 商场 12,074,934.06 8,049,956.04 - 20,124,890.10 交通工具 8,851.10 236,635.97 - 245,487.07 办公用品 2,673.12 191,253.24 - 193,926.36 经营租入固定资产改良 - 180,527.90 - 180,527.90 3、固定资产净值 243,856,067.84 2,439,624.04 241,416,443.80 （2）本期新增经营租入固定资产改良 728,497.55 元，系北京利嘉城置业有限公司租 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 39 入写字楼装修改造支出，按 3 年租期计提折旧。 （3）公司利嘉城 A 区 1 层部分、2 层全部 12,544.84 平方米已用作东亚银行有限公 司厦门分行借款抵押贷款，A 区 A1（29A、30A、30B、31、32A、32B、33、35）等八 间商场及相应土地使用权计 1478.83 平方米已用作中国交通银行福州分行 2300 万元 短期借款抵押。 注9、 短期借款： (1)分项列示 借款类别 期末数 期初数 抵押担保借款 106,090,000.00 46,470,000.00 担保借款 239,000,000.00 200,000,000.00 质押借款 180,000,000.00 － 合 计 525,090,000.00 246,470,000.00 (2)期末数比期初数增加 82%,系本期新增借款 278,620,000.00 元所致。 (3)期末无已到期尚未偿还的借款。 注10、应付账款： (1) 期末数 期初数 5,328,622.65 11,124,684.05 (2)期末数比期初数减少 52.1%,系支付应付未付的货款所致。 (3)期末无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注11、预收账款： (1) 期末数 期初数 3,191,299.95 5,226,414.63 (2)期末无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 注 12、应付股利： 主要投资者 期末数 期初数 欠付原因 泉州市经济开发公司 455,908.00 955,908.00 延期支付 泉州市区经济发展公司 1,123,175.7 1,123,175.70 延期支付 合计 1,579,083.70 2,079,083.70 注 13、应交税金： 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 40 项目 期末数 期初数 营业税 10,337,092.74 15,862,893.67 土地增值税 456,610.23 - 个人所得税 12,537.87 4,505.85 房产税 638,921.02 1,397,615.78 增值税 2,531,433.01 2,531,433.01 所得税 16,860,476.09 277,478.93 - 合计 30,837,070.96 19,518,969.38 注 14、其他应交款： 项目 期末数 期初数 增值税公路基金 8,635.15 8,635.15 社会事业费 152,956.03 152,956.03 印花税 4,406.37 4,406.37 农教费 32,415.10 32,415.10 合 计 198,412.65 198,412.65 注 15、其他应付款： （1） 期末数 期初数 47,050,102.73 16,519,148.39 (2)期末数中欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款金额计 38,267.95 元。具体列示如下： 股东单位名称 欠款金额 性 质 泉州市区经济发展公司 38,267.95 应付未配股转让收入 (3)期末数比期初数增加 184.8%,主要为增加企业资金往来所致。 注 16、预提费用： (1)分项列示 类别 期末数 期初数 结余原因 利 息 1,525,170.47 6,167,361.36 预提长短期银行借款利息 咨询费 400,000.00 400,000.00 合计 1,925,170.47 6,567,361.36 (2)期末数比期初数减少 70.68%,系支付应付银行借款利息所致。 注 17、一年内到期的长期负债 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 41 借款单位 金额 借款期限(年) 年利率% 借款条件 东亚银行有限公司 厦门分行 10,791,741.33 (USD1,303,870.06) 2003 年每月分期付款 P+1.25 抵押担保贷款 中国银行(香港)有 限公司 15,063,594.00 (USD1,820,000.00) 2003 年每 3 个月支付一次 P 抵押担保贷款 合 计 25,855,335.33 (USD3,123,870.06) 注 18、长期借款： 借款单位 金额 借款期限(年) 年利率% 借款条件 东亚银行厦门分行 58,548,690.62 (USD7,075,108.38) 2002.9-2009.9 P+1.25 抵押担保贷款 中国银行(香港)有限公司 48,944,759.5 (USD5,915,000.00) 2002.9-2007.9(分期付款) P 抵押担保贷款 建设银行福州城南支行 40,000,000.00 2002.5.17-2004.5.16 5.43 抵押担保贷款 合 计 147,493,450.12 (1)P 为最优惠利率。 (2)公司向中国银行（香港）有限公司[原中南银行香港分行]借入的长期借款,已 同该银行签订贷款补充协议，将利率由 p+2%调整为 p，将还款时间由原每 6 个月支付 调整为每 3 个月支付。 注 19、股本： (1)股本变动情况 数量单位：股 报告期变动增减（+、-） 期末数 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其它 其中：转配股 未上市流通股份合计 172,321,400 59,236,320 113,085,080 172,321,400 51,696,420 17,770,896 33,925,524 51,696,420 51,696,420 17,770,896 33,925,524 51,696,420 224,017,820 77,007,216 147,010,604 224,017,820 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其它 已上市流通股份合计 89,652,100 89,652,100 26,895,630 26,895,630 26,895,630 26,895,630 116,547,730 116,547,730 三、股份总数 261,973,500 78,592,050 78,592,050 340,565,550 (2) 2003 年 4 月 9 日公司股东泉州市经济开发公司原持有的 1120 万股法人股， 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 42 经法院拍卖由福建太德投资有限公司持有。 (3) 经 2003 年 9 月股东大会决议以本公司 2003 年 6 月 30 日总股本 261,973,500 股为基数,用资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股,转增后公司总股本增至 340,565,550 股。 注 20、资本公积： (1)分项列示 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 97,443,971.08 - 78,592,050.00 18,851,921.08 接收捐赠资产准备 6,809,795.47 - - 6,809,795.47 住房周转金收入 - - - - 资产评估增值准备 160,982.50 - - 160,982.50 股权投资准备 - - - - 被投资单位接受捐赠准备 - - - - 被投资单位评估增值准备 - - - - 被投资单位股权投资准备 - - - - 被投资单位外币指标折算差额 - - - - 其它资本公积 3,200,000.00 － 3,200,000.00 合 计 104,414,749.05 3,200,000.00 78,592,050.00 29,022,699.05 （2）本期资本公积增加 3,200,000.00 元，系福建省福州市马尾区财政局拨入挖 潜改造资金形成。 注 21、盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 1,205,355.75 2,660,470.06 - 3,865,825.81 公益金 8,533,637.75 1,330,235.03 - 9,863,872.78 任意盈余公积 - - - - 合计 9,738,993.50 3,990,705.09 - 13,729,698.59 注 22、未分配利润 项目 本期发生数 年初未分配利润 10,245,523.87 加：本年净利润 27,884,194.83 减：提取法定盈余公积 2,660,470.06 提取法定公益金 1,330,235.03 提取任意盈余公积 - 应付股东股利 - 年末未分配利润 34,139,013.61 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 43 注 23、主营业务收入： 项目 本期发生数 上年同期发生数 陶瓷产品销售收入 - 6,247,897.71 房产销售收入 224,463,397.00 180,249,549.00 合计 224,463,397.00 186,497,446.71 注 24、主营业务成本： 项目 本期发生数 上年同期发生数 陶瓷产品销售成本 - 9,925,332.20 房产销售成本 118,770,860.94 77,530,674.96 合计 118,770,860.94 87,456,007.16 注 25、其他业务利润： 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 收入 支出 利润 收入 支出 利润 租　金 13,325,372.90 10,482,595.63 2,842,777.27 12,755,692.00 10,787,215.94 1,968,476.06 经营托管 费 1,233,333.33 586,873.96 646,459.37 装车费 1,865.56 17,312.48 - 15,446.92 合　计 13,325,372.90 10,482,595.63 2,842,777.27 13,990,890.89 11,391,402.38 2,599,488.51 项 　 目 本期发生数 上年同期发生数 注 26、财务费用： 项目 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 32,563,441.49 21,587,224.72 减：利息收入 511,998.04 112,599.18 汇兑损失 269.69 2,052.23 其他 23,657.59 854,499.67 合 计 32,075,370.73 22,331,177.44 注 27、收到的其他与经营活动有关的现金计 102,906,333.93 元,其中收到的大 额款项列示如下： 项 目 金额 福州大展实业有限公司 24,732,839.22 利嘉实业（福建）集团有限公司 7,160,912.00 北京嘉丰置业有限公司 30,000,000.00 福清音西建筑工程有限公司 12,000,000.00 福州马尾区财政拨款 3,200,000.00 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 44 注 28、支付的其他与经营活动有关的现金计 90,218,388.67 元，其中支付的大额 款项列示如下： 项 目 金额 福清音西建筑工程有限公司 10,000,000.00 福州大展实业有限公司 56,510,000.00 北京京广鸿运房地产开发有限公司 7,497,500.00 2、母公司报表项目注释 注1、 货币资金： 项目 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 现金 109,244.51 333,659.15 其中：港币 1,240.90 1.0611 1,316.84 1,240.90 1..0611 1,316.84 　　 美元 33.55 8.2773 277.70 33.55 8.2773 277.70 银行存款 241,198,130.73 80,863,805.94 其他货币资金 - - 合计 241,307,375.24 81,197,465.09 期末数 期初数 注 2、其他应收款： (1)账龄列示 一至二年 80,939.10 0.07 8,093.90 685,785.93 21.47 68,578.59 二至三年 1,263,292.28 1.16 378,987.68 775,091.38 24.27 232,527.41 三至四年 414,656.00 0.38 207,328.00 - - - 四至五年 - - - - - - 五年以上 - - - - - - 合 计 108,538,466.21 - 1,791,137.52 3,194,210.79 100.00 387,772.68 (2)期末数比期初数增加 3298%,主要为增加企业资金往来所致。 (3)期末无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (4)期末数中欠款前五名的单位累计总欠款金额合计为 97,318,926.00 元,占其他 应收款总额的比例为 92%。 (5)期末应收并表单位福州兆祥房地产有限公司 80,245,020 元及上海多伦发展有 限公司 2,600,000 元未计提坏账准备. 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 45 注 3、存货及存货跌价准备： (1) 开发产品 项目名称 状态 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中亭街E、F区 2001年竣工 389,487,869.26 - 33,707,119.46 355,780,749.80 福清向高街店面 外购 - 28,576,408.00 - 28,576,408.00 合　计 389,487,869.26 28,576,408.00 33,707,119.46 384,357,157.80 (2)期末存货未发生减值情形，故未计提跌价准备。 注4、固定资产及累计折旧： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、固定资产原值 255,942,526.12 3,486,030.64 - 259,428,556.76 商场 254,209,138.64 - 254,209,138.64 交通工具 1,453,091.48 2,625,365.64 4,078,457.12 办公用品 280,296.00 860,665.00 1,140,961.00 2、累计折旧 12,086,458.28 8,340,846.21 - 20,427,304.49 商场 12,074,934.06 8,049,956.04 - 20,124,890.10 交通工具 8,851.10 166,676.93 - 175,528.03 办公用品 2,673.12 124,213.24 - 126,886.36 3、固定资产净值 243,856,067.84 239,001,252.27 注 5、其他应付款： (1) 期末数 期初数 178,104,543.85 16,519,148.39 (2)期末数比期初数增加 257.28％,系主要增加应付北京利嘉城置业有限公司往 来款 40,700,000 元及北京嘉丰置业有限公司往来款 30,000,000 元所致。 （六）关联方关系及其交易的披露 1、存在控制关系的关联方情况： (1)存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质 经济性质或类型 法定代表人 豪盛(香港)有限公司 香港 投资 控股母公司 其它 王华玉 北京嘉丰置业有限公司 北京 房地产 子公司 其它 陈 翔 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 46 (2)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：元） 企业名称 年初金额 年初百 分比% 本年增 加数 本年减 少数 年末金额 年末百 分比% 豪盛(香港)有限公司 113,085,080.00 43.17 － 113,085,080.00 43.17 北京嘉丰置业有限公 司 0.00 0 15,594,800.00 15,594,800.00 60 2、不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 关联方关系性质 利嘉实业(福建)集团有限公司 与本公司同一法定代表人 泉州市区经济发展公司 本公司股东 豪盛(山东)有限公司 本公司持股 20% 陈隆基 本公司董事长 3、关联方应收、应付款项余额： 类 别 企业名称 期末数 期初数 性 质 其他应收款 豪盛（山东）有限公司 392,926.60 392,926.60 往来款 其他应付款 泉州市区经济发展公司 38,267.95 38,267.95 应付未配股转让收入 利嘉实业（福建）集团有限公司 1,987,462.14 3,746,581.00 往来款 北京嘉丰置业有限公司 30,000,000.00 0.00 往来款 陈 隆 基 2,316,780.00 2,666,780.00 代还银行借款 4、关联交易事项： （1）公司向中国农业银行五角场支行借款 9,000 万元、上海银行借款 3,000 万 元、上海浦东发展银行借款 5,000 万元、兴业华林支行借款 4,619 万元(其中 289 万 元由利嘉实业（福建）集团有限公司提供质押担保)，共计 21,619 万元短期借款由利 嘉实业（福建）集团有限公司提供保证担保。 （2）公司向中国建设银行上海虹口支行借款 18,000 万元，由利嘉实业（福建） 集团有限公司提供保证（其中 900 万元以资产抵押担保），并由豪盛（香港）有限公 司以其持有的利嘉（上海）股份有限公司 113,085,000 股境外法人股中的 64,000,000 股提供质押担保。 （3）公司向中行（香港）有限公司借款 773.5 万美元，期限 2002.9-2007.9 ， 由利嘉实业（福建）集团有限公司以从利嘉（上海）股份有限公司置换出的两条瓷砖 生产线提供抵押担保，以及豪盛（香港）有限公司以其持有的利嘉（上海）股份有限 公司 113,085,000 股境外法人股中的 40,000,000 股提供质押担保。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 47 （4）公司向东亚银行厦门分行借款 837.89 万美元，期限 2002.9.2-2009.9.2 ， 由利嘉实业（福建）集团有限公司和陈隆基提供保证担保。 （七）或有事项 截至报告年末，公司对外担保共计 15,200 万元，均未逾期。其中： 被担保企业名称 担保金额 担保类型 福建三农集团股份有限公司 5000 万元 连带责任 福建福日电子股份有限公司 3000 万元 连带责任 福建三木集团股份有限公司 2400 万元 连带责任 福建万嘉百货有限公司 1200 万元 连带责任 上海舒力实业发展有限公司 3000 万元 连带责任 福州升龙电梯有限公司 600 万元 连带责任 （八）期后事项 1、对外担保 被担保企业名称 担保金额 担保类型 福建三木集团股份有限公司 3000 万元 连带责任 福州升龙电梯有限公司 900 万元 连带责任 2、经利嘉(上海)股份有限公司第三届董事会第二十五次会议决定:公司出资 9945.14 万元,收购上海平海投资有限公司持有的南昌平海房地产开发有限公司 60%股 权。 （九）其他重要事项说明 1、对外投资情况： (1) 2003 年 6 月 26 日，经公司第三届董事会第二十二次会议审议通过，公司投 资 16,000 万元参建北京柏阳景园居住小区项目。 (2) 2002 年 11 月公司与上海市虹口区政府签订了《关于多伦路文化名人社区保 护改造与开发的合作协议》。今年上半年，公司聘请国内外专家人士对多伦路改造开 发设计方案进行了充分论证和修改完善。2003 年 4 月 28 日上海市规划局批准了多伦 路二期改造项目的规划方案，目前公司已着手项目的动迁模底工作。 (3) 根据上海市人民政府批转的《关于促进本市林业建设的若干意见》“ 凡在市 绿化系统发展规划范围内从事大型片林建设，且经规划批准先行试点的，可适度进行 低密度生态住宅等项目的开发建设” 的精神，公司与上海市青浦区朱家角镇人民政府 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 48 于 2003 年 7 月 30 日签订了《农村土地流转承包协议》。根据协议，朱家角镇人民政 府同意将位于该镇已列入上海城市森林规划用地的 7750 亩地块，发包给我司进行大 型片林建设，每年土地承包流转金为 6,182,500 元。 2、重大诉讼、仲裁事项： 关于公司受让林高吉先生所持有的豪盛（广东）有限公司股权纠纷一案，根据福 建省高级人们法院【2000】闽经初字第 44 号《民事调解书》，2002 年公司已付清应付 林高吉先生的 91 万美元及利息(折合人民币 1200 万元整)。其余应由控股股东过户给 林高吉先生的 900 万股外资法人股，现经法院调解，变更为由股东将股权折为现金支 付。至此，该股权纠纷案经调解执行终结。 3、重大资产重组实施进展情况： 公司于 2001 年 8 月与利嘉实业（福建）集团有限公司进行重大资产置换，至 2003 年 12 月，该重大资产置换所涉及的置入和置出资产的全部过户移交手续已办理完毕 （详情见 2003 年 12 月 4 日《上海证券报》上公司所披露的公告）。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 三年年度报告 49 十一、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《上海证券报》披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、公司二 00 三年年度报告正本。 利嘉（上海）股份有限公司 董事长:陈隆基 二 00 四年三月十八日