600692_2001_亚通股份_亚通股份2001年年度报告_2002-04-17.txt

-1- 上海亚通股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海亚通股份有限公司 公司法定英文名称：SHANG HAI YA TONG CO. , LTD. 英文缩写：YT 2、公司法定代表人：郁葱 3、公司董事会秘书：蔡福生 联系地址：上海崇明八一路 9 号 联系电话：021- 69612714 传 真：021- 69612782 证券事务代表：赵柳滨 联系电话：021- 69612738 传 真：021- 69612782 4、公司注册及办公地址：上海市崇明县八一路 9 号 邮政编码：202150 公司国际互联网网址：http: /www. cmj t. com 公司电子信箱：E- mai l : shyt cl @onl i ne. sh. cn 5、公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》 -2- 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http: //www. sse. con. cn 公司年报备置地点：上海崇明八一路 9 号董事会秘书室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：亚通股份 股票代码：600692 7、其他有关资料： （1）公司首次注册登记日期为 1993 年 10 月 14 日（变更注册登记 日期为 1998 年 4 月 3 日）。注册地点：上海市工商行政管理局 （2）企业法人营业执照注册号：3100001002563 （3）税务登记号码：310230132221817 （4）公司聘请的会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所有 限公司 办公地址：上海浦东大道 288 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要经济指标情况（单位：人民币元） 项 目 2001 年 （1） 利润总额： 19, 930, 537. 08 （2） 净利润： 15, 958, 014. 99 （3） 扣除非经常性损益后的净利润： 8, 406, 131. 63 （4） 主营业务利润： 47, 763, 573. 55 （5） 其他业务利润： 460, 109. 03 （6） 营业利润： 1, 327, 386. 73 （7） 投资收益： 16, 099, 329. 29 （8） 补贴收入： （9） 营业外收支净额： 2，503，821. 06 -3- （10） 经营活动产生的现金流量净额： 70, 074, 411. 74 （11） 现金及现金等价物净增加额 78, 061, 445. 59 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额合计： 7, 551, 883. 36 其中净利润 15, 958, 014. 99 加：1、北京商友商务公司借款计提坏帐准备 9, 500, 000. 00 2、营业外支出 174, 368. 94 减：1、营业外收入 2, 302, 616. 84 2、投资收益中非经常性收益 9, 753, 042. 53 3、财务费用中的资金占用费 5, 170, 592. 93 扣除非经常性损益后的净利润 8, 406, 131. 63 （二）公司近三年主要会计数据及财务指标： 单位：人民币元 项目 2001 年度 2000 年度 1999 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 （1）主营业务收入 186789433. 32 169786628. 18 169786628. 18 152515315. 05 152515315. 05 （2）净利润 15958014. 99 12744602. 72 25631802. 72 6866896. 79 19483396. 79 （3）总资产 538170100. 08 511346360. 30 536850060. 36 483978492. 57 496594992. 57 （4）股东权益 323187912. 04 313549855. 45 339053555. 45 300805252. 73 313421752. 73 （5）每股收益（摊薄） 0. 126 0. 101 0. 203 0. 054 0. 15 每股收益（加权） 0. 126 0. 101 0. 203 0. 054 0. 15 （6）扣除非经常性 损益后的每股收益（摊薄） 0. 0665 0. 144 0. 155 0. 025 0. 128 扣除非经常性损益后 的每股收益（加权） 0.0665 0.144 0.155 0.025 0.128 （7）每股净资产 2. 56 2. 48 2. 68 2. 38 2. 48 -4- （8）调整后的每股净资产 2. 51 2. 45 2. 63 2. 29 2. 39 （9）每股经营活动产生的 现金流量净额（摊薄） 0. 55 0. 42 0. 42 - 0. 26 - 0. 26 每股经营活动产生的 现金流量净额（加权） 0. 55 0. 42 0. 42 - 0. 26 - 0. 26 （10）净资产收益率（%）（摊薄）4. 94 5. 80 7. 56 2. 28 6. 22 净资产收益率（%）（加权） 4. 96 6. 70 7. 86 2. 23 6. 42 （11）扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率（%） 2. 61 注：主要财务指标的计算公式： 每股收益=净利润/ 年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=（年度末股东权益—三年以上的应收款项净额 —待摊费用—长期待摊费用）/ 年度末普通股股份总数。 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/ 年度末普通股股份总数。 净资产收益率=净利润/ 年度末股东权益× 100% （三）报告期内股东权益变动情况： 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 未分配利润 股东权益 ( 股) ( 元) ( 元) ( 元) ( 元) ( 元) ( 元) 期初数 126399168 128060466. 14 28838322. 73 13849158. 22 1140006. 29 30251898. 58 313549855. 45 本期增加 5331185. 72 2665592. 86 4306870. 87 9638056. 59 本期减少 期末数 126399168 128060466. 14 34169508. 45 16514751. 08 1140006. 29 34558769. 45 323187912. 04 变动原因: 1、盈余公积增加系 2001 年度提取法定盈余公积金后所致。 -5- 2、法定公益金增加系 2001 年度提取法定公益金后所致。 3、未分配利润增加系 2001 年度净利润增加所致。 4、股东权益增加系 2001 年度净利润增加所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减 ( +, - ) 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公 积 金 转股 其他 小计 一. 尚未流通股份 1. 发起人股份 其中: 国家拥有股份 59079168 59079168 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他: 2. 募集法人股 14400000 14400000 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 未上市流通股份合计 73479168 73479168 二. 已上市流通股份 1. 境内上市的人民 币普通股 52920000 52920000 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已上市流通股份合计 52920000 52920000 三.股份总数 126399168 126399168 -6- 2、股票发行与上市情况 （1）公司近三年未进行过人民币普通股的配股和增发等工作。 （2）本公司在报告期内股份结构没有发生变化。 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数为 22300 户 2、公司前十名股东持股情况 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 股份类别 崇明县国资委 59079168 46. 74 国家股 上海银马实业公司 4961196 3. 92 募集法人股 金泰基金 2581396 2. 04 流通股 上海吴桥旅游用品公司 2016000 1. 59 募集法人股 上海申银万国证券公司 1478220 1. 17 募集法人股 社会邦困基金 927413 0. 73 流通股 征信经济 792000 0. 63 募集法人股 无锡军湖商行 792000 0. 63 募集法人股 崇明轮综 531060 0. 42 募集法人股 物贸中心 475200 0. 38 募集法人股 注：1、上述前 10 名股东所持股份为人民币普通股，持有本公司 5% 以上股东所持股份没有发生质押、冻结等情况。 2、本报告期内持有 5%以上股东为：上海市崇明县国有资产管理委员 会系国家股持有者。 3、在前 10 名股东中金泰基金、社会邦困基金为上市流通股份，其 余为未上市流通股份。 4、报告期内本公司控股股东未发生变更。 -7- 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 持股数（股） 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起至日期 期初数 期末数 郁 葱 董事长兼总经理 男 38 三年(2000. 11-2003. 11） 0 0 张正飞 董事、副总经理 男 37 三年(2000. 11-2003. 11） 0 0 顾 建 董 事 男 49 三年(2000. 11-2003. 11） 14288 14288 龚学德 独立董事 男 55 三年(2000. 11-2003. 11） 0 0 顾 平 独立董事 男 41 三年(2000. 11-2003. 11） 0 0 施元明 监 事 长 男 53 三年(2000. 11-2003. 11） 12600 12600 施元良 监 事 男 40 三年(2000. 11-2003. 11） 0 0 朱懿芹 监 事 女 51 三年(2000. 11-2003. 11） 0 0 施雪奎 副总经理 男 43 三年(2000. 11-2003. 11） 14670 14670 赵柳滨 总经理助理 男 38 三年(2000. 11-2003. 11) 0 0 沙建祥 总经理助理 男 51 三年(2000. 11-2003. 11) 0 0 蔡福生 董事会秘书 男 46 三年(2000. 11-2003. 11) 0 0 王惠菊 财务总监 女 52 三年(2000. 11-2003. 11) 0 0 注：董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 董事顾建先生在本公司控股股东崇明国资委所属管理部门崇明国资 办任副主任，任期从 1997 年 12 月至今。 监事长施元明先生在本公司控股股东崇明国资委所属的崇明交通管 理局任局长，任期从 1998 年至 2003 年。 2、年度报酬情况： （1）报告期内公司的外部董事、监事不在公司领取报酬。 -8- （2）公司内部董事、监事按照所担任的行政职务领取报酬，所有高 级管理人员年度报酬均依据上海市有关工资管理规定和公司工资、奖金 考核办法的规定按月发放。 （3）金额最高的前 3 名高级管理人员的报酬总额为 17. 16 万元。 （4）报告期内本公司共有高级管理人员 8人，实际支付高级管理人 员报酬为 36. 43 万元，其中：年度报酬数额在 5 至 7 万元之间的 3 人； 年度报酬数额在 3. 7 至 4 万元 3 人；年度报酬数额在 3至 3. 6 万元 2人。 （5）公司外部董事顾建，独立董事龚学德、顾平，监事长施元明， 监事施元良不在本公司领取报酬和津贴。董事长郁葱，董事张正飞、监 事朱懿芹属公司内部董事和监事，他们的报酬按照所担任的行政职务领 取。 3、报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有离任。2001 年 3 月 19 日公司召开了第四届董事会第 3 次会议，在本次会议上对公司 2 名高 级管理人员的职务作了调整。经董事长提名，董事会研究决定聘任蔡福 生先生为公司董事会秘书；经总经理提名，董事会研究决定聘任赵柳滨 先生为总经理助理。 （二） 公司员工的数量，专业构成、教育程度和公司离退休职工人数 截止 2001 年 12 月 31 日本公司共有劳动合同制员工 773 人，离退休 人员 90 人，具体构成如下： 类 别 人数 占职工总数比例 管理人员 56 人 7. 2% 生产人员（包括技术人员） 622 人 80. 5% 财务人员 10 人 1. 3% 后勤人员 85 人 11% 合 计 773 人 100% -9- 公司在职合同制员工中大专以上 140 人，中专 290 人，中技及高中 以上 343 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况： 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定以及《上海 证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，建立 现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作，公司制定了《公司 章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》和《公司信息披露管理暂行规定》，这些规则和规定 基本符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1月 7 日发布的《上市公司 治理准则》规范性文件的要求。公司目前治理结构如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东享有平等地位，确 保所有股东能够充分行使自己的权利，公司已经建立了《股东大会议事 规则》，能够严格按照股东大会规范意见和《公司章程》的要求召集、召 开股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依 据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，不存在直 接或简接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东人员、资产、财 务、机构和业务方面做到“ 五独立” ，公司董事会、监事会和内部机构能 够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的程序选举 董事并将进一步完善董事的选聘程序，积极推行累积投票制度；公司董 事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董 事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东 大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解权利、义务和 -10- 责任。公司两名独立董事能履行职责，对公司重大决策能发表态度鲜明 的意见，确保公司重大决策的正确性；公司将按照有关规定逐步建立董 事会专门委员会。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法 规的要求；公司监事会建立了《监事会议事规则》；公司监事能够按照《公 司法》和《公司章程》的规定认真履行职责，能够本着对全体股东负责 的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行 职责的合法性、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正初步建立了对经理人员绩 效评价与激励约束机制，公司将按照有关规定成立薪酬和考核委员会后， 进一步深化对经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，完善考核体系。 公司在经理人员的聘任上能够做到公开、透明符合法律法规的规定，公 司将逐步建立起经理人员的公开竞聘制度。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、 职工、消费者等其他利益相关者的合法权利，共同推动公司的持续、健 康地发展。公司在日常经营管理中建立起经理层与员工购通信箱和开展 员工献计献策等活动让员工参与公司经营管理，公司重大决策广泛听取 员工的意见和建议，使公司重大决策更具有广泛的群众基础。 7、关于信息披露与透明度：为了做好信息披露工作，公司制定了《信 息披露管理暂行规定》，从制度上确保信息披露的及时性、完整性和准确 性，公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公 司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，认真、准确、完整、 及时地披露有关信息，并确保所有股东平等地获得信息；公司能够按照 有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化 情况。 -11- 公司将按照《上市公司治理准则》的要求，修改公司章程和进一步 完善公司的治理结构，并根据公司实际逐步成立董事会专门委员会。 （二）独立董事履行职责情况 公司在 2000 年 11 月改选董事会时就建立了独立董事制度，选举产 生了 2 名独立董事，经一年的运作，2 名独立董事能忠实、诚信勤勉地履 行职责，维护公司整体利益，在重大决策时，关注中小股东的合法权益 不受损益，具有较强的独立性。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做 到了“ 五分开” ，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）在报告期内公司对高级管理人员的考评情况： 2001 年 7 月 18 日公司召开了第四届董事会第 5 次会议，在本次会议 上审议通过了总经理任期内收入、奖励考核办法，从收入、利润、管理 目标、服务质量、安全生产等 5 个方面进行考核，利润指标按照审计后 的数据确定，按照考核办法的规定，总经理等高级管理人员按照考核办 法和实际工作实绩确定奖惩。总经理的奖励因财务审计刚结束，来不及 对总经理进行实绩考评，所以本次无法披露，待中报时一起披露。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次股东年会和一次临时股东大会。 1、公司 2000 年年度股东大会有关召开的通知等公告刊登在 2001 年 3 月 22 日的《上海证券报》上，2000 年年度股东大会于 2001 年 4 月 25 日下午在上海市崇明县南门路 178号上海天鹤大酒店四楼多功能厅召开。 此次股东大会的决议刊登在 2001 年 4 月 26 日的《上海证券报》上。 2、公司于 2001 年 12 月 11 日下午在上海市崇明县南门路 178 号天 鹤大酒店四楼多功能厅召开了 2001 年第一次临时股东大会。召开本次临 时股东大会的通知刊登在 2001 年 11 月 7 日的《上海证券报》上。本次 -12- 临时股东大会的决议刊登在 2001 年 12 月 12 日的《上海证券报》上。 以上二次股东大会的通知、召集、召开程序符合《公司法》和中国 证监会《上市公司股东大会规范意见（2000 年修订）》等有关法律、法规 的要求，并符合《公司章程》的有关规定。二次股东大会形成的决议合 法有效，并按规定进行了信息披露。 七、董事会报告 1、公司业务范围及其经营状况 （1）公司的经营范围为：内河旅客、客滚运输、沿海客滚、化工品 运输、陆上出租汽车运输和通信工程，生态农业等。 （2）经营情况： 本公司是公用事业性的上市公司，所属行业为交通运输，主要经营 上海至崇明的水上旅客运输、客滚运输、崇明至江苏浏河、海门客滚船 运输；沿海化学品运输和沿海客滚船运输；陆上出租汽车运输；通信工 程；生态农业等经营项目。 报告期内，公司内河运输完成客运量 513. 36 万人次，比去年同期增 长 17. 27%，市场占有率为 74%，运载车辆 61. 61 万辆次，比去年同期增 长 6. 52%，市场占有率为 80%，主营业务收入为 18678. 94 万元，主营业 务利润为 4776. 36 万元。 主要收入构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入 ( 元) 占总主营业务收 入的比例 主营业务利润 ( 元) 占总主营业务利 润的比例 内河客滚、沿海客滚运输 152121989. 22 81. 4% 41759034. 60 87. 44% 沿海化工品运输 17009452. 50 9. 1% 322319. 88 0. 67% 陆上出租汽车运输 13811023. 66 7. 4% 4786181. 12 10. 02% 通信工程施工 3677471. 34 1. 9% 837481. 04 1. 75% （3）报告期内公司主营业务与去年同期相比变化不大。 -13- 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 （1）上海亚通高速客轮公司：公司主要经营申崇航线的旅客运输业 务，其注册资本为 1120 万元人民币，总资产为 6301. 9 万元，净利润为 932. 1 万元。 （2）上海亚通海运有限公司：公司主要经营国内沿海及长江中下游 化工产品运输业务，其注册资本为 500 万元人民币，总资产为 3464. 7 万 元，净利润为- 131. 7 万元。 （3）上海亚通出租汽车有限公司：公司主要经营公路旅客运输业务， 其注册资本为 1000 万元人民币，总资产为 2677. 5 万元，净利润为 119. 3 万元。 （4）上海亚通通信工程有限公司：公司主要经营邮电通信工程施工、 建筑装饰等业务，其注册资本为 200 万元人民币，总资产为 268. 5 万元， 净利润为 34. 7 万元。 （5）上海亚通生态农业有限公司：公司主要经营园林绿化工程、生 态农业、畜牧养殖业等业务，其注册资本为 1000 万元人民币，总资产为 973. 3 万元，净利润为- 31. 8 万元。 （6）上海崇明交通投资有限公司：公司主要经营水陆交通业投资等， 其注册资本为 5000 万元，总资产为 5550 万元，本公司持有该公司的股 权为 50%，2001 年公司所得投资收益为 18. 28 万元。 （7）上海邦联创业投资有限公司：该公司主要经营投资咨询、企业 并购及委托经营、销售百货、五金交电、金属材料、机电设备等业务，其 注册资本为 52338 万元人民币，总资产为 70427 万元，本公司持有该公司 的股权为 10. 81%，2001 年公司所得到投资收益为 400 万元。 3、主要供应商、客户情况： ( 1) 供应商：公司的主要原材料燃料、机配件、船舶修造等，具体情 -14- 况如下： 供应商客户名称 采购金额（万元） 占年度采购总额比例（%） 备注 上海中油船舶燃料供应有限公司 322. 25 24% 重油 崇明石油公司 498. 90 39% 轻油 上海中油海盛石化有限公司 473. 30 37% 轻油 机备件供应商为重庆红岩内燃机上 海经营部 16. 2 22% 船舶修理为南通江东船务有限公司 102. 9 63% ( 2) 客户来源：主要是社会各界旅客及社会车辆。因都是散户无法披 露具体数据。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）在经营中主要出现燃油、润滑油油价居高不下，运输成本较高， 使主营业务利润有所下降。公司通过多方询价及时了解燃料价格，控制 运输成本的上升，同时开展降耗节能工作，走经济航道，降低成本支出。 （2）由于申崇航线上大型老龄船的淘汰，一时运力出现紧张，公司 抓住机遇，建造适应申崇航线的高速船舶，弥补了运力的不足。 （二）报告期内公司投资情况： 1、近 3 年公司未进行过募集资金，所以在报告期内公司无募集资金 投入。 2、报告期内非募集资金投资情况说明。 在报告期内公司所投入的资金为未分配利润和银行贷款。随着崇明 大开发的临近，来往的旅客、车辆有明显的增加，现有运力已不能满足 需求。公司董事会在 2001 年 4 月 25 日召开的 2000 年年度股东大会上提 出了 2001 年度的投资计划，并经大会审议通过。现将在报告期内的投资 计划实施情况说明如下： （1）抓住主业发展，确保稳定提高。①公司董事会按照 2000 年年 度股东大会通过的主业发展计划，分步进行了实施，报告期内投资 470 -15- 万元建造了 2 艘 120 客位的高速客轮，已投入申崇航线营运，产生了较 好的社会效益和经济效益，投资收益为 80 万元。②公司与上海崇明交通 投资有限公司共同出资 1500 万元，建造的第一艘快速车客渡轮在 2001 年 7 月份已委托造船厂建造，造船周期为 10 个月，预计今年第二季度投 入申崇航线营运。③公司为了满足社会的需求，向江苏南通租用了 1 艘 110 客位的高速侧壁式气垫船，投运申崇航线，产生了较好社会效益和经 济效益。④公司在报告期内为了满足船舶靠泊的需要，投资 850 万元扩 建了崇明南门港 3 号码头，该项目已在 2001 年 9 月底投入使用，投资收 益为 20 万元。⑤公司对新建售票厅、电脑售票项目进行立项审批，图纸 设计、招标等基础工作。该项目预计投资 500 万元，目前已进入施工阶 段，预计在 2002 年第二季度建成投入使用。 （2）抓住崇明发展机遇，抓好多元发展，投资有关项目情况：①公 司租用了 1000 亩土地，成立了亚通生态农业发展有限公司。报告期内已 投入 450 万元种植苗木和基础设施，为崇明生态岛建设作努力。 ②投资 200 万元建造了万羽鸽场，目前已开始销售。 （3）对外投资情况：①2001 年 1 月 11 日公司四届二次董事会会议 通过了投资上海邦联科技实业有限公司增资扩股方案，公司增加投资 2720 万元，2001 年投资收益为 400 万元。 ②2001年 7月 18日公司四届 5次董事会会议通过了成立上海崇明交 通投资有限公司，注册资本 5000 万元，其中公司投资 2500 万元，占 50%， 大众交通（集团）股份有限公司出资 2250 万元，占 45%，上海大众汽车 租赁公司出资 250 万元，占 5%。公司投资收益为 18 万元。 ③2001年 7月 18日公司四届 5次董事会审议通过了参股发起设立上 海瀛生实业股份有限公司，该公司总股本为 5200 万股。公司投资 468 万 股，计 702 万元，占总股本的 9%。暂无收益。 -16- （三）报告期内公司财务状况 项 目 2001 年（万元） 2000 年（万元）调整后 增减比例（± %） 总资产 53817. 01 51134. 64 5. 25 长期负债 6670. 71 2972. 69 124. 39 股东权益 32318. 79 31354. 99 3. 07 主营业务利润 4776. 36 4168. 44 14. 58 净利润 1595. 80 1274. 46 25. 21 上述数据变动主要原因： 1、总资产增加系长期负债及主营业务利润增加 2、长期负债增加原因为增加长期借款 3、股东权益增加系 2001 年利润转入 4、主营业务利润增加系车客流量增加 5、净利润增加系主营业务利润增加 （四）上海众华沪银会计师事务所有限公司对本公司 2001 年度财务 进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。 （五）新年度经营计划 2002 年公司继续加强内部管理和成本控制，向管理要效益，以追求 利润最大化为目标，积极寻求新的利润增长点，力争给投资者以最佳的 投资回报，预计 2002 年主营业务与去年相比有一定的增长，主营业务收 入与去年相比增长 8%左右，主营业务成本与去年相比增加５％左右。为 了实现 2002 年度的经济目标，具体采取以下措施： 1、继续加强内部管理，强化职责，明确责任，控制成本支出，通过 推进 I SM质量管理体系，使内部管理更科学化、更规范化，确保全年经 济目标的完成。 2、抓好实事项目建设，进一步提高主业的竞争力。2002 年要投资 -17- 5000 万元努力完成以下实事项目： ①按照崇明对外交通“ 60- 90” 工程的总体目标要求，继续抓好高速 船的投入，在上半年投资建造 2 艘 120 客位高速船，同时借助外力，再 租用高速船 1 艘，到今年 6 月底，实现每 20 分钟有一个高速船航班，成 为“ 水上巴士” ，实现快速、便捷的申崇水上交通网络，给进出崇明的中 外旅客带来方便，进一步改善崇明的投资环境，为崇明经济的振兴当好 “ 后勤” 兵。 ②抓好在建的快速车客渡船的建造进度和质量，确保按时按质完成， 争取今年 5 月份投入营运。同时，今年计划再新造 1 艘车客渡轮，争取 明年 2 月份投入营运。 ③开辟高速船新航线和增加高速船相配套设施，争取上半年完成航 线的申请和配套设施的完善。 ④扩建南门港售票房，改变售票方式，实现电脑联网售票，提高服 务功能。 ⑤根据市场情况，增开夜间航班，实现申崇交通 24 小时通航，确保 车、客及时过江。 �收购有发展前景的企业或项目，实现公司的持续发展。 3、加强员工培训提高整体素质。通过对员工的培训，进一步推进服 务规范化，改变服务理念，完善服务体系，为社会提供优质文明服务， 着力塑造良好的公司形象。 （六）董事会日常工作情况： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内公司董事会召开了 6 次会议，具体内容如下： （1）2001 年 1 月 11 日公司召开了第四届董事会第 2 次会议，会议 应到董事 5 名，实到董事 5 名；监事会成员列席了会议。经会议审议并 -18- 形成以下决议： 公司参股投资的上海邦联科技实业有限公司由于业务拓展和企业发 展的需要，以 1：1 的比例进行增资扩股，每股价格为 1. 36 元。公司董 事会决定用自有资金 2720 万元进行该公司的增资扩股的投资。此次会议 决议公告刊登在 2001 年 1 月 17 日的《上海证券报》上。 （2）2001 年 3 月 19 日公司召开了第四届董事会第 3 次会议，应到 董事 5 人，实到董事 5 人，监事会成员列席了会议。经会议审议并形成 以下决议：一、审议通过了《公司 2000 年年度报告及摘要》；二、审议 通过了《公司 2000 年董事会工作报告》；三、审议通过了《公司 2000 年 度利润分配预案及预计 2001 年利润分配政策》；四、审议通过了《公司 2000 年财务决算报告》；五、审议通过了《公司章程》修改草案；此次会 议公告刊登在 2001 年 3 月 22 日的《上海证券报》上。 （3）2001 年 3 月 30 日公司召开了第四届董事会第 4 次会议，应到 董事 5 人，实到董事 5人，监事长列席了会议。会议对总经理 2000 年度 奖励作了研究，因总经理受聘于 2000 年 12 月份，考虑到在公司时间不 长，经董事会讨论研究决定，总经理的奖励应有原单位考核发放。 （4）2001 年 7 月 18 日公司召开了第四届董事会第 5 次会议，应到 董事 5 人，实到董事 5 人，监事会成员列席了本次会议。经会议审议并 形成以下决议：一、审议通过了合资成立上海崇明交通投资有限公司； 二、审议通过了成立上海亚通生态农业发展有限公司；三、审议通过了 关于参股发起设立上海瀛生实业股份有限公司；四、审议通过了总经理 任期内收入、奖励考核办法。 此次会议决议公告刊登在 2001 年 7 月 20 日的《上海证券报》上。 （5）2001 年 8 月 3日公司召开了第四届董事会第 6 次会议，应到董 事 5 人，实到董事 5 人，监事会成员列席了会议。经会议审议并形成以 -19- 下决议：一、审议通过了《公司 2001 年中期报告和摘要》；二、审议通 过了《关于计提固定资产等四项减值准备的议案》。 此次会议决议公告刊登在 2001 年 8 月 7 日的《上海证券报》上。 （6）2001 年 11 月 5 日公司召开了第四届董事会第 7 次会议，应到 董事 5 人，实到董事 5 人，监事会成员列席了会议。经会议审议并形成 以下决议：一、审议通过了崇明国资委《关于以国有土地使用权抵偿债 务的议案》；二、审议通过了《公司股东大会议事规则》；三、审议通过 了《公司董事会议事规则》。 此次会议决议公告刊登在 2001 年 11 月 7 日的《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： （1）2001 年 4 月 25 日公司召开了 2000 年年度股东大会，在年度股 东大会上，与会股东审议了公司 2001 年投资项目，并形成股东大会决议， 授权董事会抓好 2001 年投资项目等工作，经董事会和经理班子的共同努 力，大部分投资已完成，其中：2 艘 120 客位的高速客轮已在年内投入营 运，为实现崇明对外交通“ 60- 90” 工程目标打下了基础，高速船的投运， 使进出崇明的旅客更加方便。南门港 3 号码头改扩建已在 9 月份完工， 并投入使用。计划建造 2 艘快速车客渡轮，第一艘在 2001 年 7 月份开始 建造，目前该船已下水，现进入船体的栖装和安装设备阶段，预计在 2002 年 5 月份投入营运。第 2 艘车客渡在 2002 年 5 月份开始建造，预计明年 2 月份投入营运。公司还投资组建了生态农业发展有限公司，租用了一千 亩土地，对苗木基地进行了投入，同时建造了万羽鸽场，乳鸽生产已进 入销售期。公司董事会还加强了对企业的管理，对重大投资、修理、采 购等项目的管理，确保公司管理制度的落实。 （2）公司在 2001 年 12 月 11 日召开了临时股东大会，在本次临时 股东大会上审议通过了《崇明国资委以国有土地使用权抵偿债务的议案》 -20- 和《公司股东大会议事规则》。董事会授权经理班子对土地使用权证进行 了办理，有关土地使用权证已办妥。 （3）本报告期内公司没有进行过利润分配和配股、增发新股等方案。 （七）本次利润分配预案 经上海众华沪银会计师事务所有限公司审计，公司 2001 年度实现利 润总额 19930537. 08 元，净利润 15958014. 99 元，母、子公司分别按 10% 提取法定公积金 2665592. 86 元，母、子公司分别按 10%提取法定公益金 2665592. 86 元，加上上年未分配利润 30251898. 58 元，可供股东分配的 利润为 40878727. 85 元，经公司第四届董事会第 8 次会议研究决定 2001 年度利润分配预案为：以 2001 年年末总股本 126399168 股为基数，向全 体股东每 10 股派现金 0. 5 元（含税）和每 10 股送红股 1 股。资本公积 金不转增股本。结余的未分配利润 21918852. 65 元全部结转至下一年度 由全体股东共享。此预案需经公司 2001 年年度股东大会审议通过。 预计 2002 年利润分配政策；1、公司拟在 2002 年年度结束后分配利 润一次；2、2002 年利润分配将以现金分红或送红股方式进行；3、2002 年用于分配的利润将不少于可分配利润的 50%，其中：如果现金分红不低 于２０%；4、资本公积金转增股本未定。具体利润分配方案届时将根据 实际拟定。 八. 监事会报告 （一）监事会会议情况： 报告期内，公司第四届监事会召开了 2 次会议。 1、2001 年 3 月 19 日在公司召开了第四届监事会第 3 次会议。本次 会议应到监事 3 人，实到 3 人，经会议审议并形成如下决议： -21- 一、审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告；二、审议通过了公 司 2001 年年度报告及年度报告摘要；三、审议通过了公司 2000 年度财 务决算报告；四、审议通过了公司 2000 年利润分配预案及预计 2001 年 度利润分配政策。 此次会议决议公告刊登在 2001 年 3 月 22 日的《上海证券报》上。 2、2001 年 8 月 3 日在公司召开了第四届监事会第 4 次会议。本次会 议应到监事 3 人，实到 3 人，经会议审议并形成如下决议：一、审议通 过了公司 2001 年中期报告和摘要；二、审议通过了关于计提固定资产等 四项减值准备的议案。 此次会议决议公告刊登在 2001 年 8 月 7 日的《上海证券报》上。 （二）监事会对公司依法运作的情况意见： 报告期内公司监事会根据国家有关法律、法规对公司股东大会、董 事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司 高级管理人员执行职务情况及公司管理制度执行情况进行了监督。监事 会认为：董事会能按照法律、法规制定《公司股东大会议事规则》、《公 司董事会议事规则》、《公司总经理工作细则》和《公司信息披露暂行规 定》；修改完善了公司内控管理制度，使公司规范运作。监事会认为董事 会在过去的一年里认真负责，尽最大努力解决历史遗留问题，在维护公 司利益和全体股东的利益方面做了大量工作。公司在经营过程中能依法 运作，决策科学、合理，公司新制订的《管理制度汇编》较为健全和可 操作性。公司的董事会、经营班子及全体高级管理人员在执行职务时没 有违反国家法律、法规、公司章程的规定，没有发生任何损害公司利益 和股东权益的情况。 （三）监事会对公司财务情况的意见 公司建立了内部控制制度和内部审计制度，每季对下属子公司进行 -22- 财务审计和监督，经审计，未发现有重大违规行为发生。公司财务经上 海众华沪银会计师事务所审计后出具的财务审计报告，真实地反映了公 司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果。 （四）监事会对公司关联交易的意见 报告期内公司与控投股东存在关联交易，公司董事会在作出关联交 易的决议的过程中，履行了诚实信用和勤勉尽责的义务，在关联交易过 程中依法操作，关联交易公平、合理，未发现损害公司利益的情况。 九、重要事项 （一）公司在报告期内没有发生仲裁事项。但因中宏资产经营管理 有限公司控制本公司期间，原任董事长王建在未经董事会决议的情况下， 将 1900 万元暂借给商友商务有限公司，该借款由中宏资产经营管理有限 公司担保，但时效已过较长时间至今未收回，根据这个情况，公司于 2001 年 4 月向上海市高级人民法院提起诉讼，后因案件的管辖权问题上海市 高级人民法院将该案移送至深圳中级人民法院审理。现本案已于 2002 年 4 月 11 日结案，判决结果为公司胜诉，因刚判决，所以资金尚未收回， 根据这个情况累计提取坏帐准备金 1140 万元。目前尚未知对方是否上诉 情况。 另外，公司在 1998 年 12 月 31 日为上海辛耕房地产公司贷款进行担 保，担保金额为 500 万元，上海辛耕房地产公司将逸仙路 256 弄辛耕大 厦 8 幢的第 4 层、第 5 层、第 6 层的 01 室至 07 室共 21 套房屋作为抵押 物，抵押总价为 500 万元。2001 年 5 月上海辛耕房地产公司贷款期限已 到，未能偿还，公司负连带责任，经债权人浦发银行宝山支行的要求， 公司在 2001 年 5 月 14 日向浦发银行宝山支行偿还了本息共 5636942. 22 元。公司经多次向上海辛耕房地产公司催索上述款项，上海辛耕房地产 公司拖延其还款，对此，公司进行了起诉。2001 年 7 月 3 日，上海辛耕 -23- 房地产公司以愿意偿债而调解结案，后因上海辛耕房地产公司迟迟不按 调解书规定偿付欠款，公司于 2001 年 9 月 13 日向上海宝山区法院申请 执行，将担保抵押的房地产进行拍卖。目前正在执行过程中。 （二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事宜。 （三）报告期内重大关联交易事项。有关关联交易公告刊登在 2001 年 11 月 7 日的《上海证券报》上。 1、关联交易方：涉及关联交易的关联方为公司第一大股东崇明县国 资委，持有本公司 59079168 股，占总股本的 46. 74%。 2、关联交易的内容：一、在 1999 年 7 月中宏资产经营管理有限公 司（简称中宏公司）入主本公司期间，利用其大股东的地位，向本公司 借款 5000 万元，后因故中宏公司退出，并将所持本公司股份全部转让给 崇明县国资委，此方案经财政部、中国证监会批准同意。崇明县国资委 与中宏公司于 2000 年 1 月 10 日签订了《股权转让协议书》，根据股权转 让协议规定，本公司其他应收款中包括应收中宏公司暂借款 5000 万元， 该款项将从崇明县国资委应付的股权受让款中抵扣，并由崇明县国资委 代中宏公司向本公司履行还款义务，至 2001 年 12 月崇明县国资委已还 款 1300 万元，尚余 3700 万元未还。崇明县国资委用县现代农业园区 1480 亩的土地使用权来抵偿债务。二、另外在 1998 年 12 月本公司在转让部 分码头资产给上海瀛洲交通经济发展公司时，当时码头资产转让总额为 17158550 元，已付 13000000 元，尚欠 4158550 元未付。经本公司与上海 瀛洲交通经济发展公司、崇明县国资委商量达成债务转移协议，将上海 瀛洲交通经济发展公司所欠的 4158550 元的债务由崇明县国资委承担， 崇明县国资委同样用县现代农业园区内 166. 3 亩的土地使用权来抵偿债 务。 3、定价原则与评估转让价格：在本次关联交易中，聘请了上海长信 -24- 资产评估有限公司进行了资产评估，并出具了长信评报字（2001）第 196 号《关于上海崇明县北七效 3/ 2丘地块土地使用权抵偿转让项目的报告》， 在土地估价的基础上，公司与崇明县国资委商议以低于土地评估价格来 抵偿债务，达成以每亩 25000 元价格成交。 4、结算方式和使用年限：崇明县国资委以 1646. 3 亩土地使用权抵 偿 4115. 855 万元的债务。该土地使用权为 50 年，在使用权年限内公司 可以将该土地进行转让或抵押等处理。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司没有重大托管和承包事项。但在报告期内公司租赁 了 1000 多亩土地投建苗木基地和万羽鸽场。2001 年 1 月因主业发展需要 公司租赁了 1 艘 110 客位的高速侧壁式客轮，2002 年进行了续租，投运 申崇航线。2002 年 2 月 9 日公司又租赁了 1 艘 430 客位双体高速客轮， 投运申崇航线。 2、报告期内发生的担保事项。下列担保经全体董事同意后实施的。 （1）公司在 2001 年 2 月 28 日为上海兴信厨房用具有限公司贷款担 保 3000 万元，此项担保为对等担保，担保期自 2001 年 2 月 28 日至 2002 年 2 月 27 日，对方贷款已还清，该项担保履行完毕。 （2）公司在2001年2月 19日为上海西盟物贸有限公司贷款担保2000 万元，担保期自 2001 年 2 月 19 日至 2001 年 8 月 18 日，对方贷款已还 清。 （3）公司在 2001年 6 月 25日为上海西盟物贸有限公司贷款担保 500 万元，担保期自 2001 年 6 月 25 至 2001 年 12 月 24 日，对方贷款已还清。 （4）公司在 2001 年 4 月 5 日为上海宇通集装箱综合服务有限公司 贷款担保 280 万元，担保期自 2001 年 4 月 5 日至 2002 年 4 月 4 日，此 项担保为连带责任担保，还在履行过程中。 -25- （5）公司在 2001 年 4 月 11 日将 2 艘化工品船抵押给工商银行崇明 支行，抵押贷款金额为 1000 万元，抵押期自 2001 年 4 月 11 日至 2003 年 4 月 11 日，此项贷款在履行中。 （6）公司在 2000 年 8 月 10 日将 9 艘车客渡船抵押给工商银行崇明 支行，抵押贷款金额为 3000 万元，抵押期自 2000 年 8 月 10 日至 2002 年 8 月 9 日，此项贷款在履行中。 （7）公司在 2000 年 6 月 26 日将 3 艘车客渡船抵押给工商银行崇明 支行，抵押贷款金额为 1000 万元，抵押期自 2000 年 6 月 26 日至 2003 年 6 月 26 日，此项贷款在履行中。 （8）公司在 2001 年 10 月 10 日将码头资产抵押给工商银行崇明支 行，抵押贷款金额为 3000 万元，抵押期自 2001 年 10 月 10 日至 2004 年 10 月 10 日，此项贷款在履行中。 3、报告期内本公司没有发生委托他人现金资产管理事项，未来也没 有委托理财计划。 （五）公司或持股 5%以上股东，如在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项说明。 本公司和持股 5%以上的股东，未在指定报刊及网站上刊登任何承诺 事项。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况及报酬情况。 1、报告期内公司继续由上海众华沪银会计师事务所有限公司担任公 司审计工作。 2、近两年公司支付给会计师事务所的报酬如下： 项 目 2001 年 2000 年 备 注 财务审计费 25 万元 20 万元 其他费用 3 万元 无 支付关联交易独立财务顾问报告费用 -26- 注：该所对公司财务审计阶段公司承担有关旅差费、现场审计期间 的食宿费用 1 万元，支付的独立顾问财务报告费用不影响会计师事务所 发表独立的意见。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到监管部门的处罚， 通报批评以及其他公开遗责的情形。 （八）报告期内本公司执行 15%的所得税率。2002 年尚未接到所得 税率变化的通知, 如果接到通知后及时公告。 （九）中国加入 WTO相关条款对公司未来经营活动的影响，2001 年 12 月 11 日中国正式加入世界贸易组织，这就意味着中国的企业从此以后 将在一个同样的环境和市场下与国外公司展开公平竞争，对于大多数的 行业和企业来说是个挑战。目前公司的主业受到国家一定时间的保护， 但公司已作好了迎接挑战，抓住发展的机遇，提高竞争力，确保公司健 康发展。 （十）对 2000 年财务审计报告中涉及的有关问题处理情况说明： 1、崇明县国资委所欠的 3700 万元款项，经 2001 年 12 月 11 日临时 股东大会审议通过，崇明县国资委用 1480 亩土地使用权抵偿所欠的 3700 万元债务。此次临时股东大会的公告刊登在 2001 年 12 月 12 日的《上海 证券报》上。 2、因公司在 1998 年 1 月从瑞典购置 1 艘沿海客滚船时少缴关税和 增值税 1271 万元，对此公司进行了补缴，现此事已结案，公司未受罚款 处理。另外，公司对在 1996 年至 1998 年期间购置 4 艘化工品运输船时 的关税和增值税缴纳情况进行了自查，发现少缴关税和增值税 671 万元， 公司进行了补缴，现此事未结案，经向有关部门了解不会作罚款处理。 3、石洞口码头资产产权证已办妥。 十、财务报告 -27- 审 计 报 告 沪众会字(2002)第 0735 号 上海亚通股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表， 2001 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表、合并现金流 量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我 们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 合并财务状况，2001 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量情况及合并现金流 量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海众华沪银会计师事务所 中国注册会计师 刘万椿 中国注册会计师 董月华 中国，上海 二Ο Ο 二年四月十六日 -28- ( 此页无正文) 本报告附送： 1. 贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2. 贵公司 2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 3. 贵公司 2001 年度的现金流量表和合并现金流量表 4. 贵公司 2001 年度的合并及公司会计报表附注 上海亚通股份有限公司 2001 年度的合并及公司会计报表附注 1.公司简介 上海亚通股份有限公司（下称“ 本公司” ）为一家在中国上海市登记注册的股份有 限公司，所发行的股票于 1993 年 11 月 9 日起在上海证券交易所挂牌交易。截至 2001 年 12 月 31 止，本公司的总股本为 12,639.91 万股，每股面额人民币 1 元，均为人民 币普通股，其中已流通股份（A 股）为 5,292 万股。 本公司属交通运输类，经营范围为提供内河客货运输，货物堆存和代理业务，以及沿 海旅客运输等项业务。 2. 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 2.1 会计制度 执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一会计年度。 -29- 2. 3 记账本位币 以人民币为记账本位币。 2. 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础, 以实际成本（指购建成本扣除计提的资产减值准备后的净 额）为计价原则。 2. 5 外币业务核算方法 对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的市场汇价中间 价，下同）折算为人民币记账；期末按期末日汇率进行调整，调整后的各外币货币性 资产和负债账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除属于筹建期间 的计入长期待摊费用、属于与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益按借款费 用资本化原则进行处理外，均列作当期财务费用。 2. 6 现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。本期及期末本公司未持有现金等价物。 2. 7 短期投资核算方法 （1）短期投资取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除 已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账；处置时按所收到 的处置收入与其账面价值的差额确认为当期损益。 （2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各个投资项目逐项比较提取短期投 资跌价准备，列入当期损益。 2. 8 坏账核算方法 （1）坏账损失采用备抵法核算，按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提应收款项 （包括应收账款和其他应收款）的坏账准备。期末除对本公司及其下属子公司之间的 往来及董事会确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备、对有证据表明已难以收 -30- 回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额 和下列比例计提坏账准备： 账 龄 计提比例 1 年以内 0. 5% 1- 2 年 5% 2- 3 年 10% 3 年以上 20% （2）坏账的确认标准：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍 然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时， 在履行了规定的审批程序后，确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不 足冲销的差额，直接列入当期损益。 2. 9 存货核算方法 （1）存货分为原材料、库存商品、农用材料、幼畜、 在产品- 苗本成本、工程施工、 低值易耗品等。 （2）存货的取得按实际成本入账。除低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算外， 其余领用、发出或售出的存货均以加权平均法确定其实际成本。 （3）对于因存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的 存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的 可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备，列入当期损益。 2. 10 长期投资核算方法 （1）长期债权投资：取得时按实际支付的全部价款扣除已到付息期但尚未领取的利 息后的余额入账。分期计提应计利息；溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊 销。 （2）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。对其它单位的投 资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20% 以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其它单位的投资占该单位有表决权 资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。采 用权益法核算的长期股权投资其取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占 -31- 份额之间的差额，计入长期股权投资差额，分十年平均摊销，列入各期损益。 （3）长期投资减值准备：期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因， 导致长期投资可收回金额低于其账面价值时，按可收回金额低于账面价值的差额提取 长期投资减值准备，列入当期损益。 2. 11 固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产是指使用年限在一年以上，单项价值达到或超过 2, 000 元，且在使用 过程中保持其实物形态的资产。固定资产除按法规规定进行资产评估以重估价值计价 外，均按购建时的实际成本计价。 （2）固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产的类别、估计的经济使用年限和 预计残值（除产畜- 种鸽残值为 20 元/ 对外, 其余均为原价的 4%）确定其折旧年限和年折 旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率( %) 房屋及建筑物 5-50 19.2-1.92 船舶 5-30 19.2-3.2 码头 12-50 8.0-1.92 运输设备 3-6 32.0-16.0 办公及其他设备 3-35 32.0-2.74 道路 6-30 16.0-3.2 产畜(种鸽) 4 (原价-20)/（4*原价） （3）期末按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值 的差额，提取固定资产减值准备，列入当期损益。 2. 12 在建工程核算方法 （1）在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预 定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的 借款利息支出、外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前 -32- 予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，作为财务费 用计入当期损益。 （2）期末按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值 的差额，提取在建工程减值准备，列入当期损益。 2. 13 借款费用的会计处理方法 属于购建固定资产的专用借款在工程达到预定可使用状态前应计的借款费用( 包括借 款利息、汇兑损益等，下同) 予以资本化，计入工程成本；工程达到预定可使用状态 后发生的专用借款费用、生产经营发生的借款费用、以及为投资而发生的借款费用均 计入财务费用，列入当期损益；筹建期间发生的借款费用（为购建固定资产发生的借 款费用除外），计入长期待摊费用；清算期间发生的借款费用，计入清算损益。 2. 14 无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按取得时的实际成本入账，在其预计的使用期限内分期平均摊销。（2） 期末按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差 额，提取无形资产减值准备，列入当期损益。 2. 15 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用除筹建期间发生的费用在开始生产经营当月一次计入损益外，其余均在 各项目的受益期限内平均摊销。 2. 16 收入确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该 商品实施继续管理和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售 该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到或取得 收取价款的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务 合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经 -33- 发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营 业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工 程进度的百分比法确认营业收入的实现。 （3）他人使用本公司资产而发生的利息收入：他人使用本公司现金资产而发生的利 息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生 的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 2. 17 所得税的会计处理方法 所得税的会计核算采用应付税款法，根据税前会计利润或亏损金额，经就不须缴纳所 得税之收益和不得用以扣减应税所得之支出的项目作出调整后，计算应纳税所得额， 并按适用之税率计算应交所得税，列作当期利润表上的所得税费用。 2．18 会计政策变更及影响 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[ 2000] 25号文《关于印 发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[ 2001] 17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计 制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，从2001年1月1日起本公司执 行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定，改变以下会计政策： ( 1) 期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计 价，对可收回金额低于帐面价值的差额，提取固定资产减值准备。 ( 2) 期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低 计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，提取在建工程减值准备。 ( 3) 期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低 计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，提取无形资产减值准备。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数； 利润及利润分配表的上年数栏已按调整后数字填列。上述会计政策变更对2001年初的 累积影响数为25, 503, 700. 00元，其中：固定资产计价方法变更的累积影响数为 25, 503, 700. 00元；由于会计政策变更，调减了2000年度的净利润12, 887, 200. 00元， 调减了2001年年初未分配利润19, 532, 018. 72元、盈余公积5, 971, 681. 28元。 -34- 2. 19 合并会计报表的编制方法 根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96） 2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的子公司及 拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期 持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并报表范围。合并会计报表 系以母公司和纳入合并范围的各子公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各 公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制 而成。 3. 税项 3.1 税种税率和计税依据 税种 计税依据 税率 营业税 服务业务收入 3%、5% 增值税 商品销售收入 17%、4%、6% 城市维护建设税 应纳营业税额及增值税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15% 3. 2 本公司本年新增投资设立的子公司上海亚通生态农业发展有限公司，系从事养殖 业和种植业企业, 增值税计缴按税法条例第十六条部分免税项目的规定, 享受免征增 值税优惠政策，所得税计缴按财政部、国家税务总局财税字( 1997) 049 号通知的规定, 享受暂免征所得税优惠政策。 3. 3 本公司下属子公司上海亚通海运有限公司适用的所得税为 33%；下属子公司上海 亚通通信工程有限公司适用的所得税系按营业额的 1%带征。 3. 4 除上述子公司外, 本公司及其余各子公司适用的所得税税率均为 15%。 -35- 4．控股子公司及合营公司 4. 1 控股子公司 被投资单位 经 营 注册资本 实际投资额 所占权益 全 称 范 围 ( 万元人民币) ( 万元人民币) 比 例 上海亚通高速客轮公司 水路客运 1, 120 1, 120 100% 上海亚通海运有限公司 沿海及长江中下游 500 500 100% 运输业 上海亚通出租汽车有限公司 公路旅客运输 1, 000 1, 000 100% 上海亚通通信工程有限公司 邮电通信工程施 200 200 100% 工、建筑装饰 上海亚通生态农业发展有限公司 农业、畜牧业、花 1, 000 900 90% 卉、苗本种植 上述控股子公司均已纳入合并会计报表范围。其中本期新增纳入合并会计报表范围的 上海亚通生态农业发展有限公司系本公司于本年新投资设立, 该公司注册资本为人民 币 1, 000 万元, 本公司投资 900 万元, 占其注册资本的 90%。 4. 2 合营公司 被投资单位 经 营 注册资本 实际投资额 所占权益 全 称 范 围 (万元人民币) (万元人民币) 比 例 上海崇明交通投资有限公司 水、陆交通业投资等 5,000 2,500 50% 上述合营公司系本公司与大众交通（集团）股份有限公司和上海大众汽车租赁公司于 2001 年 7 月 19 日共同投资设立, 该公司注册资本为人民币 5, 000 万元, 本公司投资 2, 500 万元, 占其注册资本比例的 50%。根据投资合同的规定，该公司的经营管理活动 由本公司和大众交通（集团）股份有限公司共同控制，本公司对该公司的会计报表采 用比例合并法进行合并。 -36- 5 合并会计报表主要项目注释 5. 1 货币资金 期 初 数 期 末 数 现金 345,041.66 443,054.88 银行存款 38,878,450.37 112,857,332.48 其他货币资金 58,105.84 4,042,656.10 合计 39,281,597.87 117,343.043.46 上述货币资金期末数比期初数增加 2 倍，主要系本公司于年末收回应收款项和本期增 加长期借款所致。 5. 2 短期投资 期 初 数 期 末 数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 股票投资 26,175,714.50 — 1,636,379.06 291,924.71 上述股票投资期末数为本公司持有的中石化股票，该股票的成本价为 4.22 元/股， 2001 年 12 月 31 日的收盘价为 3.45 元/股，本公司期末按成本与市价孰抵法计提短期 投资跌价准备。短期投资期末数比期初数减少 94.86％，系本年内出售了期初原持有 的大部分股票。 5. 3 应收票据 期 初 数 期 末 数 银行承兑汇票 - 10,000.00 5. 4 应收股利 期 初 数 期 末 数 5,000,000.00 — -37- 上述应收股利的期初数系本公司的被投资单位上海邦联科技实业有限公司宣告分派 的 2000 年度红利，本公司已于 2001 年 1 月 19 日收到该笔款项。 5. 5 应收账款 应收账款期末数中，无持有本公司 5%以上( 含 5%) 股份的股东单位的欠款。 应收账款期末数中，应收金额最大的前五名金额合计为 4,143,532.86 元, 占应收账款 总额的 69.64%。 5. 6 预付账款 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 245,026.10 100.00% 2,369,146.50 100.00% 期 初 数 期 末 数 预付账款期末数中，无持本公司 5%以上( 含 5%) 股份的股东单位的款项。 预付帐款期末数中，预付金额最大的前五名金额合计 2,212,152.20 元, 占预付账款总 额的 93.37%。 预付账款期末数比期初数增加 8. 67 倍，主要系本公司预付燃料款增多所致。 5. 7 其他应收款 其他应收款期末数中，无持本公司 5%以上( 含 5%) 股份的股东单位的款项。 帐 龄 金 额 比 例 坏 帐 准 备 金 额 比例 坏 帐 准 备 1年以内 93,006,890.75 64.56% 463,238.55 14,197,282.23 33.37% 65,498.86 1-2年 38,405,970.41 26.66% 1,911,375.00 837,238.16 1.97% 38,111.91 2-3年 7,993,991.30 5.55% 1,489,563.13 19,950,000.00 46.90% 11,490,000.00 3年以上 4,648,937.79 3.23% 2,430,498.24 7,552,967.22 17.76% 1,838,919.40 合计 144,055,790.25 100.00% 6,294,674.92 42,537,487.61 100.00% 13,432,530.17 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1年以内 5,766,537.31 93.23% 17,637.25 5,783,074.71 97.20% 5,142.69 1-2年 57,592.90 0.93% 2,879.65 — — — 2-3年 38,427.00 0.62% 3,842.70 4,108.15 0.07% — 3年以上 323,188.55 5.22% 290,658.69 162,649.30 2.73% 130,119.44 合 计 6,185,745.76 100.00% 315,018.29 5,949,832.16 100.00% 135,262.13 期 初 数 期 末 数 -38- 其他应收款期末余额中，应收金额最大的前五名金额合计 37,503,701.00 元, 占 88.17%。上述其他应收款期末数中，包括应收北京商友商务有限责任公司 1900 万元， 本公司对该款项已计提坏帐准备 1140 万元。详情参见本会计报表注 8.3。 其它应收款期末数比期初数减少 78.87％，主要系本公司本年受让大股东崇明县国资 委的国有土地使用权以抵偿其对本公司的债务 41, 158, 550 元所致。 5. 8 存货 期 初 数 期 末 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 4,066,419.40 — 3,216,378.49 — 库存商品 61,357.00 — 60,807.00 — 工程施工 280,380.79 — 474,632.75 — 农用材料 — — 85,379.08 — 幼畜 — — 210,945.93 — 在产品- 苗本成本 — — 3,726,266.73 — 合计 4,408,157.19 — 7,774,409.98 — 本公司董事会认为期末及期初无存货可变现净值低于其账面成本的情况，毋须计提存 货跌价准备。 存货期末数比期初数增加 76.36%，主要系本年新设成立的子公司上海亚通生态农业 发展有限公司存货增加所致。 5. 9 待摊费用 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 房租 5,000.00 — 5,000.00 — 保险费 211,119.58 685,232.72 714,033.70 182,318.60 其他 235,360.53 26,485.00 261,845.53 — 合计 451,480.11 711,717.72 980,879.23 182,318.60 -39- 5. 10 长期投资 （1） 项 目 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 长期股权投资 33,355,221.75 － 44,220,000.00 8,820,000.00 68,755,221.75 － 本公司董事会认为，期末长期投资无可收回金额低于账面价值的情况，毋须计提减值 准备。 （2）长期股权投资- 股票投资 股 票 名 称 股份类别 股票数量 投资金额 上海物贸股份 法人股 322,102 895,400.00 （3）长期股权投资- 其它股权投资 被投资单位 投资 投 资 权益 减 值 名 称 年限 成 本 比例 准 备 上海邦联科技实业有限公司 20 47,200,000.00 7.64% — 昆山千灯热电有限公司 1,691,281.13 11.00% — 上海崇明报关实业有限公司 150,000.00 10.00% — 上海东平森林旅游投资开发有限公司 20 550,000.00 5.50% — 上海华润大东船务工程有限公司 20 18,268,540.62 5.94% — 合 计 67,859,821.75 — 长期投资期末数比期初数增加 1.06 倍，主要系本年增加对上海邦联科技实业有限公 司的投资 2,720 万元所致。 5. 11 固定资产及累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 原价: 房屋及建筑物 35,446,972.46 3,063,284.42 2,401,358.00 36,108,898.88 船舶 209,457,509.84 24,476,055.77 10,230,322.78 223,703,242.83 码头 65,840,325.35 5,003,094.96 1,952,658.96 68,890,761.35 运输设备 14,912,593.50 5,683,164.63 2,098,263.38 18,497,494.75 办公及其他设备 3,550,257.63 617,490.12 79,144.60 4,088,603.15 -40- 道路 3,880,343.88 272,003.00 — 4,152,346.88 产畜(种鸽) — 788,410.00 — 788,410.00 合计 333,088,002.66 39,903,502.90 16,761,747.72 356,229,757.84 累计折旧： 房屋及建筑物 4,736,115.46 1,283,357.13 155,977.20 5,863,495.39 船舶 63,252,706.07 23,211,826.56 5,962,914.94 80,501,617.69 码头 9,169,071.38 2,562,893.26 426,461.69 11,305,502.95 运输设备 5,585,731.30 3,770,519.88 1,449,389.79 7,906,861.39 办公及其他设备 1,364,373.88 607,320.52 1,977.60 1,969,716.80 道路 282,320,78 164,448.36 — 446,769.14 产畜(种鸽) — 34,219.25 — 34,219.25 合计 84,390,318.87 31,634,584.96 7,996,721.22 108,028,182.61 净值 248,697,683.79 248,201,575.23 上述本期增加的固定资产原价中, 有 9,010,934.92 元系从在建工程完工转入；固定资 产期末净值中，有 9,497.31 万元的船舶及码头资产已用作本公司短期借款 3,000 万元和长期借款 4,000 万元之抵押；通过经营租赁租出的运输设备类固定资产净值为 6,088,509.96 元。 5. 12 固定资产减值准备 项 目 期 初 数 本期增加 本期转回 期 末 数 船 舶 25,503,700.00 — — 25,503,700.00 5. 13 在建工程 本期转入 本期其它 资金 工程名称 期初数 本期增加 固定资产 减少数 期末数 来源 虹口区祥德路公房 452,404.10 13,396.52 465,800.62 — — 宝山杨行土地 3,313,434.00 — — — 3,313,434.00 自筹 -41- 出租汽车购置工程 2,605,000.00 2,350,000.00 — 4,955,000.00 — 设备安装工程 2,374,626.66 1,853,078.54 4,227,705.20 — — 南门 3 号码头扩建 — 5,257,628.50 — — 5,257,628.50 自筹 250 客滚轮 — 13,722,743.60 — — 13,722,743.60 自筹 南门售票房 — 127,670.00 — — 127,670.00 自筹 亚通 2 号高速船 — 1,703,018.00 — — 1,703,018.00 自筹 南门 2 号趸船改装 — 1,050,000.00 1,050,000.00 — — 亚通高速船 — 2,334,241.60 2,334,241.60 — — 鸽场工程 — 1,011,186.40 933,187.50 — 77,998.90 自筹 苗木基地北水闸工程 — 4,497.80 — — 4,497.80 自筹 合计 8,745,464.76 29,427,460.96 9,010,934.92 4,955,000.00 24,206,990.80 上述在建工程期末数中无资本化利息。 在建工程期末数比期初数增加 1.77 倍，系年内新增码头扩建、购建客滚轮高速客轮 工程项目所致。 5. 14 无形资产 种 类 取得方式 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 土地使用权 投资转入 41,247,165.00 — 41,247,165.00 343,726.40 40,903,438.60 土地使用权 购买 1,684,259.27 1,574,416.30 — 37,428.00 1,536,988.30 出租汽车营运牌照 购买 17,085,000.00 11,798,456.65 4,955,000.00 660,998.32 16,092,458.33 合计 60,016,424.27 13,372,872.95 46,202,165.00 1,042,152.72 58,532,885.23 无形资产期末数比期初数增加 3. 38 倍，主要系本公司于 2001 年 11 月 5 日以 41, 158, 550. 00 元的价格受让崇明县国资委位于崇明县北七郊 3/2 丘土地，其面积为 1, 101, 036 平方米的国有土地使用权( 使用期限为 50 年) , 详见本会计报表附注 7. 3。 5. 15 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期 末 数 装修费 582,828.17 — 572,864.17 9,964.00 其他 174,211.25 － 149,948.54 24,262.71 合计 757,039.42 － 722,812.71 34,226.71 -42- 5. 16 其他长期资产 期 初 数 期 末 数 12,717,370.16 － 上述其他长期资产期初数系上海海关于 2000 年 11 月 17 日，以本公司以前年度因进 口“ 崇明岛” 轮少缴的关税和增值税额为由，将本公司银行存款本票 12, 717, 370. 16 元作为扣押物。因截至本公司董事会签署 2000 年度会计报表日止，该事项尚未结案， 由此将被扣押的银行存款本票 12, 717, 370. 16 元暂列于 2000 年 12 月 31 日本公司的 “ 其他长期资产”。2002 年 3 月 11 日，“ 崇明岛” 轮案经上海市第一中级人民法院审 结，对本公司上述少缴的进口固定资产的关税和增值税予以追缴。根据该审理结果， 本公司本年度内将上述其他长期资产的期初数（即补缴的进口固定资产的关税和增值 税 12, 717, 370. 16 元）转入相应的固定资产价值中，并已按会计制度的相关规定补提 了应计提的折旧费。 5. 17 短期借款 借款类别 期 初 数 期 末 数 抵押借款 45,000,000.00 30,000,000.00 保证借款 97,000,000.00 50,000,000.00 信用借款 — 23,500,000.00 合 计 142,000,000.00 103,500,000.00 上述短期借款期末数中，抵押借款系以本公司净值为 2, 163. 64 万元固定资产（参见 本会计报表附注 5. 11）为抵押物；保证借款分别由崇明县金属材料供应公司提供 2, 000 万元保证和上海兴信厨房用具有限公司提供 3000 万元保证( 已于 2002 年 2 月 19 日还款) 。 5. 18 应付账款 期 初 数 期 末 数 3,914,897.95 2,071,561.04 -43- 上述应付账款期末数中，无应付本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项。 应付账款期末数比期初数减少 47. 09%，主要系本期支付了购货款所致。 5. 19 预收账款 期 初 数 期 末 数 83,017.11 142,135.60 上述预收账款期末数中，无预收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项。 5. 20 其他应付款 期 初 数 期 末 数 14,979,204.57 15,037,651.06 上述其他应付款期末数中，无应付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项。 5. 21 未交税金 税 种 期 初 数 期 末 数 营业税 510,924.55 655,550.88 增值税 67,527.15 68,567.05 城建税 20,825.98 27,449.62 个人所得税 1,119.68 13,513.79 企业所得税 1,040,419.26 896,367.66 合计 1,640,816.62 1,661,449.00 -44- 5. 22 其它应交款 税 种 期 初 数 期 末 数 教育费附加 12,495.66 16,469.85 堤防费 4,193.63 5,011.54 义务兵优待金 1,221.54 1,980.51 河道维护费 1,166.52 1,643.84 合计 19,077.35 25,105.74 5. 23 预提费用 类 别 期 初 数 期 末 数 I SM编写费 43,110.20 — 大修理费 410,342.83 — 合计 453,453.03 — 5. 24 一年内到期的长期负债 借款条件 期初数 期末数 抵押借款 — 15,060,000.00 上述一年内到期的长期负债期末数中, 抵押借款系以本公司净值为 7, 333. 67 万元固 定资产（参见本会计报表附注 5. 11）为抵押物。 5. 25 长期借款 借款条件 期初数 期末数 抵押借款 — 24,940,000.00 保证借款 26,268,835.96 37,227,648.47 合计 26,268,835.96 62,167,648.47 上述长期借款期末数中，抵押借款系以本公司净值为 7, 333. 67 万元的固定资产（参 见 本 会 计 报 表 附 注 5. 11） 为 抵 押 物 ； 保 证 借 款 由 崇 明 海 滨 商 业 公 司 提 供 -45- 27, 227, 648. 47 元保证和上海西盟物贸有限公司提供 1, 000 万元保证。 长期借款期末数比期初数增加 1. 37 倍，主要系本期新增借款所致。 5. 26 长期应付款 期 初 数 期 末 数 国家返税资金 － 882,650.57 港口靠泊费 228,843.01 427,519.96 其他 3,229,256.60 3,229,256.60 合计 3,458,099.61 4,539,427.13 上述国家返税资金系本公司下属子公司上海亚通海运有限公司、上海亚通通信工程有 限公司于本期收到的所得税返税资金, 按上海市崇明县财政局规定, 该项返税资金属 国家财政资金, 应作为国家资本金. 本公司将该项收到的返税资金暂挂 “长期应付款” 项下。 5. 27 股本 （单位：股） 本 期 增 减 变 动 期 初 数 配股 送股 公积金转股 其它 期 末 数 一. 未上市流通股份 1. 发起人股份 59,079,168 — — — — 59,079,168 其中:(1)国家持有股份 59,079,168 — — — — 59,079,168 (2)境内法人持有股份 — — — — — — (3)境外法人持有股份 — — — — — — 2.募集法人股份 14,400,000 — — — — 14,400,000 3.内部职工股 — — — — — — 4.优先股或其他 — — — — — — 未上市流通股合计 73,479,168 — — — — 73,479,168 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 52,920,000 — — — — 52,920,000 2.境内上市的外资股 — — — — — — -46- 3.境外上市的外资股 — — — — — — 已上市流通股份合计 52,920,000 — — — — 52,920,000 三.股份总数 126,399,168 — — — — 126,399,168 上述股本每股面值人民币 1 元。本期股本结构及股本总额均未发生变化。 5. 28 资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 128,060,466.14 - - 128,060,466.14 5. 29 盈余公积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 13,849,158.22 2,665,592.86 － 16,514,751.08 法定公益金 13,849,158.22 2,665,592.86 － 16,514,751.08 任意盈余公积 1,140,006.29 － － 1,140,006.29 合计 28,838,322.73 5,331,185.72 － 34,169,508.45 上述盈余公积期初数原为 34,810,004.01 元, 因本期追溯调整固定资产减值准备，调减 了以前年度利润，相应调减了期初盈余公积 5,971,681.28 元，参见本会计报表附注 2. 18。 5. 30 未分配利润 本期发生数 上期发生数 追溯调整前的期初未分配利润 49,783,917.30 30,982,027.62 加: 固定资产减值准备追溯调整增（减）数 (19,532,018.72) （9,556,160.00) 调整后的期初未分配利润 30,251,898.58 21,425,867.62 加：本期净利润 15,958,014.99 12,744,602.72 减：提取法定盈余公积金 2,665,592.86 1,959,285.88 提取法定公益金 2,665,592.86 1,959,285.88 -47- 应付普通股股利 6,319,958.40 － 期末未分配利润 34,558,769.45 30,251,898.58 本期对期初未分配利润的调整系根据财政部财会字[ 2000] 25号文《关于印发〈企业会 计制度〉的通知》、财会字[ 2001] 17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关 政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，对固定资产计价方法改变会计政策提取 减值准备后进行追溯调整的结果，参见本会计报表附注2.18。 根据 2002 年 4 月 16 日本公司第四届第八次董事会通过的《关于 2001 年度利润分配 预案的决议》，以 2001 年 12 月 31 日总股本 126, 399, 168 股为基数，每 10 股派发现 金股利 0. 50 元( 含税) ，计 6, 319, 958. 40 元，和每 10 股送红股 1 股。此项利润分配 预案尚须经本公司 2001 年度股东大会审议批准。 5. 31 主营业务收入和主营业务成本 行 业 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 交通运输业 182,942,465.38 168,368,634.52 129,895,344.49 121,410,409.37 53,047,120.89 46,958,225.15 服务业 3,677,471.34 2,578,901.77 2,720,417.17 2,036,666.18 957,054.17 542,235.59 农业 169,496.60 — 125,376.58 — 44,120.02 — 公司内行业间相互抵销 — (1,160,908.11) — (1,160,908.11) — — 合 计 186,789,433.32 169,786,628.18 132,741,138.24 122,286,167.44 54,048,295.08 47,500,460.74 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 本公司主营业务收入主要来源于提供内河客货运输以及沿海旅客运输。 5. 32 主营业务税金及附加 税 种 本期发生数 上期发生数 营业税 5,819,373.26 5,384,550.64 城建税 290,309.05 268,510.16 教育费附加 175,039.22 163,019.63 合计 6,284,721.53 5,816.080.43 -48- 5. 33 财务费用 本期发生数 上期发生数 利息支出 16,644,127.76 12,153,403.85 减：利息收入 6,454,811.80 3,806,325.98 加：汇兑损失 — 20.97 减：汇兑收益 — — 加：其他 11,332.20 12,656.62 合计 10,200,648.17 8,359,755.46 上述利息收入的本期发生数中，包括本公司于本年收到上海西盟物贸公司和上海崇明 燃料公司借用本公司资金而支付的资金占用费共计 6, 083, 050. 50 元。截至 2001 年 12 月 31 日止，上述两单位已归还了借用的资金。 5. 34 投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 债权投资收益 1,600.00 54.00 股票投资收益 11,674,492.39 7,034,008.56 非控股公司分来利润 4,715,161.61 10,000,000.00 短期投资跌价准备 (291,924.71) － 合计 16,099,329.29 17,034,062.56 5. 35 补贴收入 项 目 本期发生数 上期发生数 企业所得税奖励款 — 763,994.50 5. 36 营业外收入 项 目 本期发生数 上期发生数 罚款收入 50,500.00 8,209.00 注销无法支付的应付款 — 45,411.00 -49- 处理固定资产净收益 2,644,115.99 — 其他 14,345.00 7,178.00 合计 2,708,960.99 60,798.00 5. 37 营业外支出 项 目 本期发生数 上期发生数 罚款及滞纳金支出 24,255.00 46,160.00 捐赠支出 35,000.00 52,000.00 固定资产减值准备 — 12,887,200.00 处理固定资产净损失 27,206.33 263,979.10 固定资产盘亏 4,100.60 — 其他 114,578.00 40,672.61 合计 205,139.93 13,290,011.71 5. 38 支付的其他与经营活动有关的现金 本年支付的其他与经营活动有关的现金共计 42,462,525.35 元，主要系支付的运输费、 办公费、差旅费以及与其他单位的非贸易往来款等。 6. 母公司会计报表主要项目注释 6. 1 应收账款 6. 2 长期投资 ( 1) 项 目 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 长期股权投资 52,592,802.92 — 85,761,273.42 12,774,334.31 125,579,742.03 － 帐 龄 金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 2,193,898.37 98.28 500.00 4,473,865.22 100.00 - 2-3年 38,427.00 1.72 3,842.70 - - - 合 计 2,232,325.37 100.00 4,342.70 4,473,865.22 100.00 - 期 初 数 期 末 数 -50- ( 2) 长期股权投资- 股票投资 股票名称 股份类别 股票数量 投资金额 物贸股份 法人股 322,102 895,400.00 （3）长期股权投资- 其它股权投资 被投资单位 投资 投 资 权益 减 值 本期权益 累计权益 名 称 年限 成 本 比例 准 备 增( 减) 额 增( 减) 额 上海亚通出租汽车有限公司 长期 5,200,000.00 52% — 124,157.24 697,490.86 上海亚通高速客轮公司 长期 11,200,000.00 100% — 1,864,241.44 3,741,882.14 上海亚通通信工程有限公司 10 980,000.00 49% — 169,988.07 (106,545.92) 上海亚通海运有限公司 长期 5,000,000.00 100% — (1,317,353.05) (3,784,212.21) 上海亚通农业生态发展有限公司 10 9,000,000.00 90% － (286,981.26) (286,981.26) 上海崇明交通投资有限公司 20 25,000,000.00 50% － 182,886.67 182,886.67 上海邦联科技实业有限公司 20 47,200,000.00 7.64% — — — 昆山千灯热电有限公司 1,691,281.13 11% — — — 上海崇明报关实业有限公司 150,000.00 10% — — — 上海东平森林旅游投资开发有限公司 20 550,000.00 5.50% — — — 上海华润大东船务工程有限公司 20 18,268,540.62 5.94% — — — 合 计 124,239,821.75 — 736,939.11 444,520.28 6. 3 主营业务收入/ 主营业务成本 行 业 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 交通运输业 120,114,679.72 72,736,210.50 85,273,209.39 44,441,249.25 34,841,470.33 28,294,961.25 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 6. 4 投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 期末调整的被投资公司所 -51- 有者权益净增减的金额 8, 690, 533. 91 5, 438, 876. 58 债权投资收益 － 54. 00 股票投资收益 11, 386, 956. 29 7, 034, 008. 56 非控股公司分来利润 4, 715, 161. 61 10, 000, 000. 00 短期投资跌价准备 ( 291, 924. 71) － 合计 24, 500, 727. 10 22, 472, 939. 14 7、关联方关系及其交易 7. 1 存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的关联方 关联企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 上海亚通高速客轮公司 上海 水路客运 子公司 股份公司 沙建祥 上海亚通海运有限公司 上海 沿海及长江中下 子公司 有限责任 沙建祥 游运输业 上海亚通出租汽车有限公司 上海 公路旅客运输 子公司 有限责任 张正飞 上海亚通通信工程有限公司 上海 邮电通信工程施 子公司 有限责任 马建军 工、建筑装饰 上海亚通农业生态发展有限公司 上海 农业、畜牧业、花 子公司 有限责任 施超 卉、苗本种植 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 关联企业名称 期初数 本期增/( 减) 期末数 上海亚通高速客轮公司 1,120 — 1,120 上海亚通海运有限公司 500 — 500 上海亚通出租汽车有限公司 235 765 1,000 上海亚通通信工程有限公司 200 — 200 上海亚通农业生态发展有限公司 — 1,000 1,000 -52- （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 金额单位：万元 期初数 本 期 期末数 关联企业名称 金额 % 增/( 减) 金额 % 上海亚通高速客轮公司 1,120 100% — 1,120 100% 上海亚通海运有限公司 500 100% — 500 100% 上海亚通出租汽车有限公司 235 100% 765 1000 100% 上海亚通通信工程有限公司 200 100% — 200 100% 上海亚通农业生态有限公司 — — 900 900 90% 7. 2 不存在控制关系但有关联交易的关联方情况 关联企业名称 与本公司关系 上海崇明县国有资产管理委员会 本公司第一大股东（占股 46.74%） 7. 3 关联方交易情况 ( 1) 受让国有土地使用权抵偿大股东的债务 2001 年 12 月 11 日, 本公司 2001 年第 1 次临时股东大会通过了第一大股东上海崇明 县国有资产管理委员会( 以下简称 “崇明县国资委”) 以国有土地使用权抵偿其对本公 司债务的事项。截至 2001 年 11 月 4 日止, 本公司其它应收款中包括应收崇明县国资 委 37, 000, 000 元, 应收上海瀛洲交通经济发展公司 4, 158, 550 元, 两项合计为 41, 158, 550 元。 2001 年 11 月 5 日, 本公司与崇明县国资委和上海瀛洲交通经济发展 公司签订《债务转让协议书》, 签约三方同意将上海瀛洲交通经济发展公司对本公司 债务 4, 158, 550 元转移至崇明县国资委。至此, 本公司应收崇明县国资委欠款合计为 41, 158, 550 元。同日本公司与崇明县国资委签订《关于以国有土地使用权抵偿债务 的协议书》, 同意崇明县国资委将位于崇明县北七郊 3/2 丘土地面积为 1, 101, 036 平 方米的国有土地使用权转让给本公司以抵偿其对本公司的债务 41, 158, 550 元。 在 本次交易中,债权以账面值为依据，土地以评估价为基础。该项土地评估价为 4, 468 -53- 万元，每平方土地单价为 40. 58 元，由上海长信资产评估公司出具长信评字( 2001) 第 196 号评估报告, 并经上海市资产评审中心沪评审( 2001) 815 号确认通知书予以确 认。经商定该项土地使用权转让价以低于资产评估价成交，转让金额为 41, 158, 550 元。上述关于崇明县国资委以国有土地使用权抵偿债务的关联交易事项亦经上海众华 沪银会计师事务所出具沪众会字( 2001) 第 1195 号独立财务顾问报告，并于 2001 年 12 月 11 日经本公司 2001 年第 1 次临时股东大会审议通过。 ( 2) 应收应付款项余额 金额单位：万元 项目及关联企业名称 期末数 期初数 其它应收款： 上海崇明县国有资产管理委员会 — 3,700 7. 4 其他关联交易事项 2001 年度公司关键管理人员从本公司取得的报酬（包括货币和非货币形式）总额为 30. 43 万元（2000 年度为 20. 26 万元）。上述关键管理人员包括董事长( 总经理) 、副 总经理、总经理助理、财务总监等，共计 6 人（上年度为 10 人）。 8. 或有事项 8. 1 提供保证 本公司为上海宇通国际集装箱公司综合服务股份有限公司向农业银行上海市崇明县 支行借款 150 万元和 130 万元共计 280 万元提供保证，保证期限分别为自 2001 年 4 月 5 日至 2002 年 4 月 4 日止和 2001 年 4 月 9 日至 2002 年 3 月 21 日止。 8. 2 代偿款项的追索 1998 年 12 月 31 日, 本公司为上海辛耕置业发展有限公司（以下简称“ 辛耕公司”） 向上海浦东发展银行宝山支行借款 500 万元提供保证, 保证期限截至 1999 年 10 月 30 -54- 日止。同时本公司要求辛耕公司以其拥有的位于上海市逸仙路 256 弄内的辛耕大厦 21 套商品房共计 2, 082. 46 平方米进行反担保。双方为此订立了《上海市内销商品房 预售合同》，并于 1998 年 12 月 30 日在上海市虹口区房产交易中心办理了房产预售登 记手续。贷款到期后, 辛耕公司未能按约定归还银行贷款, 本公司于 2001 年 5 月 14 日向上海浦东发展银行宝山支行履行了保证责任 , 为辛耕公司代偿借款本金 5, 000, 000 元及利息 636, 942. 22 元，共计 5, 636, 942. 22 元。据此, 本公司就上述代 偿事项向上海市宝山区人民法院提起诉讼。经上海市宝山区人民法院调解, 双方达成 了协议并签收了《民事调解书》。根据( 2001) 宝经初字第 638 号《民事调解书》的规 定, 辛耕公司应支付给本公司本息及垫支的诉讼费共计人民币 5, 763, 576. 93 元，但 辛耕公司一直未予支付。2001 年 9 月 13 日, 本公司向上海市宝山区人民法院申请强 制执行，并要求法院对辛耕公司反担保的抵押房产进行拍卖。2001 年 10 月 11 日， 上海市宝山区人民法院向上海市虹口区房产交易中心发出了《协助执行通知书》，查 封了该抵押房产。根据该抵押房产所处的地段和位置，本公司认为该房产的拍卖所得, 足以清偿本公司的代偿款项, 为此本公司暂将已支付的代偿款项挂在 “其它应收款” 项下, 待法院执行后再予以结转。 8. 3 重大诉讼 本公司其他应收款期末数中，包括应收商友商务有限责任公司( 以下简称“ 商友商务 公司” ) 1900 万元的欠款。该款项的形成，系本公司于 1999 年末由公司原第一大股 东中宏资产经营管理有限公司( 以下简称“ 中宏公司” ) 持股本公司期间，由当时在任 董事长在末经董事会决议的情况下对商友商务公司的投资增资款。2000 年 4 月 27 日， 本公司与商友商务公司，中宏公司签订《协议书》，商友商务公司承诺在八月底前办 妥增资工商登记手续，逾期未办理完毕，该 1900 万元的投资增资转为商友商务公司 向本公司的借款，同时中宏公司为商友商务公司提供一般担保。其后商友商务没有办 妥增资工商登记手续，也未向本公司还款。为此，2001 年 2 月 19 日，本公司向法院 提起诉讼，要求商友商务公司归还借款，由中宏公司承担担保责任。2002 年 4 月 11 日，深圳市中级人民法院( 2001) 以深中法经一初字第 534 号《民事判决书》判决，商 友商务公司返还认股款 1900 万元给本公司，中宏公司对商友商务公司上述债务不能 偿还部分的三分之一，承担赔偿责任。上述事项法院虽已判决本公司胜诉，但尚未执 -55- 行。根据会计核算中的谨慎性原则，本公司对该款项按 60%比例计提了坏账准备 1140 万元，并列作当期损失。 9. 承诺事项 9. 1 对外投资合同 2001 年 7 月 8 日, 本公司四届五次董事会通过了关于参股发起设立上海瀛生实业股份 有限公司的议案，本公司投资 702 万元, 占其拟注册资本的 9%。截止本会计报表签发 日, 该公司尚在办理工商登记，尚未取得营业执照，本公司对于该项已投出的投资款 暂挂在“其它应收款”项下。 9. 2. 抵押合同 9. 2. 1 本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高额借款为 3, 000 万元，以净值为 2, 163. 64 万元的船舶作为抵押，抵押期限自 2000 年 8 月 10 日至 2002 年 8 月 9 日。截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司实际借款 3, 000 万元。 9. 2. 2 本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高额借款为 3, 000 万元，以净值为 4, 417. 55 万元的码头资产作为抵押，抵押期限自 2001 年 10 月 10 日至 2004 年 10 月 10 日。截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司实际借款 3, 000 万元。 9. 2. 3 本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同, 最高额借款为 1, 500 万元，以净值为 1, 376. 79 万元的船舶作为抵押，抵押期限自 2000 年 6 月 26 日至 2003 年 6 月 26 日。截至 2001 年 12 月 31 日止，上述本公司借款均已归还。 9. 2. 4 本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同, 最高额借款为 1, 000 万元，以净值为 1, 539. 33 万元的船舶作为抵押，抵押期限自 2001 年 4 月 11 至 2003 年 4 月 11 日。截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司实际借款 1, 000 万元。 10. 其它重要事项 本公司于 1998 年 1 月从瑞典购置了一艘沿海客滚船即“ 崇明岛” 轮，1996 年至 1998 年期间从日本购置了四艘化工品运输船，本公司在上述船舶进口报关时少缴了关税和 -56- 增值税 共计 19, 431, 572. 57 元，其中“ 崇明岛轮” 少缴 12, 717, 370. 16 元，四艘化 工品船少缴 6, 714, 202. 41 元。2000 年内“ 崇明岛轮” 漏缴税款案事发后，上海海关 于 2000 年 11 月 7 日将本公司银行存款本票 12, 717, 370. 16 元作为扣押物收缴。本公 司经自查于 2001 年 4 月 28 日将四艘化工品运输船少缴税款 6, 714, 202. 41 元以银行 存款本票上缴上海海关。2002 年 3 月 11 日, “ 崇明岛” 轮案经上海市第一中级人民 法院审理结案, 判定本公司少缴的关税和增值税 12, 717, 370. 16 元应予以追缴。另外 四艘化工品运输船尚未审结。根据法院对“ 崇明岛” 轮案的审理结果和本公司董事会 对四艘化工品运输船的审理结果判断，本年度内本公司将上述已补缴的关税和增值税 共计 19, 431, 572. 57 元全额计入所属固定资产的原价，并按会计制度的相关规定补提 了相应年份的折旧额，均已计入当期损益。由此增加了固定资产原价 19, 431, 572. 57 元和累计折旧 6, 388, 218. 98 元，减少了当期利润 6, 388, 218. 98 元。 11. 资产负债表日后事项 根据 2002 年 4 月 16 日本公司第四届第八次董事会通过的《关于 2001 年度利润分配 预案的决议》，以 2001 年 12 月 31 日总股本 126, 399, 168 股为基数，每 10 股派发现 金股利 0. 50 元( 含税) ，计 6, 319, 958. 40 元，和每 10 股送红股 1 股。此项利润分配 预案尚须经本公司 2001 年度股东大会审议批准。 12. 债务重组事项 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司无重大债务重组事项。 13. 对比数据 为符合一致性原则，本公司对列于合并会计报表中的某些上年度比较数据已作适当的 重分类调整及重新表述。 14. 会计报表之批准 本年度合并及公司会计报表于 2002 年 4 月 16 日业经本公司董事会批准通过。 -57- 十一、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的 2001 年度报告文本； 2、载有法定代表人、财务总监、会计主管签名并盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告 正本； 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告原件； 5、《公司章程》。 备查文件存放地为：上海崇明县八一路 9 号，本公司董事会秘书室。 上海亚通股份有限公司 二○ ○ 二年四月一十六日 会股地年01表 金额单位:元 流动资产 流动负债: 货币资金 1 33,547,282.21 39,281,597.87 81,009,198.01 117,343,043.46 短期借款 61 86,000,000.00 142,000,000.00 95,000,000.00 103,500,000.00 短期投资 2 26,175,714.50 26,175,714.50 1,307,974.35 1,344,454.35 应付票据 62 应收票据 3 10,000.00 应付帐款 63 740,609.21 3,914,897.95 1,517,495.30 2,071,561.04 应收股利 4 10,478,604.82 5,000,000.00 7,953,594.80 预收帐款 64 830,575.38 83,017.11 142,135.60 应收利息 5 应付工资 65 应收帐款 6 2,227,982.67 5,870,727.47 4,473,865.22 5,814,570.03 应付福利费 66 1,845,383.48 3,008,757.73 1,137,864.53 2,515,981.97 其他应收款 7 218,941,552.19 137,761,115.33 96,191,044.68 29,104,957.44 应付股利 67 1,970,344.92 1,970,344.92 7,293,114.84 7,293,114.84 预付帐款 8 99,711.70 245,026.10 2,154,876.50 2,369,146.50 应交税金 68 886,302.97 1,640,816.62 1,028,311.21 1,661,449.00 应收补贴款 9 其他应交款 69 9,081.71 19,077.35 19,030.28 25,105.74 存货 10 1,949,787.80 4,408,157.19 2,454,765.78 7,774,409.98 其他应付款 70 57,359,507.81 14,979,204.57 3,257,941.61 15,037,651.06 待摊费用 11 222,785.23 451,480.11 182,318.60 预提费用 71 453,453.03 一年内到期的长期债券投资 21 预计负债 72 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78 15,060,000.00 15,060,000.00 流动资产合计 30 293,643,421.12 219,193,818.57 195,545,319.34 163,942,900.36 其他流动负债 79 长期投资: 流动负债合计 80 149,641,805.48 168,069,569.28 124,313,757.77 147,306,999.25 长期股权投资 31 52,592,802.92 33,355,221.75 125,579,742.03 68,755,221.75 长期负债: 长期债权投资 32 长期借款 81 26,268,835.96 26,268,835.96 62,167,648.47 62,167,648.47 长期投资合计 33 52,592,802.92 33,355,221.75 125,579,742.03 68,755,221.75 应付债券 82 其中：合并价差（贷差以“ -”号表示，合并报表填列） 34 长期应付款 83 3,458,099.61 3,458,099.61 3,656,776.56 4,539,427.13 其中：股权投资差额（贷差以“ - ” 号表示，合并报表填列） 35 专项应付款 84 固定资产: 其他长期负债 85 固定资产原价 39 196,995,645.18 333,088,002.66 216,482,217.85 356,229,757.84 长期负债合计 29,726,935.57 29,726,935.57 65,824,425.03 66,707,075.60 减: 累计折旧 40 51,732,183.99 84,390,318.87 70,914,805.38 108,028,182.61 递延税项: 88 固定资产净值 41 145,263,461.19 248,697,683.79 145,567,412.47 248,201,575.23 递延税款贷项 89 减：固定资产减值准备 42 19,931,300.00 25,503,700.00 19,931,300.00 25,503,700.00 负债合计 90 179,368,741.05 197,796,504.85 190,138,182.80 214,014,074.85 固定资产净额 43 125,332,161.19 223,193,983.79 125,636,112.47 222,697,875.23 工程物资 44 少数股东权益（合并报表填列） 91 968,113.19 在建工程 45 6,370,838.10 8,745,464.76 24,124,494.10 24,206,990.80 股东权益 固定资产清理 46 股本 92 126,399,168.00 126,399,168.00 126,399,168.00 126,399,168.00 固定资产合计 50 131,702,999.29 231,939,448.55 149,760,606.57 246,904,866.03 资本公积 93 128,060,466.14 128,060,466.14 128,060,466.14 128,060,466.14 无形资产及递延资产: 盈余公积 94 25,488,353.97 28,838,322.73 28,679,956.97 34,169,508.45 无形资产 51 1,574,416.30 13,372,872.95 42,440,426.90 58,532,885.23 其中: 公益金 95 12,174,173.84 13,849,158.22 13,769,975.34 16,514,751.08 长期待摊费用 52 687,586.71 767,628.32 34,226.71 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 12,717,370.16 12,717,370.16 未分配利润 97 33,601,867.34 30,251,898.58 40,048,320.93 34,558,769.45 无形资产及其他长期资产合计 54 14,979,373.17 26,857,871.43 42,440,426.90 58,567,111.94 递延税项: 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 55 股东权益合计 99 313,549,855.45 313,549,855.45 323,187,912.04 323,187,912.04 资产总计 60 492,918,596.50 511,346,360.30 513,326,094.84 538,170,100.08 负债和股东权益合计 100 492,918,596.50 511,346,360.30 513,326,094.84 538,170,100.08 财务负责人: 王惠菊 会计经办人员: 朱 炜 负债及股东权益 法定代表人: 郁 葱 年初数( 母公司) 年初数( 合并) 期末数( 母公司) 期末数( 合并) 期末数( 合并) 资 产 负 债 表 序号 年初数( 母公司) 年初数( 合并) 期末数( 母公司) 编制单位: 上海亚通股份有限公司 2001年12月31日 资 产 序号 会股地年01表附表1 编制单位：上海亚通股份有限公司 2001年度 金额单位: 元 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、 坏帐准备合计 1 5,820,386.77 6,609,693.21 9,844,589.19 9,844,589.19 2,688,362.32 2,723,971.20 12,976,613.64 13,730,311.20 其中：应收帐款 2 4,342.70 315,018.29 38,427.00 38,427.00 42,769.70 54,764.26 - 298,681.03 其他应收款 3 5,816,044.07 6,294,674.92 9,806,162.19 9,806,162.19 2,645,592.62 2,669,206.94 12,976,613.64 13,431,630.17 二、 短期投资跌价准备合计 4 291,924.71 291,924.71 291,924.71 291,924.71 其中：股票投资 5 291,924.71 291,924.71 291,924.71 291,924.71 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期股权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 19,931,300.00 25,503,700.00 19,931,300.00 25,503,700.00 其中：房屋、建筑物 14 - - 船舶 15 19,931,300.00 25,503,700.00 19,931,300.00 25,503,700.00 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 法定代表人: 郁 葱 会计经办人员: 朱 炜 财务负责人: 王惠菊 资产减值准备明细表 上海市股份有限公司二ＯＯ一年度会计报表 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 项目 行次 会股地年01表附表2 编制单位：上海亚通股份有限公司 2001年度 金额单位: 元 项目 行次 母公司 合并 项目 行次 母公司 合并 一、股 本： 其中：法定盈余公积 49 1,595,801.50 2,665,592.86 年初余额 1 126,399,168.00 126,399,168.00 任意盈余公积： 50 本年增加数 2 储备基金 51 其中：资本公积转入 3 企业发展基金 52 盈余公积转入 4 法定公益金转入数 53 利润分配转入 5 本年减少数 54 新增股本 6 其中：弥补亏损 55 本年减少数 10 转增资本（或股本） 56 年末余额 15 126,399,168.00 126,399,168.00 分派现金股利或利润 57 二、资本公积： 分派股票股利 58 年初余额 16 128,060,466.14 128,060,466.14 年末余额 62 14,909,981.63 17,654,757.37 本年增加数 17 其中：法定盈余公积 63 13,769,975.34 16,514,751.08 其中：股本溢价 18 储备基金 64 接受捐赠非现金资产准备 19 企业发展基金 65 接受现金捐赠 20 四、法定公益金： 股权投资准备 21 年初余额 66 12,174,173.84 13,849,158.22 拨款转入 22 本年增加数 67 1,595,801.50 2,665,592.86 外币资本折算差额 23 其中：从净利润中提取数 68 1,595,801.50 2,665,592.86 其他资本公积 30 本年减少数 70 本年减少数 40 其中：集体福利支出 71 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 75 13,769,975.34 16,514,751.08 年末余额 45 128,060,466.14 128,060,466.14 五、未分配利润： 三、法定和任意盈余公积： 年初未分配利润 76 33,601,867.34 30,251,898.58 年初余额 46 13,314,180.13 14,989,164.51 本年净利润（净亏损以"-"号填列） 77 15,958,014.99 15,958,014.99 本年增加数 47 1,595,801.50 2,665,592.86 本年利润分配 78 9,511,561.40 11,651,144.12 其中：从净利润中提取数 48 1,595,801.50 2,665,592.86 年末未分配利润（未弥补亏损以"- "号填列） 80 40,048,320.93 34,558,769.45 法定代表人: 郁 葱 会计经办人员: 朱 炜 财务负责人: 王惠菊 股东权益增减变动表 上海市股份有限公司二ＯＯ一年度会计报表 会股地年02表 编制单位: 上海亚通股份有限公司 金额单位: 元 （母公司） (合并) （母公司） (合并) 一、主营业务收入 1 72,736,210.50 169,786,628.18 120,114,679.72 186,789,433.32 减: 主营业务成本 4 44,441,249.25 122,286,167.44 85,273,209.39 132,741,138.24 减: 主营业务税金及附加 5 2,353,881.50 5,816,080.43 3,869,957.62 6,284,721.53 二、主营业务利润( 亏损以" - " 号表示) 10 25,941,079.75 41,684,380.31 30,971,512.71 47,763,573.55 加: 其他业务利润( 亏损以"- "号表示) 11 672,336.37 774,460.47 423,117.00 460,109.03 营业费用 13 管理费用 14 16,538,769.09 22,698,658.00 29,819,483.36 36,695,647.69 财务费用 15 8,389,467.63 8,359,755.46 10,242,995.39 10,200,648.16 三、营业利润( 亏损以" - " 号表示) 18 1,685,179.40 11,400,427.32 -8,667,849.04 1,327,386.73 加: 投资收益( 亏损以"- "号表示) 19 22,472,939.14 17,034,062.56 24,500,727.10 16,099,329.29 补贴收入 22 763,994.50 营业外收入 23 44,561.00 60,798.00 2,292,366.20 2,708,960.99 减: 营业外支出 25 10,066,050.00 13,290,011.71 168,731.33 205,139.93 四、利润总额 27 14,136,629.54 15,969,270.67 17,956,512.93 19,930,537.08 减: 所得税 28 1,392,026.82 3,224,667.95 1,998,497.94 4,004,408.90 减: 少数股东权益 29 -31,886.81 五、净利润( 亏损以" - " 号表示) 30 12,744,602.72 12,744,602.72 15,958,014.99 15,958,014.99 加: 年初未分配利润( 未弥补亏损以"- "号表示) 32 23,406,185.16 21,425,867.62 33,601,867.34 30,251,898.58 其他转入 33 六、可分配的利润( 亏损以" - " 号表示) 38 36,150,787.88 34,170,470.34 49,559,882.33 46,209,913.57 减: 提取法定公积金 39 1,274,460.27 1,959,285.88 1,595,801.50 2,665,592.86 提取法定公益金 40 1,274,460.27 1,959,285.88 1,595,801.50 2,665,592.86 职工奖福利基金( 外商投资企业子公司项目) 40-1 七、可供股东分配的利润( 亏损以" - " 号表示) 41 33,601,867.34 30,251,898.58 46,368,279.33 40,878,727.85 减: 应付优先股股利 42 提取任意公积金 43 应付普通股股利 44 6,319,958.40 6,319,958.40 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润( 未弥补亏损以" - " 号表示) 50 33,601,867.34 30,251,898.58 40,048,320.93 34,558,769.45 法定代表人: 郁 葱 上海市股份有限公司二ＯＯ一年度会计报表 会计经办人员：朱 炜 财务负责人: 王惠菊 利润表及利润分配表 项 目 序号 2000年度 2001年度 2001年度 会股地年03表 金额单位:元 编制单位: 上海亚通股份有限公司 项 目 行次 母公司 合并金额 项 目 行次 母公司 合并金额 补 充 资 料 行次 母公司 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 117,562,564.49 180,090,316.44 吸收权益性投资所收到的现金 26 1,000,000.00 净利润（亏损以＂一＂号填列） 43 15,958,014.99 15,958,014.99 收到的税款返还 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 1,000,000.00 加：少数股东权益 44 -31,886.81 收到的其他与经营活动有关的现金 3 60,254,452.16 60,304,034.86 借款所收到的现金 28 558,000,000.00 566,500,000.00 减：未确认的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 177,817,016.65 240,394,351.30 收到的其他与筹资活动的有关现金 29 882,650.57 计提资产减值准备 46 7,448,151.58 7,412,542.70 筹资活动现金流入小计 30 558,000,000.00 568,382,650.57 固定资产折旧 47 19,468,750.82 31,147,814.35 购买商品、接受劳务支付的现金 6 52,525,496.02 88,426,062.47 无形资产摊销 48 381,154.40 1,042,152.72 支付给职工以及为职工支付的现金 7 20,146,477.55 28,380,023.96 偿还债务所支付的现金 31 499,000,000.00 555,000,000.00 长期待摊费用摊销 49 687,586.71 722,812.71 支付的各项税费 8 5,901,321.71 11,051,327.78 分配股利或利润所支付的现金 32 15,627,467.75 15,685,315.25 待摊费用的减少 (减:增加) 50 222,785.23 269,161.51 支付的其他与经营活动有关的现金 9 71,381,048.91 42,462,525.35 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加 (减:减少） 51 -453,453.03 经营活动现金流出小计 10 149,954,344.19 170,319,939.56 支付的与其他筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 -2,227,359.87 -2,612,809.06 其中：子公司依法减资支付少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 经营活动产生的现金流量净额 11 27,862,672.46 70,074,411.74 筹资活动现金流出小计 36 514,627,467.75 570,685,315.25 财务费用 54 16,586,280.26 16,644,127.76 筹资活动产生的现金流量净额 40 43,372,532.25 -2,302,664.68 投资损失（减：收益） 55 -24,792,651.81 -16,391,254.00 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -504,977.98 -3,366,252.79 四、汇率变动对现金的影响额 41 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 73,306,762.99 -6,485,004.73 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -78,671,824.86 26,207,856.52 收回投资所收到的现金 12 29,782,600.90 34,111,415.90 五、现金及现金等价物净增加额 42 47,461,915.80 78,061,445.59 开办费摊销 60 10,588.90 取得投资收益所收到的现金 13 20,921,917.90 21,211,054.00 经营活动产生的现金流量净额 65 27,862,672.46 70,074,411.74 处置固定、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 3,329,459.00 4,684,047.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 54,033,977.80 60,006,516.90 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定、无形资产、和其他长期资产而支付的现金 18 10,350,481.25 14,744,737.91 3、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 67,456,785.46 34,972,080.46 货币资金的期末余额 69 81,009,198.01 117,343,043.46 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：货币资金的期初余额 70 33,547,282.21 39,281,597.87 投资活动现金流出小计 22 77,807,266.71 49,716,818.37 现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -23,773,288.91 10,289,698.53 现金及现金等价物净增加额 73 47,461,915.80 78,061,445.59 法定代表人: 郁 葱 现 金 流 量 表 2001年度 上海市股份有限公司二ＯＯ一年度会计报表 会计经办人员：朱 炜 财务负责人: 王惠菊 -62- 净资产收益率和每股收益计算表 编制单位：上海亚通股份有限公司 2001 年净资产收益率 2001 年每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 1 主营业务利润 14.78% 14.86% 0.3779 0.3779 2 营业利润 0.41% 0.41% 0.0105 0.0105 3 净利润 4.94% 4.96% 0.1263 0.1263 4 扣除非经营性损益后的净利润 2.60% 2.61% 0.0665 0.0665 法定代表人: 郁葱 主管会计工作的负责人: 王惠菊 会计主管人员: 朱炜