600696_2002_ST岩石_利嘉股份2002年年度报告_2003-03-04.txt

利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 1 利嘉（上海）股份有限公司 2002 年年度报告 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 2 目 录 一、公司基本情况简介·················································4 二、会计数据和业务数据摘要·····································5 三、股本变动及股东情况·············································7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况············10 五、公司治理结构······················································· 11 六、股东大会情况简介·············································· 13 七、董事会报告···························································15 八、监事会报告···························································20 九、重要事项······························································ 21 十、财务报告······························································ 24 十一、备查文件目录···················································51 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 3 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性负个别及连带责任。 公司负责人董事长陈隆基先生、主管会计工作负责人总经理陈 翔、会计机构负责人财务部部长林光贵声明：保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 4 一、公司基本情况简介 1、公司法定名称： 利嘉（上海）股份有限公司 英文名称： LI NCA ( SHANG HAI ) LI MI TED 英文缩写： LCL 2、公司法定代表人： 陈隆基 3、公司董事会秘书： 陈 勇 公司证券事务代表：何 佳 联系地址：上海市虹口区吴淞路 619 号味美思大酒店六层 联系电话：021－63937288 传真：021- 63937298 021- 63931238 电子信箱：chenyong98699@vi p. si na. com 4、公司注册地址：上海市海宁路 358 号国际商厦五层 公司办公地址：上海市虹口区吴淞路 619 号味美思大酒店六层 邮政编码： 200080 电子信箱：l csh@vi p. si na. com 5、公司年度报告备置地点： 公司董事会秘书室 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 信息披露网址： www. sse. com. cn 6、公司股票上市地： 上海证券交易所 股票简称：利嘉股份 股票代码：600696 7、其它有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 11 月 12 日 变更注册登记日期：2002 年 11 月 25 日 变更注册登记地点：上海市虹口区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 032398 号( 市局) 税务登记号码：310109611526001 公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 5 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标 单位：元 项 目 金 额 利润总额 33, 588, 530. 30 净利润 33, 588, 530. 30 扣除非经常性损益后净利润 46, 983, 837. 62 主营业务利润 92, 445, 053. 16 其他业务利润 2, 599, 488. 51 营业利润 47, 887, 624. 10 投资收益 - 903, 786. 48 补贴收入 - - - 营业外收支净额 - 13, 395, 307. 32 经营活动产生的现金流量净额 7, 030, 231. 32 现金及现金等价物净增加额 75, 733, 247. 69 注：扣除非经常性损益的项目和金额 （1） 公司与林高吉的股权纠纷事宜而支付的款项，金额为人民币 12, 129, 505. 00 元整； （2）支付原豪盛（福建）有限公司供应商―――广东三水大鸿合同纠纷案赔偿 损失 972, 927. 32 元； （3）固定资产报废损失 292，875. 00 元。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 6 2、近三年主要会计数据及财务指标 2000 年度 项 目 单 位 2002 年度 2001 年度 调整后 调整前 主营业务收入 元 186, 497, 446. 71 155, 193, 837. 88 61, 638, 152. 70 61, 638, 152. 70 净利润 元 33, 588, 530. 30 25, 501, 013. 25 - 14, 685, 141. 44 7, 917, 605. 07 总资产 元 849, 447, 172. 26 801, 200, 693. 59 658, 370, 619. 74 720, 113, 393. 76 股东权益（不含少数 股东权益） 元 386, 372, 766. 42 352, 784, 236. 12 320, 503, 308. 30 382, 246, 082. 32 全面摊簿每股收益 元/股 0. 128 0. 097 - 0. 056 0. 030 加权平均每股收益 元/股 0. 128 0. 097 - 0. 056 0. 030 扣 除 非 经 常 性 损 益 的每股收益 元/股 0. 179 0. 148 - 0. 269 - 0. 182 每股净资产 元/股 1. 47 1. 35 1. 22 1. 46 调整后每股净资产 元/股 1. 47 1. 34 1. 22 1. 46 每 股 经 营 活 动 产 生 的现金流量净额 元/股 0. 03 0. 12 - 0. 165 - 0. 165 全 面 摊 簿 净 资 产 收 益率 % 8. 69% 7. 23% - 4. 58% 2. 07% 加 权 平 均 净 资 产 收 益率 % 9. 09% 7. 65% - 4. 58% 2. 09% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产收益率 % 12. 71% 11. 7% - 14. 89% - 12. 62% 3、股东权益变动情况 单位：元 项 目 股 本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 261, 973, 500 220, 135, 179. 06 15, 861, 919. 75 7, 930, 959. 87 - 153, 117, 322. 56 352, 784, 236. 12 本期增加 - - - - - - 1, 205, 355. 75 602, 677. 88 163, 362, 846. 43 165, 170, 880. 06 本期减少 - - - 115, 720, 430. 01 15, 861, 919. 75 - - - - - - 131, 582, 349. 76 期末数 261, 973, 500 104, 414, 749. 05 1, 205, 355. 75 8, 533, 637. 75 10, 245, 523. 87 386, 372, 766. 42 说明：1、资本公积、盈余公积减少系用于弥补以前年度累计亏损； 2、未分配利润增加系用资本公积、盈余公积弥补了以前年度累计亏损和本年度实现的净利 润累计所致。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 7 三、股本变动及股东情况 1、 股本变动情况 （1） 股份变动情况表 报告期内公司股本及股本结构未发生变化。 单位：股 报告期变动增减（+、- ） 期末数 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其它 其中：转配股 未上市流通股份合计 172321400 59236320 113085080 172321400 172321400 59236320 113085080 172321400 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其它 已上市流通股份合计 89652100 89652100 89652100 89652100 三、股份总数 261973500 261973500 （2）股票发行与上市情况 公司前三年未发行股票。 2、股东情况 （1）截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 24856 户。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 8 （2）截止 2002 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况 股 东 名 称 期末持股数（股） 持股比例( %) 所持股种类 豪盛（香港）有限公司 泉州市区经济发展公司 泉州市经济开发公司 福建投资开发总公司 惠 志 敏 宏源证券股份有限公司 陈 小 举 李 杰 蓝 桂 庭 刘 国 利 113085080 28497320 23118160 6500000 1193813 1120840 740000 648700 542300 537387 43. 17 10. 88 8. 82 2. 48 0. 46 0. 43 0. 28 0. 25 0. 21 0. 21 外资法人股 境内法人股 境内法人股 境内法人股 流 通 股 境内法人股 流 通 股 流 通 股 流 通 股 流 通 股 （3） 持有公司 5％以上股份的股东所持股份质押、冻结或托管情况 豪盛（香港）有限公司持有本公司境外法人股 113, 085, 080 股, 占本公司股份总数 的 43. 17%, 为本公司第一大股东。该公司于 1997 年 12 月将其持有的本公司境外法人 股 4000 万股质押于中国银行（香港）有限公司（原中南银行香港分行），用于本公司 向该银行借款美元 1300 万元，质押期限六年。现该笔借款余额为 910 万美元。 泉州市区经济发展公司持有本公司法人股 28, 497, 320 股，占本公司股份总数的 10. 88%。2001 年 12 月该公司将其持有的本公司法人股 200 万股质押给中国银行泉州 分行，用于其向该银行借款人民币 200 万元，期限一年。 泉州市经济开发公司持有本公司法人股 23, 118, 160 股，占本公司股份总数的 8. 82%。该公司于 1999 年 4 月 27 日将其持有的本公司法人股 5, 400, 000 股质押给中国 银行泉州分行，用于其向该银行借款人民币 8, 258, 000 元。由于该公司上述借款到期 未还引发被诉，2002 年 10 月福建省泉州市人民法院冻结其所持有的我司法人股 1200 万股并进入执行拍卖，目前拍卖事宜尚在进行之中。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 9 除上所述外，持有本公司股份总数 5%以上的股东，其所持股份在报告期内未发生 其他质押、冻结或者托管情况。 （4）公司前十名股东中前五名法人股东间无关联关系，未知其余五名流通股东间的 关联关系。 （5）公司控股股东的情况 控股股东名称：豪盛（香港）有限公司； 法定代表人：林建国； 公司成立日期：1988 年 12 月 9 日； 注册地址：中国香港北角英皇道 338 号华懋交易广场二期 703 室； 注册资本：港币 300 万元； 公司类别：私人企业； 股权结构：中侨集团有限公司持 60%的股权，劲嘉有限公司持 40%的股权； 主营业务：贸易、投资。 （6）公司实际控制人――豪盛( 香港) 有限公司控股股东情况 公司名称：中侨集团有限公司； 注册地址：中国香港北角电器道和福中心 7 座 25 楼 B； 注册资本：港币 1 万元； 公司类别：私营企业； 股权结构：自然人陈隆基持 70%的股权，王华玉持 30%的股权； 主营业务：投资、贸易。 （7）其他持股 10%以上法人股股东的情况介绍 泉州市区经济发展公司，持有本公司境内法人股 28, 497, 320 股，占公司总股本 的 10. 88%。该公司成立于 1988 年 11 月 13 日，归属泉州市鲤城区经委管理。公司注 册资本 288 万元；注册地址：福建省泉州市泉秀路 A- 301 室；法定代表人：陈国强； 主要经营范围：投资、开发、引进技术设备、组织原辅材料，销售工业产品等。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 10 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 陈隆基 董事长 男 47 2001. 6. 23- 2004. 6. 23 0 0 吴二中 副董事长 男 45 2001. 6. 23- 2004. 6. 23 0 0 陈 翔 董事、总经理 男 48 2001. 6. 23- 2004. 6. 23 0 0 陈代琛 董事、副总 男 37 2002. 11. 28- 2004. 6. 23 0 0 陈 勇 董事、董秘 男 42 2001. 6. 23- 2004. 6. 23 0 0 郭铁民 独立董事 男 60 2002. 6. 29- 2004. 6. 23 0 0 张 白 独立董事 男 43 2002. 6. 29- 2004. 6. 23 0 0 张刺治 监事会召集人 女 38 2001. 6. 23- 2004. 6. 23 0 0 崔海凤 监 事 女 35 2001. 6. 23- 2003. 2. 17 0 0 赵常红 监 事 女 38 2001. 6. 23- 2004. 6. 23 0 0 陈国强 副总经理 男 38 2001. 6. 23- 2004. 6. 23 0 0 黄小勤 副总经理 女 42 2002. 4. 6- 2003. 1. 27 0 0 2、董事、监事在股东单位及关联企业任职情况 （1） 董事长陈隆基在公司控股股东的关联企业利嘉实业（福建）集团有限公司任 法人代表、总裁。任职期间：1992 年至今。 （2） 副董事长吴二中在公司股东单位泉州市经济开发公司任法人代表、总经理。 任职期间：1998 年至今。 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 二 00 二年度不在公司任职的非独立董事、监事未在公司领取报酬，在公司任职 的董事、监事及独立董事、公司高级管理人员的年度报酬根据董事会决议和公司制定 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 11 的《公司高管人员薪金标准的规定》按月发放。 报告期内董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为：76 万元 。金额最高的 前三名董事（高管人员）的报酬总额为：42 万元，独立董事津贴每人每年 3. 6 万元。 目前公司董事、监事、高级管理人员共 12 人，2002 年度在公司领取报酬的 8 人， 其中年度报酬数额 15 万元以上的 1 人；10 万元以上的 4 人；3 万元至 4 万元之间的 3 人。报告期内未在公司领取报酬的 4 人，分别为：董事长陈隆基、副董事长吴二中、 监事会召集人张刺治、监事崔海凤。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员离任的情况及原因 因工作变动，2002 年 4 月黄晖先生辞去公司董事会秘书职务；2002 年 5 月赖清 正、许金炉先生辞去公司董事职务；2002 年 10 月赵卫群女士辞去公司董事、副总经 理、财务总监职务，因工作需要陈勇先生不再担任公司副总经理职务。 5、公司员工情况 公司现有职员 95 人，离退休员工 0 人，有各种专业职称的职员 42 人，其中高级 职称 4 人，中级职称 13 人，初级职称 25 人。职员的专业构成： 销售人员：21 人；工程人员：31 人；财务审计人员：15 人；行政人员：28 人。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 （1）公司根据《公司法》、《证券法》及中国证监会的有关法律法规的要求，不断 完善公司法人治理结构，报告期内修定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》，制定了《独立董事制度》。公司股东大会、董事会、 监事会召集、召开、表决程序均规范、合法。 （2）控股股东与上市公司的关系 公司的经营决策、高管人员任免均由董事会决定。控股股东未超越股东大会、董 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 12 事会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在业务、人员、资产、 机构、财务方面做到“ 五独立”。公司整个管理体系独立、资产明晰、财务人员专职。 （3）董事会和监事会 公司董事、监事的提名根据《公司章程》规定规范运作。职工监事的推举由职工 代表大会选举产生。董事会、监事会能独立地履行职责。报告期内公司聘任了两名独 立董事，独立董事能独立发表意见。 （4）经理人员的聘任 公司经理人员的聘任严格按照法律、法规和公司章程的规定，不存在受制于关联 人的情况。经理人的薪酬由董事会确定。公司经理人员尽职、勤勉。 （5）信息披露情况 公司信息披露工作由董事会领导和管理，信息披露义务人负责信息资料的提供， 公司指定董事会秘书、证券事务代表负责信息披露的具体工作，明确信息披露各环节 的义务与责任，确保所有股东有平等的机会获得信息。 （6）存在的差异 报告期内公司尚未设立董事会专门委员会，独立董事的缺额尚待增补。董事会将 根据有关规定及公司实际情况，推行董事会专门委员会的设立，完善公司高管人员的 绩效评价与激励约束机制，按规定 2003 年 6 月前完成独立董事的聘任。 2、独立董事履行职责情况 公司第三届董事会于 2002 年 6 月聘任了两名独立董事，独立董事受聘后认真履 行职责，参加历次董事会会议，对公司的经营决策、聘任董监事、高管人员等事项都 能发表独立意见。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司控股股东是外资企业，公司与其在业务、人员、资产、机构、财务方面完全 分开，公司设立了完全独立于控股股东及实际控制人的组织机构，有独立的财务部门， 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 13 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，资产独立完整。 公司经理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东及实际控制人单位担任职务。 4、高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员的聘用主要是按照公司人事管理制度，结合具体工作需要， 通过在后备干部队伍中择优以及面向社会公开招聘方式进行，按照《公司法》、《证券 法》及《公司章程》的规定，公司高级管理人员由公司董事长或总经理提名，董事会 审议决定后聘用。 公司对高级管理人员实行年薪制、风险激励基金制。对董事、监事、高级管理人 员通过考核确定其业绩奖金。 六、股东大会情况简介 1、股东大会召开情况 2002 年度公司共召开四次股东大会，其中一次年度股东大会和三次临时股东大会。 （1）经三届十一次董事会审议通过，2002 年 5 月 28 日公司就 2001 年度股东大 会的召集和召开在《上海证券报》、《中国证券报》以公告方式将会议的时间、地点、 审议内容等有关事项进行通知。2002 年 6 月 28 日在公司总部召开了公司 2001 年度股 东大会。会议审议通过《2001 年度董事会工作报告》、《2001 年度监事会工作报告》、 《2001 年度公司财务决算报告》、《2001 年度公司利润分配方案》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《公司章程修订案》、 《关于确定公司独立董事津贴的议案》、《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为 公司审计单位的议案》，以累积投票表决方式选举郭铁民、张白为公司独立董事。 本次股东大会决议公告于 2002 年 6 月 29 日在《上海证券报》和《中国证券报》 披露。 （2） 经三届十六次董事会审议通过，2002 年 8 月 23 日公司就 2002 年第一次临 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 14 时股东大会的召开时间、地点、审议事项以公告方式在《上海证券报》、《中国证券报》 上进行通知。2002 年 9 月 25 日在公司总部召开了公司 2002 年第一次临时股东大会， 审议通过《关于用资本公积金弥补公司历年累计亏损的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 9 月 26 日《上海证券报》和《中国证券报》。 （3） 公司就 2002 年第二次临时股东大会的召集和召开，经三届十七次董事会 审议通过后，于 2002 年 9 月 3 日将大会的召开时间、地点、审议事项以公告方式在 《上海证券报》、《中国证券报》上进行通知。因遇国庆节假日公司于 2002 年 9 月 12 日公告了关于延期召开本次会议的通知，2002 年 10 月 8 日在公司总部召开了 2002 年第二次临时股东大会，审议通过《关于变更公司注册名称及注册地址并修改公司章 程相关条款的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 10 月 9 日《上海证券报》和《中国证券报》。 （4） 经三届十八次董事会审议通，2002 年 10 月 25 日公司将 2002 年第三次临 时股东大会的召开时间、地点、审议事项以公告方式在《上海证券报》、《中国证券报》 上进行通知。2002 年 11 月 28 日在公司总部召开了公司 2002 年第三次临时股东大会， 审议通过《关于增补陈代琛为公司董事的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 11 月 29 日《上海证券报》和《中国证券 报》。 2、选举、更换公司董事、监事、高管人员情况 2002 年 4 月 4 日，公司三届九次董事会同意黄晖先生因工作变动辞去公司董事会 秘书职务；聘任陈勇先生为公司董事会秘书、副总经理；聘任黄小勤为公司副总经理。 2002 年 6 月 28 日，公司 2001 年度股东大会选举郭铁民、张白为公司独立董事。 2002 年 11 月董事、财务总监赵卫群因工作变动辞职，公司 2002 年第三次临时股 东大会选举增补陈代琛为公司董事。 2002 年 10 月 23 日，经公司第三届董事会第十八次会议审议决定聘任陈代琛为公 司副总经理，因工作需要陈勇不再担任公司副总经理。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 15 2003 年 1 月副总经理黄小勤因工作变动辞职，经三届二十次董事会审议决定，聘 任柯法诚为公司副总经理。 七、董事会报告 1、公司经营情况 （1）公司主营业务范围及经营情况 公司经营范围：房地产综合开发经营、商品房销售、出租及相应的物业管理、生 产与经营建材产品及新型建筑材料等。 2001 年公司经过重大资产重组后，公司的主营业务完全转型为房地产综合开发、 商品房销售、商场物业出租及相应的物业管理。原有建筑卫生陶瓷产品的生产与销售 业务已不再生产经营。 公司现有的经营资产主要有福州大利嘉城 A区――全省最大的电子专业商场，该 商场是以出租形式经营，其出租率高，物业租金收入稳定。另有福州中亭街 E、F 两 区的房产，该部分房产的住宅部分在陆续销售、商场以出租和销售并举经营。 报告期是公司重大资产重组后的第一个完整会计年度，资产重组后公司的资产、 业务、人员发生了脱胎换骨的根本性变化，面对一个全新的公司，董事会和经营管理 团队紧紧把握机遇，挑战未来。一方面对公司业务、人员、机构进行整合，制定和完 善各项规章制度，夯实基础；另一方面积极开拓市场，寻求机遇，发展业务。公司迁 入上海，打开了二次创业的大门。上海市多伦路文化名人街社区改造与开发项目，拉 开了公司 2003 年的经营拓展序幕，迈出了公司在上海的立足与发展的第一步。 公司主营业务收入构成（按行业、地区划分）情况 行业类别 2002 年 2001 年 增减比例% 房地产业务 180,249,549.00 122,448,550.00 47.2% 磁砖业务 6,247,897.71 32,745,287.88 -80.92% 合计 186,497,446.71 155,193,837.88 20.17% 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 16 地 区 2002 年 2001 年 增减比例% 省内 186,497,446.71 155,193,837.88 20.17% 省外 ------- ------- ---- 合计 186,497,446.71 155,193,837.88 20.17% 主营业务利润构成情况 行业类别 2002 年 2001 年 增减比例% 房地产业务 96,122,487.65 83,450,485.21 15.19% 磁砖业务 －3,677,434.49 －7,592,188.11 51.56% 合计 92,445,053.16 75,858,297.10 21.87% 占主营业务收入、主营业务利润 10%以上的业务（房地产） 项 目 2002 年 2001 年 主营业务收入 180,249,549.00 122,448,550.00 主营业务成本 77,530,674.96 30,247,752.02 毛利率 56.99% 75.30% （2）报告期内公司没有投资的下属控股公司和参股公司。 （3）主要客户情况 报告期本公司向前五名客户的销售额为 8671 万元，占公司年度销售总额的 46.62%。 （4）公司经营中出现的问题与困难及解决方案 存在的问题及困难： 2002 年是公司通过重大资产重组，进行产业结构调整、寻求新发展的一年。公司 在业务转型过程中，保持原有业务利润增长的同时寻求新项目及公司新的利润增长点 是公司的当务之急，也是公司工作的重点和难点。项目的前景、选择和启动资金都是 公司在 2003 年将要解决的问题。 解决方案：加强现有产业的管理，稳定利润支撑点。集中精力寻求高回报项目， 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 17 争取多种融资渠道，发展公司的主导产业，提高公司的核心竞争力。 （5）本年度实际利润实现数与预测数差异原因 本年度公司预测利润将比 2001 年增长 50％以上，实际实现数比 2001 年增长 31. 71%。产生差异的原因是经董事会批准，2002 年度公司对重大资产置换中余留的部 分不良资产进行处置，影响 2002 年度利润共计 747 万元。 2、公司投资情况 （1） 报告期内公司无募集资金及原募集资金的延续使用，也无非募集资金投资。 （2） 报告期后投资事项 2003 年 1 月，公司出资 3000 万元与北京柏基置业有限公司共同组建北京利嘉 城置业有限公司。该公司注册资本 5000 万元，经营范围为房地产开发；销售自行开 发的商品房；自有房屋的物业管理。公司法定代表人由我司董事长陈隆基出任。 3、公司财务状况 本年度公司财务状况较上一年度有了进一步的改善，福建华兴有限责任会计师事 务所对本公司 2002 年度的财务报告进行审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 主要财务指标变动情况： 项 目 2002 年 2001 年 增减比例% 总资产 849,447,172.26 801,200,693.59 6.02% 股东权益 386,372,766.42 352,784,236.12 9.52% 主营业务利润 92,445,053.16 75,858,297.10 21.87% 净利润 33,588,530.30 25,501,013.25 31.71% 现金及现金等价物净 增加额 75,733,247.69 3,550,408.33 2033.09% 变动情况说明： 1、总资产增加主要系本年度实现的利润及流动负债增加。 2、股东权益增加系本年度实现的利润。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 18 3、主营业务利润及净利润增加系本年度房产销售较上年度有较大增长。 4、现金及现金等价物增加主要系报告期内经营活动现金净流入及筹资活动所致。 4、董事会日常工作 （1）报告期内董事会会议情况及决议内容 2002 年度，公司董事会共召开十一次会议，会议情况概要如下： 2002 年 3 月 28 日公司召开三届七次董事会，会议审议通过《关于公司与福建三 农集团股份有限公司签订 5000 万元人民币银行贷款互保协议的议案》。本次会议决议 公告刊登于 2002 年 3 月 30 日《上海证券报》和《中国证券报》。 2002 年 4 月 3 日公司召开三届八次董事会，会议审议通过《关于公司与福建福日 电子股份有限公司签订 5000 万元人民币银行贷款互保协议的议案》。本次会议决议公 告刊登于 2002 年 4 月 6 日《上海证券报》和《中国证券报》。 2002 年 4 月 4 日公司召开三届九次董事会，会议审议通过《公司 2001 年度总经 理工作报告》、 《公司 2001 年度董事会工作报告》、 《公司 2001 年度财务决算报告》、 《公 司 2001 年度利润分配预案》、《公司 2001 年年度报告和摘要》；同意黄晖先生辞去公 司董事会秘书职务；聘任陈勇先生为公司副总经理、董事会秘书；聘任黄小勤女士为 公司副总经理。本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 6 日《上海证券报》和《中国 证券报》。 2002 年 4 月 24 日公司召开三届十次董事会，会议审议通过《 公司 2002 年第一季 度报告》，本次会议决议公告刊登于 2001 年 4 月 26 日《上海证券报》和《中国证券 报》。 2002 年 5 月 25 日公司召开三届十一次董事会，会议审议通过《公司章程修订案》、 《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司独立董事制度》、《关于确 立公司独立董事津贴的议案》、《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为本公司审 计单位的议案》、《关于召开公司 2001 年度股东大会的议案》本次会议决议公告刊登 于 2002 年 5 月 28 日《上海证券报》和《中国证券报》。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 19 2002 年 6 月 10 日公司召开三届十二次董事会，会议审议通过《 关于提名郭铁民、 张白为公司独立董事的议案》，本次会议决议公告刊登于 2002 年 6 月 12 日《上海证 券报》和《中国证券报》。 2002 年 6 月 27 日公司召开三届十三次董事会，会议审议通过《公司建立现代企 业制度的自查报告》，本次会议决议公告刊登于 2002 年 6 月 29 日《上海证券报》和 《中国证券报》。 2002 年 7 月 8 日公司召开三届十四次董事会，会议审议通过《关于公司高级管理 人员的年度薪津标准》，本次会议决议公告刊登于 2002 年 7 月 11 日《上海证券报》 和《中国证券报》。 2002 年 8 月 21 日公司召开三届十六次董事会，会议审议通过《 公司 2002 年半年 度报告及摘要》、《关于用资本公积金弥补公司历年累积亏损的议案》、《关于召开公司 2002 年度第一次临时股东大会的议案》，本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 23 日 《上海证券报》和《中国证券报》。 2002 年 8 月 31 日公司召开三届十七次董事会，会议审议通过《关于变更公司注 册名称及地址并修改公司章程相关条款的议案》、《关于召开公司 2002 年度第二次临 时股东大会的议案》、本次会议决议公告刊登于 2002 年 9 月 3 日《上海证券报》和《中 国证券报》。 2002 年 10 月 23 日公司召开三届十八次董事会，会议审议通过《公司 2002 年第 三季度报告》、《关于公司高管人员变动及增补公司董事的议案》、《关于召开公司 2002 年度第三次临时股东大会的议案》，本次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 25 日《上 海证券报》和《中国证券报》。 （2）董事会对股东大会决议执行情况 董事会对报告期内股东大会的决议均已执行落实，公司迁址的重大事项在报告期 内董事会已按股东大会的决议完成，公司注册地从福州迁入上海。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 20 5、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，本公司 2002 年度实现净利润 33, 588, 530. 30 元。根据公司 2002 年度第一次临时股东大会决议，公司将 2002 年度 上半年实现的净利润 21, 534, 972. 80 元全部用于弥补历年累计亏损。下半年公司实现 净利润 12, 053, 557. 50 元，按《公司章程》的有关规定，提取 10%法定公积金 1, 205, 355. 75 元和 5%法定公益金 602, 677. 88 元后，2002 年度可供分配的利润 10, 245, 523. 87 元。 报告期是公司实施重大资产重组后的第一个完整会计年度，经过重组，公司的财 务状况明显改善，财务质量有了很大提高。但由于年初未分配利润为－153117322. 56 元，报告期内经股东大会审议通过，公司用上半年利润、法定盈余公积和资本公积弥 补了历年累计亏损，报告期末公司才有可供股东分配的利润。考虑到 2003 年是公司 二次创业的起步，拟投资的项目对资金需求量很大，为了公司未来的稳定发展，拟定 公司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 6、其他事项 报告期内公司未更改信息披露报刊，仍为《上海证券报》和《中国证券报》。2003 年 5 月起公司信息披露报刊为《上海证券报》。 八、监事会报告 1、报告期内监事会的工作情况 报告期内，在公司全体股东的支持下，依靠公司董事会和经理层，监事会依照《公 司法》、《公司章程》，独立、认真地履行职责。列席参加董事会会议，参与讨论，勤 勉尽责，为公司的规范运作和健康发展提供了有利保障。 报告期内监事会共召开三次会议，会议情况概要如下： 2002 年 4 月 4 日召开三届五次监事会，审议通过《公司 2001 年年度报告和摘要》、 《公司 2001 年度监事会工作报告》。会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 6 日《上海证 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 21 券报》和《中国证券报》。 2002 年 5 月 25 日召开三届六次监事会，审议通过《公司监事会议事规则（修订 案）》，会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 28 日《上海证券报》和《中国证券报》。 2002 年 8 月 21 日召开三届七次监事会，审议通过《公司 2002 年半年度报告及摘 要》。 2、监事会对有关事项的独立意见 （1）公司依法运作情况 公司在经营中能够依法运作，决策程序合法。报告期内公司监事会对公司股东大 会、董事会的召开程序、决议事项、公司高管人员执行职务情况及公司管理制度进行 监督，没有发现公司董事、高级管理人员在担任公司职务期间违反法律、法规、公司 章程或损害公司的行为。监事会一致肯定，公司董事会和管理层积极致力于将公司注 册地迁往上海，开拓上海业务，为公司转型、二次创业和长远发展创造了良好的平台。 （2）检查公司财务情况 本年度公司财务报告，经福建华兴有限责任会计师事务所审计，出具了标准无保 留意见的审计报告。该报告真实地反映了公司的财务情况和经营成果。 （3）关联交易情况 2002 年上半年，公司与利嘉实业（福建）集团有限公司进行的委托经营关联交易， 按照正常商业条件并根据公平原则及有关协议进行，未损害公司及股东的利益。2002 年 7 月该关联交易合约已解除。 公司关联企业――利嘉实业（福建）集团有限公司，为本公司向银行贷款提供担 保，该关联事项对公司经营起到了扶持作用，未损害公司及股东的利益。 九、重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 关于我司受让林高吉先生所持有的豪盛（广东）有限公司股权纠纷案（详情见 2002 年 4 月 6 日公司披露的 2001 年年度报告第九部分），根据福建省高级人们法院【2000】 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 22 闽经初字第 44 号《民事调解书》，报告期内我司已付清应付林高吉先生的 91 万美元 及利息( 折合人民币 1200 万元整) 。而应过户给林高吉先生的 900 万股外资法人股， 因受中国证监会证监发【2001】119 号文的限制，暂未办理过户手续，待有关新规则 发布实施后即办理。 报告期内，公司无发生其他重大诉讼、仲裁事项。 2、收购、出售资产事项 报告期内公司无重大收购、出售资产事项。 3、重大关联交易事项 （1）与关联方债权、债务事项： 其它应付款： 期末数 期初数 形成原因 利嘉实业（福建）集团有限公司 374 万元 4788 万 附后 陈隆基 266 万元 331 万 代还银行借款利息 附形成原因：系我司应付 2001 年 7 月与利嘉实业（福建）集团有限公司进行重大资产置换的 差价，报告期我司用销售回笼款支付 4414 万元，对公司经营未造成影响。 （2）与关联方的担保事项 2002 年 12 月，本公司因新项目投资需要，向中国建设银行上海市虹口支行贷 款贰亿元人民币；2002 年 6 月，本公司向福建兴业银行福州华林支行借款 4647 万 元；2002 年 9 月向东亚银行厦门分行借款 1000 万美元，上述借款在公司用资产抵 押的基础上由利嘉实业（福建）集团有限公司提供担保。 4、重大合同及履行情况 （1）报告期内公司无重大托管、承包、租赁事项。 （2）重大对外担保事项 截至报告期末，公司对外担保共计 13700 万元（均未逾期）。 被担保企业名称 担保金额 担保类型 福建三农集团股份有限公司 5000 万元 连带责任 福建福日电子股份有限公司 5000 万元 连带责任 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 23 福建三木集团股份有限公司 2000 万元 连带责任 福州利景房地产有限公司 1700 万元 连带责任 （3）报告期内公司无委托理财、委托贷款事项。 5、承诺事项 公司及持股 5％以上股东在报告期无承诺事项。 6、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任福建华兴有限责任会计师事务所，为公司 2002 年度财 务报告的审计机构。福建华兴有限责任会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限 为十年。报告期内公司支付福建华兴有限责任会计师事务所的报酬共 40 万元，其中 2001 年度的审计报酬 28 万元；2002 年中期的审计报酬 12 万元。 7、其他重大事项 （1）重大资产重组实施进展情况 2003 年 1 月 9 日公司在《上海证券报》和《中国证券报》，披露了 2001 年公司进 行的重大资产置换实施进展情况，截至目前抵押的生产设备仍未解押，其余置出资产 的过户手续在办理中。 （2）公司迁址事项 2002 年 10 月 8 日，经公司 2002 年度第二次临时股东大会审议通过《关于变更公 司注册名称及地址并修改公司章程相关条款的议案》，决定将公司注册地和办公地迁 入上海，公司名称变更为利嘉（上海）股份有限公司。2002 年 11 月经国家外经贸部 批准、上海工商行政管理局办理变更登记，公司注册地和办公地正式迁入上海市。 （3）本公司与上海市虹口区人民政府于 2002 年 11 月 18 日签订了《关于多伦路文 化名人街社区保护改造与开发的合作协议书》，双方就改造与开发上海市虹口区多伦 路社区事宜达成合作意向。该项目将在 2003 年上半年启动，董事会将对具体投资计 划、项目可行性方案进行认真研究后逐项实施。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 24 十、财务报告 1、审计报告 本公司 2002 年度财务报告经福建华兴有限责任会计师事务所审计，于 2003 年 2 月 28 日出具了标准无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 闽华兴所( 2003) 审字 F- 015 号 利嘉（上海）股份有限公司全体股东： 我们接受委托, 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度利润及 利润分配表和 2002 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度经营 成果及现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘延东 中国注册会计师：郑丽蕙 中国 福州 二 00 三年二月二十八日 2、会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、利润表附表、资产减 值准备明细表）。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 25 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 81, 197, 465. 09 5, 464, 217. 40 短期投资 0 0 应收票据 0 0 应收股利 0 0 应收利息 0 0 应收账款 118, 984, 119. 87 42, 863, 813. 12 其他应收款 2, 806, 438. 11 7, 380, 827. 92 预付账款 3, 379, 417. 42 1, 069, 132. 16 应收补贴款 0 0 存货 389, 487, 869. 26 474, 589, 286. 96 待摊费用 259, 156. 86 0 一年内到期的长期债权投资 0 0 其他流动资产 0 0 流动资产合计 596, 114, 466. 61 531, 367, 277. 56 长期投资： 长期股权投资 9, 476, 637. 81 10, 380, 424. 29 长期债权投资 0 0 长期投资合计 9, 476, 637. 81 10, 380, 424. 29 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 255, 942, 526. 12 263, 627, 087. 29 减：累计折旧 12, 086, 458. 28 4, 174, 095. 55 固定资产净值 243, 856, 067. 84 259, 452, 991. 74 减：固定资产减值准备 0 0 固定资产净额 243, 856, 067. 84 259, 452, 991. 74 工程物资 0 0 在建工程 0 0 固定资产清理 0 0 固定资产合计 243, 856, 067. 84 259, 452, 991. 74 无形资产及其他资产： 无形资产 0 0 长期待摊费用 0 0 其他长期资产 0 0 无形资产及其他资产合计 0 0 递延税项： 递延税款借项 0 0 资产总计 849, 447, 172. 26 801, 200, 693. 59 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 26 资 产 负 债 表 ( 续) 2002 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 246, 470, 000. 00 173, 808, 942. 00 应付票据 0 0 应付账款 11, 124, 684. 05 24, 450, 387. 97 预收账款 5, 226, 414. 63 24, 899, 509. 06 应付工资 0 0 应付福利费 493, 571. 98 293, 496. 29 应付股利 2, 079, 083. 70 2, 279, 083. 70 应交税金 19, 518, 969. 38 18, 033, 454. 21 其他应交款 198, 412. 65 71, 704. 55 其他应付款 16, 519, 148. 39 63, 935, 918. 83 预提费用 6, 567, 361. 36 10, 908, 255. 86 预计负债 0 0 一年内到期的长期负债 24, 356, 021. 72 0 其他流动负债 0 0 流动负债合计 332, 553, 667. 86 318, 680, 752. 47 长期负债： 长期借款 130, 520, 737. 98 129, 735, 705. 00 应付债券 0 0 长期应付款 0 0 专项应付款 0 0 其他长期负债 0 0 长期负债合计 130, 520, 737. 98 129, 735, 705. 00 递延税项： 递延税款贷项 0 0 负债合计 463, 074, 405. 84 448, 416, 457, 47 少数股东权益 0 0 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 261, 973, 500. 00 261, 973, 500. 00 减：已归还投资 0 0 实收资本（或股本）净额 261, 973, 500. 00 261, 973, 500. 00 资本公积 104, 414, 749. 05 220, 135, 179. 06 盈余公积 9, 738, 993. 50 23, 792, 879. 62 其中：法定公益金 8, 533, 637. 75 7, 930, 959. 87 未分配利润 10, 245, 523. 87 - 153, 117, 322. 56 外币报表折算差额 0 0 所有者权益（或股东权益）合计 386, 372, 766. 42 352, 784, 236. 12 负债和所有者权益（或股东权益）总计 849, 447, 172. 26 801, 200, 693. 59 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 27 利润及利润分配表 2002 年度 单位：元 项 目 本期数 上期数 一、主营业务收入 186, 497, 446. 71 155, 193, 837. 88 减：主营业务成本 87, 456, 007. 16 70, 585, 228. 01 主营业务税金及附加 6, 596, 386. 39 8, 750, 312. 77 二、主营业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 92, 445, 053. 16 75, 858, 297. 10 加：其他业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 2, 599, 488. 51 1, 233, 531. 50 减: 营业费用 4, 854, 365. 32 4, 600, 785. 77 管理费用 19, 971, 374. 81 10, 905, 718. 08 财务费用 22, 331, 177. 44 22, 715, 487. 26 三、营业利润（亏损以“ - ” 号填列） 47, 887, 624. 10 38, 869, 837. 49 加：投资收益（损失以“ - ” 号填列） - 903, 786. 48 - 1, 956, 495. 02 补贴收入 0 0 营业外收入 0 15, 471. 10 减：营业外支出 13, 395, 307. 32 11, 427, 800. 32 四、利润总额（亏损总额以“ - ” 号填列） 33, 588, 530. 30 25, 501, 013. 25 减：所得税 0 0 减：少数股东损益 0 0 五、净利润（亏损以“ - ” 号填列） 33, 588, 530. 30 25, 501, 013. 25 加：年初未分配利润 - 153, 117, 322. 56 - 178, 618, 335. 81 其他转入 131, 582, 349. 76 0 六、可供分配的利润 12, 053, 557. 50 - 153, 117, 322. 56 减：提取法定盈余公积 1, 205, 355. 75 0 提取法定公益金 602, 677. 88 0 提取职工奖励及福利基金 0 0 提取储备基金 0 0 提取企业发展基金 0 0 利润归还投资 0 0 七、可供投资者分配的利润 10, 245, 523. 87 - 153, 117, 322. 56 减：应付优先股股利 0 0 提取任意盈余公积 0 0 应付普通股股利 0 0 转作资本（或股本）的普通股股利 0 0 八、未分配利润 10, 245, 523. 87 - 153, 117, 322. 56 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 0 0 自然灾害发生的损失 0 0 会计政策变更增加（或减少）利润总额 0 0 会计估计变更增加（或减少）利润总额 0 0 债务重组损失 0 0 其它 0 0 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 28 现 金 流 量 表 2002 年度 单位：元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 99, 977, 218. 89 收到的税费返还 0 收到的其他与经营活动有关的现金 87, 253, 761. 59 现金流入小计 187, 230, 980. 48 购买商品、接受劳务支付的现金 22, 262, 231. 85 支付给职工以及为职工支付的现金 5, 364, 917. 68 支付的各项税费 9, 201, 970. 11 支付的其他与经营活动有关的现金 143, 371, 629. 52 现金流出小计 180, 200, 749. 16 经营活动产生的现金流量净额 7, 030, 231. 32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 0 取得投资收益所收到的现金 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0 收到的其他与投资活动有关的现金 0 现金流入小计 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1, 733, 387. 48 投资所支付的现金 0 支付的其他与投资活动有关的现金 0 现金流出小计 1, 733, 387. 48 投资活动产生的现金流量净额 - 1, 733, 387. 48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0 借款所收到的现金 349, 237, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0 现金流入小计 349, 237, 000. 00 偿还债务所支付的现金 251, 434, 887. 30 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26, 528, 119. 22 支付的其他与筹资活动有关的现金 837, 589. 63 现金流出小计 278, 800, 596. 15 筹资活动产生的现金流量净额 70, 436, 403. 85 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 29 现 金 流 量 表 ( 续) 2002 年度 单位：元 项 目 合并 母公司 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 75, 733, 247. 69 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33, 588, 530. 30 加：计提的资产减值准备 - 1, 448, 603. 16 固定资产折旧 7, 919, 487. 73 无形资产摊销 0 长期待摊费用摊销 0 待摊费用减少（减：增加） - 259, 156. 86 预提费用增加（减：减少） 400, 000. 00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 0 固定资产报废损失 0 财务费用 22, 424, 814. 35 投资损失（减：收益） 0 递延税款贷项（减：借项） 0 存货的减少（减：增加） 93, 761, 274. 75 经营性应收项目的减少( 减：增加) - 79, 197, 346. 73 经营性应付项目的增加( 减：减少) - 70, 158, 769. 06 其他 0 少数股东本期收益 0 经营活动产生的现金流量净额 7, 030, 231. 32 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0 一年内到期的可转换公司债券 0 融资租入固定资产 0 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 81, 197, 465. 09 减：现金的期初余额 5, 464, 217. 40 加：现金等价物的期末余额 0 减：现金等价物的期初余额 0 现金及现金等价物净增加额 75, 733, 247. 69 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 30 利 润 表 附 表 2002 年度 单位：元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23. 93% 25. 01% 0. 353 0. 353 营业利润 12. 39% 12. 96% 0. 183 0. 183 净利润 8. 69% 9. 09% 0. 128 0. 128 扣除非经常性损益的净利润 12. 16% 12. 71% 0. 179 0. 179 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2002 年度 单位: 元 项 目 年初数 本年增加数 本年转回数 年末数 一、坏帐准备合计 7, 374, 640. 77 6, 056, 078. 64 41, 486. 23 13, 389, 233. 18 其中：应收帐款 6, 945, 381. 86 6, 056, 078. 64 0 13, 001, 460. 50 其它应收款 429, 258. 91 0 41, 486. 23 387, 772. 68 二、短期投资跌价准备合计 0 0 0 0 其中：股票投资 0 0 0 0 债券投资 0 0 0 0 三、存货跌价准备合计 8, 659, 857. 05 0 8, 659, 857. 05 0 其中：库存商品 8, 659, 857. 05 0 8, 659, 857. 05 0 开发产品 0 0 0 0 四、长期投资减值准备合计 3, 790, 714. 88 903, 786. 48 0 4, 694, 501. 36 其中：长期股权投资 3, 790, 714. 88 903, 786. 48 0 4, 694, 501. 36 长期债券投资 0 0 0 0 五、固定资产减值准备合计 0 292, 875. 00 292, 875. 00 0 其中：房屋建筑物 0 0 0 0 运输工具 0 292, 875. 00 292, 875. 00 0 其它设备 0 0 0 0 六、无形资产减值准备合计 0 0 0 0 其中：土地使用权 0 0 0 0 商标权 0 0 0 0 七、在建工程减值准备 0 0 0 0 八、委托贷款减值准备 0 0 0 0 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 31 3、会计报表附注 （一）公司简介 利嘉（上海）股份有限公司系创建于 1989 年的中外合资股份有限公司。1993 年 8 月 10 日，经国家外经贸部正式批准股份制改制。同年 10 月，向社会公开发行 3, 500 万股 A股，发行价 6 元，发行后注册资本为 138, 560, 000. 00 元，并于同年 12 月 6 日 在上海证券交易所上市，成为国内首家发行 A股股票并上市的台资企业和建筑陶瓷企 业。1993 年经股东大会决议，发起人每 10 股送 3 股，社会公众股每 10 股送 5 股，注 册资本增至 187, 128, 000 元。1994 年经股东大会决议，每 10 股送 1 股，并配 2. 727 股，每股配股价为 2. 50 元，注册资本增至 261, 973, 500 元。 公司的前身为豪盛（福建）股份有限公司，2000 年 11 月公司实际控制人（控股 股东的出资人）发生变更，中侨集团有限公司和劲嘉有限公司成为本公司的间接控股 股东。2001 年 8 月公司与利嘉实业（福建）集团有限公司实施了重大资产置换，2001 年 11 月，公司名称由豪盛（福建）股份有限公司变更为“ 利嘉（福建）股份有限公 司”；注册地址由福建省泉州市城东仕公岭变更为福建省福州市开发区君竹路电子小 区 1 号楼；经营范围由生产与经营高级挂釉石质墙地砖、马赛克及其原材料、窑业机 械设备、其他机械设备、房地产开发经营变更为房地产综合开发经营、商品房销售、 出租及相应的物业管理、生产与经营建材产品及新型建筑材料等。公司法定代表人变 更为陈隆基先生。2002 年 12 月公司注册地及办公地由福建省迁至上海，公司注册地 址变更为上海市海宁路 358 号国际商厦五楼；公司名称变更为利嘉（上海）股份有限 公司。 （二）公司主要会计政策、会计估计 1、会计制度：公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》、《企业 会计准则》及其补充规定。 2、会计年度：公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：公司以权责发生制为记账基础，以历史实际成本为计 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 32 价原则。 5、外币业务的核算方法：涉及外币业务的，按当月月初中间价汇率折合人民币 入账，年末按年末汇率的中间价进行调整并列入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金 额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏账核算方法：公司采用备抵法核算坏账损失。根据债务单位的实际财务状 况和现金流量情况，本公司对年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄 分析法和个别认定法计提坏账准备。各账龄坏账准备的计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内（含 1 年） 5％ 1- 2 年 10％ 2- 3 年 30％ 3- 4 年 50％ 4- 5 年 80％ 5 年以上 100％ 个别认定 依实际可变现情况 坏账按下列原则进行确认： ( 1) 因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权； ( 2) 因债务人死亡，不能取得偿还的债权； ( 3) 因债务人逾期三年未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权， 经公司董事会批准，列作坏账损失。 年度核销按上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的，需经股东 大会批准。 8、存货核算方法： 存货分类为原材料、低值易耗品、在途材料、产成品、在产品、包装物、开发成 本、开发产品等。 存货的盘存制度为永续盘存制，各类存货取得时按实际成本入账，领用或发出 采用加权平均法计价。低值易耗品中模具等价值较大的按受益产量采用定额摊销法， 其余均于领用时一次计入当期费用。包装物随同产品出售，不单独计价。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 33 在土地、房屋、配套设施开发过程中发生的各项费用按实际成本入账。开发产品 竣工验收时按实际成本转入开发产品。 公司自 1999 年 1 月 1 日起按年末存货账面成本与其可变现净值孰低原则计提存 货跌价准备。 9、长期投资核算方法: ( 1) 长期股权投资, 按取得时的实际成本作为初始投资成本。 ( 2) 投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下, 或虽占 20%以上( 含 20%) , 但不具有重大影响的, 采用成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额 20% 以上（含 20％），或虽不足 20％但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投 资单位有表决权资本总额 50%（不含 50％）以上的，采用权益法核算，并合并会计报 表。 ( 3) 股权投资差额, 合同规定了投资期限的, 按投资期限摊销。合同没有规定投 资期限的, 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额, 按不超 过 10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额, 按不低于 10 年的期限摊销。 ( 4) 长期债权投资, 按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 ( 5) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债 券利息和计入初始投资成本的相关税费, 与债券面值之间的差额, 作为债券溢价或折 价; 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊 销。 ( 6) 处置长期债权投资时, 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额, 作为当期投资损益。 ( 7) 长期投资期末按下述的确认标准及计提方法计提长期投资减值准备: 对由于 市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账 面价值, 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复, 应按单项投资可收 回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 34 10、固定资产和折旧： ( 1) 固定资产标准为: a. 使用期限超过 1 年的房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设备以及其 他与生产经营有关的设备、器具、工具等； b. 不属于生产经营主要设备, 单位价值在 2, 000 元以上, 并且使用年限超过二 年的物品。 ( 2) 固定资产计价方法: 购建的固定资产, 按购建时实际成本计价; 公司接受的债 务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产, 或以应收债权换入的固定资产, 按 应收债权的账面价值加上应支付的相关税费, 作为入账价值; 融资租赁租入的固定资 产, 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为 入账价值; 以非货币性交易换入的固定资产, 按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费, 作为入账价值, 涉及补价, 按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进 行处理。 ( 3) 固定资产折旧: 采用直线法平均计算, 并按各类固定资产的原值和估计的经 济使用年限扣除残值( 原值的 5%) 制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下: 类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率（％） 残值率（％） 房 屋 30- 40 2. 375– 3. 167 5 简易房 20 4. 75 5 建筑物 20 4. 75 5 电子设备 10 9. 5 5 运输工具 10 9. 5 5 其它设备 5 19 5 ( 4) 固定资产减值准备 期末，对固定资产逐项进行检查，如果存在市价持续下跌，或技术持久、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单个固定资产项目的账面价值 高于其可变现净值的差额提取固定资产减值准备；在存在以下情况时，按单个固定资 产项目的账面价值全额提取固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值； 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 35 B、由于技术进步等原因已不可使用； C、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 11、在建工程： ( 1) 在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按成本值入账。此项 目包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外 汇汇兑损益，在建工程在完工并交付使用时，确认固定资产，并停止利息资本化。 ( 2) 在建工程减值准备 期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在： A、在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程 账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可 变现净值的差额确定。 12、无形资产计价与摊销方法: ( 1) 无形资产计价: 无形资产按取得时的实际成本入账。购入的无形资产, 按实际 支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产, 按投资各方确认的价值作为实际 成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产, 按该无形资产在投资方的账面 价值作为实际成本; 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产, 或以 应收债权换入无形资产的, 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成 本; 以非货币性交易换入的无形资产, 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为实际成本, 涉及补价的, 按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理; 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产, 按依法取得时发生的注册费、聘请律师 等费用作为实际成本。 ( 2) 摊销方法: 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销, 计入损 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 36 益。合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的, 摊销年限不超过合同规定的受益 年限; 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的, 摊销年限不超过法律规定的受 益年限; 合同规定了受益年限, 法律也规定了有效年限的, 摊销年限不超过受益年限和 有效年限两者之中较短者; 合同没有规定受益年限, 法律也没有规定有效年限的, 摊销 年限不超过 10 年。 ( 3) 无形资产减值准备的确认标准: 当存在下列一项或若干项情况时, 应当提取 无形资产减值准备: a. 某项无形资产已被其他新技术等所替代, 使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响。 b. 某项无形资产的市价在当期大幅下跌, 在剩余摊销年限内预期不会恢复。 c. 某项无形资产已超过法律保护期限, 但仍然具有部分使用价值。 d. 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 ( 4) 无形资产减值准备的计提方法: 期末对无形资产进行逐项检查, 按单项无形 资产项目的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 13、预计负债的确认原则： 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ( 1) 该义务是企业承担的现时义务； ( 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ( 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则 最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范 围，则最佳估计数按如下方法确定： ( 1) 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； ( 2) 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确 定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 37 本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 14、借款费用的会计处理： 本公司为购建固定资产而借入的专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助 费用，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予 以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当 期损益。 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入 开发成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。 其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。 15、收入的确认原则： ( 1) 销售商品收入的确认原则（全部条件均符合）： A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入企业； D、相关的收入和成本能够可靠地计量。 ( 2) 房地产销售收入：本公司已将与房地产有关的所有权上的重要风险和报酬转移 给买方，不再对该房地产实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入 已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房地产有关的成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。 ( 3) 经营租赁的租金收入：在租赁期内的各个期间按实际收到的租金确认收入。 16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （三）税项 1、增值税：1996 年下半年起根据福建省国家税务局闽税外( 1996) 034 号文件《关 于豪盛（福建）股份有限公司增值税征收率问题的批复》按 6％征收率计缴增值税， 进项税不予抵扣。自 2002 年 1 月 1 日起根据财税[ 2001] 198 号文件《财政部、国家税 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 38 务总局关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》规定按增值税一般 纳税人 17%征收率计缴增值税, 进项税予以抵扣。 2、所得税： 税率为 33%。 3、营业税：按已收销售楼款以及租赁收入的 5%缴纳。 4、房产税：按租金收入 12%缴纳。 （四）本报告期会计政策、会计估计和合并会计报表范围变化的影响 1、会计政策变更：本报告期内未发生会计政策变更事项。 2、会计估计变更：本报告期内未发生会计估计变更事项。 3、合并报表范围变化：本报告期内公司无合并报表事项。 （五）会计报表主要项目注释( 金额单位：人民币元) 注1、 货币资金： 年末数 年初数 项 目 外币 汇率 人民币 外币 汇率 人民币 HKD1240. 90 USD33. 55 1. 0611 8. 2773 1, 316. 72 277. 70 332, 064. 73 HKD1, 240. 90 USD33. 55 1. 0606 8. 2766 1, 316. 10 277. 68 158, 098. 92 现 金 现 金 小 计 333, 659. 15 159, 692. 70 银 行 存 款 银 行 存 款小计 80, 863, 805. 94 80, 863, 805. 94 HKD2, 593. 80 USD1, 987. 82 1. 0606 8. 2766 2, 750. 98 16, 452. 39 5, 285, 321. 33 5, 304, 524. 70 合 计 81, 197, 465. 09 5, 464, 217. 40 货币资金本期增加 1385. 99%, 系本年新增银行借款所致。 注 2、应收账款： 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 39 账龄 年末数 年末比 例( %) 年末坏账准备 年初数 年初比 例( %) 年初坏账准备 1 年以内 116, 601, 687. 50 88. 34 5, 830, 084. 38 38, 981, 285. 08 78. 26 1, 949, 064. 24 1- 2 年 4, 881, 231. 62 3. 70 488, 123. 16 1, 478, 549. 62 2. 97 147, 854. 96 2- 3 年 2, 748, 921. 75 2. 08 824, 676. 53 3, 712, 995. 23 7. 45 1, 113, 898. 57 3- 4 年 1, 692, 840. 02 1. 28 846, 420. 01 907, 655. 37 1. 82 453, 827. 69 4- 5 年 2, 018, 644. 59 1. 53 1, 614, 915. 67 23, 388. 90 0. 05 18, 711. 12 5 年以上 194, 277. 90 0. 15 194, 277. 90 182, 289. 00 0. 37 182, 289. 00 个别认定 3, 847, 976. 99 2. 92 3, 202, 962. 85 4, 523, 031. 78 9. 08 3, 079, 736. 28 合计 131, 985, 580. 37 100 13, 001, 460. 50 49, 809, 194. 98 100 6, 945, 381. 86 应收账款本年增加 164. 98%, 主要为应收未收售房款所致。 应收账款年末余额无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 本项目年末余额中欠款前五名的单位累计总欠款金额合计为 85, 482, 598. 00 元, 占应收账款总额的比例为 64. 77%。 注 3、其他应收款： 账龄 年末数 年末比例 ( %) 年末坏账准备 年初数 年初比例 ( %) 年初坏账准备 1 年以内 1, 733, 333. 48 54. 26 86, 666. 68 7, 034, 995. 45 90. 08 351, 749. 77 1- 2 年 685, 785. 93 21. 47 68, 578. 59 775, 091. 38 9. 92 77, 509. 14 2- 3 年 775, 091. 38 24. 27 232, 527. 41 0. 00 0. 00 0. 00 合计 3, 194, 210. 79 100 387, 772. 68 7, 810, 086. 83 100. 00 429, 258. 91 其他应收款本年减少 59. 10%, 主要为本年处理林高吉诉讼案 3, 029, 505. 00 及清理豪 盛( 广东) 有限公司欠款 3, 392, 856. 31 元所致。 其他应收款年末余额无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位的欠款。 注 4、预付账款 账龄 年末数 年末比例( %) 年初数 年初比例( %) 1 年以内 3, 162, 346. 45 93. 58 1, 069, 132. 16 100% 1- 2 年 217, 070. 97 6. 42 合计 3, 379, 417. 42 100 1, 069, 132. 16 100% 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 40 预付账款本年增加 216. 09%, 系本年新增预付上海阳光科技投资有限公司 3, 000, 000. 00 元所致。 预付账款年末余额无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款。 注 5、存货及存货跌价准备： ( 1) 分项列示： 项 目 年末数 年末跌价准备 年初数 年初跌价准备 库存商品 - － 17, 581, 798. 48 8, 659, 857. 05 开发产品 389, 487, 869. 26 － 465, 667, 345. 53 － 合 计 389, 487, 869. 26 － 483, 249, 144. 01 8, 659, 857. 05 ( 2) 开发产品： 项目名称 竣工时间 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中亭街 E、F 区 2001 年 465, 667, 345. 53 1, 351, 200. 00 77, 530, 676. 27 389, 487, 869. 26 ( 3) 存货跌价准备： 项 目 年初数 本年增加 本年转回数 年末数 存货跌价准备 8, 659, 857. 05 － 8, 659, 857. 05 － 注：本年存货跌价准备转回 8, 659, 857. 05 元, 系公司于 12 月将库存磁砖全部一次 性销售给泉州豪盛建材公司, 相应冲回库存磁砖所对应的存货跌价准备所致. ( 4) 开发产品中中亭街 F 区地上二层 01#- 128#商场及相应土地已用作银行抵押贷 款。 注 6、长期股权投资： ( 1) 股票投资： 被投资公 司名称 股份类别 股票数量 ( 股) 持股比例% 初始投资成 本( 元) 市价总值 ( 元) 减值准备 ( 元) 备注 石狮市中 国旅行社 法人股 100, 000 168, 000. 00 168, 000. 00 每 股 面 值 1. 68 元 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 41 ( 2) 其他股权投资： 被投资公司 名 称 投资期限 投资金额( 元) 占被投资单位 注册资本比例 减值准备( 元) 备 注 泉州市城东包装用品厂 1990- 2009 170, 000. 00 10% - 豪盛( 山东) 有限公司 1993- 2022 13, 833, 139. 17 20% 4, 694, 501. 36 不具重大影响, 按成本法核算 合 计 14, 003, 139. 17 4, 694, 501. 36 注 7、固定资产原值： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 运输工具 - 1, 753, 091. 48 300, 000. 00 1, 453, 091. 48 其他设备 - 280, 296. 00 － 280, 296. 00 商 场 263, 627, 087. 29 － 9, 417, 948. 65 254, 209, 138. 64 合计 263, 627, 087. 29 2, 033, 387. 48 9, 717, 948. 65 255, 942, 526. 12 本年商场价值的减少, 系( 1) 公司在办理福州利嘉城 A 区地上 1- 2 层产权过户手 续时，经福州财政局批准减免应交的契税，冲减原已计入固定资产原值金额 7, 622, 409. 90 元；( 2) 在办理产权过户手续时，经福州市房地产交易登记中心实地测 量，利嘉城 A 区地上 1- 2 层商场的实际建筑面积为 14, 023. 67 平方米, 与资产置换方 案中的 14, 123 平方米建筑面积存在误差 99. 33 平方米，对于该面积误差, 经与利嘉集 团协商一致, 双方在<福州利嘉城 A 区地上 1- 2 层商场资产移交确认书>中同意以该商 场资产置换时的评估均价 18, 076. 50 元/平方米由利嘉集团退还本公司 1, 795, 538. 75 元, 并在本公司所欠利嘉集团资产置换差价 41, 291, 123. 88 元中抵扣；( 3) 公司董事会 审议通过将一辆报废的凌志轿车予以处置 , 该车原计入固定资产原值金额为 300, 000. 00 元。 公司利嘉城 A区 1- 2层已用作东亚银行有限公司厦门分行借款 USD1000万抵押贷 款。 注 8、累计折旧： 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 42 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 运输工具 - 15, 976. 10 7, 125. 00 8, 851. 10 电子设备 2, 673. 12 - 2, 673. 12 商 场 4, 174, 095. 55 7, 900, 838. 51 - 12, 074, 934. 06 合计 4, 174, 095. 55 7, 919, 487. 73 7, 125. 00 12, 086, 458. 28 注 9、固定资产减值准备： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 固定资产减值准备 - 292, 875. 00 292, 875. 00 - 注 10、短期借款： 借款类别 年末数 年初数 抵押担保借款 46, 470, 000. 00 173, 308, 942. 00 担保借款 200, 000, 000. 00 500, 000. 00 质押借款 － － 合 计 246, 470, 000. 00 173, 808, 942. 00 短期借款本年增加 41. 81%, 系本年新增中国建设银行上海虹口支行借款 200, 000, 000. 00 元所致。 短期借款年末无已到期尚未偿还的借款。 注 11、应付账款： 年末数 年初数 11, 124, 684. 05 24, 450, 387. 97 应付账款本年减少 54. 50%, 系支付应付未付的货款所致。 应付账款年末无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注 12、预收账款： 年末数 年初数 5, 226, 414. 63 24, 899, 509. 06 ( 1) 预收账款年末比年初减少 79%, 主要系预收售房款本年转入销售收入所致。 ( 2) 预收账款年末欠持本公司 5% （含 5%）以上股份的股东单位的欠款金额计 2381. 20 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 43 元。具体列示如下： 股东单位名称 欠款金额 性 质 泉州市经济开发公司 2, 381. 20 往来款 注 13、应付股利： 主要投资者 年末数 年初数 欠付原因 泉州市经济开发公司 955, 908. 00 1, 155, 908. 00 延期支付 泉州市鲤城区经济发展公司 1, 123, 175. 70 1, 123, 175. 70 延期支付 合计 2, 079, 083. 70 2, 279, 083. 70 注 14、应交税金： 税 项 年末数 年初数 增值税 2, 531, 433. 01 4, 094, 927. 59 所得税 - 277, 478. 93 - 277, 478. 93 个人所得税 4, 505. 85 3, 019. 85 房产税 1, 397, 615. 78 419, 859. 57 营业税 15, 862, 893. 67 3, 721, 745. 23 土地增值税 - 2, 448, 971. 00 契税 - 7, 622, 409. 90 印花税 - - 合 计 19, 518, 969. 38 18, 033, 454. 21 注 15、其他应付款： 年末数 年初数 16, 519, 148. 39 63, 935, 918. 83 其他应付款本年减少 74. 16%, 系本年偿还利嘉实业（福建）集团有限公司 44, 138, 519. 88 元所致。 其他应付款年末欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款金额计 1, 866, 773. 10 元。具体列示如下： 股东单位名称 欠款金额 性 质 泉州市经济开发公司 1, 828, 505. 15 应付未配股转让收入 泉州市鲤城区经济发展公司 38, 267. 95 应付未配股转让收入 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 44 注 16、预提费用： 类别 年末数 年初数 结余原因 利 息 6, 167, 361. 36 10, 908, 255. 86 预提长短期银行借款利息 咨询费 400, 000. 00 - 合计 6, 567, 361. 36 10, 908, 255. 86 预提费用本年减少 39. 79%, 系支付应付银行借款利息所致。 注 17、一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限( 年) 年利率% 借款条件 东 亚 银 行 有 限 公 司厦门分行 9, 291, 335. 72 ( USD1, 122, 508. 03) 2003 年每月分期付款 P+1. 25 抵押担保贷款 中国银行( 香 港) 有限公司 15, 064, 686. 00 ( USD1, 820, 000. 00) 2003 年每 6 个月支付一次 P+2 抵押担保贷款 合 计 24, 356, 021. 72 ( USD2, 942, 508. 03) 注 18、长期借款： 借款单位 金额 借款期限( 年) 年利率% 借款条件 东亚银行厦门分行 70, 261, 993. 98 ( USD8, 488, 516. 06) 2002. 9- 2009. 9 P+1. 25 抵押担保贷款 中国银行( 香港) 有限 公司 60, 258, 744. 00 ( USD7, 280, 000. 00) 2002. 9- 2007. 9( 分期付款) P+2 抵押担保贷款 合 计 130, 520, 737. 98 ( USD15, 768, 516. 06) ( 1) P 为最优惠利率。 ( 2) 公司向中国银行（香港）有限公司[ 原中南银行香港分行] 借入的长期借款, 截 至本报告出具日公司已与该银行签订债务重组备忘录，重组方案需报中国银行有关部 门及领导批准及签订重组协议后生效。 （3）公司在重大资产置换中，置出资产中尚有两条瓷砖生产设备用于中国银行 （香港）有限公司抵押贷款，该生产设备目前尚未解押。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 45 注 19、股本： 股 本 变 动 情 况 表 数量单位：股 报告期变动增减（+、- ） 年末数 年初数 配 股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其它 其中：转配股 未上市流通股份合计 172, 321, 400 59, 236, 320 113, 085, 080 172, 321, 400 172, 321, 400 59, 236, 320 113, 085, 080 172, 321, 400 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其它 已上市流通股份合计 89, 652, 100 89, 652, 100 89, 652, 100 89, 652, 100 三、股份总数 261, 973, 500 261, 973, 500 注 20、资本公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 213, 164, 401. 09 - 115, 720, 430. 01 97, 443, 971. 08 接收捐赠资产准备 6, 809, 795. 47 - - 6, 809, 795. 47 住房周转金收入 - - - - 资产评估增值准备 160, 982. 50 - - 160, 982. 50 股权投资准备 - - - - 被投资单位接受捐赠准备 - - - - 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 46 被投资单位评估增值准备 - - - - 被投资单位股权投资准备 - - - - 被投资单位外币指标折算差额 - - - - 其它资本公积转入 - 合 计 220, 135, 179. 06 115, 720, 430. 01 104, 414, 749. 05 资本公积减少 115, 720, 430. 01 元，具体见附注九“ 其他重要事项说明”。 注 21、盈余公积： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定公积金 15, 861, 919. 75 1, 205, 355. 75 15, 861, 919. 75 1, 205, 355. 75 公益金 7, 930, 959. 87 602, 677. 88 - 8, 533, 637. 75 任意盈余公积 - - - - 合计 23, 792, 879. 62 1, 808, 033. 63 15, 861, 919. 75 9, 738, 993. 50 法定公积金减少 15, 861, 919. 75 元，具体见附注九“ 其他重要事项说明”。 注 22、未分配利润： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 未分配利润 - 153, 117, 322. 56 165, 170, 880. 06 1, 808, 033. 63 10, 245, 523. 87 本年增加说明：其中本年净利润增加 33, 588, 530. 30 元，盈余公积补亏 15, 861, 919. 75 元，资本公积补亏 115, 720, 430. 01 元。具体见附注九“ 其他重要事 项说明”。 注 23、主营业务收入： 项目 本年发生数 上年同期发生数 陶瓷产品销售收入 6, 247, 897. 71 32, 745, 287. 88 房产销售收入 180, 249, 549. 00 122, 448, 550. 00 合计 186, 497, 446. 71 155, 193, 837. 88 注 24、主营业务成本： 项 目 本年发生数 上年同期发生数 陶瓷产品销售成本 9, 925, 332. 20 40, 337, 475. 99 房产销售成本 77, 530, 674. 96 30, 247, 752. 02 合计 87, 456, 007. 16 70, 585, 228. 01 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 47 注 25、其他业务利润： 本年发生数 上年同期发生数 项 目 其他业务 收入 其他业务 支出 其他业务 利润 其他业务 收入 其他业务 支出 其他业务 利润 租 金 12, 755, 692. 00 10, 787, 215. 94 1, 968, 476. 06 2, 943, 419. 10 3, 286, 614. 29 - 343, 195. 19 经营托 管费 1, 233, 333. 33 586, 873. 96 646, 459. 37 1, 666, 666. 67 85, 316. 66 1, 581, 350. 01 装车费 1, 865. 56 17, 312. 48 - 15, 446. 92 43, 526. 92 48, 150. 24 - 4, 623. 32 合 计 13, 990, 890. 89 11, 391, 402. 38 2, 599, 488. 51 4, 653, 612. 69 3, 420, 081. 19 1, 233, 531. 50 本年其他业务利润较上年增加 1, 365, 957. 01 元，主要系租金收入增加所致； 注 26、财务费用： 类 别 本年发生数 上年同期发生数 利息支出 21, 587, 224. 72 22, 863, 709. 51 减: 利息收入 112, 599. 18 226, 114. 68 汇兑损失 2, 052. 23 21, 577. 94 其 他 854, 499. 67 56, 314. 49 合 计 22, 331, 177. 44 22, 715, 487. 26 注 27、营业外支出： 类 别 本年发生数 上年同期发生数 固定资产报废损失 292, 875. 00 诉讼案赔偿 13, 102, 432. 32 处理固定资产净损失 65, 452. 75 捐赠支出 5, 000. 00 固定资产减值准备 11, 357, 347. 57 合 计 13, 395, 307. 32 11, 427, 800. 32 本年营业外支出发生额主要为( 1) 根据福建省高级人民法院民事调解书, 公司股权转 让纠纷败诉, 应承担林高吉各类损失共计 12, 129, 505. 00 元。（2）根据广东省三水市 人民法院民事裁定书，公司应承担给广东三水大鸿制釉有限公司损失 972, 927. 32 元。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 48 注 28、收到的其他与经营活动有关的现金计 87, 253, 761. 59 元, 其中收到的大额 款项列示如下： 项 目 金 额 利嘉实业（福建）集团有限公司 80, 962, 950. 03 注 29、支付的其他与经营活动有关的现金计 143, 371, 629. 52 元，其中支付的大额款 项列示如下： 项 目 金额 利嘉实业（福建）集团有限公司 125, 101, 469. 91 （六）关联方关系及其交易的披露 1、存在控制关系的关联方情况： ( 1) 存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质 经济性质或类型 法定代表人 豪盛( 香港) 有限公司 香港 投资 控股公司 其它 林建国 ( 2) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：元） 企业名称 年初金额 年初百 分比% 本年增 加数 本年减 少数 年末金额 年末百 分比% 豪盛( 香港) 有限公司 113, 085, 080. 00 43. 17 113, 085, 080. 00 43. 17 合 计 113, 085, 080. 00 43. 17 113, 085, 080. 00 43. 17 2、不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 关联方关系性质 利嘉实业( 福建) 集团有限公司 与本公司同一法定代表人且为公司实际控制人 泉州市鲤城区经济发展公司 本公司股东 泉州市经济开发公司 本公司股东 豪盛( 山东) 有限公司 本公司持股 20% 陈隆基 本公司董事长 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 49 3、关联方应收、应付款项余额： 类 别 企业名称 年末数 年初数 性 质 其他应收款 豪盛（山东）有限公司 392, 926. 60 392, 926. 60 往来款 其他应付款 泉州市经济开发公司 1, 828, 505. 15 1, 828, 505. 15 应付未配股转让收入 泉州市鲤城区经济发展公司 38, 267. 95 38, 267. 95 应付未配股转让收入 利嘉实业（福建）集团有限公司 3, 746, 581. 00 47, 885, 100. 88 往来款 陈 隆 基 2, 666, 780. 00 3, 310, 880. 00 代还银行借款 预收账款 泉州市经济开发公司 2, 381. 20 2, 381. 20 往来款 4、关联交易事项 ( 1) 2002年 6 月 4日公司向福建兴业银行福州市华林支行借入1年期限的的短期 借款 RMB4, 647 万元，2002 年 9 月 2 日向东亚银行有限公司厦门分行借入 7 年期限的 长期借款 USD1000 万，2002 年 12 月 24 日向中国建设银行上海虹口支行借入 1 年期限 的短期借款 RMB20, 000 万元，以上借款均由利嘉（实业）集团有限公司提供担保。 ( 2) 公司向中国（香港）有限公司借入 USD910 万，自 2002 年 10 月 9 日起，由 公司董事长陈隆基先生提供担保；2002 年 12 月 24 日向中国建设银行上海虹口支行借 入 1 年期限的短期借款 RMB20, 000 万元，由公司董事长陈隆基先生提供担保。 （七）或有事项 1、本年应收账款中未决诉讼金额为 129, 139. 72 元。 2、对外担保： 截至报告年末，公司对外担保共计 13700 万元（均未逾期）。 被担保企业名称 担保金额 担保类型 福建三农集团股份有限公司 5000 万元 连带责任 福建福日电子股份有限公司 5000 万元 连带责任 福建三木集团股份有限公司 2000 万元 连带责任 福州利景房地产有限公司 1700 万元 连带责任 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 50 （八）期后事项 2003 年 1 月，公司出资 3000 万元与北京柏基置业有限公司共同组建北京利嘉城 置业有限公司。该公司注册资本 5000 万元，经营范围为房地产开发；销售自行开发 的商品房；自有房屋的物业管理。 （九）其他重要事项说明 1、公司迁址事项 2002 年 10 月 8 日，经公司 2002 年度第二次临时股东大会审议通过《关于变更公 司注册名称及地址并修改公司章程相关条款的议案》，决定将公司注册地和办公地迁 入上海，公司名称变更为利嘉（上海）股份有限公司。2002 年 11 月经国家外经贸部 批准、上海工商行政管理局办理变更登记，公司注册地和办公地正式迁入上海市。 2、本公司与上海市虹口区人民政府于 2002 年 11 月 18 日在上海市虹口区签订了 《关于多伦路文化名人街社区保护改造与开发的合作协议书》，双方就改造与开发上 海市虹口区多伦路社区事宜达成合作意向。该项目将在 2003 年上半年启动，董事会 对具体投资计划、项目可行性方案进行认真研究并逐项实施。 3、2002 年 9 月 25 日公司召开了 2002 年第一次临时股东大会，审议通过了三届 十六次董事会《关于用盈余公积及资本公积金弥补公司历年累计亏损的议案》，决定 用法定盈余公积 15, 861, 919. 75 元及资本公积 115, 720, 430. 01 元全额弥补截止 2002 年 6 月 30 日经审计的公司未分配利润- 131, 582, 349. 76 元。 4、关于公司受让林高吉先生所持有的豪盛（广东）有限公司股权纠纷案，根据 福建省高级人们法院【2000】闽经初字第 44 号《民事调解书》，报告期内公司已付清 应付林高吉先生的 91 万美元及利息( 折合人民币 1200 万元整) 。而应过户给林高吉先 生的 900 万股外资法人股，因受中国证监会证监发【2001】119 号文的限制，暂未办 理过户手续，待有关新规则发布实施后即办理。 5、其他事项： 截至本报告出具日，公司应收账款中诉讼已判决的金额为 7, 817, 785. 93 元，已 胜诉未收款金额计 6, 125, 646. 91 元。 利嘉（上海）股份有限公司 二 00 二年年度报告 51 十一、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿； 4、公司二 00 二年年度报告正本。 利嘉（上海）股份有限公司 董事长: 陈隆基 二 00 三年三月五日