600667_2003_太极实业_太极实业2003年年度报告_2004-04-23.txt

无锡市太极实业股份有限公司 WUXI TAIJI INDUSTRY LIMITED CORPORATION 2003 年度报告 二〇〇三年度 2 目 录 一、公司基本情况简介 3 二、会计数据和业务数据摘要 4 三、股本变动及股东情况 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 9 五、公司治理结构 11 六、股东大会情况简介 11 七、董事会报告 13 八、监事会报告 23 九、重要事项 24 十、财务报告 29 十一、备查文件目录 3 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事荆朝晖先生、范从来先生因公请假，未出席本次董事会议。 江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了有说明段的无保留意见审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司负责人董事长吴惠明先生、会计机构负责人王峙柯先生、财务部部长杨 少波先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 无锡市太极实业股份有限公司董事会 一、公司基本情况简介 1、公司名称：无锡市太极实业股份有限公司 英文名称：WUXI TAIJI INDUSTRY LIMITED CORPORATION 英文缩写：TJ 2、公司法定代表人：吴惠明 3、公司董事会秘书：陆君 公司证券事务代表：丁伟文 联系地址：无锡市下甸桥南堍 电 话：（0510）5419120 传 真：（0510）5430760 电子信箱：lujun0720@ 4、公司注册地址：无锡市锡澄路化工桥南 公司办公地址：无锡市下甸桥南堍 邮政编码：214024 公司网址： 电子信箱：lujun0720@ 4 5、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：太极实业 股票代码：600667 7、其它有关资料： 公司首次注册登记日期：1990 年 12 月 13 日 登记地点：无锡市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2004 年 2 月 10 日 登记地点：江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3200001104108 税务登记号码：320201135890776 公司聘请的会计师事务所：江苏公证会计师事务所有限公司 办公地址：无锡市梁溪路 28 号 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度实现的利润总额及构成 (单位：元) 利润总额： 7,093,101.66 其中： 主营业务利润: 100,007,845.89 其他业务利润: 2,403,317.74 营业利润： -16,441,358.77 投资收益： 1,198,041.71 补贴收入： 25,080,717.00 5 营业外收支净额： -2,744,298.28 净利润： 4,199,666.59 扣除非经常性损益后的净利润: -23,501,932.95 经营活动产生的现金流量净额： 121,630,730.49 现金及现金等价物净增加额： -130,544,954.67 注：扣除非经常性损益项目及金额： 27,701,599.54 减：收取关联企业资金占用费： 3,744,713.47 补贴收入 25,000,000.00 短期投资收益： 1,052,779.25 营业外收入(扣除冲回资产减值准备)：1,053,411.60 加：营业外支出中非经常性损益： 3,149,304.78 2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 2003 年 2002 年 2001 年 指标项目 （1）主营业务收入（元） 673479989.36 633058915.42 640914597.88 （2）净利润（元） 4199666.59 -53152301.75 3817276.08 （3）总资产（元） 1355864630.05 1764491414.51 1706827131.17 （4）股东权益（元） 504163499.65 496170088.97 551482379.48 (扣除少数股东权益) （5）每股收益（元/股） 0.011 -0.144 0.010 （6）每股净资产（元/股） 1.367 1.36 1.51 （7）调整后的每股净资产（元/股） 1.327 1.09 1.26 （8）每股经营活动产生的 现金流量净额（元/股） 0.330 0.018 0.360 （9）净资产收益率（%） 0.83 -10.60 0.69 （10）扣除非经常性损益后的 净资产收益率（加权）（%） -4.80 -10.00 0.16 3、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 368817381.00 - - 368817381.00 资本公积 503909583.29 - 503909583.29 6 盈余公积 51429688.62 1258428.78 50171259.84 资产置换 法定公益金 3515843.75 1469270.00 2046573.75 资产置换 未分配利润 -422560082.99 3825358.51 -418734724.48 本年度盈利 股东权益 501596569.92 2566929.73 504163499.65 本年度盈利 合 计 1003193139.84 6392288.24 2727698.78 1010373573.05 三、股本变动及股东情况 1、 股本变动情况 ⑴股份变动情况表 数量单位：股 股份类别 股份数量 一、末上市流通股份 1、发起人股份 164657381 其中： 国家持有股份 71128776 境内法人持有股份 93528605 2、募集法人股份 14520000 末上市流通股份合计 179177381 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 189640000 已上市流通股份合计 189640000 三、股份总数 368817381 注：报告期内股份未变动。 ⑵股票发行与上市情况 a.到报告期末为止的前三年，公司未发行股票及衍生证券。 b.本报告期内，公司的股份总数及结构无变动。 7 c.本公司无内部职工股。 2、股东情况介绍 ⑴报告期末股东总数：71355 名 ⑵主要股东持股情况（2003 年末前十名股东） 股东名称 持股数量（股） 比例（%） 所持股份类别 无锡纺织产业集团有限公司 71128776 19.29 未流通股 （代表国家持股） 无锡市新中亚投资开发公司 52709100 14.29 未流通股 中国新技术创业投资公司 45097120 12.23 未流通股 中国烟草物资公司 4710288 1.28 未流通股 河北证券 2613600 0.71 未流通股 珠海富华投资公司 1452000 0.39 未流通股 山西信托 1087028 0.29 流通股 无锡国联 700000 0.19 流通股 纺织设计 493680 0.13 未流通股 张建华 440000 0.12 流通股 注：未流通股东年内持股数量无变动； 在前 10 名股东中，无锡国联为无锡市新中亚投资开发公司的母公司，其余股东 之间无关联关系或一致行为人。 经江苏省人民政府苏政复[2003]61 号文批准，将本公司控股股东无锡纺织控股 （集团）公司持有的 7112.8776 万股国家股股权，全部无偿划转给无锡纺织产业集 团有限公司持有，国家股股权性质不变。（刊登于 2003 年 7 月 1 日《上海证券报》） 。 ⑶公司控股股东情况介绍 无锡纺织产业集团有限公司 法定代表人：吴惠明 8 成立日期：2001 年 2 月 28 日 经营范围：接受委托对本行业资产进行 经营管理、经济信息咨询服务。 注册资本：101525 万元 股权结构：国有独资 该股东代表国家（无锡市国有资产管理委员会）持 有股份，所持股份无质押冻结。 （4）其他持股 10%以上的法人股东情况介绍 无锡市新中亚投资开发公司 法定代表人：彭奇伟 成立日期：1998 年 7 月 23 日 经营范围：投资业务，为投资企业采供原辅材料、 销售产品。 注册资本：12000 万元 所持股份无质押冻结。 中国新技术创业投资公司 法定代表人：徐振国 成立日期：1991 年 3 月 28 日 经营范围：信托、存、贷款，投资业务及证券业务。 注册资本：15000 万元 根据中国人民银行 1998 年 6 月 23 日公告，中国新 技术创业投资公司于 1998 年 6 月 22 日已被关闭，中 国人民银行依法组织成立清算组对其进行清算。 （5）公司前十名流通股东。 股东名称 持股数量（股） 所持股份种类 山西信托 1087028 A 股 无锡国联 700000 A 股 9 张建华 440000 A 股 朱小奕 410047 A 股 无锡信托 400000 A 股 吕伟庆 284900 A 股 林玺 284446 A 股 杨珊 270000 A 股 许珠芸 237000 A 股 黄玉惠 230000 A 股 在前 10 名流通股东中，无锡国联为无锡信托的母公司，其他流通股东之间未知 存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 董事、监事和高级管理人员情况 (1)基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期年初持股（股）年末持股（股）增减量（股） 吴惠明 董事长 男 51 2003.12-2006.12 0 0 0 王峙柯 副董事长 男 49 2003.12-2006.12 0 0 0 彭亮 副董事长 男 33 2003.12-2006.12 0 0 0 李国栋 董事 男 56 2003.12-2006.12 0 0 0 郭秀云 董事 女 44 2003.12-2006.12 0 0 0 荆朝晖 董事总经理 男 35 2003.12-2006.12 0 0 0 顾斌 董事副总经理 男 34 2003.12-2006.12 0 0 0 朱世根 独立董事 男 40 2003.12-2006.12 0 0 0 范从来 独立董事 男 41 2003.12-2006.12 0 0 0 章曦 独立董事 男 32 2003.12-2006.12 0 0 0 牛耕 独立董事 男 54 2003.12-2006.12 0 0 0 李益群 监事会主席 女 46 2003.12-2006.12 0 0 0 苏铨 监事 男 48 2003.12-2006.12 0 0 0 谢英 监事 女 44 2003.12-2006.12 0 0 0 张年良 监事 男 53 2003.12-2006.12 0 0 0 何莉平 监事 女 50 2003.12-2006.12 8712 8712 0 温元圻 副总经理 男 47 2003.12-2006.12 0 0 0 褚 兵 副总经理 男 38 2003.12-2006.12 0 0 0 姚 峻 副总经理 男 41 2003.12-2006.12 0 0 0 陆 君 董事会秘书 男 27 2003.12-2006.12 0 0 0 公司董事、监事在股东单位任职情况： 董事长吴惠明 2001 年 4 月起在无锡纺织产业集团有限公司任董事长、总经理、 党委书记； 董事李国栋 1991 年 1 月起在无锡市新中亚投资开发公司任投资部经理； 10 董事郭秀云 2001 年 6 月起在中国烟草物资公司任投资部副主任； 监事会主席李益群 2001 年 4 月起在无锡纺织产业集团有限公司任党委副书记、 纪委书记、工会主席； 监事苏铨 2001 年 6 月起在无锡纺织产业集团有限公司任调整发展部部长； 监事谢英 2001 年 8 月起在无锡纺织产业集团有限公司任财务审计部科员。 (2)年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬，按照经公司股东大会通过的《董 事、监事及高级管理人员年度报酬的确定及绩效评价细则》考核发放。现任董事、 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 60 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额 为 20 万元（只有一名董事在公司领取报酬），金额最高的前三名高级管理人员的报 酬总额为 42 万元。年度报酬数额区间人数如下：20 万 1 人，10 万-12 万 3 人， 3 万 1 人， 2 万 1 人，1 万 3 人。吴惠明、王峙柯、彭亮、李国栋、郭秀云、顾斌、 朱世根、范从来、章曦、牛耕、李益群、苏铨、谢英、张年良、温元圻不在公司领 取报酬，其中，吴惠明、彭亮、李国栋、郭秀云、顾斌、李益群、苏铨、谢英在股 东单位领取报酬，王峙柯、张年良、温元圻在关联单位领取报酬。 （3）报告期内，因董、监事会换届，原董事杨剑华、高亚光、赵献忠、赵启文、 朱巨雄离任，独立董事吕建一离任，监事朱仁度、张玉兴、李云庭、刘澄离任，副 总经理阙宪旦离任，财务总监章寅离任。 报告期内，聘任荆朝晖先生任公司总经理，温元圻先生为公司副总经理，顾斌 先生为公司副总经理，陆君先生为董事会秘书。 2、公司员工情况 至报告期末，公司员工总数为 2608 人，其中，生产人员 2121 人、销售人员 101 人、技术人员 237 人、财务人员 31 人、行政人员 118 人，上述人员中，大专及 以上学历 308 人、中专及高中学历 222 人。公司共有退休职工 0 人。 11 五、公司治理结构 1、报告期内，公司治理的实际状况与《上市公司治理准则》还存在以下差异： 公司控股的子公司宏源纺机与关联企业宏源集团在人员、机构两方面还未做到 彻底分开。 2、独立董事履行职责情况： 公司独立董事自任职以来，按时参加每一次董事会议，并从专业角度对董事会 的提案、公司的资产重组、公司的经营状况和财务状况积极发表独立意见，有效地 保护公司和投资者的权益。 3、公司与控股股东的“五分开”情况： 公司在“业务、人员、资产、机构、财务等方面”完全独立于控股股东，公司 具有独立完整的业务及自主经营能力。 4、报告期内，公司根据经公司股东大会通过的《董事、监事及高级管理人员 年度报酬的确定及绩效评价细则》有关规定，对高级管理人员逐项考评打分，发放 年度报酬。 六、股东大会情况简介 1、公司于 2003 年 4 月 19 日在《上海证券报》刊登召开股东大会 2002 年年会 的公告，并于 2003 年 6 月 26 日在公司本部会场召开，参加人数为 6 人，代表股份 总数为 16895.605 万股，占总股份的 45.81%，会议经记名投票表决，全票通过了五 项议案： （1） 董事会工作报告； （2） 监事会工作报告； （3） 2002 年度财务决算报告； （4） 公司 2002 年度利润分配方案； （5） 2003 年度续聘江苏公证会计师事务所有限公司为公司审计机构。 12 公司股东大会 2002 年年会决议于 2003 年 6 月 27 日刊登于《上海证券报》。 2、公司于 2003 年 10 月 11 日在《上海证券报》刊登召开 2003 年第一次临时 股东大会的公告，并于 2003 年 11 月 11 日在公司本部会场召开，参加人数为 8 人， 代表股份总数为 17441.5777 万股，占总股份的 47.29%，会议经记名投票表决，全 票通过了二项议案： （1）《公司关于重大资产置换暨关联交易》方案； （2）《资产置换协议》。 公司 2003 年第一次临时股东大会决议于 2003 年 11 月 12 日刊登于《上海证券 报》。 3、公司于 2003 年 11 月 12 日在《上海证券报》刊登召开 2003 年第二次临时 股东大会的公告，并于 2003 年 12 月 26 日在公司本部会场召开，参加人数为 6 人， 代表股份总数为 16895.605 万股，占总股份的 45.81%，会议经记名投票表决，全票 通过了三项议案： （1）选举公司第四届董事会董事； （2）选举公司第四届董事会独立董事； （3）选举公司第四届监事会股东监事。 公司 2003 年第二次临时股东大会决议于 2003 年 12 月 27 日刊登于《上海证券 报》。 经公司 2003 年第二次临时股东大会投票表决，选举吴惠明、彭亮、李国栋、郭 秀云、荆朝晖、王峙柯、顾斌、朱世根、范从来、章曦、牛耕为公司第四届董事会 董事，其中朱世根、范从来、章曦、牛耕为独立董事。会议选举李益群、苏铨和谢 英为公司监事，与职工代表出任的监事何莉平、张年良共同组成第四届监事会。 七、董事会报告 1、报告期内整体经营情况的讨论与分析 13 报告期内，公司进行了重大的资产置换行为，协新、光明、丙纤产品于 2003 年 10 月 30 日置换出，宏源纺机于 2003 年 10 月 30 日置入，使得公司的产品结构发生 了一定的变化，公司以后的主营产品将是帘帆布产品及纺机产品。2003 年，公司整 体经营情况平稳，主营产品的产销情况和财务状况良好。但公司主营产品的原料价 格持续大幅度上涨，使公司主营业务成本大幅度上升，公司的总体产品毛利率由 2002 年度的 19.93%下降为 2003 年度的 15.22%，影响公司 2003 年度盈利 2900 万元左右。 但公司通过内部挖潜，进一步强化成本控制，完成了资产重组，财务费用大幅下降， 以及 2508 万元的财政补贴，从而使公司扭亏为盈。进入新的年度，预计国际原油价 格仍会持续居高，钢铁价格仍会走强，因此对公司经营业绩的负面影响仍会持续。 2、公司经营情况 （1） 公司主营业务范围及其经营状况 公司的 2003 年度主营业务包括毛纺行业的精纺呢绒、化纤行业的丙纤烟用过滤 丝束和涤纶工业丝帘帆布、服装行业的衬衫服装、纺机产品五大系列产品，本年度 的经营情况如下： A 精纺呢绒产量 395.5 万米 ，销售收入 20039.97 万元，销售成本 17366.64 万 元，毛利率 13.34%，利润 10.7 万元，前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额 的 67.50%，前五名客户销售额占销售总额的 42.7%。 B 丙纤烟用过滤丝束产量 4323 吨，销售收入 5063 万元，销售成本 3918 万元， 毛利率 22.62%，利润-1610 万元。 C 涤纶工业丝帘帆布产量 14153.32 吨，销售收入 21544 万元，销售成本 18599.93 万元，毛利率 13.67%，利润 2027 万元，化纤产品前五名供应商合计的采购金额占年 度采购总额的 61.74%，前五名客户销售额占销售总额的 30.84%。 D 衬衫服装产量 370 万件，销售收入 8346 万元，销售成本 7181 万元，毛利率 13.96%，利润 2.6 万元，前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 35.65%， 14 前五名客户销售额占销售总额的 83.93%。 E 纺机产量 4090 台，销售收入 12355 万元，销售成本 10030 万元，毛利率 18.82%， 利润 468 万元，前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 36%，前五名客户销 售额占销售总额的 29.03%。 （2） 主要控股子公司的经营情况及业绩： 公司控股 69.82%的江苏宏源纺机股份有限公司，主营化纤机械弹力丝机系列、 棉纺粗纱机系列、花式纺机械系列产品及纺织电机、器材配件。同时进行了新品棉 纺精梳机、条并卷机、紧密纺机及短纤倍捻机、电脑横机的销售。注册资本 14081 万元，现有总资产 66302.62 万元，报告期内收益 468 万元。 （3） 在经营中出现的问题与困难及解决方案 因国际原油的持续居高不下，公司的主营产品原料价格持续大幅度上涨，给公 司的经营带来了极大的困难，公司采取了加大高附加值产品的产销量和增产节支等 措施，尽量降低产品销售成本，减少损失。 3、公司投资情况 （1） 本报告期之前募集资金的使用情况 公司于 98 年 7 月份增发社会公众股 8000 万股，共募集资金 32900 万元（扣除 发行费），至本报告期末使用情况如下： 项 目 名 称 计划投资 实际投资 高档轻簿精纺呢绒技改 2980 万元 2579 万元 建立中外合资毛条企业 1050 万美元 扩大无梭织机配套设施 2900 万元 2874 万元 降焦型丙纤烟用过滤丝束技改 2887 万元 丙纤丝束后处理生产线技改 2950 万元 435 万元 高档免烫衬衫设备技改 1897 万元 15 建立中外合资服装企业 603 万美元 2022 万元 子午胎专用帘子布生产线技改 2950 万元 HMLS 型工业丝技改 2980 万元 说明： a．本报告期内无新增资金投入。 b．高档轻簿精纺呢绒技改、建立中外合资毛条企业、扩大无梭织机配套设施、 降焦型丙纤烟用过滤丝束技改、丙纤丝束后处理生产线技改、高档免烫衬衫设备技 改、建立中外合资服装企业，以上项目均属于本次资产置换中置出资产。 c．子午胎专用帘子布生产线技改和 HMLS 型工业丝技改均系涤纶帘帆布厂技改 项目，因该厂已终止合资洽谈，市场前景不明，暂不投入。 d．募股资金到帐后，中国建设银行无锡市分行扣划贷款本息 8000 万元。 （2） 报告期内无非募股资金投资的项目。 4、公司财务状况分析 公司本年度总资产为 1355864630.05 元,比上年下降 408626784.46 元,主要原因 是:偿还债务货币资金减少, 资产置换置入资产小于置出资产。 公司本年度股东权益为 504163499.65 元,比上年增加 2566929.73 元,主要原因 是:本年度经营盈利。 公司本年度实现主营业务利润 100007845.89 元,比上年减少 22951890.64 元,主 要原因产品毛利率下降。 公司本年度实现净利润 4199666.59 元,比上年增加 57351968.34 元,主要原因是: 财务费用下降 3941 万元，补贴收入 2508 万元。 公司本年度现金及现金等价物净增加额为-130544954.67 元，比上年减少 119503263.10 元，主要原因是：筹资活动产生的现金流量净额比上年减少了 378417397.7 元。 16 公司 2003 年度利润构成由于资产重组及补贴收入从而与 2002 年度有较大变化。 公司本年度未发生重大的资产损失及责任追究事项。 5、生产经营环境发生了重大变化，对公司的财务状况和经营成果产生的影响 因海湾地区局势紧张国际原油价格居高不下，公司的主营产品原料价格仍将对 2004 年的经营业绩产生重大负面影响。 6、对审计报告中无保留意见说明段事项的说明 审计报告说明段原文：此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注 7（六）3 所述，太极公司及控股子公司为关联方 24237.05 万元银行借款、银行承兑 汇票提供担保，其中被担保人无锡市和新织造有限公司、无锡太平洋纺织有限公司 资产负债率均超过 70%,太极公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司对外担保总 额已超过其净资产；如会计报表附注 11.2 所述，太极公司及其控股子公司有 96700 平方米房屋未办妥房屋产权证，本段内容并不影响已发表的审计意见。 担保事项说明如下：形成该问题的主要原因是公司控股 69.82%的子公司宏源纺 机与太平洋纺织为关联企业，历史上形成了相互担保的经济关系，而宏源纺机对太 平洋纺织的担保金额较大，在短期内也无法通过清偿、寻找新的担保人或抵押等方 法予以解除或变更。太平洋纺织是国内具有较高知名度的色织企业，产品全部出口， 经营情况稳定，资金状况不断好转，短期内基本不存在对宏源纺机的财务风险。控 股股东无锡纺织产业集团高度重视该问题，正积极设法予以解决。解决的途径一是 按照国有企业改转制的要求，积极寻求战略投资者收购太平洋纺织，并相互解除担 保关系，二是积极谋求太平洋纺织的搬迁和土地的出让，以土地增值收益归还银行 贷款，解除担保责任。相信在各方共同努力下，该问题能够得以圆满的解决，达到 规范运作的相关要求 房屋产权证事项说明:太极实业帘帆布厂是在原玻壳工程的基础上兴建的，原 玻壳工程 16943 平方米建筑物无规划许可证。在帘帆布建设过程中，因建设资金紧 17 张，后期 13071 平方米建筑未办理规划许可证。帘帆布厂现有建筑面积 67040 平方 米均未办理产权证。另宏源纺机 29660 平方米也因规划费问题未办理产权证。此事 项目前已在办理过程中。 独立董事意见：我们认为，公司董事会已清楚地认识到此次资产重组中遗留问 题存在的严重性及必须尽快解决的紧迫性，并为此正在进行大量深入、细致的工作。 态度是积极的，方案是可行的，充分考虑了公司全体股东的权益。为此，我们同意 董事会对江苏公证会计师事务所有限公司出具的“非标意见”的说明和解决办法。 7、新年度的经营计划 （1）保证顺利完成公司的新品项目的上马，全力开拓高利产品的新市场，增加 主营产品的产销量，以创新和增产促降本。 （2）密切关注原料市场价格波动情况，分析价格走向趋势，力求采购低价原料， 将原料涨价损失减少到最低程度。 （3）加强企业内部管理，强化成本核算，降低管理费用，节约非生产开支，消 化增本因素。 8、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度分别于 4 月 15 日、4 月 25 日、6 月 28 日、8 月 26 日、10 月 10 日、10 月 24 日、11 月 11 日、12 月 26 日召开了八次董事会会议，形成了如下决议： 三届十次董事会决议： 1、 通过公司 2002 年度报告及摘要； 2、 通过董事会工作报告。 3、 通过 2002 年度财务决算； 4、 通过公司 2002 年度利润预分配方案： 5、通过公司董事会对会计师事务所出具的非标准无保留意见审计报告的专项 18 说明； 6、同意核销已全额计提坏帐准备的应收款项： 7、1998 年资产重组时剥离给无锡太极集团公司的建行城北支行借款 2490 万 元及中国银行借款本金 250 万美元、欠息 19.48 万美元，共计折合人民币 22305483.6 元，至今未获债权银行确认。为真实反映公司的资产和负债情况，同意将上述借款 重新在公司财务上反映，同时相应增加对无锡太极集团公司的应收款。 8、同意公司 2002 年度支付给江苏公证会计师事务所有限公司的报酬数额，继 续聘请江苏公证会计师事务所有限公司为本公司 2003 年度的审计机构； 9、对董事及高级管理人员 2002 年度报酬的考核： 10、决定于 2003 年 6 月 26 日召开股东大会 2002 年年会。 董事会临时会议决议： 通过 2003 年第一季度季度报告。 三届十一次董事会决议： 通过了《公司关于重大资产置换暨关联交易》的议案，内容如下： 同意公司用部分自有资产及负债与无锡纺织产业集团有限公司拥有的 69.82%的 江苏宏源纺机股份有限公司的股权进行置换，并通过了与产业集团的《资产置换协 议》（草案）。 1、置出资产：本次资产置换所置出的资产为截止 2002 年 12 月 31 日为公司所 拥有的部分净资产（含部分流动资产、固定资产、债权债务等），经审计净资产 16875.60 万元。 2、置入资产：本次置入的资产为审计基准日截止 2002 年 12 月 31 日江苏宏源 纺机股份有限公司 69.82%股权的权益性资产，宏源纺机经审计帐面净资产值 19 17667.98 万元，产业集团持有其 69.82%的股权，折合 12335.80 万元。 3、定价依据和交易价格：根据《资产置换协议》，本次资产置换所涉及的置入 和置出资产的定价，以该资产经江苏公证会计师事务所有限公司的审计值为作价依 据，本次置出资产的价格为 16875.60 万元，置入资产的价格为 12335.80 万元，置出 资产和置入资产之间的差额 4539.80 万元，以产业集团承担本公司未交的帘帆布厂土 地出让金补足，剩余部分以现金补足。 三届十二次董事会决议： 1、同意公司 2003 年半年度报告及摘要。 三届十三次董事会决议： 同意于 2003 年 11 月 11 日（星期二）召开 2003 年第一次临时股东大会。 2、 同意将《资产置换协议》及经中国证监会核准的《公司关于重大资产置换暨 关联交易》方案提交本次临时股东大会投票表决。 董事会临时会议决议： 通过 2003 年第三季度季度报告。 三届十四次董事会决议： 1、同意推荐吴惠明先生、彭亮先生、李国栋先生、郭秀云女士、荆朝晖先生、 王峙柯先生、顾斌先生为公司第四届董事会董事候选人，提交股东大会投票选举。 2、同意提名朱世根先生、范从来先生、牛耕先生、章曦先生为公司第四届董事 会独立董事候选人，提交股东大会投票选举。 3、同意于 2003 年 12 月 26 日（星期五）召开 2003 年第二次临时股东大会。 四届一次董事会决议 1、选举吴惠明先生任公司董事长； 2、选举彭亮先生、王峙柯先生任公司副董事长； 20 3、根据吴惠明董事长提名，聘任荆朝晖先生任公司总经理； 4、根据吴惠明董事长提名，聘任陆君先生任公司董事会秘书； 5、根据荆朝晖总经理提名，聘任顾斌先生、褚兵先生、姚峻先生、温元圻先生 任公司副总经理； （2）董事会对股东大会决议的执行情况 根据股东大会 2002 年年会通过公司 2002 年度的利润不分配也不进行公积金转增 股本的分配方案，公司未进行利润分配。 根据公司 2003 年第一次临时股东大会《公司关于重大资产置换暨关联交易》方 案，董事会按决议方案实施了公司的本次资产置换。 9、本次利润分配预案： 公司 2003 年度实现净利润 4,199,666.59 元，公司控股子公司宏源纺机提取 10% 法定盈余公积金 187,154.04 元，10%法定公益金 187,154.04 元，2003 年度可供股东 分配的利润为 3,825,358.51 元 ，期初未分配利润-422,560,082.99 元，2003 年度 累计可供股东分配的利润为-418,734,724.48 元，公司 2003 年度拟不进行利润分配， 也不进行公积金转增股本。 10、本公司重大信息在《上海证券报》上披露，无变更 11、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 关于对无锡市太极实业股份有限公司 2003 年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 无锡市太极实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司 2003 年度会计报表进行了审计，根据中国证券监督管 理委员会和国务院国有资产监督管理委员会证监发［2003］56 号文(关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知)的有关规定，现将贵公司 21 2003 年度与控股股东及其他关联方资金往来情况说明如下： 一、资金往来的关联方关系如下： 关联单位名称 关联关系 无锡纺织产业集团有限公司 控股股东（持公司股份 19.29%） 无锡太极集团有限公司 同一控股股东 无锡协新毛纺集团有限公司 同一控股股东 无锡光明（集团）有限公司 同一控股股东 无锡光明集团进出口有限公司 同一控股股东 无锡协新集团纺织原料有限公司 受协新毛纺集团控制 无锡协新集团进出口有限公司 同一控股股东 无锡银湖服装有限公司（1-10 月） 控股子公司 无锡银湖服装有限公司（11-12 月） 同一控股股东 无锡宏源集团有限公司 同一控股股东 无锡宏源铸造有限公司 受宏源集团控制 无锡宏源针织机械厂 受宏源集团控制 无锡宏源化纤实验厂 受宏源集团控制 无锡宏源热压有限公司 受宏源集团控制 注：（无锡银湖服装有限公司原为太极股份控股子公司，2003 年 10 月 31 日太极 股份进行资产置换时将无锡银湖服装有限公司的股权置换出太极股份，成为无锡纺 织产业集团的控股子公司。） 二、太极股份与控股股东及其他关联方资金往来及占用情况如下： 22 单位：人民币万元（均作为其他应收款核算） 关联方 年初数 借方发生 贷方发生 10 月 末 置 换转出 年末余额 月平均 占用额 光明集团 8205.29 4112.98 4092.31 - 3355.87 光明进出口 919.11 844.92 74.19 - 749.47 协新进出口 2431.73 2431.73 - 1658.47 协新原料 -399.81 2773.22 2373.41 - -970.58 协新集团 -1151.73 28036.69 20924.08 5960.88 - 1805.21 纺织产业集团 5807.67 30024.54 25965.00 9867.21 912.86 太极集团 12899.76 11873.47 12283.82 14131.09 -1641.68 11066.77 银湖服装（1） 5626.77 3080.00 2546.77 - 3852.31 银湖服装（2） 2546.77 2546.77 424.46 三、江苏宏源纺机股份有限公司（太极股份控股子公司）与关联方资金往来情 况： 单位：人民币万元 关联方 核算科目 10 月 末 余额 11-12 月 借方发生 11-12 月贷 方发生 年末余额 月平均额 宏源集团 其他应付款 -18.86 459.92 629.76 150.98 235.79 宏源铸造 其他应付款 170.55 524.82 771.15 416.88 288.62 宏源热压 应付账款 304.45 556.30 471.10 219.25 256.75 23 宏源化纤 其他应付款 2284.63 201.96 3.00 2085.67 2191.64 宏源针机 预收账款 -84.45 283.83 393.57 25.29 40.50 报表日后已收到无锡纺织产业集团有限公司归还款项 6452 万元。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）文件的有关要求，我们本着认 真负责的态度，对公司累计和当期被控股股东和其他关联方占用资金及公司对外担 保等情况进行了核查，截止 2003 年 12 月 31 日，公司累计和当期对外担保情况的专 项说明：太极公司及控股子公司为关联方 24237.05 万元银行借款、银行承兑汇票提 供担保，其中被担保人无锡市和新织造有限公司、无锡太平洋纺织有限公司资产负 债率均超过 70%,太极公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司对外担保总额已超 过其净资产，公司已制定了对外担保问题的解决方案，方案是可行的，为此我们同 意公司出具的“关联方占用资金及对外担保事项报告”。 八、监事会报告 报告期内，公司监事会召开四次会议。第一次会议的议题是审议公司 2002 年度 报告，对公司 2002 年度的生产经营活动发表独立意见，审议通过监事会报告，通过 公司监事会对“董事会关于会计师事务所出具的非标准无保留意见审计报告的专项 说明”的意见。第二次会议的议题是审议公司通过了《公司关于重大资产置换暨关 联交易》的议案：同意公司将部分资产及负债与无锡纺织产业集团有限公司持有的 江苏宏源纺机股份有限公司 69.82%的股权进行置换。第三次会议的议题是同意推荐 李益群女士、苏铨先生、谢英女士为公司第四届监事会股东监事候选人，提交股东 大会投票选举。第四次会议的议题是选举李益群女士任公司监事会主席。监事会成 员还列席了董事会会议。公司监事会对公司 2003 年的经营运作情况发表意见如下： 24 1、2003 年度，公司在资产重组前规范运作方面还存在着诸多问题，特别是公 司治理结构的不完善，公司在业务、人员、资产、财务、机构五个方面，与控股股 东和关联企业未能彻底分开，影响了公司的独立决策和规范运作。监事会注意到， 公司于 2003 年 4 月 11 日与控股股东和债权银行签定的“减免利息协议”，并于 2003 年 10 月实施完成了公司的重大资产置换行为。上述问题已在本次重组中得到解决， 但公司控股子公司宏源纺机与关联方企业宏源集团仍然存在一定的“五不分开”情 况，可能会对公司的规范运作产生一定的影响。 公司董事和高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益的行为。 2、由江苏公证会计师事务所有限公司出具的审计报告真实地反映了公司的财 务状况和经营成果。 3、公司最近一次（1998 年）募集资金到帐后，被中国建设银行无锡市分行扣 还贷款本息 8000 万元，除帘帆布厂项目外，其余项目均在本次资产置换中剥离。 4、报告期内，公司进行了重大资产置换，置换价格合理，没有发现损害部分 股东的权益或造成公司资产流失。 5、报告期内，公司的关联交易公平合理，没有损害上市公司的利益。 6、监事会完全同意董事会对审计报告中保留意见所涉及事项的说明。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、 报告期内，公司发生了重大的资产置换事项。 经本公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，本公司以协新毛纺分厂、聚丙 烯丝束分厂、对无锡银湖服装有限公司股权投资以及部分拟剥离的资产负债与无锡 纺织产业集团有限公司持有的无锡宏源纺机股份有限公司 69.82%股权进行置换，置 换基准日为 2003 年 10 月 31 日，交易价格以双方审计后的账面值确定。换出净资产 25 为 20260.19 万元，换入净资产为 13549.02 万元，换入、换出资产的差额由无锡纺 织产业集团有限公司以承担本公司帘帆布分厂土地出让金的方式归还 4750.404 万 元，其余暂挂往来账。 （1）本次资产置换的必要性：资产置换前本公司运作不够规范,主营业务结构 不尽合理,部分业务盈利能力较差,致使主营业务收入和利润连年滑坡,经营亏损,同 时,本公司债务负担严重,财务费用居高不下,如目前的经营状况持续下去,将面临退 市风险。本次重大资产置换的目的是增强公司独立规范运作能力,调整本公司主营业 务结构,本着适应市场发展和要求的原则,实现本公司的主营业务的转型,增强核心 竞争力和持续经营能力,全面改善本公司的资产状况、化解巨额债务风险,提高本公 司的盈利能力,从而有助于本公司尽快实现扭亏为盈的经营目标,从根本上保证本公 司长期健康发展。 （2）换入和换出资产、负债情况 换出资产、负债情况： 换入资产情况(宏源纺机) 流动资产 66,220.76 长期投资 4,885.00 13,549.02 固定资产 19,474.72 无形资产 1,022.78 换出资产总额 91,603.6 换入资产总额 13,549.02 流动负债 66,343.48 长期负债 5,000.00 换出负债总额 71,343.48 换入负债总额 - 换出净资产 20,260.2 换入净资产 13,549.02 *换入宏源纺机净资产按控股比例(69.82%)折算为 13549.02 万元。 换出资产经营成果（不含长期投资） 项 目 2003 年 1-10 月 主营业务收入 25,102.59 主营业务利润 3,726.61 所得税 净利润 -1,594.89 （3）出售或购买子公司对公司财务状况和经营成果的影响 26 无锡银湖服装有限公司 江苏宏源纺机股份有限公司 2002.12.31 2003.10.31 2003.10.31 流动资产 10,020.06 7,347.01 50,470.95 长期投资 1,896.14 1,481.14 125.00 固定资产 2,410.92 2,367.91 10,010.32 流动负债 8,927.53 5,851.19 39,200.62 长期负债 2,000.00 2002 年度 2003 年 1-10 月 2003 年 11-12 月 主营业务收 10,073.17 8,345.97 12,355.40 主营业务利 1,580.91 1,139.88 2,301.40 所得税 150.64 0.87 200.06 净利润 12.98 1.77 268.05 （4）本次资产置换中置入的江苏宏源纺机股份有限公司已经过江苏省人民政府苏政 复[2003]61 号文批复实施。 3、 重大关联交易事项。 (一).购销商品、提供劳务发生的关联交易 (1).销售货物 企业名称 交易事项 销售金额 占同类销售比例% 无锡光明集团进出口有限公司 服装销售 4,265.70 51.11 无锡光明集团有限公司 服装销售 69.70 0.84 无锡协新毛纺集团有限公司 呢绒销售及加工收入 6,811.96 33.40 无锡协新毛纺集团有限公司 水、电、汽销售 469.45 45.73 无锡协新集团进出口有限公司 呢绒销售 915.77 4.57 无锡太极集团有限公司 水、电、煤等 557.11 54.27 无锡宏源热压有限公司 材料 160.76 1.30 （2）.采购货物 企业名称 交易内容 购入金额 占同类采购比例% 无锡协新毛纺集团有限公司 购原料 2,918.08 31.70 无锡协新毛纺集团有限公司 受托加工 1,944.38 100.00 无锡协新集团纺织原料有限公司购原料 1,686.77 17.80 无锡太极集团有限公司 水、电、煤等 34.41 4.10 无锡宏源热压有限公司 购原料 401.71 4.69 无锡宏源铸造有限公司 购原料 544.45 6.35 无锡宏源针织机械厂 购材料 291.18 3.41 2003 年度对关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关联方的交易价 格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况，对公司利润无影响。关联交 易通过“其他应收款”结算。 公司 2004 年预计会发生以下关联交易：（单位：万元） 27 企业名称 交易内容 预计金额 无锡宏源集团有限公司 销售 1700.00 无锡宏源热压有限公司 采购 2500.00 无锡宏源铸造有限公司 采购 3000.00 无锡宏源针织机械厂 采购 2000.00 (二)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位: 万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 无锡纺织控股集团有限公司 7,112.88 7,112.88 无锡纺织产业集团有限公司 7,112.88 7,112.88 无锡银湖服装有限公司 4,381.85 4,381.85 无锡宏源纺机股份有限公司 13,736.18 13,736.18 无锡纺织控股集团将持有本公司的股份无偿划转给无锡纺织产业集团有限公司。 关于资产置换行为的相关事项详见“九、重要事项”第 2 条。 (三)关联方应收应付款项余额 单位: 万元 其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 无锡纺织控股集团有限公司 5,807.67 无锡纺织产业集团有限公司 9,867.67 无锡太极集团有限公司 12,899.76 无锡银湖服装有限公司 2,546.77 应付账款 无锡协新集团纺织原料有限公司 399.81 无锡宏源铸造有限公司 416.88 无锡宏源热压有限公司 219.25 其他应付款 无锡协新毛纺集团有限公司 1,151.73 无锡太极集团有限公司 -1,641.68 无锡宏源集团有限公司 150.98 无锡宏源化纤试验厂 2,085.67 预收账款 无锡宏源针织机械厂 25.29 （四）为关联方提供担保 被担保人 担保金额（万元） 备注 无锡太极集团有限公司 612 银行借款 无锡市和新织造有限公司 1040 银行借款 无锡太平洋纺织有限公司 20545 银行借款 无锡太平洋集团有限公司 196.05 银行借款 无锡太平洋纺织有限公司 1700 银行承兑汇票 无锡飞马纺器有限公司 144 银行借款 除无锡太极集团有限公司 612 万，无锡市和新织造有限公司 1040 万元外，其外 28 均为宏源纺机担保。 关联方为本公司提供担保 截止 2003 年 12 月 31 日无锡协新毛纺集团有限公司为本公司 7996 万元银行借 款提供担保。 （五）、其他需要披露的事项 （1）、本公司与无锡太极集团有限公司、无锡协新毛纺集团有限公司、无锡协新 集团进出口有限公司、无锡光明集团有限公司、无锡光明集团进出口有限公司签订 资金占用协议，对上述五家公司占用本公司资金按一年期银行存款利率收取资金占 用费，2003 年度分别收取资金占用费 148.97 万元、34.16 万元、33.34 万元、66.79 万元、17.23 万元。 （2）、本公司本年度支付无锡协新毛纺集团有限公司综合服务费 244.20 万元（生 活后勤服务）。 （3）、本公司与无锡协新毛纺集团有限公司签订房屋租赁协议，本年度支付租赁 费 53.40 万元，租赁面积 3226 平方米。 （4）、2003 年 11-12 月宏源纺机代宏源集团有限公司及其下属企业支付工资款 项 159.66 万元。 （5）、宏源纺机 2003 年 11-12 月支付无锡宏源集团有限公司土地租赁费 32.01 万元。 4、公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管承包、租赁本公司 资产的事项。 5、重大担保：担保金额 23755.88 万元，主要担保对象：无锡庆丰集团公司, 担保类型：连带责任担保。无锡庆丰公司属无锡市政府授权经营企业，业绩良好， 资信状况优良，本公司与庆丰公司多年来实行信用互保。公司控股子公司宏源纺机 为无锡太平洋纺织有限公司、无锡太平洋集团有限公司提供的银行借款担保，主要 29 原因是宏源纺机与太平洋纺织为关联企业，历史上形成了相互担保的经济关系，而 宏源纺机对太平洋纺织的担保金额较大，在短期内也无法通过清偿。 其中 135 万元已逾期,为太极集团提供的担保 612 万元, 无锡市和新织造 1040 万元为违规担保,宏源纺机为无锡太平洋纺织有限公司、无锡太平洋集团有限公司提 供的银行借款担保为违规担保，公司承担金额为 15768.88 万元。公司违规担保总额 为 17420.88 万元，占公司 2003 年 12 月 31 日净资产的 34.55%。 6、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项及委托贷款事项。 7、报告期内，公司或持股 5%以上的股东无承诺事项。 8、公司聘请的会计师事务所为江苏公证会计师事务所有限公司，无变更，该审 计机构已为公司提供审计服务的连续年限为 12 年。 公司支付给会计师事务所的年度报酬情况：（元） 2003 年 2002 年 审计费 500000.00 500000.00 评估费 无 无 咨询服务费 无 无 差旅费 无 无 应付未付款项 无 无 9、报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 30 十、财务报告 审 计 报 告 苏公 W[2004]A339 号 无锡市太极实业股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的无锡市太极实业股份有限公司（以下简称太极公司）2003 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，以及 2003 年度的合并及母公司利润及利润 分配表，2003 年度的合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是太极公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，除上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了太极公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况， 以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注 7（六）3 所述，太极公 司及控股子公司为关联方 24237.05 万元银行借款、银行承兑汇票提供担保，其中被 担保人无锡市和新织造有限公司、无锡太平洋纺织有限公司资产负债率均超过 70%, 太极公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司对外担保总额已超过其净资产；如 会计报表附注 11.2 所述，太极公司及其控股子公司有 96700 平方米房屋未办妥房屋 产权证，本段内容并不影响已发表的审计意见。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 2004年4月20日 31 资 产 负 债 表 编制单位：无锡市太极实业股份有限公司 货币单位:人民币元 附 合并报表 母公司报表 资 产 注 2003-12-31 2002-12-31 2003-12-31 2002-12-31 流动资产: 货币资金 5.1 222,420,401.74 352,965,356.41 35,000,322.24 279,930,634.85 短期投资 - 961,785.00 - 961,785.00 应收票据 5.2 137,045,265.03 32,605,120.63 28,975,339.03 32,605,120.63 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 5.3 164,508,745.41 268,257,641.35 70,693,510.69 256,400,687.79 其他应收款 5.4 149,968,380.08 213,812,358.40 144,710,154.14 264,755,106.56 预付帐款 5.5 15,426,469.80 11,422,592.27 6,376,473.31 9,416,870.94 应收补贴款 5.6 1,245,198.37 42,625,580.12 - 42,625,580.12 存货 5.7 199,342,833.69 242,679,927.83 47,842,081.63 231,901,711.70 待摊费用 5.8 1,327,231.28 764,709.22 660,220.50 764,709.22 一年内到期的长期 债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - - - - - 流动资产合计 891,284,525.40 1,166,095,071.23 334,258,101.54 1,119,362,206.81 长期投资: - - 长期股权投资 5.9 4,250,000.00 21,961,373.45 140,361,776.42 51,838,328.49 长期债权投资 5.9 - - - - 长期投资合计 4,250,000.00 21,961,373.45 140,361,776.42 51,838,328.49 - - - - 固定资产: - - 固定资产原价 5.10 935,034,280.95 1,258,696,363.22 793,003,379.12 1,217,022,751.98 减:累计折旧 5.10 264,052,753.26 363,110,137.87 207,568,617.15 345,545,707.44 固定资产净值 670,981,527.69 895,586,225.35 585,434,761.97 871,477,044.54 减：固定资产 减值准备 5.10 280,621,422.87 334,576,744.38 275,621,422.87 334,576,744.38 32 固定资产净额 390,360,104.82 561,009,480.97 309,813,339.10 536,900,300.16 工程物资 - - - - 在建工程 5.11 22,665,976.83 4,706,287.83 2,113,607.01 4,706,287.83 固定资产清理 - - - - - - 固定资产合计 413,026,081.65 565,715,768.80 311,926,946.11 541,606,587.99 无形资产及其他资产 - - 无形资产 5.12 47,304,023.00 10,450,188.34 47,304,023.00 10,450,188.34 长期待摊费用 - 269,012.69 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资 产合计 47,304,023.00 10,719,201.03 47,304,023.00 10,450,188.34 递延税款 - - - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,355,864,630.05 1,764,491,414.51 833,850,847.07 1,723,257,311.63 负债及所有者权益 流动负债: 短期借款 5.13 274,310,000.00 396,580,000.00 244,870,000.00 385,270,000.00 应付票据 5.14 64,850,000.00 6,000,000.00 - 6,000,000.00 应付帐款 5.15 124,115,447.27 35,632,460.28 12,176,703.95 23,545,126.59 预收帐款 5.16 173,450,179.47 7,114,033.84 3,285,307.48 6,576,081.63 应付工资 - 2,142,495.54 - 2,142,495.54 应付福利费 653,999.24 1,659,685.91 - 799,219.84 应付股利 878,648.00 878,648.00 878,648.00 878,648.00 应交税金 5.17 10,077,123.90 -891,834.04 228,769.31 -991,338.98 其他应交款 5.18 2,577,077.04 3,712,100.55 67,060.46 3,627,157.68 其他应付款 5.19 102,624,459.84 116,618,147.82 49,391,890.48 106,690,725.67 预提费用 5.20 - 52,747.64 - 52,747.64 预计负债 - 900,000.00 - - 一年内到期的长期 负债 5.21 17,825,518.74 607,878,405.10 17,825,518.74 607,878,405.10 其他流动负债 - - - - - - 流动负债合计 1,178,276,890.64 328,723,898.42 1,142,469,268.71 33 771,362,453.50 长期负债： - - 长期借款 5.22 20,000,000.00 78,308,024.00 - 78,308,024.00 应付债券 - - - - 长期应付款 963,449.00 883,449.00 963,449.00 883,449.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 20,963,449.00 79,191,473.00 963,449.00 79,191,473.00 递延税款 - - - - 递延税款贷项 - - - - - - 负债合计 792,325,902.50 1,257,468,363.64 329,687,347.42 1,221,660,741.71 - - - - - - - - 少数股东权益 59,375,227.90 5,426,480.95 - - 股东权益： - - 股本 5.23 368,817,381.00 368,817,381.00 368,817,381.00 368,817,381.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 368,817,381.00 368,817,381.00 368,817,381.00 368,817,381.00 资本公积 5.24 503,909,583.29 503,909,583.29 503,909,583.29 503,909,583.29 盈余公积 5.25 50,171,259.84 51,429,688.62 49,043,974.62 50,676,711.48 其中:公益金 5.25 2,046,573.75 3,515,843.75 1,632,114.51 3,264,851.37 未分配利润 5.26 -418,734,724.48 -422,560,082.99 -417,607,439.26 -421,807,105.85 股东权益合计 504,163,499.65 501,596,569.92 504,163,499.65 501,596,569.92 负债和股东权益合计 1,355,864,630.05 1,764,491,414.51 833,850,847.07 1,723,257,311.63 34 利润及利润分配表 编制单位：无锡市太极实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附 合并报表 母公司报表 注 2003年1-12月 2002年1-12月 2003年1-12月 2002年1-12月 一、 主营业务收入 673,479,989.36 633,058,915.42 466,466,305.94 529,327,221.27 减： 主营业务成本 570,963,773.84 506,910,020.27 398,849,374.55 419,470,546.45 主营业务税金及附加 2,508,369.63 3,189,158.62 2,021,950.05 2,706,043.74 二、主营业务利润 100,007,845.89 122,959,736.53 65,594,981.34 107,150,631.08 加：其他业务利润 5.30 2,403,317.74 382,785.05 2,315,804.13 276,797.74 营业费用 17,273,728.48 20,073,439.54 13,422,747.08 19,300,900.58 管理费用 5.31 84,192,424.52 91,221,271.66 58,404,308.06 79,039,771.89 财务费用 5.32 17,386,369.40 56,792,694.05 17,361,466.63 56,618,229.37 三、营业利润 -16,441,358.77 -44,744,883.67 -21,277,736.30 -47,531,473.02 加：投资收益 5.33 1,198,041.71 430,433.64 3,052,457.02 437,199.64 补贴收入 25,080,717.00 30,409.00 25,080,717.00 30,409.00 营业外收入 5.34 1,053,411.60 173,697.21 320,475.69 170,097.21 减：营业外支出 5.35 3,797,709.88 5,443,779.87 2,902,841.11 4,179,781.09 加：以前年度损益调整 0.00 0.00 0.00 0.00 四、利润总额 7,093,101.66 -49,554,123.69 4,273,072.30 -51,073,548.26 减: 所得税 2,082,685.31 3,585,195.15 73,405.71 2,078,753.49 少数股东损益 810,749.76 12,982.91 0.00 0.00 五、 净利润 4,199,666.59 -53,152,301.75 4,199,666.59 -53,152,301.75 加：期初未分配利润 -422,560,082.99 -369,390,254.31 -421,807,105.85 -368,654,804.10 盈余公积转入 六、 可供分配的利润 -418,360,416.40 -422,542,556.06 -417,607,439.26 -421,807,105.85 减：提取法定盈余公积 187,154.04 11,684.62 0.00 0.00 提取法定公益金 187,154.04 5,842.31 0.00 0.00 提取奖励福利基 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七、 可供股东分配的利润 -418,734,724.48 -422,560,082.99 -417,607,439.26 -421,807,105.85 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 转作股本的普通股股 利 0.00 0.00 0.00 0.00 八、 未分配利润 -418,734,724.48 -422,560,082.99 -417,607,439.26 -421,807,105.85 补充资料： 项 目 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 458,060.00 458,060.00 792,150.00 6、其他 后附会计报表附注为本会计报表的必要组成部分 公司法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计主管人员： 35 现 金 流 量 表 编报单位:无锡市太极实业股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 项 目 行 次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 628,666,182.74 342,350,753.55 收到税费返还 3 573,926.72 36,966.83 收到的其它与经营活动有关的现金 8 238,907,121.88 266,648,193.52 现金流入小计 9 868,147,231.34 609,035,913.90 购买商品、接受劳务支付的现金 10 532,906,899.96 273,401,047.14 支付给职工以及为职工支付的现金 11 83,525,542.48 55,791,423.80 支付的各项税款 12 31,060,909.30 21,943,075.81 支付的其它与经营活动有关的现金 13 99,023,149.11 50,803,889.69 现金流出小计 14 746,516,500.85 401,939,436.44 经营活动产生的现金流量净额 15 121,630,730.49 207,096,477.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所产生的现金 22 213,175,958.74 2,961,785.00 其中:资产置换收到的现金 210,214,173.74 取得投资收益所收到的现金 23 1,184,790.24 1,154,415.78 处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额 24 737,586.20 138,380.00 收到的其它与投资活动有关的现金 25 现金流入小计 26 215,098,335.18 4,254,580.78 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 27 12,686,208.76 6,924,473.50 投资所支付的现金 28 68,533,178.18 64,540,731.91 其中:资产置换支付的现金 66,533,178.18 62,540,731.91 支付其它与投资活动有关的现金 29 现金流出小计 30 81,219,386.94 71,465,205.41 投资活动产生的现金流量净额 31 133,878,948.24 -67,210,624.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 525,040,000.00 500,320,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 525,040,000.00 500,320,000.00 偿还债务所支付的现金 45 891,844,951.36 867,124,951.36 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 18,072,961.05 16,834,493.09 支付的其它与筹资活动有关的现金 47 1,176,720.99 1,176,720.99 现金流出小计 48 911,094,633.40 885,136,165.44 筹资活动产生的现金流量净额 49 -386,054,633.40 -384,816,165.44 四、汇率变动对现金的影响 50 五、现金及现金等价物净增加额 51 -130,544,954.67 -244,930,312.61 36 现 金 流 量 表 附 注 编报单位:无锡市太极实业股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 补 充 资 料 行次 本部 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 4,199,666.59 4,1991666.59 加：少数股东权益 810,749.76 加：计提资产减值准备 58 4,751,066.38 2,670,001.87 固定资产折旧 59 44,225,129.09 41,094,090.29 无形资产摊销 60 422,437.20 422,437.20 长期待摊费用摊销 61 58,881.60 - 待摊费用减少（减：增加） 64 -640,047.84 -812,539.01 预提费用增加（减：减少） 65 -21,149,336.72 197,362.91 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减收益） 66 -417,847.02 289,545.92 固定资产报废损失 67 1,895,193.30 1,895,193.30 财务费用 68 22,922,756.52 21,410,883.82 投资损失（减收益） 69 -1,198,041.71 -3,052,457.02 递延税款贷项（减借项） 70 - - 存货的减少（减增加） 71 -10,006,560.06 32,686,669.75 经营性应收项目的减少（减增加） 72 -49,841,384.22 -2,190,140.07 经营性应付项目的增加（减减少） 73 125,598,067.61 108,285,761.91 其它 74 - - 经营活动产生的现金流量净额 75 121,630,730.48 207,096,477.46 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等到价物净增加情况： 现金的期末余额 79 222,420,401.74 35,000,322.24 减：现金的期初余额 80 352,965,356.41 279,930,634.85 加：现金等价物的期末余额 81 - - 减：现金等价物的期初余额 82 - - 现金及现金等价物净增加额 83 -130,544,954.67 -244,930,312.61 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计主管人员： 37 无锡市太极实业股份有限公司2003年会计报表附注 附注1：基本情况 无锡市太极实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经国家体改委体改生(1992)第9号和 中国证券期货监督管理委员会监发审字(1993)16号文件批准向社会公开发行股票的上市公司，原 注册资本193,400,400元，通过历次送股增资95,416,981元。1998年7月经中国证券期货监督管理委 员会证监发字（1998）199号和证监发字（1998）200号文件批准，向社会公众增发8000万股A股， 每股发行价为人民币4.20元，扣除发行费用700万元后共募集资金32,900万元。现股本总额为 368,817,381元，股权结构为：国家股19.29%、法人股29.29%、社会公众股51.42%。 公司下设聚丙烯丝束、帘帆布、协新毛纺织三个分厂。主要经营范围：生产、销售丙纤烟用 丝束、涤纶浸胶帘帆布等化纤工业产品，生产销售精纺呢绒、针织绒等毛纺产品、服装的生产、 销售、设计等。 本公司与无锡纺织产业集团有限公司签订资产置换协议，将本公司协新毛纺分厂、聚丙烯丝 束分厂的资产负债及对无锡银湖服装有限公司的股权投资与无锡纺织产业集团有限公司持有的 无锡宏源纺机股份有限公司（以下简称宏源纺机）69.82%有股权进行置换，置换基准日为2003 年10月31日，换入换出资产状况见附注11其他重要事项。 附注 2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记帐基础 、计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记帐，各外币帐户期末余额按 照外币期末市场汇价折合为人民币，与原帐面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建 期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用 状态前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于 转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 38 7、短期投资核算方法 根据《企业会计准则—投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续 费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐； 在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。短期投资 在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计 提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价准备，计入当期损益。已确认跌价损失的短 期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 8、坏帐核算方法 坏帐的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的，或因债 务人逾期未履行偿债义务三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏帐损 失。 坏帐损失采用备抵法核算，根据公司董事会决议，应收款项（包括应收帐款和其他应收款） 按帐龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益。坏帐准备计提的比例列示如下： 1 年以内 5％ 1－2 年 6％ 2－3 年 8％ 3 年以上 10％ 对有确凿证据表明可以收回的应收款项，可以按实际情况不计提坏账准备；如有确凿证据表 明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏帐准备计提比例，直至全额提取。 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 1) .分类:公司的存货分为库存材料、在产品、库存商品、委托加工材料等四大类。 2）.计价及摊销 (1)外购的原辅材料，按实际成本计价， 发出时采用加权平均法核算； (2)在产品只保留原材料成本。 (3)按当期实际成本结转产成品成本，按加权平均法结转销售成本。 (4)低值易耗品采取领用时一次摊销的办法。 本公司存货采用永续盘存制，期末采用帐面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货帐面成 本高于市价的部分确定计提存货跌价准备。 10．长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1)股票投资： 本公司以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中若含有已宣 告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。 39 (2)其他股权投资： 在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： 1)购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）， 作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减 去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 2)公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长 期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的， 则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 3)以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作 为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。 4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 对于股票投资和其他股权投资，若持有被投资公司有表决权资本总额 20%以下，或虽持有被 投资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响，按成本法核算；若持有被投资公司 有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响，按权益法核算；若持 有被投资公司有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的按权益法核算 并合并会计报表。 (3)股权投资差额： 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平均摊销，计入损益。 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期 限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限 摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，在 2003 年 3 月份以前 发生的，按不低于 10 年的期限摊销，在 2003 年 3 月份以后发生的，计入资本公积-股权投资准 备。 (4)长期投资减值准备的计提: 期末（季末、年末）对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。其他股权投资在处置 时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。 11、长期债权投资的核算方法 (1)长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下 方法确定： 1)以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减 去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费 40 用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 2)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债 权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的， 则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 3)非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本，涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。 (2)长期债券投资的溢价及折价： 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券 面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利 息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 长期债权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。 12、固定资产核算方法 1).固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在 2000 元以上的房屋建筑物、机 器设备等，以及不属于主要生产经营设备的，使用年限在二年以上并且单位价值在 2000 元以上的资产； 2).固定资产按实际成本计价； 3）.固定资产采用直线法计提折旧，净残值率为原值的 3％，其折旧年限及分类折旧 率分别为： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 机器设备、生产用工具 14年 6.93% 仪器等自动化控制设备 12年 8.08% 动力及传导设备 18-28年 3.46-5.39% 运输设备 12年 8.08% 房屋建筑物 25-40年 2.43%-3.88% 4）.固定资产减值准备: 固定资产在期末（季末、年末）按照帐面价值与可收回金额孰低计价，如果由于市价 持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收 回金额低于帐面价值的差额按单项资产计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程采用实际成本核算，包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定 资产达到预定可使用状态前发生的支出。利息资本化的计算方法：按未交付使用的在建工程月末 资金占用额及同期固定资产贷款利率计算的利息计入在建工程成本，交付使用后发生的利息计入 41 当期损益。机器设备验收调试完毕，达到正常使用状态，交付使用时，结转为固定资产；房屋及 建筑物交付使用时转为固定资产。 （2）在建工程减值准备 期末（季末、年末）对在建工程进行全面检查，有证据表明在建工程发生了减值，计提 在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2）在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很大的不 确定性； 3）证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价方法和摊销方法 (1)无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： 1)购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 2)投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。其中：为首次发行股 票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本。 3)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资 产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。 4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作 为实际成本。 5)接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： a.捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成 本。 b.捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： ① 同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金 额，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流 量现值，作为实际成本。 6)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师 费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发 人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 (2)无形资产摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关 42 合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： 1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； 2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； 3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两 者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 (3)无形资产减值准备 期末（季末、年末）对无形资产的账面价值进行检查，发现以下一种或数种情况，对无 形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值 准备： 1)该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响； 2) 该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3)其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 (4)无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。无形资产预 期不能带来经济利益的情形主要包括： 1)该无形资产已被其他新技术等所替代，且已不能带来经济利益； 2)该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 3)其他足以证明该无形资产已经失去使用价值和转让价值的情形。 15、开办费和长期待摊费用摊销政策 企业在筹建期内发生的费用，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 长期待摊费用按 5 年平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，将尚 未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合以下 条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达 到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始。 17、应付债券核算方法 按照实际发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券 溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 18、收入确认方法 43 销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本 能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入；劳务开始和 完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够 流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收 入。 他人使用公司资产：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额 能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定，使 用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 20、合并会计报表编制方法 公司合并会计报表是根据《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（1996）2 号补充规定， 以公司及纳入合并会计报表范围的子公司的会计报表为合并依据，在将他们之间的投资、内部往 来、内部销售、未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损 益。 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计 算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司拥有的投资收益 后的余额计算确定。 本公司与纳入合并会计报表范围的子公司均执行《企业会计制度》，其采用的会计政策与本 公司一致。 附注 3.税 项 ： 本公司适用的主要税种和税率如下： (1).增值税：货物销售适用税率为 17%。 (2).城市维护建设税及附加：按应交增值税和营业税总额的 7%、4%分别计征城市 维护建设税和教育费附加。 (3).所得税:按应纳税所得额的 33％计征。 (4).其他税项：按国家有关规定执行。 附注4.控股子公司及合营企业 控股子公司名称 注册资本 实际投资额 所占权益比率 经营范围 注册地 无锡银湖服装有限公司 4868.72 万元 4381.85 万元 90% 服装生产加工销售 无锡市 44 （2003年10月31日资产置换转出） 无锡宏源纺机股份公司 14081.00万元 13549.02万元 69.82% 纺织机械制造 无锡市 （2003年10月31日资产置换转入） 合并会计报表范围变化情况：与上年度相比，本年度增加合并了宏源纺机2003年12月31日 的资产负债表，2003年11月-12月的利润表和现金流量表；对无锡银湖服装有限公司仅合并1-10 月份的利润表和现金流量表。 公司无合营企业。 附注 5、合并会计报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额以人民币元为单位） 1.货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金 97,633.92 27,590.06 银行存款 135,686,996.08 279,487,766.35 其他货币资金 86,635,771.74 73,450,000.00 -------------------- -------------------- 222,420,401.74 352,965,356.41 ============= ============= 本项目银行存款中有 4815 万元质押给银行以获取银行借款及银行承兑汇票。 期末比期初减少 13054.60 万元，主要系偿还借款所致。 2.应收票据 应收票据期末余额为 13,704.53 万元，均为银行承兑汇票。 期末比期初增加 10444.02 万元，主要是增加宏源纺机应收票据 10806.99 万元。 3.应收账款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例（%） 金额 比例（%） 坏账准备 比例(%) 一年以内 135,395,437.55 74.44 6,769,771.87 5.00 166,856,982.13 57.24 8,342,849.10 5.00 一至二年 12,458,652.13 6.85 891,500.01 7.16 41,292,352.53 14.17 2,477,541.14 6.00 二至三年 13,579,367.23 7.47 1,510,241.26 11.12 41,204,322.68 14.14 3,296,345.82 8.00 三年以上 20,460,977.88 11.24 8,214,176.24 40.15 42,143,314.91 14.45 9,122,594.84 21.65 ----------- ------ -------------- ------------ ------ -------------- 181,894,434.79 100.00 17,385,689.38 291,496,979.25 100.00 23,239,330.90 =========== ==== ========== =========== ==== ========== (2)本项目中无持有公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款 (3)前五名欠款单位欠款总额为 4,382.19 万元，占期末应收账款总额的 24.09%。 (4)应收账款计提坏账准备的比例超过公司坏账准备计提政策的规定，主要是采用个别认定法对 应收账款中估计难以收回的客户全额计提坏账准备所致。 (5)三年以上应收账款未收回的原因：原经办人变更、对方单位更名、转制、资金周转困难等。 本期资产置换转出应收账款 18668 万元、增加并入宏源纺机应收账款 9382 万元。 4.其他应收款 45 项 目 2003.12.31 2002.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 149,961,165.27 97.68 3265852.17 2.18 149,818,864.30 67.18 4,300,185.69 2.87 一至二年 1,297,636.5 0.85 77,858.18 6.00 2,679,261.70 1.20 88,462.90 3.30 二至三年 1,172,926.18 0.76 93,834.09 8.00 459,504.09 0.21 36,760.33 8.00 三年以下 1,082,440.63 0.71 108,244.06 10.00 70,039,466.32 31.41 4,759,329.09 6.80 ----------------- ------- --------------- ----------------- -------- -------------- 153,514,168.58 100.00 3545788.50 222,997,096.41 100.00 9,184,738.01 ============ ===== ========= =========== ===== ========== (2)本项目中应收银行保证金 2,170.78 万元、应收无锡纺织产业集团有限公司 9,867.21 万元中 的 6452 万元（期后已收回）未计提坏账准备。 (3)前五名欠款单位欠款总额为 14,584.75 万元，占期末其他应收款总额的 95.01%。 (4)本项目中持有公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款： 无锡纺织产业集团有限公司 欠款金额 9,867.21 万元 期末比期初减少 6948.29 万元，主要系资产置换所致。 5.预付账款 项 目 2003.12.30 2002.12.30 (1)账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 15,197,621.62 98.51 11,402,446.49 99.82 一至二年 152,070.87 0.99 11,093.59 0.10 二至三年 49,760.76 0.32 4,682.19 0.04 三年以上 27,016.55 0.18 4,370.00 0.04 ------------- ------- ------------- ------- 15,426,469.80 100.00 11,422,592.27 100.00 =============== ===== =============== ===== (2)本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款 6.应收补贴款 2003.12.31 2002.12.31 应收财政贴息* 42,588,149.74 应收出口退税 1,245,198.37 37,430.38 ------------------ --------------- 1,245,198.37 42,625,580.12 ================== ============== 期末比期初大幅减少主要是无锡市政府兑现财政贴息所致。 7.存货 项 目 2003.12.31 2002.12.31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 37,162,436.99 214,884.19 92,384,292.26 2,411,653.76 在产品 120,737,980.71 4,914,456.53 47,777,274.30 3,042,869.29 库存商品 48,598,634.32 2,099,793.33 120,630,630.96 18,488,465.93 委托加工材料 72,915.72 5,830,719.29 --------------------- ------------------ -------------------- ----------------- 206,571,967.74 7,229,134.05 266,622,916.81 23,942,988.98 本项目中在产品及库存商品的增减变动主要是资产置换所致。 存货可变现净值以预计售价减去估计销售费用后的价值确定。 46 8.待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销及转出 期末数 保险费（按受益期摊销） 694,224.50 4,854,600.25 4,221,593.47 1,327,231.28 书报费(按受益期摊销) 70,484.72 70,484.72 --------------- ---------------- ------------------- ------------- 764,709.22 4,854,600.25 4,292,078.19 1,327,231.28 ========= ========== =========== ======= 本期资产置换转出待摊保险费 52.15 万元。 9.长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 21,961,373.45 1,250,000.00 18,961,373.45 4,250,000.00 ------------------ ------------------ --------------------- ---------------- 21,961,373.45 1,250,000.00 18,961,373.45 4,250,000.00 ========== =========== =========== ========== (1)长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 比例 初始投资成本 本期减少 本期权益 累计权益 期末数 交通银行无锡分行 3,750,000.00 3,750,000.00 无锡欢乐天地有限公司 2000-2008 663,380.37 663,380.37 无锡宏源集团股份有限公司 61,300.00 61,300.00 无锡光明进出口有限公司 2000-2049 850,000.00 850,000.00 柬埔寨金卡门制有有限公司 100% 20,221,952.18 20,221,952.18 无锡庆丰股份有限公司 0.26% 50,000.00 50,000.00 ========= ========= ========= 26,046,632.55 21,796,632.55 4,250,000.00 本期减少数为资产置换转出数。 (2)股权投资减值准备 期初 本期增加 本期减少 期末余额 柬埔寨金卡门制衣有限公司 2,835,259.10 2,835,259.10 - 本期减少数为资产置换转出数。 10.固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑 216,974,240.13 58,535,290.86 120,436,130.33 155,073,400.66 机器设备 844,758,965.81 76,020,769.13 272,795,570.35 647,984,164.59 动力设备 118,089,647.07 5,388,229.8 30,071,593.12 93,406,283.75 运输设备 17,404,087.79 8,914,688.56 13,981,742.52 12,337,033.83 其他设备 61,469,422.42 2,434,861.41 37,670,885.71 26,233,398.12 ----------- ----------------- ------------- ---------------- 1,258,696,363.22 151,293,839.76 474,955,922.03 935,034,280.95 =========== =========== =========== =========== 47 (2)累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 52,869,682.79 21,543,833.66 42,799,899.67 31,613,616.78 机器设备 252,533,356.99 66,049,215.30 118,807,868.80 199,774,703.49 动力设备 28,418,714.70 4,912,347.97 12,978,250.13 20,352,812.54 运输设备 7,777,596.24 4,719,799.02 7,287,236.71 5,210,158.55 其他设备 21,510,787.15 2,330,388.09 16,739,713.34 7,101,461.90 ----------------- ----------- ----------------- ------------- 363,110,137.87 99,555,584.04 198,612,968.65 264,052,753.26 =========== =========== =========== =========== 本期由在建工程转入固定资产金额为 83.50 万元，期末数中无对外抵押的固定资产。 本期增加数中含资产置换转入宏源纺机固定资产原值 14203.09 万元、累计折旧 5648.41 万元， 本期减少数中含资产置换转出固定资产原值 41712.99 万元、累计折旧 16720.56 万元。 (3)固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑 1,163,968.39 5,000,000.00 1,163,968.39 5,000,000.00 机器设备 283,439,785.99 54,631,091.11 228,808,694.88 动力设备 36,034,632.05 647,725.73 35,386,906.32 运输设备 1,486,787.13 181,825.62 1,304,961.51 其他设备 12,451,570.82 2,330,710.66 10,120,860.16 ----------------- ----------- ----------------- ------------- 334,576,744.38 5,000,000.00 58,955,321.51 280,621,422.87 =========== =========== =========== =========== 本期增加数为资产置换转入数，本期减少数系资产置换转出数。 11.在建工程 (1)在建工程 单位：万元 工程名称 预算数 期初数 本年增加 本期转固 其他减少 期末数 资金来源 投入占预算 帘帆布聚脂项目 114.64 114.64 其他 零星工程 59.33 242.39 83.5 3.75 214.47 其他 零星设备 37.32 37.32 其他 职工住房 377.09 0.73 377.82 其他 宏源纺机 3,860.00 1,609.47 1,609.47 其它 41.70 宏源纺机房 475.00 389.20 389.20 其它 81.94 宏源纺机零星工程 56.57 56.57 其他 ------ ------- ------------------------- 588,38 2,298.36 83.50 418.89 2,384.35 ===== ====== ====== ===== ===== 1、 本项目中无资本化利息支出。 2、 其他减少数为资产置换转出数。、 48 (2)在建工程减值准备 工程名称 期初数 本年增加 本期转回 其他减少 期末数 帘帆布聚脂项目 114.64 114.64 零星工程 3.11 3.11 ------ ------- ------------------------- 117.75 117.75 ===== ====== ====== ===== ===== 12.无形资产 （1） 项目原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 本期转出 期末余额 专有技术 2,946,000.00 589,229.72 2,356,770.28 2,356,770.28 - 专利权 476,000.00 107,291.62 368,708.38 368,708.38 - 土地使用 13,345,210.00 10,450,188.34 222,420.20 3,117,441.86 10,227,768.14 - 住房使用 2,816,928.68 2,403,061.70 413,866.98 2,403,061.70 - 商誉 2,610,000.00 522,195.40 2,087,804.60 522,195.40 - 土地 47,504,040.00 47,504,040.44 200,017.00 47,304,023.00 ----------------- -------- -------- -------- -------- ------------------ 69,698,178.68 14,071,966.78 422,437.20 8,344,592.1015,878,503.90 47,304,023.00 ============== ======== ========= =================== 1、本期转出数为资产置换转出数； 2、本期增加数系由无锡纺织产业集团有限公司代本公司交纳的帘帆布分厂土地出让金，根据无 锡市国有土地使用权出让合同，该地块面积为 165519.30 平方米，出让金为 475040 万元，剩余 使用年限 40 年。 (2)无形资产减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期转回 本期转出 期末余额 计提原因 专有技术 589,229.72 589,229.72 - 技术已落后 专利权 107,291.62 107,291.62 - 不能带来收益 住房使用权 2,403,061.70 2,403,061.70 - 不能带来收益 商誉 522,195.40 522,195.40 - 不能带来收益 -------- -------- -------- -------- -------- 3,621,778.44 3,621,778.44 - ======== ========= 本期转出数为资产置换转出数 13.短期借款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 保证借款 274,010,000.00 387,270,000.00 抵押借款 300,000.00 9,310,000.00 ------------------ ------------------ 274,310,000.00 396,580,000.00 =========== =========== 期末比期初减少主要是资产置换转出协新分厂负债所致。 14.应付票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 63,850,000.00 6,000,000.00 上述应付票据均于 2004 年内到期。 期末比期初大幅上升主要是增加宏源纺机应付票据 6385 万元。 49 15.应付账款 (1)本项目中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份股东单位款项 (2)本项目中三年以上应付账款 480.25 万元，未偿付主要因为对方未催讨或对方供货质量有问 题等需进一步与对方核对或协商。 期末比期初增加 8848.29 万元，主要是增加宏源纺机应付账款 11,193.87 万元。 16.预收账款 (1)本项目中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位款项 (2)本项目中一年以上预收账款 1093.20 万元，未结转主要原因：客户订货后未提货、部分订货 合同变更后未退款。 期末比期初增加 16633.62 万元，主要是增加宏源纺机预收账款 19102.15 万元。 17.应交税金 项 目 计提标准 税率 2003.12.31 2002.12.31 增值税 销售货物 17% -730,385.0 -7,231,212.25 营业税 租赁收入 5% 3,892.50 86,575.46 所得税 应纳税所得额 33% 10,775,560.54 2,424,120.75 房产税 年初房产原值 1.2% 7,710.94 144,834.41 城建税 应交增值税、营业 7% 20,344.99 3,554,356.37 个人所得税 129,491.22 --------------- --------------- 10,077,123.90 -891,834.04 ========== ========== 18.其他应交款 项 目 计提标准 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 应交增值税、营业税的 4% 13,411.11 1,414,023.87 粮食物价调节当年销售收入的 1‰ 2,040,107.07 1,668,135.90 防洪保安基金 上年销售收入的 1‰ 523,558.86 629,940.78 ---------------- ---------------- 2,577,077.04 3,712,100.55 ========= ========= 母公司粮食调节基金、物价调节基金及防洪保安基金按税务局实际征收数列支。 19.其他应付款 (1)无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份股东单位款项： (2)本项目中三年以上其他应付款 2,615.12 万元，主要是帘帆布项目中应付城市配套费、电增 容费等。 (3)其他主要应付项目列 应付金额 无锡宏源化纤试验厂 2,085.67 无锡太极集团有限公司 1,641.68 职工风险金 983.87 职工教育经费 554.62 50 20.预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 加工费等 52,747.64 ---------------- ---------------- 52,747.64 =========== =========== 21.一年内到期的长期借款 期初数 期末 (单位:万元) 借款币种 外币 人民币 外币 人民币 借款条件 人民币借款及欠息 26,254.97 担保 美元借款及欠息 4,172.04 34,532.87 215.28 1,782.55 担保 ------------ ------------ 60,787.84 1,782.55 期末美元借款及欠息折算汇率为 1:8.28。 22.长期借款 期初数 期末 (单位:万元) 借款币种 外币 人民币 外币 人民币 借款条件 人民币借款 5,000.00 担保 美元借款 342.00 2,830.80 担保 人民币借款 2,000.00 抵押 ------------ ------------ 7,830.80 2,000.00 23.股本 本次变动增加 项目 期初数 送股 配股 期末数 一.尚未流通股份 179,177,381.00 179,177,381.00 1.发起人股份 164,657,381.00 164,657,381.00 其中:国家拥有股份 71,128,776.00 71,128,776.00 2.募集法人股 14,520,000.00 14,520,000.00 3.内部职工股 尚未流通股份合计 179,177,381.00 179,177,381.00 二.已上市流通股份 189,640,000.00 189,640,000.00 ( 人民币普通股) -------------- ---------- ---------- ---------------- 三.股份总数 368,817,381.00 368,817,381.00 =========== =========== =========== =========== 24.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 502,585,367.40 502,585,367.40 其他资本公积转入 1,324,215.89 1,324,215.89 ----------- ---------------------------------------------- 503,909,583.29 503,909,583.29 =========== =========== =========== =========== 51 25.盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 22,401,501.99 187,154.04 501,989.76 22,588,656.03 法定公益金 3,515,843.75 187,154.04 1,632,736.86 2,070,260.93 任意盈余公积金 25,512,342.88 25,512,342.88 ----------- ---------------------------------------------- 51,429,688.62 374,308.08 1,632,736.86 50,171,259.84 =========== =========== =========== =========== 法定公积金、法定公益金本期增加数系宏源纺机 2003 年 11 月-12 月计提数，法定公益金减少 数系根据财政部财企[2000]295 号有关规定，支付给职工的住房补贴资金。 26.未分配利润 2003.12.31 2002.12.31 一、本年净利润 4,199,666.59 -53,152,301.75 加: 年初未分配利润 -422,560,082.99 -369,390,254.31 子公司计提盈余公积中 属于母公司份额 374,308.08 17,526.93 ---------------- ---------------- -418,734,724.48 -422,560,082.99 =========== =========== 27.主营业务收入 单位:万元 项 目 2003 年度 2002 年度 烟用丝束 5,062.61 8,978.27 帘子布、工业丝 21,544.04 18,456.11 毛纺 20,039.97 25,498.34 服装 8,345.97 10,373.17 纺织机械 12,355.40 ---------------- ---------------- 67,348.00 63,305.89 =========== =========== 公司前五名客户销售收入总额为 8,806.79 万元，占公司全部销售收入的 13.08%。 28.主营业务成本 单位:万元 项 目 2003 年度 2002 年度 烟用丝束 3,918.37 9,260.12 帘子布、工业丝 18,599.93 11,826.04 毛纺 17,366.64 20,860.89 服装 7,181.04 8,743.95 纺织机械 10,030.40 ---------------- ---------------- 57,096.38 50,691.00 =========== =========== 52 29.主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 城建税 1,596,235.23 2,029,464.57 教育费附加 912,134.40 1,159,694.05 ----------------- ----------------- 2,508,369.63 3,189,158.62 =========== =========== 30.其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 材料销售 44,778.10 -650,846.43 废料销售 1,900,794.41 459,928.80 水电汽销售 161,927.02 544,769.29 其他收入 14,600.22 28,933.39 租赁收入 281,217.99 ---------------- ---------------- 2,403,317.74 382,785.05 =========== =========== 废料销售利润比上年有较大幅度上升主要是废料售价上升所致。 31.财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 22,922,756.52 61,981,336.72 汇兑损失 352,070.65 740,874.19 减:利息收入 2,312,976.85 3,027,353.58 减：资金占用费收入* 3,744,713.47 3,168,148.16 其他 169,232.55 265,984.88 ----------------- ------------------ 17,386,369.40 56,792,694.05 =========== =========== *对部分欠款单位按同期银行存款利率收取资金占用费。 财务费用比上年下降 69.39%，主要系归还长期借款及资产置换转出银行借款等所致。 32.投资收益 被投资单位名称 2003 年度 2002 年度 股权投资收益(成本法) 145,262.46 266,322.85 股票投资收益 1,042,167.78 164,110.79 债权投资收益 10,611.47 ----------------- ----------------- 1,198,041.71 430,433.64 =========== =========== 33.补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 出口贴息 80,717.00 30,409.00 财政贴息* 25,000,000.00 ------------------- ------------------ 25,080,717.00 30,409.00 ============ ============ 53 *系根据无锡市人民政府锡政发[1998]161 号文批复于本期收到的财政贴息收入。 34.营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产清理收入 781,009.00 68,671.26 罚款收入 218,607.60 3,771.60 其他 53,795.00 101,254.35 ---------------- ---------------- 1,053,411.60 173,697.21 ========= ========= 35.营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产损失 2,208,374.53 1,959,777.88 罚款及赔偿支出 93,667.42 713,334.02 粮物调、防洪保安基金 648,405.10 981,528.86 债务重组损失 458,060.00 792,150.00 捐赠支出 50,000.00 2,000.00 预计负债 900,000.00 其他 339,202.83 94,989.11 -------------- -------------- 3,797,709.88 5,443,779.87 ========== ========== 36.收到的与其他经营活动有关的现金 主要内容：收无锡纺织产业集团有限公司款项 20865 万元，收财政贴息 2500 万元。 37.支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目列示 金额（万元） 付无锡光明集团款项 4092.00 运输费 815.00 保险费 514.00 交际应酬费 463.00 中介机构费用 347.00 研究开发费 280.00 办公费 279.00 差旅费 277.00 附注 6、母公司会计报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额以人民币元这单位） 1.应收账款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例（%） 金额 比例（%） 坏账准备 比例(%) 一年以内 46,248,111.24 57.40 2,312,405.56 5.00 155,620,201.86 55.93 7,781,010.09 5.00 一至二年 9,677,790.34 12.01 724,648.31 7.49 40,259,158.15 14.47 2,415,549.48 6.00 二至三年 9,029,197.62 11.21 1,146,227.68 12.69 40,975,181.83 14.73 3,278,014.55 8.00 三年以上 15,608,427.52 19.37 5,686,734.48 36.43 41,359,390.13 14.87 8,338,670.06 20.16 ----------- ------ -------------- ------------ ------ -------------- 80,563,526.72 100.00 9,870,016.03 278,213,931.97 100.00 21,813,244.18 =========== ==== ========== =========== ==== ========== 54 (2)本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款 (3)前五名欠款单位欠款总额为 2,565.83 万元，占期末应收账款总额的 31.85%。 期末比期初减少 19765.04 万元，主要系资产置换所致。 2.其他应收款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 146,495,274.06 99.03 3,092,557.61 2.11 149,112,908.10 54.99 4,264,887.88 2.86 一至二年 79,392.40 0.05 4,763.54 6.00 1,347,838.47 0.50 8,577.51 0.64 二至三年 811,204.81 0.55 64,896.38 8.00 三年以下 540,556.00 0.37 54,055.60 10.00 120,686,030.90 44.51 2,118,205.52 1.76 ----------------- ------- --------------- ----------------- -------- -------------- 147,926,427.27 100.00 235,288.13 271,146,777.47 100.00 6,391,670.91 ============ ===== ========= =========== ===== ========== (2)本项目中应收银行保证金 2,170.78 万元、应收无锡纺织产业集团有限公司 9,867.21 万元中 的 6452 万元（期后已收回）未计提坏账准备。 (3)前五名欠款单位欠款总额为 14,584.75 万元，占期末其他应收款总额的 98.59%。 (4)本项目中持有公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款： 无锡纺织产业集团有限公司 欠款金额 9,867.21 万元 期末比期初减少 12322.04 万元，主要系资产置换所致。 3.长期投资 (1)长期股权投资 (1)长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 比例 初始投资成本 本期减少 本期权益 累计权益 期末数 交通银行无锡分行 3,000,000.00 3,000,000.00 无锡银湖服装有限公司 90% 43,818,480.95 51,405,951.06 15,889.38 7,587,470.11 无锡宏源纺机股份有限公司 69.82% 135,490,236.03 1,871,540.39 1,871,540.39 137,361,776.42 ---------------- ------- ----------- ----------- -------- 182,308,716.98 51,405,951.06 1,887,429.77 9,459,010.50 140,361,776.42 本期减少数系资产置换转出数。 (2)股权投资减值准备 期初 本期增加 本期减少 期末余额 无锡银湖服装有限公司 2,551,733.19 2,551,733.19 本期减少数系资产置换转出数。 4.主营业务收入 单位:万元 项 目 2003 年度 2002 年度 烟用丝束 5,062.61 8,978.27 帘子布、工业丝 21,544.04 18,456.11 毛纺 20,039.97 25,498.34 ---------------- ---------------- 46,646.62 52,932.72 =========== =========== 55 公司前五名客户销售收入总额为 5928.44 万元，占公司全部销售收入的 12.71%。 5.主营业务成本 单位:万元 项 目 2003 年度 2002 年度 烟用丝束 3,918.37 9,260.12 帘子布、工业丝 18,599.93 11,826.04 毛纺 17,366.64 20,860.89 ---------------- ---------------- 39,884.94 41,947.05 =========== =========== 6.投资收益 被投资单位名称 2003 年度 2002 年度 股权投资收益(成本法) 112,248.00 182,403.00 股权投资收益(权益法) 1,887,429.77 90,685.85 股票投资收益 1,042,167.78 164,110.79 债权投资收益 10,611.47 ----------------- ----------------- 3,052,457.02 437,199.64 =========== =========== 附注 7.关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性 法定代表人 业关系 质和类型 无锡纺织产业集团有限公司 江苏无锡 控股公司 第一大股东 国有 吴惠明 无锡宏源纺机股份有限公司 江苏无锡 纺织机械 控股子公司 股份公司 王峙柯 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位: 万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 无锡纺织产业集团有限公司 101,525.00 101,525.00 无锡宏源纺机股份有限公司 4,868.72 4,868.72 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位: 万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 无锡纺织控股集团有限公司 7,112.88 7,112.88 无锡纺织产业集团有限公司 7,112.88 7,112.88 无锡银湖服装有限公司 4,381.85 4,381.85 无锡宏源纺机股份有限公司 13,736.18 13,736.18 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业的关系 无锡太极集团公司 第一大股东控股公司 无锡光明集团有限公司 第一大股东控股公司 无锡协新毛纺集团有限公司 第一大股东控股公司 56 无锡太极集团有限公司 第一大股东控股公司 无锡市和新织造有限公司 第一大股东控股公司 无锡光明集团进出口有限公司 无锡光明集团有限公司之控股子公司 无锡协新集团纺织原料有限公司 无锡协新毛纺集团有限公司之控股子公司 无锡协新集团进出口有限公司 无锡协新毛纺集团有限公司之控股子公司 无锡宏源集团有限公司 第一大股东控股公司 无锡宏源针织机械厂 受宏源集团有限公司控制 无锡宏源化纤实验厂 受宏源集团有限公司控制 无锡宏源铸造有限公司 受宏源集团有限公司控制 无锡宏源热压有限公司 受宏源集团有限公司控制 无锡飞马纺器有限公司 受宏源集团有限公司控制 无锡太平洋集团有限公司 第一大股东控股公司 无锡太平洋纺织有限公司 受无锡太平洋集团有限公司控制 (五)关联方应收应付款项余额 单位: 万元 其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 无锡纺织控股集团有限公司 5,807.67 无锡纺织产业集团有限公司 9,867.67 无锡太极集团有限公司 12,899.76 无锡银湖服装有限公司 2,546.77 应付账款 无锡协新集团纺织原料有限公司 399.81 无锡宏源铸造有限公司 416.88 无锡宏源热压有限公司 219.25 其他应付款 无锡协新毛纺集团有限公司 1,151.73 无锡太极集团有限公司 1,641.68 无锡宏源集团有限公司 150.98 无锡宏源化纤试验厂 2,085.67 预收账款 无锡宏源针织机械厂 25.29 (六)关联方交易 单位:万元 1.销售货物 2003 年度 2002 年度 企业名称 交易事项 销售金额 销售金额 无锡光明集团进出口有限公司 服装销售 4,265.70 5,412.44 无锡光明集团有限公司 服装销售 69.70 152.27 无锡协新毛纺集团有限公司 呢绒销售及加工收入 6,811.96 12,096.84 无锡协新毛纺集团有限公司 水、电、汽销售 469.45 538.71 无锡协新集团进出口有限公司 呢绒销售 915.77 1,100.14 无锡太极集团有限公司 水、电、煤等 557.11 705.60 无锡宏源热压有限公司 材料 160.76 2.采购货物 2003 年度 2002 年度 企业名称 交易内容 购入金额 购入金额 无锡协新毛纺集团有限公司 购原料 2,918.08 2,738.83 57 无锡协新毛纺集团有限公司 受托加工 1,944.38 2,174.44 无锡协新集团纺织原料有限公司 购原料 1,686.77 3,083.93 无锡协新集团进出口有限公司 购原料 1,053.49 无锡太极集团有限公司 水、电、煤等 34.41 135.30 无锡宏源热压有限公 购原料 401.71 无锡宏源铸造有限公司 购原料 544.45 无锡宏源针织机械厂 购材料 291.18 2003 年度及 2002 年度本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关联方的交易 价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 3、为关联方提供担保 被担保人 担保金额（万元） 担保事项 担保人 无锡太极集团有限公司 612 银行借款 本公司 无锡市和新织造有限公司 1040 银行借款 本公司 无锡太平洋纺织有限公司 20545 银行借款 宏源纺机 无锡太平洋集团有限公司 196.05 银行借款 宏源纺机 无锡太平洋纺织有限公司 1700 银行承兑汇票 宏源纺机 无锡飞马纺器有限公司 144 银行借款 宏源纺机 上述被担保人中无锡市和新织造有限公司、无锡太平洋纺织有限公司资产负债率超过 70% （截止 2003 年 12 月 31 日）宏源纺机对外担保已超过其净资产。 4、关联方为本公司提供担保 截止 2003 年 12 月 31 日无锡协新毛纺集团有限公司为本公司 7996 万元银行借款提供担保,无锡 太平洋纺织有限公司为宏源纺机 1496 万元银行借款提供担保。 5.其他需要披露的事项 1、本公司与无锡太极集团有限公司、无锡协新毛纺集团有限公司、无锡协新集团进出口有 限公司、无锡光明集团有限公司、无锡光明集团进出口有限公司签订资金占用协议，对上述五家 公司占用本公司资金按一年期银行存款利率收取资金占用费，2003 年度分别收取资金占用费 148.97 万元、34.16 万元、33.34 万元、66.79 万元、17.23 万元。 2、本公司本年度支付无锡协新毛纺集团有限公司综合服务费 244.20 万元（生活后勤服务）。 3、 本公司与无锡协新毛纺集团有限公司签订房屋租赁协议，本年度支付租赁费 53.40 万元， 租赁面积 3226 方米。 4、2003 年 11-12 月宏源纺机代宏源集团有限公司及其下属企业支付工资款项 159.66 万元。 5、宏源纺机 2003 年 11-12 月支付无锡宏源集团有限公司土地租赁费 32.01 万元。 附注 8.承诺事项 无 附注 9.资产负债表日后非调整事项 1、 一年内到期的长期借款及欠息 215.28 万美元，已于 2004 年 3 月 24 日偿还本金 175 万 美元。 58 2、 2004 年 3 月为无锡庆丰股份有限公司 2000 万元银行借款提供担保。 3、 截止 2004 年 4 月 20 日已收回无锡纺织产业集团有限公司欠款 6452 万元。 附注 10.或有事项 1、对外担保情况 （一） 截止 2003 年 12 月 31 日，母公司为外单位 7375 万元人民币银行借款提供担保， 明细列示如下： 被担保人 担保金额（万元） 担保期限 备注 无锡庆丰集团有限公司 500 2003.11.06～2004.06.05 无锡庆丰集团有限公司 500 2003.09.09～2004.03.08 到期续保 无锡庆丰集团有限公司 550 2003.09.15～2004.04.14 到期续保 无锡庆丰集团有限公司 550 2003.10.14～2004.05.13 无锡庆丰集团有限公司 1000 2003.11.18～2004.07.16 无锡庆丰集团有限公司 1000 2003.03.11～2004.02.10 到期续保 无锡庆丰集团有限公司 400 2003.11.10～2004.05.09 无锡庆丰集团有限公司 600 2003.05.13～2004.03.12 到期续保 无锡庆丰集团有限公司 500 2003.06.06～2004.04.05 到期续保 无锡庆丰集团有限公司 600 2003.07.23～2004.01.23 到期续保 无锡针织总厂 90 1997.04.05～1997.10. 已逾期 无锡市第一毛纺厂 45 1999.08.10.～1999.12 已逾期 ---------------- 6335 2、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司身为原告起诉债务人情况： 单位 标的(万元) 结案方式 进展 天津橡胶机带厂 237 判决胜诉 正在执行中 辽宁长征轮胎有限公司 432 判决胜诉 正在执行中 河南尉氏华光橡胶厂 69.08 判决胜诉 已收回 10 万 武汉胶带厂 100.5 正在审理 附注 11.其他重要事项 1、经本公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，本公司以协新毛纺分厂、聚丙烯丝束分厂、 对无锡银湖服装有限公司股权投资以及部分拟剥离的资产负债与无锡纺织产业集团有限公司持 有的无锡宏源纺机股份有限公司 69.82%股权进行置换，置换基准日为 2003 年 10 月 31 日，交易 价格以双方审计后的账面值确定。换出净资产为 20260.19 万元，换入净资产为 13549.02 万元， 换入、换出资产的差额由无锡纺织产业集团有限公司以承担本公司帘帆布分厂土地出让金的方式 归还 4750.404 万元，其余暂挂往来账。 （1）本次资产置换的必要性：资产置换前本公司运作不够规范,主营业务结构不尽合理,部分业 务盈利能力较差,致使主营业务收入和利润连年滑坡,经营亏损,同时,本公司债务负担严重,财务 费用居不下,如目前的经营状况持续下去,将面临退市风险。本次重大资产置换的目的是增强公司 独立规范运作能力,调整本公司主营业务结构,本着适应市场发展和要求的原则,实现本公司的主 营业务的转型,增强核心竞争力和持续经营能力,全面改善本公司的资产状况、化解巨额债务风险, 提高本公司的盈利能力,从而有助于本公司尽快实现扭亏为盈的经营目标,从根本上保证本公司 59 长期健康发展。 （2）换入和换出资产、负债情况 换出资产、负债情况： 换入资产情况(宏源纺机) 流动资产 66,220.76 长期投资 4,885.42 13,549.02 固定资产 19,474.72 无形资产 1,022.78 换出资产总额 91,603.6 换入资产总额 13,549.02 流动负债 66,343.48 长期负债 5,000.00 换出负债总额 71,343.48 换入负债总额 - 换出净资产 20,260.2 换入净资产 13,549.02 *换入宏源纺机净资产按控股比例(69.82%)折算为 13549.02 万元。 换出资产经营成果（不含长期投资） 项 目 2003 年 1-10 月 主营业务收入 25,102.59 主营业务利润 3,726.61 净利润 -1,594.89 （3）出售或购买子公司对公司财务状况和经营成果的影响 无锡银湖服装有限公司 江苏宏源纺机股份有限公司 2002.12.31 2003.10.31 2003.10.31 流动资产 10,020.06 7,347.01 50,470.95 长期投资 1,896.14 1,481.14 125.00 固定资产 2,410.92 2,367.91 10,010.32 流动负债 8,927.53 5,851.19 39,200.62 长期负债 2,000.00 2002 年度 2003 年 1-10 月 2003 年 11-12 月 主营业务收入 10,073.17 8,345.97 12,355.40 主营业务利润 1,580.91 1,139.88 2,301.40 所得税 150.64 0.87 200.06 净利润 12.98 1.77 268.05 2、本公司帘帆布分厂及宏源纺机固定资产中有 96700 平方米房屋未办理或未办妥房屋产权证。 60 十一．备查文件目录 1、载有法定代表人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 上述备查文件在中国证监会、上海证券交易所要求提供时和股东依据法规或公 司章程要求查阅时，提供查阅。