600667_2001_太极实业_太极实业2001年年度报告_2002-04-18.txt

1 无锡市太极实业股份有限公司 2001 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 2 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了有保留意见和解释性说明 的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅 读。 董事李文海、秦国伟因故未参加董事会三届七次会议。 无锡市太极实业股份有限公司董事会 一、公司基本情况简介 1、公司名称：无锡市太极实业股份有限公司 英文名称：WUXI TAI J I I NDUSTRY LI MI TED CORPORATI ON 英文缩写：TJ 2、公司法定代表人：荆朝晖 3、公司董事会秘书：朱巨雄 联系地址：无锡市锡北路 321 号 电 话：（0510）2351797 2351371- - 399 传 真：（0510）2351368 电子信箱：board@wxt j . com 公司证券事务代表：丁伟文 联系地址：无锡市锡北路 321 号 电 话：（0510）2351797 2351371- - 399 传 真：（0510）2351368 电子信箱：board@wxt j . com 4、公司注册及办公地址：无锡市锡北路 321 号 邮政编码：214011 公司网址：www. wxt j . com 电子信箱：t j gf ＠publ i c1. wx. j s. cn 5、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ht t p: //www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：太极实业 股票代码：600667 7、其它有关资料： 公司首次注册登记日期：1990 年 12 月 13 日 登记地点：无锡市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：1999 年 12 月 29 日 登记地点：江苏省工商行政管理局 3 企业法人营业执照注册号：3200001104108 税务登记号码：320201135890776 公司聘请的会计师事务所：江苏公证会计师事务所有限公司 办公地址：无锡市梁溪路 28 号 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度实现的利润总额及构成 ( 单位：元) 利润总额： 5923230. 82 其中： 主营业务利润: 122213486. 72 其他业务利润: - 374556. 48 营业利润： 7334049. 50 投资收益： 2149163. 87 补贴收入： 65480. 00 营业外收支净额： - 3625462. 55 净利润： 3817276. 08 扣除非经常性损益后的净利润: 883470. 61 经营活动产生的现金流量净额： 132740954. 83 现金及现金等价物净增加额： 80386259. 60 注：扣除非经常性损益项目及金额： 减：收取关联企业资金占用费： 3018326. 36 股票投资收益： 1208968. 62 财政贴息： 367026. 00 营业外收入： 314626. 9 加：营业外支出： 1975142. 41 2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 2001 年 2000 年 1999 年 指标项目 调整后/调整前 （1）主营业务收入（元） 640914597. 88 623975205. 91/623975205. 91 611398292. 83 （2）净利润（元） 3817276. 08 - 382532749. 59/- 41053670. 48 19308160. 76 （3）总资产（元） 1706827131. 17 1754351691. 88/2096114296. 90 2127612605. 26 （4）股东权益（元） 551482379. 48 547923944. 38/894557680. 55 936577614. 49 ( 扣除少数股东权益) （5）每股收益（元/股） 0. 010 - 1. 037/- 0. 111 0. 052 （6）每股净资产（元/股） 1. 51 1. 50/2. 43 2. 54 （7）调整后的每股净资产（元/股） 1. 26 1. 43/2. 28 2. 46 （8）每股经营活动产生的 现金流量净额（元/股） 0. 360 0. 359/0. 359 0. 074 （9）净资产收益率（%） 0. 69 - 69. 16/- 4. 59 2. 07 （10）扣除非经常性损益后的 净资产收益率（加权）（%） 0. 16 - 51. 35/- 8. 79 - 1. 13 3、利润分配表附表 4 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 21. 95 22. 02 0. 331 0. 331 营业利润 1. 32 1. 32 0. 020 0. 020 净 利 润 0. 69 0. 69 0. 010 0. 010 扣除非经常性损益 后的净利润 0. 16 0. 16 0. 002 0. 002 4、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 368817381. 00 - - 368817381. 00 - 资本公积 503740972. 89 - - 503740972. 89 - 盈余公积 53378342. 62 349435. 32 - 53727777. 94 子公司提公积金 法定公益金 5709139. 25 116478. 44 - 5825617. 69 子公司提公益金 未分配利润 - 372858095. 07 3467840. 76 - - 369390254. 31 盈余弥补亏损 股东权益 553078601. 44 3817276. 08 - 556895877. 52 本年度净利润 三、股本变动及股东情况 1、 股本变动情况 ⑴股份变动情况表 数量单位：股 股份类别 股份数量 一、末上市流通股份 1、发起人股份 164657381 其中： 国家持有股份 71128776 境内法人持有股份 93528605 2、募集法人股份 14520000 末上市流通股份合计 179177381 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 189640000 已上市流通股份合计 189640000 三、股份总数 368817381 注：报告期内股份未变动。 ⑵股票发行与上市情况 a. 到报告期末为止的前三年，公司未发行股票及衍生证券。 B. 本报告期内，公司的股份总数及结构无变动。 c. 本公司无内部职工股。 2、股东情况介绍 ⑴报告期末股东总数：71046 名 ⑵主要股东持股情况（2001 年末前十名股东） 股东名称 持股数量（股） 比例（%） 所持股份类别 无锡纺织控股（集团）公司 71128776 19. 29 非流通股 （代表国家持股） 无锡市新中亚投资开发公司 52709100 14. 29 非流通股 中国新技术创业投资公司 45097120 12. 23 非流通股 5 中国烟草物资公司 4710288 1. 28 非流通股 河北证券 2613600 0. 71 非流通股 泰和基金 2166248 0. 59 流通股 珠海富华投资公司 1452000 0. 39 非流通股 郭启立 775000 0. 21 流通股 郁新颜 705860 0. 19 流通股 谭万祥 630000 0. 17 流通股 注：非流通股东年内持股数量无变动，前 10 名股东之间无关联关系。 ⑶公司控股股东情况介绍 无锡纺织控股（集团）公司 法定代表人：吴惠明 成立日期：1998 年 5 月 28 日 经 营 范 围 ： 接 受 委 托 对 本 行 业 资 产 进 行 经营管理、经济信息咨询服务。 注册资本：125853 万元 股权结构：国有独资 该股东代表国家（无锡市国有资产管理委员 会）持有股份，所持股份无质押冻结。 （4）其他持股 10%以上的法人股东情况介绍 无锡市新中亚投资开发公司 法定代表人：彭奇伟 成立日期：1998 年 7 月 23 日 经营范围：投资业务，为投资企业采供原辅材 料、销售产品。 注册资本：12000 万元 所持股份无质押冻结。 中国新技术创业投资公司 法定代表人：徐振国 成立日期：1991 年 3 月 28 日 经营范围：信托、存、贷款，投资业务及证券 业务。 注册资本：15000 万元 根据中国人民银行 1998 年 6 月 23 日公告，中 国新技术创业投资公司于 1998 年 6 月 22 日已被 关闭，中国人民银行依法组织成立清算组对其进 行清算。 （5）本报告期内控股股东无变更。 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 董事、监事和高级管理人员情况 ( 1) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期年初持股（股）年末持股（股）增减量（股） 荆朝晖 董事长 男 33 2000. 5- 2003. 5 0 0 0 杨剑华 副董事长 女 49 2000. 5- 2003. 5 0 0 0 张继正 副董事长 男 56 2000. 5- 2003. 5 0 0 0 李国栋 董事 男 54 2000. 5- 2003. 5 0 0 0 郭秀云 董事 女 42 2001. 9- 2003. 5 0 0 0 高亚光 董事 女 37 2000. 5- 2003. 5 0 0 0 赵献忠 董事总经理 男 47 2000. 5- 2003. 5 8712 8712 0 赵启文 董事副总经理 男 59 2000. 5- 2003. 5 0 0 0 朱巨雄 董事董事会秘书男 55 2001. 9- 2003. 5 3630 3630 0 李文海 董事 男 58 2000. 5- 2003. 5 0 0 0 秦国伟 董事 男 38 2000. 5- 2003. 5 0 0 0 朱仁度 监事会主席 男 56 2000. 5- 2003. 5 0 0 0 张玉兴 监事 男 46 2000. 5- 2003. 5 0 0 0 李云庭 监事 男 45 2001. 9- 2003. 5 0 0 0 刘澄 监事 女 43 2000. 5- 2003. 5 0 0 0 何莉平 监事 女 48 2000. 5- 2003. 5 8712 8712 0 褚 兵 副总经理 男 36 2000. 5- 2003. 5 0 0 0 阙宪旦 副总经理 男 48 2000. 5- 2003. 5 0 0 0 姚 峻 副总经理 男 39 2001. 8- 2003. 5 0 0 0 章 寅 财务总监 女 41 2000. 5- 2003. 5 0 0 0 公司董事、监事在股东单位任职情况： 董事长荆朝晖在无锡纺织控股（集团）公司任副总经理； 副董事长张继正在中国新技术创业投资公司任华东总部主任； 董事李国栋在无锡市新中亚投资开发公司任投资部经理； 董事郭秀云在中国烟草物资公司任投资部副主任； 董事高亚光在无锡纺织控股（集团）公司任总经理助理。 ( 2) 年度报酬情况 公司董事长和总经理的年度报酬由无锡纺织控股（集团）公司考评确定， 其余 高级管理人员由公司考评组确定。现任董事、监事和高级管理人员的年度报 酬总额为 42. 546 万元（含税下同），金额最高的前三名董事的报酬总额为 17. 645 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 19. 0424 万元。 年度报酬数额区间人数如下：7 万- 8 万 2 人，6 万- 7 万 2 人，5 万- 6 万 2 人， 2 万- 3 万 1 人。杨剑华、张继正、李国栋、郭秀云、高亚光、赵启文、李文 海、秦国伟、朱仁度、张玉兴、李云庭、刘澄、章寅不在公司领取报酬，其 中，张继正、李国栋、郭秀云、高亚光、朱仁度在股东单位领取报酬，杨剑 华、赵启文、李云庭、刘澄、章寅在关联单位领取报酬。 （3）报告期内，因工作调动和年龄原因，原董事沈云龙、马国城、原监事 徐为群离任。 7 （4）报告期内，聘任赵献忠为公司总经理，聘任姚峻为公司副总经理，免 去秦国伟副总经理职务，免去马国城副总经理兼总工程师职务。 2、公司员工情况 至报告期末，公司员工总数为 4285 人，其中，生产人员 3327 人、销售人员 84 人、技术人员 275 人、财务人员 37 人、行政人员 163 人，上 述人员中，大专及以上学历 333 人、中专及高中学历 1117 人。公司共有退休职 工 1422 人。 五、公司治理结构 1、报告期内，公司治理的实际状况与《上市公司治理准则》还存在以下 差异： （1）公司与控股股东及关联企业在业务、人员、资产、机构、财务等方面 还未做到彻底分开； （2）公司执行董事、监事和高级管理人员的年度报酬，还由控股股东考 评确定； （3）控股股东仍对公司另行下达年度生产经营指标。 2、公司已于 2000 年 11 月 28 日经董事会三届三次会议审议通过《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《内部审计制度》，并于 2000 年 11 月 30 日在《上海证券报》上公告，其余不 完善之处，将在 2002 年资产重组后制定完善实施。 3、报告期内，公司未聘任独立董事。 4、公司与控股股东及关联企业的“ 五分开” 情况： （1）业务方面：公司独立拥有化纤产品的采购和销售系统，公司的毛纺产 品和服装产品的采购和销售系统与无锡协新集团公司和无锡光明集团公司共 有。 （2）人员方面：公司有一名副总经理兼任无锡光明集团公司总经理并在该 企业领取年度报酬、公司财务总监兼任无锡协新集团公司财务负责人并在该企 业领取年度报酬。 （3）资产方面：公司的资产与无锡协新集团公司、无锡光明集团公司、无 锡太极集团公司的资产还未干净彻底地分割划清。公司独立拥有化纤产品的商 标权，根据 1998 年资产重组协议，公司免费使用无锡协新集团公司毛纺产品 和无锡光明集团公司服装产品的商标，使用期限至 2008 年止。 （4）机构方面：公司化纤产品的管理机构与无锡太极集团公司共有，毛纺 产品的管理机构与无锡协新集团公司共有，服装产品的管理机构与无锡光明集 团公司共有。 （5）财务方面：公司实行的是分散的财务管理体制，化纤、毛纺、服装各 自开立独立的银行帐户，1998 年资产重组进入公司的协新和光明两家企业与各 自的集团公司财务部门未分开设立。 上述“ 五不分开” 现状的存在，严重影响了公司管理的统一性和完整性， 制约了公司运作的规范性，产生了大量的关联交易。公司将在 2002 年进行的 资产重组中彻底解决。 5、报告期内，公司对高级管理人员实行年薪制，并逐月对高级管理人员 按“ 领导个人直接责任制” 和“ 部门领导责任制” 二个方面分解成十一项指标， 进行考评打分。 8 六、股东大会情况简介 1、公司于 2001 年 4 月 14 日在《上海证券报》刊登召开股东大会 2000 年 年会的公告，并于 2001 年 5 月 28 日在公司本部会场召开，参加人数为 10 人， 代表股份总数为 17370。4906 万股，占总股份的 47. 1%，会议经记名投票表决， 通过了六项议案。 公司于 2001 年 8 月 23 日在《上海证券报》刊登召开 2001 年临时股东大会 的公告，并于 2001 年 9 月 26 日在公司本部会场召开，参加人数为 7 人，代表 股份总数为 17366。6338 万股，占总股份的 47. 09%，会议经记名投票表决，通 过了七项议案。 2、公司股东大会 2000 年年会决议于 2001 年 5 月 29 日刊登于《上海证券 报》，2001 年临时股东大会决议于 2001 年 9 月 27 日刊登于《上海证券报》。 3、经 2001 年临时股东大会投票表决，选举郭秀云、朱巨雄为公司董事， 李云庭为公司监事，免去沈云龙、马国城公司董事职务，免去徐为群公司监事 职务。 七、董事会报告 1、 公司经营情况 （1） 公司主营业务范围及其经营状况 公司的主营业务包括毛纺行业的精纺呢绒、化纤行业的丙纤烟用过滤丝束 和涤纶工业丝帘帆布、服装行业的衬衫服装四大系列产品，本年度的经营情况 如下： A 精纺呢绒产量 489 万米 ，销售收入 25602 万元，销售成本 20914 万元， 毛利率 17. 58%，利润 1827 万元，前五名供应商合计的采购金额占年度采购总 额的 48. 35%，前五名客户销售额占销售总额的 46. 9%。 B 丙纤烟用过滤丝束产量 7040 吨，销售收入 9260 万元，销售成本 7186 万 元，毛利率 22. 39%，利润- 351 万元，前五名供应商合计的采购金额占年度采购 总额的 25. 32%，前五名客户销售额占销售总额的 60. 69%。 C 涤纶工业丝帘帆布产量 11574 吨，销售收入 18879 万元，销售成本 14335 万元，毛利率 24. 07%，利润- 1299 万元，前五名供应商合计的采购金额占年度 采购总额的 39. 86%，前五名客户销售额占销售总额的 19. 5%。 D衬衫服装产量 350 万件，销售收入 10351 万元，销售成本 8981 万元，毛 利率 13. 23%，利润 419 万元，前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 39. 7%，前五名客户销售额占销售总额的 57. 47%。 （2） 主要控股子公司的经营情况及业绩： 公司委托无锡光明集团公司建设的柬埔寨金卡门制衣有限公司现已建成， 并办妥资产转移手续。该公司主营各类服装及其它缝纫制品的加工和销售，注 册资本 237. 81 万美元，投资总额 2022. 2 万元，报告期内无收益。 （3） 在经营中出现的问题与困难及解决方案 A 今年的丙纤烟用过滤丝束市场随着国内烟草产品的调整及税制的改革而 继续萎缩，丙纤丝束生产企业之间的竞争更趋激励，公司丙纤烟用丝束产量比 上年下降 26. 52%。针对市场的变化，公司确立以市场为导向的新品开发战略， 推出新一代加胶产品—丙纤醋化丝束，受到用户欢迎，由于该产品的销售价格 高于常规丝束，因此今年的丙纤丝束销售收入仅比上年下降了 12. 49%。 9 B 涤纶工业丝帘帆布产品的产销量和销售收入均比上年有 6%的增长，但因 4000 多万元的财务费用无法消化，因此仍有 1300 万元的亏损，对此，公司正 积极与各有关方商洽，寻求资产重组、债务重组等妥善处置的办法。 （4）本报告期公司未作盈利预测，亦未公开披露过年度经营计划。 2、 公司投资情况 （1） 本报告期之前募集资金的使用情况 公司于 98 年 7 月份增发社会公众股 8000 万股，共募集资金 32900 万元（扣 除发行费），至本报告期末使用情况如下： 项 目 名 称 计划投资 实际投资 高档轻簿精纺呢绒技改 2980 万元 2579 万元 建立中外合资毛条企业 1050 万美元 扩大无梭织机配套设施 2900 万元 2874 万元 降焦型丙纤烟用过滤丝束技改 2887 万元 丙纤丝束后处理生产线技改 2950 万元 435 万元 高档免烫衬衫设备技改 1897 万元 建立中外合资服装企业 603 万美元 2022 万元 子午胎专用帘子布生产线技改 2950 万元 HMLS 型工业丝技改 2980 万元 说明： a．本报告期内无新增资金投入。 b．高档轻簿精纺呢绒技改项目和扩大无梭织机配套设施技改项目均已于 1998 年末和 1999 年末竣工，因毛纺市场不景气，未见效。 c． 建立中外合资毛条企业因市场前景不佳，该项目暂不搞。 d．丙纤丝束后处理生产线技改一期项目已完成，因丙纤丝束的市场在不 断萎缩，故二期项目与降焦型丙纤烟用过滤丝束技改项目暂缓投入。 e．高档免烫衬衫设备技改项目，因市场高档衬衫价格低档化，投资风险 很大，暂停。 f ．中外合资服装企业委托无锡光明集团公司实施，现已建成，并已办妥资 产转移手续，还无收益。 g．子午胎专用帘子布生产线技改和 HMLS 型工业丝技改均系涤纶帘帆布厂 技改项目，因该厂已终止合资洽谈，市场前景不明，暂不投入。 h．无锡纺织控股（集团）公司占用资金 5802. 53 万元。 i ．募股资金到帐后，中国建设银行无锡市分行扣划贷款本息 8000 万元。 j ． 无锡太极集团公司占用资金 5718. 83 万元。 （2） 报告期内无非募股资金投资的项目。 3、 公司财务状况分析 公司本年度总资产为 1706827131. 17 元, 比上年减少 47524560. 71 元, 主要 原因是: 固定资产折旧、应收款项及存货减少. 公司本年度长期负债为 187052634. 00 元, 比上年减少 22091865. 00 元, 主要 原因是: 转入短期借款. 公司本年度股东权益为 556895877. 52 元, 比上年增加 3817276. 08 元, 主要 原因是: 本年度实现净利润. 公司本年度实现主营业务利润 122213486. 72 元, 比上年增加 43164421. 74 元, 主要原因是: 主营业务收入增加、产品原料价格下降、计提固定资产减值准 10 备后少提固定资产折旧 2300 万元。 公司本年度实现净利润 3817276. 08 元, 与上年相比已扭亏为盈, 主要原因 是: 主营业务利润增加 4316 万元、营业费用和管理费用下降 541 万元、因收取 资金占用费等使财务费用下降 2073 万元。 4. 国家宏观政策、法规发生重大变化，对公司的财务状况和经营成果产生 的影响 今年中期，公司实行《新会计制度》，对固定资产、在建工程和无形资产 计提了减值准备，根据新会计准则和制度及其补充规定的要求，对本次会计政 策变更采用追溯调整法，在本年度对留存收益及相关项目进行调整，并对以前 年度的利润进行追溯调整。本次会计政策变更累积影响为- 342037526. 88 元。 因计提固定资产减值准备，本年度固定资产折旧费用比上年同期减少 2300 万元。 5．对审计报告中保留意见和解释性说明事项的说明 a．保留意见（1）原文：1998 年资产重组时注入的协新毛纺厂整体资产， 其外方的股权转让后中外合资企业的法人地位至今尚未注销，仍独立进行会计 核算、独立纳税； 说明：1998 年资产重组时注入的协新毛纺厂原为中外合资企业，当时为了 将其整体资产作为国有独资全部注入本公司，由本公司的国家股持有股东—无 锡纺织控股集团公司收购了外方 25%的全部股权。但是，在重组后进行中外合 资企业法人地位注销的过程中，产生了很多问题，尤其在羊毛进出口许可证、 原料、备件、产品、设备的进出口权，一般贸易许可证，进出口配额以及外币 帐户等诸方面都产生了很大的问题，一旦法人地位注销，则该企业将无法进行 正常的生产经营运作。 b．保留意见（2）原文：1998 年资产重组时剥离中国建设银行无锡城西办 事处人民币贷款 2500 万元、中国银行无锡分行贷款 384 万美元（已归还 74 万 美元），至今未取得债权方确认； 说明：1998 年资产重组时，公司将长丝资产及部分对外长期投资等不良资 产剥离给无锡太极集团公司，同时将该部分资产所承担的银行贷款也剥离给无 锡太极集团公司。因当时重组比较急促，因此未能取得债权银行的确认就实施 操作，事后债权方也一直未予确认。 c．保留意见（3）原文：1998、1999 年度记入地方财政补贴收入 7000 万 元，尚余 4258. 81 万元未收到，挂在应收补贴款； 说明：1998 年资产重组时，无锡市人民政府发文（锡政发[ 1998] 161 号）， 给予本公司涤纶帘帆布厂项目 1998 年至 1999 年每年财政贴息 3500 万元的优惠 政策，1998 年和 1999 年二年间，市财政以全额返还所得税的形式共支付 2741. 19 万元，因 2000 年公司亏损，所以近二年无所得税返回，现尚余 4258. 81 万元未 收到。 d．保留意见（4）原文：其他应收款中应收无锡太极集团有限公司 5718. 83 万元，根据该单位的财务状况我们难以确定其偿还能力； 说明事项（3）原文：其他应收款中应收控股股东无锡纺织控股集团有限 公司 5802. 53 万元，根据其承诺，该款项将于 2002 年上半年还清，故未计提坏 帐准备； 说明：1998 年资产重组时，公司第一大股东无锡纺织控股集团公司借用本 公司资金收购注入资产协新毛纺厂的外方股权，形成了该笔欠款；无锡太极集 11 团公司的资产全部是本公司 1998 年资产重组时剥离出去的不良资产，生产经营 严重亏损，为了该公司 400 多名员工的生存，维护企业安定，因此，无锡太极 集团公司每年的部分日常经营性支出由本公司垫付，形成了无锡太极集团公司 对本公司的欠款。（上述事项已于 2002 年 1 月 5 日《上海证券报》上披露） e．说明事项（1）原文：如附注 5. 19 所述，贵公司一年内到期的长期借 款中有 41780. 44 万元（含应付利息、外币借款已折合为人民币）已逾期； 说明：公司的 41780 万元逾期贷款全部是涤纶帘帆布项目的建设贷款。因 该项目建成后亏损严重，无力还贷。 解决办法及期限：公司在无锡市政府和无锡纺织控股集团公司的大力支持 和帮助下，积极寻求对公司实施再次资产重组和债务重组，力争在 2002 年 10 月前，将上述六项问题一次性彻底解决。 f ．保留意见（5）原文，贵公司控股子公司无锡银湖服装有限公司长期投 资中对柬埔寨金卡门制衣有限公司的投资 2022. 20 万元，由于受客观条件的限 制，我们对该公司仅实施有限度审阅程序。 说明：柬埔寨金卡门制衣有限公司是本公司 1998 年增发新股时承诺的募 集资金投资项目，公司委托无锡光明集团公司实施，该项目建成后于 2001 年正 式办妥资产转移手续，当年无收益，对公司的经营成果无影响。2002 年公司将 对该企业完善建章立制，实施规范化经营运作。 g．说明事项（2）原文：本期从关联企业收取资金占用费 428. 56 万元（按 年平均资金占用额的 2. 25%收取），相应的年平均资金占用额为 19047 万元。 说明：为规范关联企业在日常经营运作中占用本公司资金的行为，保护公 司全体股东的利益，公司在 2001 年按规定收取关联企业资金占用费 428. 56 万 元。 h．说明事项（4）原文：本期根据《企业会计制度》的有关规定计提了固 定资产减值准备 33407. 58 万元，并进行追溯调整，由此而减少本年度固定资产 折旧计提数约 2300 万元。 说明：2001 年中期，公司实行《新会计制度》，制定了“ 新四项计提内部 控制制度”，对固定资产、在建工程和无形资产计提了减值准备，并对以前年度 的留存收益和相关项目进行了追溯调整，该项会计政策变更已经公司董事会和 股东大会审议通过。会计政策变更后，公司本年度减少固定资产折旧计提约 2300 万元，降低了生产成本，使公司扭亏为盈。 6、新年度的业务发展计划 （1） 抓住加入 WTO机遇，奋力抢占国内外市场先机 2001 年，我国已正式加入 WTO，各种关税壁垒将逐渐打破，我国与其他成 员国之间的贸易保护也越来越少，我国纺织化纤行业正面临巨大的机遇和挑战， 国际高品质的新颖纺织化纤产品必将强烈地冲击国内市场，我们也越来越容易 进入国际市场，因此，迅速掌握 WTO 规则，着力加强外经外贸，奋力抢占国内 外市场先机，必须放在公司新年度经营工作的重点位置。公司的毛纺、服装产 品要依托几十年来积累的外贸经验和品牌信誉，在用足用好配额的同时，进一 步扩大外贸经营，提高外销比例，积极参加国内外各种展销会和博览会，加大 对国内外市场的开拓力度，力争在国内外客户的层次上和新增数量上有较大突 破，进一步开拓境外企业和对外加工业务，扩大产品在境内外的知名度。计划 今年的毛纺产品销售收入增长 1. 55%，销售成本下降 2. 66%；服装产品销售收入 增长 6. 28%，销售成本上升 5. 78%。公司的化纤产品要继续实施进攻型销售策略， 12 做到现有市场不丢失，内销市场要巩固，外销市场要拓展。丙纤烟用过滤丝束 要扩大高附加值的醋化丝束的产销量，确保 2000 吨，力争 3000 吨。涤纶工业 丝帘帆布要拓展高附加值帘帆布的销量，提高产品的毛利率。计划今年丙纤过 滤丝束产品销售收入增长 8. 97%，销售成本下降 0. 85%；涤纶工业丝帘帆布产品 销售收入下降 8. 09%，销售成本下降 9. 58%。 （2）强化企业内部管理，适应激烈市场竞争的需要 2002 年公司要在加强企业内部管理，提高工作效率，稳定提高产品质量， 降低生产销售成本，不断推陈出新上狠下功夫。强化内部管理，提升管理水平， 不断推陈出新，是形势的需要，是市场竞争的需要。加入 WTO 以后，纺织化纤 行业的竞争将更加激烈，光靠低档次、低价格、大路货的“ 老面孔” 产品，是 很难在全球一体化的市场格局中，找到立足之地的。我们必须有足够的思想准 备，努力提高我们的自身素质，尤其是在企业员工的思想观念、管理方法、管 理水平的提升上，要有危机感和紧迫感，尽早摆脱旧观念、旧习惯、旧框框的 束缚，以一个观念创新、管理创新、团队水准创新的全新企业素质，去参与全 球一体化市场的竞争，是我们在 2002 年中必须迈出的第一步。 （3）在无锡市政府和无锡纺织控股（集团）公司的支持和帮助下，积极 稳妥地进行债务重组和资产重组工作。 7、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度分别于 4 月 12 日、5 月 28 日、8 月 21 日召开了三次董事会会议， 形成了如下决议： 三届四次董事会决议： ①批准公司 2000 年年度报告； ②同意董事会工作报告； ③同意总经理业务报告； ④同意 2000 年度财务决算及 2001 年度财务预算报告； ⑤同意公司 2000 年度利润预分配方案； ⑥同意公司 2001 年度利润分配政策； ⑦同意核销应收款项的坏帐； ⑧决定于 2001 年 5 月 28 日召开股东大会 2000 年年会。 三届五次董事会决议： ①同意李文海同志的退休辞呈，免去李文海同志董事长职务； ②选举荆朝晖同志任公司董事长，免去荆朝晖同志总经理职务； ③聘任赵献忠同志任公司总经理。 三届六次董事会决议： ① 批准公司 2001 年中期报告； ② 批准总经理提交的“ 新四项计提内部控制制度”； ③批准总经理提交的“ 提取资产减值准备并进行追溯调整方案”； ④通过董事人员变更事宜，提请临时股东大会选举表决： a．沈云龙同志因人事变动，不再担任本公司董事，推荐郭秀云同志为中 国烟草物资公司派出董事候选人。 b．马国城同志因工作调动辞去董事职务，推荐朱巨雄同志为增补董事候 选人。 ⑤公司高级管理人员任免决定： 13 a．因工作调动，免去秦国伟同志公司副总经理职务、免去马国城同志公 司副总经理兼总工程师职务。 b. 聘任姚峻同志为公司副总经理。 ⑥决定于 2001 年 9 月 26 日召开 2001 年临时股东大会。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 ①根据股东大会 2000 年年会通过公司 2000 年度的利润不分配也不进行公 积金转增股本的分配方案，公司未进行利润分配； ②根据股东大会 2000 年年会通过的“ 应收款项坏帐核销议案”，相关款项 已在财务帐表中核销； ③根据 2001 年临时股东大会通过的“ 公司提取资产减值准备并进行追溯调 整方案”，已在 2001 年中期报告中作出调整。 （3）本次利润分配预案： 公司 2001 年度实现净利润 3817276. 08 万元，公司控股的银湖服装有限公 司提取 10%法定公积金 232956. 88 元，5%法定公益金 116478. 44 元，2001 年度 可供股东分配的利润为 3467840. 76 元，因 2001 年度可分配利润不足以弥补上 年度的亏损，根据公司章程规定，2001 年度不进行利润分配，也不进行公积金 转增股本。 （3） 本公司重大信息在《上海证券报》上披露，无变更。 八、监事会报告 报告期内，公司监事会召开二次会议。第一次会议的议题是审议公司 2000 年度报告，对公司 2000 年度的生产经营活动发表独立意见，审议通过监事会报 告。第二次会议的议题是审议公司 2001 年度中期报告，对公司上半年的生产经 营情况作出客观的评价；审议通过公司“ 新四项计提内部控制制度”；审议通过 公司“ 提取资产减值准备并进行追溯调整方案”；同意徐为群同志的退休辞呈， 推荐李云庭同志为增补监事候选人。公司监事会成员还列席了公司董事会会议。 公司监事会对公司 2001 年的经营运作情况发表意见如下： 1、2001 年度，公司在规范运作方面还存在着诸多问题，特别是公司治理 结构的不完善，公司在业务、人员、资产、财务、机构五个方面，与控股股东 和关联企业未能彻底分开，影响了公司的独立决策和规范运作。监事会注意到， 上述问题均属 1998 年资产重组的遗留问题，本届董事会已充分意识到问题存在 的严重性和解决问题的紧迫性，提出必须以规范的资产再重组，彻底解决不规 范重组的遗留问题，并在无锡市政府和无锡纺织控股（集团）公司的支持和帮 助下，正在积极而又稳妥地进行之中。 公司董事和高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公 司章程或损害公司利益的行为。 2、由江苏公证会计师事务所有限公司出具的审计报告真实地反映了公司 的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次（1998 年）募集资金到帐后，被中国建设银行无锡市分 行扣还贷款本息 8000 万元，无锡纺织控股（集团）公司借用资金 5802. 53 万元， 无锡太极集团公司占用资金 5718. 83 万元，其余与预先承诺的投入项目一致。 4、本报告期内，公司未收购或出售资产。 5、本报告期内，公司的关联交易公平合理，没有损害上市公司的利益。 14 6、监事会完全同意董事会对审计报告中保留意见和解释性说明所涉及事 项的说明。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。 3、重大关联交易事项。 （一） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质和类型 法定代表人 无锡纺织控股 江苏无锡 控股公司 母公司 国有 吴惠明 集团有限公司 无锡银湖服装 江苏无锡 服装生产加工 控股子公司 有限公司 赵启文 有限公司 （二） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 无锡纺织控股集团有限公司 125853. 00 125853. 00 无锡银湖服装有限公司 4868. 70 4868. 70 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 无锡纺织控股集团有限公司 7112. 88 7112. 88 无锡银湖服装有限公司 4381. 85 4381. 85 （四）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 无锡太极集团公司 同一母公司 无锡光明集团有限公司 同一母公司 无锡协新毛纺集团有限公司 同一母公司 无锡光明集团进出口有限公司 无锡光明集团有限公司之控股子公司 无锡协新集团纺织原料有限公司 无锡协新毛纺集团有限公司之控股子公司 无锡协新集团进出口有限公司 无锡协新毛纺集团有限公司之控股子公司 （五）关联方应收应付款项余额 单位：万元 其他应收款 2001. 12. 31 2000. 12. 31 无锡纺织控股集团有限公司 5802. 53 6102. 53 无锡太极集团有限公司 5718. 83 6232. 62 无锡光明集团有限公司 376. 12 无锡协新毛纺集团有限公司 156. 57 无锡光明集团进出口有限公司 562. 22 （六）关联方交易 单位：万元 1． 销售货物 2001 年度 2000 年度 企业名称 交易事项 销售金额 销售金额 无锡光明集团进出口有限公司 服装销售 2915. 06 4420 无锡协新集团有限公司 呢绒销售及加工收入 10308. 69 4709 无锡协新集团有限公司 水、电、汽销售 401. 66 306. 41 无锡协新集团进出口有限公司 呢绒销售 991. 25 无锡太极集团有限公司 水、电、煤等 1160 997 15 2. 采购货物 2001 年度 2000 年度 企业名称 交易内容 购入金额 购入金额 无锡协新集团有限公司 购原料 3098. 45 3691 无锡协新集团有限公司 受托加工 3229. 53 2499. 58 无锡协新集团纺织原料有限公司 购原料 2450. 6 1215. 51 无锡太极集团有限公司 购原料 41 153 2000 年度及 2001 年度本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确 定，与对非关联方的交易价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情 况。 （七）其他需要披露的事项 本公司与无锡太极集团有限公司、无锡协新纺织集团有限公司、无锡光明 集团有限公司、无锡光明集团进出口有限公司签订资金占用协议，对上述四家 公司占用本公司资金按一年期银行存款利率 2. 25%收取资金占用费，2001 年度 分别收取资金占用费 141. 75 万元、225 万元、37. 45 万元、24. 36 万元。 本公司本年度支付无锡协新集团有限公司综合服务费 322. 46 万元（生活 后勤服务）。 4、公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管承包、租赁本公 司资产的事项。 5、重大担保：担保金额 17888 万元，其中 1000 万元已于 2002 年 3 月 11 日归还。主要担保对象：无锡庆丰集团公司、无锡庆丰股份公司，担保类型： 连带责任担保。无锡庆丰公司属无锡市准上市公司，资信状况优良，本公司与 庆丰公司多年来实行信用互保。（详见财务报表附注 8。或有事项 1。对外担保 情况） 6、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项及委托贷款事项。 7、公司或持股 5%以上股东未在指定报纸和网站上作承诺事项。 8、公司聘请的会计师事务所为江苏公证会计师事务所有限公司，无变更。 公司支付给会计师事务所的年度报酬情况：（元） 2001 年 2000 年 审计费 400000. 00 400000. 00 评估费 无 无 咨询服务费 无 无 差旅费 无 无 应付未付款项 无 无 9、报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受中国证监会稽查、中国 证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 10、报告期内，公司未更改名称或股票简称。 11、因公司建造新厂门，通信地址变更为：无锡市锡北路 321 号，邮政编 码：214011 因无锡市电信局调整本市部份电话号码，公司的电话号码调整如下： 总机：0510- 2351371 咨询电话：0510- 2351797 传真：0510- 2351368 16 十、财务报告 审 计 报 告 苏公 W[ 2002] A301 号 无锡市太极实业股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日资产负债表和合并资产负债 表、2001年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2001年度现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 经审计，我们发现:(1)1998年资产重组时注入的协新毛纺厂整体资产，其 外方的股权转让后中外合资企业的法人地位至今尚未注销，仍独立进行会计核 算、独立纳税；（2）1998年资产重组时剥离中国建设银行无锡城西办事处人民 币贷款2500万元、中国银行无锡分行贷款384万美元（已归还74万美元），至今 未取得债权方确认；(3)1998、1999年度记入地方财政补贴收入7000万元，尚余 4258.81万元未收到挂应收补贴款；(4)其他应收款中应收无锡太极集团有限公 司5718.83万元，根据该单位的财务状况我们难以确定其偿还能力；（5）贵公 司控股子公司无锡银湖服装有限公司长期投资中对柬埔寨金卡门制衣有限公司 的投资2022.20万元，由于受客观条件的限制，我们对该公司仅实施了有限度 的审阅程序； 我们认为，除上述事项外，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会 计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的 财务状况及2001年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。 此外，我们注意到，（1）如附注5.23所述，贵公司一年内到期的长期借款 中有41780.44万元（含应付利息，外币借款已折合为人民币）已逾期；（2）本 期从关联企业收取资金占用费428.56万元（按年平均资金占用额的2.25%收 取），相应的年平均资金占用额为19047万元；（3）其他应收款中应收控股股东 17 无锡纺织控股集团有限公司5802.53万元，根据其承诺，该款项将于2002年上 半年还清，故未计提坏账准备；（4）本期根据《企业会计制度》的有关规定计 提了固定资产减值准备33407.58万元，并进行追溯调整，由此而减少本年度固 定资产折旧计提数约2300万元。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 金章罗 黄德明 2002 年 3 月 25 日 会计报表附注 附注1：基本情况 无锡市太极实业股份有限公司（以下简称“ 公司”）是经国家体改委体改生(1992)第9 号和中国证券期货监督管理委员会监发审字(1993)16号文件批准向社会公开发行股票的上 市公司，原注册资本193,400,400元，通过历次送股增资95,416,981元。1998年7月经中国证 券期货监督管理委员会证监发字（1998）199号和证监发字（1998）200号文件批准，向社 会公众增发8000万股A股，每股发行价为人民币4.20元，扣除发行费用700万元后共募集资 金32,900万元。现股本总额为368,817,381元，股权结构为：国家股19.29%、法人股29.29%、 社会公众股51.42%。 公司下设聚丙烯丝束、帘帆布、协新毛纺织三个分厂。主要经营范围：生产、销售丙 纤烟用丝束、涤纶浸胶帘帆布等化纤工业产品，生产销售精纺呢绒、针织绒等毛纺产品、 服装的生产、销售、设计等。 附注 2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 18 4、记帐基础 、计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记帐，各外币帐户期末 余额按照外币期末市场汇价折合为人民币，与原帐面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。 其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资 产达到预定可使用状态前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益， 计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 根据《企业会计准则—投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、 手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利 息）入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资 收益。短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认 为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价准备，计入当期损 益。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内 转回。 8、坏帐核算方法 坏帐的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的， 或因债务人逾期未履行偿债义务三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确 认为坏帐损失。 坏帐损失采用备抵法核算，根据公司董事会决议，应收款项（包括应收帐款和其他应 收款）按帐龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益。坏帐准备计提的比例列示如下： 1 年以内 5％ 1－2 年 6％ 2－3 年 8％ 3 年以上 10％ 对有确凿证据表明可以收回的应收款项，可以按实际情况不计提坏账准备；如有确凿 19 证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏帐准备计提比例，直至全额提 取。 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 1) .分类 :公司的存货分为库存材料、在产品、库存商品、委托加工材料等四大 类。 2）.计价及摊销 (1)外购的原辅材料，按实际成本计价， 发出时采用加权平均法核算； (2)在产品只保留原材料成本。 (3)按当期实际成本结转产成品成本，按加权平均法结转销售成本。 (4)低值易耗品采取领用时一次摊销的办法。 本公司存货采用永续盘存制，期末采用帐面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货 帐面成本高于市价的部分确定计提存货跌价准备。 10．长期股权投资及其减值准备的核算方法 ( 1) 股票投资： 本公司以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项 中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额 作为投资成本。 ( 2) 其他股权投资： 在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： 1) 购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等 相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金 股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投 资成本。 2)公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权 换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成 本。 3)以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行 处理。 4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成 本。 20 对于股票投资和其他股权投资，若持有被投资公司有表决权资本总额 20%以下，或虽 持有被投资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响，按成本法核算；若持 有被投资公司有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响，按 权益法核算；若持有被投资公司有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际 控制权的按权益法核算并合并会计报表。 (3)股权投资差额： 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应 享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平均摊销， 计入损益。 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定 投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不 低于 10 年的期限摊销。 (4)长期投资减值准备的计提: 期末（季末、年末）对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。其他股 权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。 11、长期债权投资的核算方法 ( 1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资 成本按以下方法确定： 1) 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款 （包括税金、手续费等 相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。如果所支 付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资 成本。 2)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入 长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成 本。 3)非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本，涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。 (2)长期债券投资的溢价及折价： 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费， 与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确 认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 21 长期债权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。 12、固定资产核算方法 1).固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在 2000 元以上的房屋建筑 物、机器设备等，以及不属于主要生产经营设备的，使用年限在二年以上并 且单位价值在 2000 元以上的资产； 2).固定资产按实际成本计价； 3）.固定资产采用直线法计提折旧，净残值率为原值的 3％，其折旧年限及分类 折旧率分别为： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 机器设备、生产用工具 14年 6.93% 仪器等自动化控制设备 12年 8.08% 动力及传导设备 18年 5.39% 运输设备 12年 8.08% 房屋建筑物 25-40年 2.43%-3.88% 4）.固定资产减值准备: 固定资产在期末（季末、年末）按照帐面价值与可收回金额孰低计价，如果由于 市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的， 对可收回金额低于帐面价值的差额按单项资产计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程采用实际成本核算，包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在 固定资产达到预定可使用状态前发生的支出。利息资本化的计算方法：按未交付使用的在 建工程月末资金占用额及同期固定资产贷款利率计算的利息计入在建工程成本，交付使用 后发生的利息计入当期损益。机器设备验收调试完毕，达到正常使用状态，交付使用时， 结转为固定资产；房屋及建筑物交付使用时转为固定资产。 （2）在建工程减值准备 期末（季末、年末）对在建工程进行全面检查，有证据表明在建工程发生了减值， 计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2）在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很 大的不确定性； 3）证明在建工程已经发生减值的情形。 22 14、无形资产计价方法和摊销方法 (1)无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： 1)购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 2) 投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。其中：为首次发 行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成 本。 3)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无 形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。 4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为实际成本。 5)接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： a.捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实 际成本。 b.捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： ① 同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计 的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现 金流量现值，作为实际成本。 6)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请 律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接 参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损 益。 (2)无形资产摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了 相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确 定： 1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益 年限； 2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效 23 年限； 3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效 年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 (3)无形资产减值准备 期末（季末、年末）对无形资产的账面价值进行检查，发现以下一种或数种情况， 对无形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确 认为减值准备： 1)该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响； 2)该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3)其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 (4)无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。无形 资产预期不能带来经济利益的情形主要包括： 1)该无形资产已被其他新技术等所替代，且已不能带来经济利益； 2)该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 3)其他足以证明该无形资产已经失去使用价值和转让价值的情形。 15、开办费和长期待摊费用摊销政策 企业在筹建期内发生的费用，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的 损益。 长期待摊费用按 5 年平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益， 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合 以下条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为 使资产达到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始。 17、应付债券核算方法 按照实际发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作 为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处 理原则处理。 24 18、收入确认方法 销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商 品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入；劳务 开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的 经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分 比法确认相关劳务收入。 他人使用公司资产：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入 的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率 计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 20、主要会计政策、会计估计变更的说明 公司固定资产、无形资产、在建工程的核算原不计提减值准备。按照财政部财会[2001]17 号文的有关要求和《企业会计制度》的规定，公司董事会决定：从 2001 年 1 月 1 日起固定 资产减值准备按本会计报表附注 2.12 的方法计提，无形资产减值准备，按本会计报表附注 2.14 的方法计提，在建工程减值准备按本会计报表附注 2.13 的方法计提。根据上述会计政 策的变更，截止 2001 年 12 月 31 日，本公司已对固定资产减值准备、在建工程减值准备、 无形资产减值准备进行了追溯调整。 对上述按照财政部财会[2001]17 号文的有关要求对会计政策变更已采用追溯调整法， 调整了 2001 年会计报表期初留存收益及相关项目的期初数，利润及利润分配表的上 年实际数。上述会计政策变更的累积影响数为 342,037,526.88 元，其中，因固定资 产减值准备政策变更的累积影响数为 334,634,232.06 元、因在建工程减值政策变更 的累积影响数为 1,229,783.19、因无形资产减值准备计提方法变更的累积影响数为 6,173,511.63(其中 2,551,733.19 元系子公司计提无形资产减值准备，母公司相应计 提 长 期 投 资 投 资 减 值 准 备)； 由 于 会 计 政 策 变 更 ， 调 减 了 2001 年 年 初 留 存 收 益 341,479,079.11 元，其中未分配利润调减了 341,479,079.11 元；调减了 2000 年度净 利润 341,479,079.11 元。 25 21、合并会计报表编制方法 公司合并会计报表是根据《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（1996）2 号补 充规定，以公司及纳入合并会计报表范围的子公司的会计报表为合并依据，在将他们之间 的投资、内部往来、内部销售、未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数 股东权益和少数股东损益。 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份 额计算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司拥有 的投资收益后的余额计算确定。 本公司与纳入合并会计报表范围的子公司均执行《企业会计制度》，其采用的会计政 策与本公司一致。 附注 3. 税 项 ： 本公司适用的主要税种和税率如下： (1).增值税：货物销售适用税率为 17%。 (2).城市维护建设税及附加：按应交增值税和营业税总额的 7%、4%分别计征 城市维护建设税和教育费附加。 (3).所得税:按应纳税所得额的 33％计征。 (4).其他税项：按国家有关规定执行。 附注4. 控股子公司及合营企业 控股子公司名称 注册资本 实际投资额 所占权益比率 经营范围 注册地 无锡银湖服装有限公司 4868.72 万 元 4381.85 万 元 90% 服装生产加工销售 无锡市 柬埔寨金卡门制衣公司 237.81万美元 2022.20万元 100% 服装生产加工销售 柬埔寨 无锡市科泰贸易有限公司 100万元 95万元 95% 国内贸易 无锡市 无锡银湖服装有限公司已纳入公司合并会计报表范围。 柬埔寨金卡门制衣有限公司未纳入本公司合并会计报表范围系根据财政部财会二 字（1996）2号补充规定的有关精神执行。该公司主要财务指标如下(单位:万美元): 公司名称 固定资产净值 资产总额 净资产 主营收入 净利润 柬埔寨金卡门制衣有限公司 48.52 212.47 204.91 177.06 0.04 26 无锡市科泰贸易有限公司经其股东会决议，已向有关行政管理机关申请注销登记，未 纳入公司合并会计报表范围。 本期合并会计报表范围未发生变化，公司无合营企业。 附注 5、合并会计报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额以人民币元 为单位） 1.货币资金 项 目 2000.12.31 2001.12.31 现金 3,735.50 63,400.81 银行存款 283,617,052.88 363,943,647.17 -------------------- ---------------- 283,620,788.38 364,007,047.98 ============= ============ 银行存款期末数中有美元存款 307.66 万元，折算汇率为 1:8.2766，期初数中有美元存 款 571.06 万元，折算汇率为 1:8.2781。 2.短期投资 股票投资名称 2001.12.31 2001.12.31 市价 浦发银行 977,625.00 1,443,420.00 通海高科 337,600.00 尚未上市 -------------- 1,315,225.00 ========== 3.应收票据 应收票据期末余额为 3,848.72 万元，均为银行承兑汇票。 4.应收账款 项 目 2000.12.31 2001.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 256,187,233.92 64.06 12,709,361.70 4.96 169,883,930.34 51.01 8,494,196.96 5.00 一至二年 55,386,619.17 13.85 3,542,681.85 6.40 74,618,780.51 22.40 4,477,126.83 6.00 二至三年 43,765,432.84 10.94 5,524,928.68 12.62 31,067,799.96 9.33 4,139,993.89 13.33 三年以上 44,605,294.70 11.15 26,231,437.44 58.81 57,487,884.96 17.26 27,096,650.13 47.13 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 399,944,580.63 100.00 48,008,409.67 333,058,395.77 100.00 44,207,967.81 ============================================================================= (2)本项目中无持有公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款 (3)前五名欠款单位欠款总额为 9,416.60 万元，占期末应收账款总额的 28.27%。 (4)本期经税务部门批准核销三年以上应收账款 197.71 万元，未涉及关联方往来。 (5)对二至三年及三年以上账龄的应收账款项计提坏账准备的比例超过公司坏账准备计提 27 政策的规定，主要是 采用个别认定法对应收账款中估计难以收回的客户全额计提坏账准备所致。 (6)三年以上应收账款未收回的原因：原经办人变更、对方单位更名、转制、资金周转困 难等。 2001 年末比 2000 年末减少 6,688.62 万元，主要是本公司加大货款回笼力度所致。 5.其他应收款 项 目 2000.12.31 2001.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 92,973,124.33 46.53 484,479.19 0.52 97,766,833.84 56.18 3,119,306.28 3.19 一至二年 42,318,161.54 21.18 5,572,887.59 13.17 1,423,367.50 0.82 85,402.05 6.00 二至三年 58,781,935.00 29.42 412,376.00 0.70 9,067,065.46 5.21 6,505,203.04 71.75 三年以上 5,740,087.46 2.87 4,037,497.99 70.34 65,781,489.17 37.80 6,221,018.70 9.46 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 199,813,308.33 100.00 10,507,240.77 174,038,755.97 100.00 15,930,930.07 =================================================================== (2)本项目中应收银行保证金 3095.28 万元、应收无锡纺织控股集团有限公司 5802.53 万元未计提坏账准备。 (3)前五名欠款单位欠款总额为 14274.45 万元，占期末其他应收款总额的 82.02%。 (4)本项目中持有公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款： 无锡纺织控股集团有限公司 欠款金额 5802.53 万元 （5）其他大额欠款项目：无锡太极集团有限公司 欠款金额 5718.83 万元 6.预付账款 项 目 2000.12.30 2001.12.30 (1)账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 10,909,781.46 94.40 12,442,877.24 94.26 一至二年 249,291.06 2.15 597,097.83 4.52 二至三年 398,405.71 3.45 4,730.00 0.04 三年以上 - 155,406.37 1.18 -------------------------------------------------------------------------- 11,557,478.23 100.00 13,200,111.44 100.00 ============================================ (2)本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款 (3)一年以上预付账款未收回主要原因：经办人员变更，需对账清理。 7.应收补贴款 2000.12.31 2001.12.31 应收财政贴息* 42,588,148.74 42,588,148.74 应收出口退税 222,182.33 477,856.28 ------------------ ------------------ 42,810,331.07 43,066,005.02 =========== =========== *根据无锡市政府锡政发[1998]161 号文应收 1998、1999 年度财政补贴。 28 8.存货 项 目 2000.12.31 2001.12.31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 42,372,038.93 3,517,343.97 36,820,624.86 2,148,486.04 在产品 36,079,310.54 21,740,871.94 873,639.95 库存商品 128,778,632.54 23,931,454.18 121,443,014.51 15,934,206.66 委托加工材料 5,467,688.76 109,905.59 2,385,132.53 ------------------------------------------------------------------------------------- 212,697,670.77 27,558,703.74 182,389,643.84 18,956,332.65 存货可变现净值以预计售价减去估计销售费用后的价值确定。 9.待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费（按受益期摊销） 337,980.64 3,105,154.90 3,014,748.52 428,387.02 书报费(按受益期摊销) 85,495.88 85,407.84 85,495.88 85,407.84 --------------------------------------------------------------------------------- 423,476.52 3,190,562.74 3,100,244.40 513,794.86 ================================================ 10.长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 22,561,373.45 350,000.00 22,911,373.45 长期债权投资 1,200.00 600.00 600.00 ----------------------------------------------------------------------------- 22,562,573.45 350,000.00 600.00 22,911,973.45 =============================================== (1)长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 比例 初始投资成本 本期增加 本期权益 累计权益 期末数 交通银行无锡分行 3,000,000.00 3,000,000.00 无锡欢乐天地有限公司 2000-2008 663,380.37 663,380.37 无锡宏源集团股份有限公司 61,300.00 61,300.00 无锡光明集团进出口有限公司 2000-2049 5% 500,000.00 350,000.00 850,000.00 柬埔寨金卡门制有有限公司 100% 20,221,952.18 20,221,952.18 无锡市科泰贸易有限公司 2000-2010 95% 950,000.00 950,000.00 --------------------------------------------------------------------------- 25,396,632.55 350,000.00 25,746,632.55 ============================================ 无锡市科泰贸易有限公司经其股东会决议，已向有关行政管理机关申请注销登记。 (2)长期债权投资 债券种类 期初 本期增加 本期减少 期末余额 电力债券 1,200.00 600.00 600.00 29 (3)股权投资减值准备 期初 本期增加 本期减少 期末余额 柬埔寨金卡门制衣有限公司* 2,835,259.10 2,835,259.10 *柬埔寨金卡门制衣有限公司账面反映无形资产 34.28 万美元，现根据《企业会计制度》 的要求计提无形资产减 值准备，并进行追溯调整，相应追溯调整本公司长期投资减值准备期初数。 11.固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 213,123,111.01 4,262,993.80 1,796,736.63 215,589,368.18 机器设备 835,794,133.98 4,470,047.00 2,204,547.50 838,059,633.48 动力设备 110,669,315.89 1,710,549.74 202,000.00 112,177,865.63 运输设备 18,748,855.05 2,035,312.30 1,947,160.00 18,837,007.35 其他设备 61,761,906.40 961,673.00 40,720.00 62,682,859.40 ----------------------------------------------------------------------------------------------- 1,240,097,322.33 13,440,575.84 6,191,164.13 1,247,346,734.04 ======================================================== (2)累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 43,042,075.62 5,179,995.33 703,661.91 47,518,409.04 机器设备 190,476,161.89 28,513,164.60 1,841,527.54 217,147,798.95 动力设备 21,229,412.48 6,714,267.14 183,735.28 27,759,944.34 运输设备 8,177,089.09 814,522.02 1,517,485.52 7,474,125.59 其他设备 20,544,577.98 2,389,384.81 29,662.48 22,904,300.31 ----------------------------------------------------------------------------------------- 283,469,317.06 43,611,333.90 4,276,072.73 322,804,578.23 ===================================================== 本期由在建工程转入固定资产金额为 1248.57 万元。 (3)固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 700,486.11 700,486.11 机器设备 300,509,603.37 558,447.77 301,068,051.14 动力设备 10,705,860.77 10,705,860.77 运输设备 238,988.70 238,988.70 其他设备 21,920,845.34 21,920,845.34 --------------------------------------------------------------------------------------- 334,075,784.29 558,447.77 334,634,232.06 ==================================================== 公司对固定资产计提减值准备系根据本公司董事会通过的关于计提资产减值准备的决 议和《企业会计制度》及财政部财会[2001]17 号文的规定计提，并经股东大会决议通过。 计提固定资产减值准备的主要原因是通过对固定资产进行全面清查，根据资产的使用情况、 30 新旧程度及现状，对固定资产进行价值评估，由于固定资产市场价格下跌、技术陈旧等原 因，部分固定资产实质上已经发生了减值，其可收回金额已低于账面价值，对该部分可收 回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 12.在建工程 (1)在建工程 单位：万元 工程名称 预算数 期初数 本年增加 本期转固 其他减少 期末数 资金来源 投入占预算 帘帆布聚脂项目 114.64 114.64 其他 铺丝打包技改 201.72 201.72 其他 三分厂公用工程 464.32 464.32 其他 三厂丙纤搬迁 144.50 144.50 其他 二厂一期铺丝打包改造 137.97 137.97 其他 零星工程 149.16 880.21 789.54 6.70 233.13 其他 零星设备 262.26 257.31 4.95 其他 --------------------------------------------------------------------------------- 465.52 1,889.26 1,248.57 6.70 1,099.51 ================================================ 注:本项目中无资本化利息支出。 (2)在建工程减值准备 工程名称 期初数 本年增加 本期转回 其他减少 期末数 帘帆布聚脂项目 114.65 114.65 零星工程 8.33 8.33 ------------------------------------------------------------------------- 122.98 122.98 =========================================== 计提原因：在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很 大的不确定性。 13.无形资产 （1）项 目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 专有技术 2,946,000.00 589,229.72 2,356,770.28 589,229.72 专利权 476,000.00 107,291.62 368,708.38 107,291.62 土地使用权 13,345,210.00 10,983,996.74 266,904.20 2,628,117.46 10,717,092.54 40 年 住房使用权 2,816,928.68 2,403,061.70 413,866.98 2,403,061.70 商誉 2,610,000.00 522,195.40 2,087,804.60 522,195.40 ----------------------------------------------------------------------------------------------- 22,194,138.68 14,605,775.18 266,904.20 7,855,267.70 14,338,870.98 ======================================================== (2)无形资产减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期转回 其他减少 期末余额 计提原因 专有技术 589,229.72 589,229.72 技术已落后 专利权 107,291.62 107,291.62 不能带来收益 31 住房使用权 2,403,061.70 2,403,061.70 不能带来收益 商誉 522,195.40 522,195.40 不能带来收益 ----------------------------------------------------------------------------------------------- 3,621,778.44 3,621,778.44 ======================================================== 14.长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 水电增容费 8,516,000.00 3,353,600.10 1,676,799.96 6,839,199.86 1,676,800.14 1年 低值易耗品 2,352,544.00 941,017.52 470,508.84 1,882,035.32 470,508.68 1 年 电话初装 219,234.32 140,034.32 113,634.32 192,834.32 26,400.00 1 年 装修费 399,502.50 166,004.50 209,558.00 57,626.17 81,566.17 317,936.33 1 年 装修费 227,358.73 128,316.09 94,583.04 193,625.68 33,733.05 1 年 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 11,714,639.55 4,728,972.53 209,558.00 2,413,152.33 9,189,261.35 2,525,378.20 ==================================================================== 15.短期借款 项 目 2000.12.31 2001.12.31 保证借款 364,280,000.00 352,870,000.00 信用借款 2,310,000.00 ------------------------------------------------------- 364,280,000.00 355,180,000.00 ================================= 16.应付票据 项 目 2000.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 36,800,000.00 6,000,000.00 上述应付票据均于年内到期。 17.应付账款 (1)本项目中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份股东单位款项 (2)本项目中三年以上应付账款 375.62 万元，未偿付主要因为对方未催讨或对方供货质量 有问题等需要进一步与对方核对或协商。 18.预收账款 (1)本项目中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位款项 (2)本项目中一年以上预收账款 211.84 万元，未结转主要原因：已无业务往来、需对账清 理。 32 19.应交税金 项 目 计提标准 税率 2000.12.31 2001.12.31 增值税 销售货物 17% 3,335,738.94 4,973,113.73 营业税 租赁收入 5% 81,919.47 -170,030.07 所得税 应纳税所得额 33% -717,907.18 545,189.24 房产税 年初房产原值*70% 1.2% 144,834.41 144,834.41 城建税 应交增值税、营业税 7% 1,146,881.26 2,908,715.73 个人所得税 1,995.64 5,655.83 ---------------------------------------------- 3,993,462.54 8,407,478.87 =========================== 20.其他应交款 项 目 计提标准 2000.12.31 2001.12.31 教育费附加 应交增值税、营业税的 4% 553,718.16 533,012.68 粮食调节基金 当年销售收入的 1‰ 11,528.91 1,597,266.95 物价调节基金 当年销售收入的 1‰ 48,298.61 1,182,852.20 防洪保安基金 上年销售收入的 1‰ 22,600.00 ------------------------------------- 613,545.68 3,335,731.83 ====================== 21.其他应付款 (1)无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份股东单位款项： (2)本项目中三年以上其他应付款 2,943.04 万元，主要是帘帆布项目中应付城市配套费、 电增容费等。 (3)其他主要应付项目列示 应付金额 性质和内容 1025.38 万元 原协新毛纺有限公司计提住房基金 3229.41 万元 原协新毛纺有限公司计提工资基金 22.预提费用 项 目 2000.12.31 2001.12.31 场地使用费 896,509.50 电费 270,000.00 加工费等 187,949.00 31,939.81 -------------------------------------------------- 1,354,458.50 31,939.81 ============================== 23.一年内到期的长期借款 期初数 期末数 (单位:万元) 借款币种 外币 人民币 外币 人民币 借款条件 人民币借款及欠息 9,861.83 19,936.79 担保 美元借款 3,444.48 28,514.18 2,902.56 24,023.36 担保 33 瑞士法朗 326.40 1,652.46 ------------ ------------ 40,028.47 43,960.15 一年内到期的长期借款期末数中美元本金 2760.03 万元（折人民币 22843.67 万元）、人民 币本金 7000 万元、欠息 11936.77 万元已逾期。 24.长期借款 期初数 期末数 (单位:万元) 借款币种 外币 人民币 外币 人民币 借款条件 人民币借款 8,500.00 7,500.00 担保 美元借款 1,484.54 12,289.28 1,342.00 11,107.20 担保 ----------- ------------ 20,789.28 18,607.20 25.股本 本次变动增加 项目 期初数 送股 配股 期末数 一.尚未流通股份 179,177,381.00 179,177,381.00 1.发起人股份 164,657,381.00 164,657,381.00 其中:国家拥有股份 71,128,776.00 71,128,776.00 2.募集法人股 14,520,000.00 14,520,000.00 3.内部职工股 尚未流通股份合计 179,177,381.00 179,177,381.00 二.已上市流通股份 189,640,000.00 189,640,000.00 (人民币普通股) -------------------------------------------------------------------- 三.股份总数 368,817,381.00 368,817,381.00 ========================================= 26.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 股本溢价 502,585,367.40 502,585,367.40 其他资本公积转入 1,155,605.49 1,155,605.49 -------------------------------------------------------------------- 503,740,972.89 503,740,972.89 ======================================== 27.盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 法定盈余公积金 22,156,860.49 232,956.88 22,389,817.37 法定公益金 5,709,139.25 116,478.44 5,825,617.69 任意盈余公积金 25,512,342.88 25,512,342.88 ---------------------------------------------------------------------------------- 53,378,342.62 349,435.32 53,727,777.94 ================================================= 34 28.未分配利润 2000 年度 2001 年度 一、本年净利润 -382,532,749.59 3,817,276.08 加: 年初未分配利润 9,750,178.59 -372,858,095.07 盈余公积转入 减：转作股本的普通股股利 提取法定盈余公积金 提取法定公益金 应付普通股股利 子公司盈余公积属于母公司份额 75,524.07 349,435.32 ---------------- ---------------- -372,858,095.07 -369,390,254.31 =========== =========== 29.主营业务收入 单位:万元 项 目 2001 年度 2000 年度 烟用丝束 9,260.12 10,581.69 帘子布、工业丝 18,878.62 17,742.16 毛纺 25,601.93 23,712.64 服装 10,350.79 10,361.03 ---------------- --------------- 64,091.46 62,397.52 ========== ========= 公司前五名客户销售收入总额为 19,033.35 万元，占公司全部销售收入的 29.70%。 30.主营业务成本 单位:万元 项 目 2001 年度 2000 年度 烟用丝束 7,186.44 8,174.36 帘子布、工业丝 14,334.80 16,412.71 毛纺 20,914.46 20,262.99 服装 8,980.97 9,198.59 ---------------- ---------------- 51,416.67 54,048.65 ========== ========== 31.主营业务税金及附加 项 目 2001 年度 2000 年度 城建税 2,885,508.37 2,825,242.55 教育费附加 1,648,861.91 1,614,422.73 ----------------- ------------------ 4,534,370.28 4,439,665.28 ========== =========== 35 32.其他业务利润 项 目 2001 年度 2000 年度 工业性作业 181,463.11 材料销售 -1,194,759.50 477,019.54 废料销售 681,676.96 水电汽销售 295,869.79 劳务输出 44,963.30 其他收入 138,526.06 134,219.55 资金占用费 440,718.46 ---------------- ---------------- -374,556.48 1,574,253.75 ========== ========= 33.财务费用 项 目 2001 年度 2000 年度 利息支出 46,793,317.07 64,587,075.14 汇兑损失 2,808,004.65 49,958.83 减:利息收入 3,242,055.26 2,389,608.08 减：汇兑收益 458,053.02 减：资金占用费收入* 4,504,964.71 减：财政贴息 547,800.00 其他 125,572.68 377,523.40 ---------------- ---------------- 41,432,074.43 62,166,896.27 ========= ========== *对部分欠款单位按资金年平均占用额的 2.25%收取资金占用费。 财务费用比上年下降 2073.49 万元，主要系长期借款利息上年按合同利率计提，本期按实 际结算利息计提及收取资金占用费 450.50 万元所致。 34.投资收益 被投资单位名称 2001 年度 2000 年度 股权投资收益(成本法) 344,733.09 459,421.57 股票投资收益 1,804,430.78 24,386,392.01 计提减值准备 -2,835,259.10 ----------------- ----------------- 2,149,163.87 22,010,554.48 ========== =========== 2001 年度投资收益比 2000 年度减少 1986.14 万元，主要是减少了投资股票一级市场的收 益。 35.营业外收入 项 目 2001 年度 2000 年度 固定资产清理收入 447,229.40 315,578.96 无法支付的应付款项 310,002.40 36 罚款收入 12,363.00 7,670.00 其他 10,000.00 4,931.46 ---------------- ---------------- 469,592.40 638,182.82 ========== ========== 36.营业外支出 项 目 2001 年度 2000 年度 处理固定资产损失 1,703,502.24 566,117.08 固定资产报废损失 1,157,810.99 罚款及赔偿支出 113,359.37 43,340.80 粮物调基金 780,873.80 743,943.71 防洪保安基金 366,207.40 421,529.73 债务重组损失 369,338.03 1,056,740.52 捐赠支出 105,000.00 固定资产减值准备 558,447.77 334,075,784.29 无形资产减值准备 3,621,778.44 在建工程减值准备 1,229,783.19 其他 203,326.34 217,490.08 -------------- ---------------- 4,095,054.95 343,239,318.83 ========= ========== 37.支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 主要系管理费用、营业费用中差旅费、业务应酬费、保险费、运输费等项目的支出。 附注 6、母公司会计报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额以人民币 元这单位） 1.应收账款 项 目 2000.12.31 2001.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 241,167,921.99 62.97 12,034,068.25 4.99 160,354,772.18 49.77 8,017,738.60 5.00 一至二年 54,786,131.33 14.30 3,506,652.58 6.40 74,330,857.33 23.07 4,459,851.44 6.00 二至三年 43,226,587.73 11.29 5,449,104.60 12.61 30,473,478.56 9.46 4,092,448.18 13.43 三年以上 43,824,907.91 11.44 26,185,042.53 59.75 57,032,305.04 17.70 26,868,860.17 47.11 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 383,005,548.96 100.00 47,174,867.96 322,191,413.11 100.00 43,438,898.39 ======================================================================= (2)本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款 (3)前五名欠款单位欠款总额为 9,416.60 万元，占期末应收账款总额的 29.23%。 (4)本期经税务部门批准核销三年以上应收账款 178.60 万元，未涉及关联企业往来。 37 2.其他应收款 项 目 2000.12.31 2001.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 159,995,180.39 66.13 484,479.19 0.30 152,387,554.58 67.76 3,036,957.91 1.99 一至二年 75,806,373.21 31.34 4,090,455.19 5.40 644,676.18 0.29 38,680.57 6.00 二至三年 554,700.00 0.23 412,376.00 74.34 6,457,242.43 2.87 4,932,579.39 76.39 三年以上 5,556,036.26 2.30 3,863,211.79 69.53 65,395,530.97 29.08 6,025,565.30 9.21 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 241,912,289.86 100.00 8,850,522.17 224,885,004.16 100.00 14,033,783.17 ====================================================================== (2)本项目期末数中持有 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款 无锡纺织控股集团有限公司 欠款金额 5802.53 万元 (3)前五名欠款单位欠款总额为 19274.45 万元，占期末其他应收款总额的 85.71%。 (4)其他大额欠款项目：无锡太极集团有限公司 欠款金额 5718.83 万元 无锡银湖服装有限公司 欠款金额 5000.00 万元 (5)本项目中应收合并报表子公司、无锡纺织控股集团有限公司欠款及应收银行保证金未 计提坏账准备。 3.长期投资 (1)长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 比例 初始投资额 本期增加 本期权益 累计权益 期末数 交通银行无锡分行 3,000,000.00 3,000,000.00 无锡市科泰贸易有限公司 2000-2010 95% 950,000.00 950,000.00 无锡银湖服装有限公司 90% 43,818,480.95 2,329,568.81 7,454,734.51 51,273,215.46 ----------------------------------------------------------------------------------- 47,768,480.95 2,329,568.81 7,454,734.51 55,223,215.46 ================================================= 无锡市科泰贸易有限公司经其股东会决议，已向有关行政管理机关申请注销登记。 (2)股权投资减值准备 期初 本期增加 本期减少 期末余额 无锡银湖服装有限公司 2,551,733.19 2,551,733.19 无锡银湖服装有限公司之全资子公司柬埔寨金卡门制衣有限公司账面反映无形资产 34.28 万美元，根据《企业会计制度》的要求计提无形资产减值准备，并进行追溯调整，相 应追溯调整本公司长期投资减值准备期初数。 7.主营业务收入 单位:万元 项 目 2001 年度 2000 年度 烟用丝束 9,260.12 10,565.91 帘子布、工业丝 18,878.62 17,757.94 毛纺 25,601.93 23,712.64 ---------------- ---------------- 53,740.67 52,036.49 ========== ========== 公司前五名客户销售收入总额为 18,043.27 万元，占公司全部销售收入的 33.57%。 38 8.主营业务成本 单位:万元 项 目 2001 年度 2000 年度 烟用丝束 7,186.45 8,174.36 帘子布、工业丝 14,334.80 16,412.71 毛纺 20,914.45 20,262.99 ---------------- ------------------ 42,435.70 44,850.06 ========== ========== 9.投资收益 被投资单位名称 2001 年度 2000 年度 股权投资收益(成本法) 230,108.40 224,496.00 股权投资收益(权益法) 2,329,568.81 3,055,226.94 股票投资收益 1,105,633.66 19,248,393.68 计提减值准备 -2,551,733.19 ----------------- ----------------- 3,665,310.87 19,976,383.43 ========== ========== 2001 年度投资收益比 2000 年度减少 1631 万元，主要是减少了投资股票一级市场的收 益。 附注 7. 关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质和类型 法定代表人 无锡纺织控股集团有限公司 江苏无锡 控股公司 母公司 国有 吴惠明 无锡银湖服装有限公司 江苏无锡 服装生产加工 控股子公司 有限公司 赵启文 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位: 万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 无锡纺织控股集团有限公司 125,853.00 125,853.00 无锡银湖服装有限公司 4,868.72 4,868.72 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位: 万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 无锡纺织控股集团有限公司 7,112.88 7,112.88 无锡银湖服装有限公司 4,381.85 4,381.85 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 无锡太极集团公司 同一母公司 无锡光明集团有限公司 同一母公司 无锡协新毛纺集团有限公司 同一母公司 无锡光明集团进出口有限公司 无锡光明集团有限公司之控股子公司 39 无锡协新集团纺织原料有限公司 无锡协新毛纺集团有限公司之控股子公司 无锡协新集团进出口有限公司 无锡协新毛纺集团有限公司之控股子公司 5、关联方应收应付款项余额 单位: 万元 其他应收款 2001.12.31 2000.12.31 无锡纺织控股集团有限公司 5,802.53 6,102.53 无锡太极集团有限公司 5,718.83 6,232.62 无锡光明集团有限公司 376.12 无锡协新毛纺集团有限公司 156.57 无锡光明集团进出口有限公司 562.22 6、关联方交易 单位:万元 1.销售货物 2001 年度 2000 年度 企业名称 交易事项 销售金额 销售金额 无锡光明集团进出口有限公司 服装销售 2915.06 4420.00 无锡协新毛纺集团有限公司 呢绒销售及加工收入 10308.69 4709.00 无锡协新毛纺集团有限公司 水、电、汽销售 401.66 306.41 无锡协新集团进出口有限公司 呢绒销售 991.25 无锡太极集团有限公司 水、电、煤等 1160.00 997.00 2.采购货物 2001 年度 2000 年度 企业名称 交易内容 购入金额 购入金额 无锡协新毛纺集团有限公司 购原料 3098.45 3691.00 无锡协新毛纺集团有限公司 受托加工 3229.53 2499.58 无锡协新集团纺织原料有限公司 购原料 2450.60 1215.51 无锡太极集团有限公司 购原料 41.00 153.00 2000 年度及 2001 年度本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关 联方的交易价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 3.其他需要披露的事项 本公司与无锡太极集团有限公司、无锡协新毛纺集团有限公司、无锡光明集团有限公 司、无锡光明集团进出口有限公司签订资金占用协议，对上述四家公司占用本公司资金按 一年期银行存款利率 2.25%收取资金占用费，2001 年度分别收取资金占用费 141.75 万元、 225 万元、37.45 万元、24.36 万元。 本公司本年度支付无锡协新毛纺集团有限公司综合服务费 322.46 万元（生活后勤服 务）。 附注 8. 或有事项 1、对外担保情况 截止 2001 年 12 月 31 日，公司为外单位 17888 万元人民币银行借款提供担保，明细列 示如下： 40 被担保人 担保金额（万元） 担保期限 备注 无锡庆丰股份有限公司 1000 2001.10.10～2002.10.10 无锡庆丰股份有限公司 500 2001.09.14～2002.08.14 无锡庆丰股份有限公司 400 2001.08.03～2002.03.02 已展期 无锡庆丰股份有限公司 100 2001.08.06～2002.04.05 无锡庆丰股份有限公司 200 2001.09.11～2002.04.11 无锡庆丰股份有限公司 700 2001.09.20～2002.03.19 已展期 无锡庆丰股份有限公司 350 2001.09.21～2002.05.20 无锡庆丰股份有限公司 300 2001.09.11～2002.04.20 无锡庆丰股份有限公司 500 2001.12.06～2002.05.06 无锡庆丰股份有限公司 300 2001.11.06～2002.06.15 无锡庆丰股份有限公司 200 2001.07.17～2002.03.16 已展期 无锡庆丰股份有限公司 300 2001.05.28～2002.01.27 已展期 无锡庆丰股份有限公司 150 2001.05.16～2002.01.15 已展期 无锡庆丰股份有限公司 300 2001.08.03～2002.04.02 无锡庆丰股份有限公司 150 2001.11.05～2002.07.04 无锡庆丰股份有限公司 200 2001.09.12～2002.09.12 无锡庆丰股份有限公司 200 2001.11.07～2002.09.07 无锡庆丰股份有限公司 500 2001.08.17～2002.08.17 无锡庆丰股份有限公司 500 2001.11.23～2002.11.23 无锡庆丰股份有限公司 1000 2001.12.07～2002.12.07 无锡庆丰集团有限公司 150 2001.04.13～2002.03.13 已展期 无锡庆丰集团有限公司 600 2001.07.02～2002.01.28 已展期 无锡庆丰集团有限公司 1000 2001.08.02～2002.02.10 已展期 无锡庆丰集团有限公司 500 2001.08.09～2002.03.28 已展期 无锡庆丰集团有限公司 500 2001.09.11～2002.04.18 无锡庆丰集团有限公司 550 2001.09.14～2002.05.14 无锡庆丰集团有限公司 250 2001.09.17～2002.05.18 无锡庆丰集团有限公司 300 2001.11.16～2002.06.15 无锡庆丰集团有限公司 600 2001.12.12～2002.06.11 无锡庆丰集团有限公司 250 2001.12.14～2002.08.13 无锡庆丰集团有限公司 1000 2001.12.25～2002.06.24 无锡正元集团有限公司 150 2001.06.28～2002.06.27 无锡市针织总厂 90 1997.04.05～1997.10.15 已逾期 无锡市第一毛纺厂 48 1999.08.10.～1999.12.09 已逾期 无锡太极集团第二织布厂 3050 1997.10～2004.10 无锡太极集团有限公司 1000 2001.12.27～2002.06.27 2002 年 3 月 11 日已归 还 2、截止 2001 年 12 月 31 日本公司身为原告起诉债务人情况 单 位 标的(万元) 结案方式 进展 锡山市江南帘帆布有限公司 69.52 判决胜诉 正在执行中 无锡国华实业有限公司 480 判决胜诉 正在执行中 上海长丰化学纤维二厂 140 判决胜诉 正在执行中 41 徐州帆布厂 68 判决胜诉 正在执行中 南京金益带芯厂 990 判决胜诉 正在执行中 附注 9. 承诺事项 无 附注 10. 资产负债表日后非调整事项 三年以上应付款项及逾期借款在资产负债表日后尚未偿还。 资 产 负 债 表 编制单位：无锡市太极实业股份有限公司 资 产 附注 本期期末（合并） 本期期初（合并） 本期期末（母公司）本期期初（母公司） 流动资产: 　 　 　 　 　 货币资金 5.1 364,007,047.98 283,620,788.38 301,145,577.97 230,160,535.48 短期投资 5.2 1,315,225.00 2,472,665.00 1,315,225.00 1,606,455.00 应收票据 5.3 38,487,228.22 22,826,738.21 38,487,228.22 22,826,738.21 应收股利 　 应收利息 　 应收帐款 5.4 288,850,427.96 351,936,170.96 278,752,514.72 335,830,681.00 其他应收款 5.5 158,107,825.90 189,306,067.56 210,851,220.99 233,061,767.69 预付帐款 5.6 13,200,111.44 11,557,478.23 12,689,344.59 9,633,546.79 应收补贴款 5.7 43,066,006.02 42,810,332.07 43,066,006.02 42,810,332.07 存货 5.8 163,433,311.19 185,138,967.03 155,246,452.98 171,409,258.76 待摊费用 5.9 513,794.86 423,476.52 513,794.86 423,476.52 一年内到期的长期债权投资 　 其他流动资产 　 　 　 　 　 流动资产合计 　 1,070,980,978.57 1,090,092,683.96 1,042,067,365.35 1,047,762,791.52 长期投资: 　 长期股权投资 5.10 22,911,373.45 22,561,373.45 52,671,482.27 50,341,913.46 长期债权投资 5.10 600.00 1,200.00 长期投资合计 　 22,911,973.45 22,562,573.45 52,671,482.27 50,341,913.46 　 　 　 　 42 固定资产: 　 固定资产原价 5.11 1,247,346,734.04 1,240,097,322.33 1,204,876,245.20 1,198,387,745.09 减:累计折旧 5.11 322,804,578.23 283,469,317.06 306,284,739.08 269,044,907.73 固定资产净值 　 924,542,155.81 956,628,005.27 898,591,506.12 929,342,837.36 减：固定资产减值准备 5.11 334,634,232.06 334,075,784.29 334,634,232.06 334,075,784.29 固定资产净额 　 589,907,923.75 622,552,220.98 563,957,274.06 595,267,053.07 工程物资 　 18,405.26 5,806.96 18,405.26 5,806.96 在建工程 5.12 9,765,379.40 3,425,437.26 9,765,379.40 2,807,329.26 固定资产清理 　 　 　 固定资产合计 　 599,691,708.41 625,983,465.20 573,741,058.72 598,080,189.29 无形资产及其他资产 　 无形资产 5.13 10,717,092.54 10,983,996.74 10,717,092.54 10,983,996.74 长期待摊费用 5.14 2,525,378.20 4,728,972.53 1,784,041.73 3,716,167.93 其他长期资产 　 无形资产及其他资产合计 　 13,242,470.74 15,712,969.27 12,501,134.27 14,700,164.67 递延税款 　 递延税款借项 　 资产总计 　 1,706,827,131.17 1,754,351,691.88 1,680,981,040.61 1,710,885,058.94 流动负债: 　 　 　 　 　 短期借款 5.15 355,180,000.00 364,280,000.00 350,370,000.00 346,870,000.00 应付票据 5.16 6,000,000.00 36,800,000.00 6,000,000.00 36,800,000.00 应付帐款 5.17 29,553,710.48 36,497,738.02 24,147,021.22 27,264,869.99 预收帐款 5.18 8,557,068.01 14,933,351.28 7,843,402.30 11,076,671.52 应付工资 　 2,143,488.54 2,143,488.54 2,143,488.54 2,143,488.54 应付福利费 　 1,000,509.21 819,019.10 866,038.12 779,391.68 应付股利 　 878,648.00 878,648.00 878,648.00 878,648.00 应交税金 5.19 8,407,478.87 3,993,462.54 7,641,491.27 4,817,438.33 其他应交款 5.20 3,335,731.83 613,545.68 2,970,118.46 613,545.68 其他应付款 5.21 102,775,056.33 124,375,510.01 94,538,890.84 115,778,733.55 预提费用 5.22 31,939.81 1,354,458.50 31,939.81 1,354,458.50 预计负债 　 一年内到期的长期负债 5.23 439,601,490.53 400,284,712.71 439,601,490.53 400,284,712.71 其他流动负债 　 　 　 　 　 　 　 流动负债合计 　 957,465,121.61 986,973,934.38 937,032,529.09 948,661,958.50 长期负债： 　 长期借款 5.24 186,071,972.00 207,892,758.00 186,071,972.00 207,892,758.00 43 应付债券 　 　 　 　 　 长期应付款 　 980,662.00 1,251,741.00 980,662.00 1,251,741.00 其他长期负债 　 长期负债合计 　 187,052,634.00 209,144,499.00 187,052,634.00 209,144,499.00 递延税款 　 递延税款贷项 　 　 　 负债合计 　 1,144,517,755.61 1,196,118,433.38 1,124,085,163.09 1,157,806,457.50 　 　 　 　 　 　 　 少数股东权益 　 5,413,498.04 5,154,657.06 股东权益： 　 股本 5.25 368,817,381.00 368,817,381.00 368,817,381.00 368,817,381.00 减：已归还投资 　 股本净额 　 368,817,381.00 368,817,381.00 368,817,381.00 368,817,381.00 资本公积 5.26 503,740,972.89 503,740,972.89 503,740,972.89 503,740,972.89 盈余公积 5.27 53,727,777.94 53,378,342.62 52,992,327.73 52,992,327.73 其中:公益金 5.27 5,825,617.69 5,709,139.25 5,580,467.62 5,580,467.62 未分配利润 5.28 -369,390,254.31 -372,858,095.07 -368,654,804.10 -372,472,080.18 股东权益合计 　 556,895,877.52 553,078,601.44 556,895,877.52 553,078,601.44 负债和股东权益合计 　 1,706,827,131.17 1,754,351,691.88 1,680,981,040.61 1,710,885,058.94 44 利润及利润分配表 编制单位:无锡市太极实业股份有限公司 货币单位:人民币元 附 合并报表 母公司报表 项 目 注 2001 年 1-12 月 2000 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 2000 年 1-12 月 一、 主营业务收入 5.29 640,914,597.88 623,975,205.91 537,406,741.38 520,364,897.44 减： 主营业务成本 5.30 514,166,740.88 540,486,475.65 424,357,047.22 448,500,602.38 主营业务税金及附加 5.31 4,534,370.28 4,439,665.28 4,050,233.96 3,947,647.41 二、主营业务利润 122,213,486.72 79,049,064.98 108,999,460.20 67,916,647.65 加：其他业务利润 5.32 -374,556.48 1,574,253.75 -430,701.97 1,014,913.31 营业费用 　 15,930,368.89 19,247,692.48 14,818,312.49 18,511,931.74 管理费用 　 57,142,437.42 59,233,952.73 48,429,073.55 49,612,807.13 财务费用 5.33 41,432,074.43 62,166,896.27 41,824,422.69 60,704,661.67 三、营业利润 　 7,334,049.50 -60,025,222.75 3,496,949.50 -59,897,839.58 加：投资收益 5.34 2,149,163.87 22,010,554.48 3,665,310.87 19,976,383.43 补贴收入 65,480.00 202,924.00 65,480.00 2,983.00 营业外收入 5.35 469,592.40 638,182.82 422,929.40 276,868.49 减：营业外支出 5.36 4,095,054.95 343,239,318.83 3,588,787.80 342,454,369.23 加：以前年度损益调整 　 0.00 0.00　 四、利润总额 　 5,923,230.82 -380,412,880.28 4,061,881.97 -382,095,973.89 减: 所得税 　 1,847,113.76 2,063,925.56 244,605.89 436,775.70 少数股东损益 　 258,840.98 55,943.75 0.00　 五、 净利润 　 3,817,276.08 -382,532,749.59 3,817,276.08 -382,532,749.59 加：期初未分配利润 　 -372,858,095.07 9,750,178.59 -372,472,080.18 10,060,669.41 盈余公积转入 　 　 六、 可供分配的利润 　 -369,040,818.99 -372,782,571.00 -368,654,804.10 -372,472,080.18 减：提取法定盈余公积 　 232,956.88 50,349.38 0.00　 提取法定公益金 　 116,478.44 25,174.69 0.00　 提取奖励福利基金 　 0.00　 提取储备基金 　 0.00　 提取企业发展基金 　 0.00　 利润归还投资 　 0.00　 七、 可供股东分配的利润 　 -369,390,254.31 -372,858,095.07 -368,654,804.10 -372,472,080.18 减：应付优先股股利 　 0.00 0.00　 提取任意盈余公积 　 0.00 0.00　 应付普通股股利 　 0.00 0.00　 转作股本的普通股股利 　 0.00 0.00　 八、 未分配利润 　 -369,390,254.31 -372,858,095.07 -368,654,804.10 -372,472,080.18 45 现 金 流 量 表 编制单位：无锡市太极实业股份有限公司 2001 年度 项 目 注释 合并报表 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 　 850,993,947.81 721,499,461.44 收到的税费返还 　 277,961.52 277,961.52 收到的其它与经营活动有关的现金 　 16,810,668.12 5,909,875.80 现金流入小计 　 868,082,577.45 727,687,298.76 购买商品、接受劳务支付的现金 　 537,447,296.01 443,367,185.80 支付给职工以及为职工支付的现金 　 82,242,736.39 66,986,471.57 支付的各项税费 　 48,805,715.74 42,335,037.19 支付的其它与经营活动有关的现金 　 66,845,874.48 65,614,040.24 现金流出小计 735,341,622.62 618,302,734.80 经营活动产生的现金流量净额 132,740,954.83 109,384,563.96 二、投资活动产生的现金流量： 　 收回投资所产生的现金 　 18,008,590.65 17,195,168.84 取得投资收益所收到的现金 　 230,108.40 230,108.40 处置固定资产、无形资产和其它长期资产 而收回的现金净额 　 649,928.00 586,428.00 收到的其它与投资活动有关的现金 　 现金流入小计 　 18,888,627.05 18,011,705.24 购建固定资产、无形资产和其它长期资产 所支付的现金 　 17,054,273.28 16,475,123.68 投资所支付的现金 　 16,439,535.18 16,089,535.18 支付其它与投资活动有关的现金 　 现金流出小计 　 33,493,808.46 32,564,658.86 投资活动产生的现金流量净额 　 -14,605,181.41 -14,552,953.62 三、筹资活动产生的现金流量： 　 吸收投资所收到的现金 　 借款所收到的现金 　 542,500,000.00 519,380,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 　 现金流入小计 　 542,500,000.00 519,380,000.00 偿还债务所支付的现金 　 551,600,000.00 515,880,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 　 28,710,502.93 27,407,556.96 支付的其它与筹资活动有关的现金 　 现金流出小计 　 580,310,502.93 543,287,556.96 筹资活动产生的现金流量净额 　 -37,810,502.93 -23,907,556.96 四、汇率变动对现金的影响 　 60,989.11 60,989.11 五、现金及现金等价物净增加额 80,386,259.60 70,985,042.49 46 现 金 流 量 表 附 注 编制单位：无锡市太极实业股份有限公司 2001 年度 项 目 合并报表 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 3,817,276.08 3,817,276.08 少数股东损益 258,840.98 加：计提的资产减值准备 -6,420,675.87 -6,550,789.93 固定资产折旧 43,611,333.90 41,147,068.02 无形资产摊销 266,904.21 266,904.21 长期待摊费用摊销 2,413,152.33 1,932,126.20 待摊费用减少（减：增加） -90,318.34 -90,318.34 预提费用增加（减：减少） -1,322,518.69 -1,322,518.69 处置固定资产、无形资产和其它长期 资产的损失（减收益） 1,265,163.40 1,201,999.46 固定资产报废损失 财务费用 41,489,574.28 41,881,922.54 投资损失（减收益） -2,149,163.87 -3,665,310.87 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 30,308,026.93 24,719,334.92 经营性应收项目的减少（减增加） 73,614,783.65 61,586,569.96 经营性应付项目的增加（减减少） -54,321,424.16 -55,539,699.60 其 它 经营活动产生的现金流量净额 132,740,954.83 109,384,563.96 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 364,007,047.98 301,145,577.97 减：现金的期初余额 283,620,788.38 230,160,535.48 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 80,386,259.60 70,985,042.49 47 利润表补充资料 公司名称：无锡市太极实业股份有限公司 合并报表 母公司报表 项 目 注释 上年实际数 本年累计数 上年实际数 本年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益　 2、自然灾害发生的损失 　 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额　 -341,479,079.11 -558,447.77 -341,479,079.11 -558,447.77 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额　 5、债务重组损失 　 1,056,740.52 369,338.03 1,056,740.52 369,338.03 6、其他 　 利润表附表 公司名称：无锡市太极实业股份有限公司 净资产收益率 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 主营业务利润 21.95% 14.29% 22.02% 10.61% 0.33 0.21 0.33 0.21 营业利润 1.32% -10.85% 1.32% -8.05% 0.02 -0.16 0.02 -0.16 净利润 0.69% -69.16% 0.69% -51.33% 0.01 -1.04 0.01 -1.04 扣除非经常性损益后的净利润 -0.10% -11.84% -0.10% -8.79% 0.00 -0.18 0.00 -0.18 所有者权益（或股东权益）增减变动表 2001 年度 会企 01 表附表 2 编制单位：无锡市太极实业股份有限公司(母公司) 单位：元 项 目 行次 本期数 上期数 一、实收资本（或股本）： 　　 　 年初余额 1 368,817,381.00 368,817,381.00 本年增加数 2 　 　 其中：资本公积转入 3 　 　 盈余公积转入 4 　 　 利润分配转入 5 　 　 新增资本（或股本） 6 　 　 本年减少数 10 　 　 年末余额 15 368,817,381.00 368,817,381.00 二、资本公积： 　　 　 年初余额 16 503,740,972.89 503,740,972.89 本年增加数 17 　 　 其中：资本（或股本）溢价 18 　 　 48 接受捐赠非现金资产准备 19 　 　 接受现金捐赠 20 　 　 股权投资准备 21 　 　 拨款转入 22 　 　 外币资本折算差额 23 　 　 其他资本公积 30 　 　 本年减少数 40 　 　 其中：转增资本（或股本） 41 　 　 年末余额 45 503,740,972.89 503,740,972.89 三、法定和任意盈余公积金 　　 　 年初余额 46 47,411,860.11 47,411,860.11 本年增加数 47 　 　 其中：从净利润中提取数 48 　 其中：法定盈余公积 49 　 　 任意盈余公积 50 　 　 储备基金 51 　 　 企业发展基金 52 　 　 法定公益金转入数 53 　 　 本年减少数 54 　 　 其中：弥补亏损 55 　 　 转增资本（或股本） 56 　 　 分派现金股利或利润 57 　 　 分配股票股利 58 　 　 年末余额 62 47,411,860.11 47,411,860.11 其中：法定盈余公积 63 　 　 储备基金 64 　 　 企业发展基金 65 　 　 四、法定公益金： 　　 　 年初余额 66 5,580,467.62 5,580,467.62 本年增加数 67 　 　 其中：从净利润中提取数 68 　 - 本年减少数 70 　 　 其中：集体福利支出 71 　 　 年末余额 75 5,580,467.62 5,580,467.62 五、未分配利润： 　　 　 年初未分配利润 76 -372,472,080.18 10,060,669.41 本年净利润（净亏损以“ -”号填列） 77 3,817,276.08 -382,532,749.59 本年利润分配 78 　 　 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -”号填列） 80 -368,654,804.10 -372,472,080.18 49 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：无锡市太极实业股份有限公司(合并) 2001 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 58,515,650.44 1,623,247.44 60,138,897.88 其中：应收账款 48,008,409.67 -3,800,441.86 44,207,967.81 其他应收款 10,507,240.77 5,423,689.30 15,930,930.07 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 27,558,703.74 -7,450,556.60 1,151,814.49 18,956,332.65 其中：库存商品 23,931,454.18 -6,845,433.03 1,151,814.49 15,934,206.66 原材料 3,517,343.97 -1,368,857.93 2,148,486.04 四、长期投资减值准备合计 2,835,259.10 2,835,259.10 其中：长期股权投资 2,835,259.10 2,835,259.10 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 334,075,784.29 558,447.77 334,634,232.06 其中：房屋、建筑物 700,486.11 700,486.11 机器设备 300,509,603.37 558,447.77 301,068,051.14 六、无形资产减值准备 3,621,778.44 3,621,778.44 其中：专有技术 589,229.72 589,229.72 专利权 107,291.62 107,291.62 商誉 522,195.40 522,195.40 住房使用权 2,403,061.70 2,403,061.70 七、在建工程减值准备 1,229,783.19 1,229,783.19 八、委托贷款减值准备 50 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：无锡市太极实业股份有限公司(母公司) 2001 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 56,025,390.13 1,447,291.43 57,472,681.56 其中：应收账款 47,174,867.9 6 -3,735,969.57 43,438,898. 39 其他应收款 8,850,522.17 5,183,261.00 14,033,783.17 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 26,613,318.26 -7,450,556.60 1,105,972.54 18,056,789.12 其中：库存商品 22,986,068.70 -6,845,433.03 1,105,972.54 15,034,663.13 原材料 3,517,343.97 -1,368,857.93 2,148,486.04 四、长期投资减值准备合计 2,551,733.19 2,551,733.19 其中：长期股权投资 2,551,733.19 2,551,733.19 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 334,075,784.29 558,447.77 334,634,232.06 其中：房屋、建筑物 700,486.11 700,486.11 机器设备 300,509,603.37 558,447.77 301,068,051.14 六、无形资产减值准备 3,621,778.44 3,621,778.44 其中：专有技术 589,229.72 589,229.72 专利权 107,291.62 107,291.62 商誉 522,195.40 522,195.40 住房使用权 2,403,061.70 2,403,061.70 七、在建工程减值准备 1,229,783.19 1,229,783.19 八、委托贷款减值准备 十一．备查文件目录 1、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 上述备查文件在中国证监会、上海证券交易所要求提供时和股东依据法规 或公司章程要求查阅时，提供查阅。