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大连圣亚海洋世界股份有限公司 二○ ○ 二年年度报告 二○ ○ 三年三月二十四日 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 1 重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、大连华连会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 3、公司董事长栗东生先生、总经理（主管会计工作负责人）周昱今先生、财务部经理 （会计机构负责人）韩志强先生声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 董事长（签字）：栗东生 总经理（签字）：周昱今 财务部经理（签字）：韩志强 大连圣亚海洋世界股份有限公司董事会 2003年3月24日 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 2 目录 第一节公司基本情况 ··················································································································································································3 第二节公司会计数据和业务数据摘要·······················································································································4 第三节股本变动和主要股东持股情况························································································································7 第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ·····················································································10 第五节公司治理结构 ····················································································································································································12 第六节股东大会情况简介 ··································································································································································14 第七节董事会报告····························································································································································································15 第八节监事会报告···························································································································································································20 第九节重要事项 ···································································································································································································22 第十节财务会计报告 ···················································································································································································23 第十一节备查文件目录······································································································································································· ·····40 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 3 第一节公司基本情况 1、公司法定中文名称：大连圣亚海洋世界股份有限公司 公司法定英文名称：Dalian Shengya Ocean World Co.，LTD. 2、法定代表人：栗东生 3、董事会秘书：肖 峰 联系地址：辽宁省大连市沙河口区中山路608－6号 电子信箱：tzb@ 联系电话：0411-4685225 传真：0411-4685217 4、公司注册及办公地址：辽宁省大连市沙河口区中山路608－6号 邮政编码：116023 公司网址： 电子信箱：tzb@ 5、股票上市地点：上海证券交易所 股票简称：大连圣亚 股票代码：600593 6、选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 信息披露网站： 年度报告备置地点：大连市沙河口区中山路608－6号大连圣亚海洋世界股份有限公 司投资管理部 7、其他有关资料 公司成立日期：1994年1月18 日 注册地点：辽宁省大连市沙河口区中山路608－6号 企业法人营业执照注册号：企股辽大总（副）字02426号 税务登记号码：210204604862592 公司聘请的会计师事务所：大连华连会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：大连市中山区同庆街67号 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 4 第二节会计数据和业务数据摘要 一、年度主要会计数据情况（单位：元） 项目 2002年 利润总额 31,502,837.85 净利润 22,063,122.57 扣除非经常性损益后的净利润 22,056,499.25 主营业务利润 49,343,839.37 其他业务利润 - 营业利润 31,493,375.97 补贴收入 - 营业外收支的净额 9,461.88 经营活动产生的现金流量净额 33,550,502.64 现金及现金等价物净增减额 186,927,435.67 扣除非经常性损益的项目 6,623.32 1 营业外收支的净额 9,461.88 2 所得税影响数 -2,838.56 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标情况 项目 单位 2002年 2001年 2000年 主营业务收入 元 69, 012, 065. 96 68, 024, 295. 00 65, 317, 008. 50 净利润 元 22, 063, 122. 57 23, 132, 924. 45 22, 604, 445. 03 摊薄 元/股 0. 24 0. 39 0. 38 每股收益 加权 元/股 0. 30 0. 39 0. 38 摊薄 % 6. 78 33. 04 33. 97 净资产收益率 加权 % 12. 24 29. 61 26. 17 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 5 项 目 单位 2002 年12 月31日 2001 年12 月31 日 2000 年12 月31 日 总资产 元 382,625,319.88 122,372,627.40 121,775,895.03 股东权益（不含少数 股东权益） 元 325,615,278.01 70,019,655.44 66,549,716.78 每股净资产 元/股 3.54 1.17 1.11 调整后的每股净资产 元/股 3.53 1.13 1.06 每股经营活动产生的 现金流量净额 元/股 0.37 0.51 0.49 三、利润表附表 净资产收益率( %) 每股收益( 元) 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15. 15 27. 37 0. 54 0. 67 营业利润 9. 67 17. 47 0. 34 0. 43 净利润 6. 78 12. 24 0. 24 0. 30 扣除非经常性损益 后的净利润 6. 77 12. 24 0. 24 0. 30 上述指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》计算。 四、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 60, 000, 000. 00 32, 000, 000. 00 92, 000, 000. 00 发行新股 资本公积 - 206, 132, 500. 00 206, 132, 500. 00 股本溢价 盈余公积 10, 019, 655. 44 3, 309, 468. 39 13, 329, 123. 83 按本年净利 润15%提取 其中： 公益金 3, 339, 885. 15 1, 103, 156. 13 4, 443, 041. 28 按本年净利 润5%提取 未分配 - 22, 063, 122. 57 7, 909, 468. 39 14, 153, 654. 18 注1 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 6 利 润 股东权益 合计 70, 019, 655. 44 263, 505, 090. 96 7, 909, 468. 39 325, 615, 278. 01 注1：增加原因为本年实现净利润，减少原因为计提法定盈余公积金，法定公益金, 分配 现金股利. 。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 7 第三节股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表 期初数 本期增减（＋、—） 股份类型 配 股 送 股 公积 金转 股 增 发 新股发行 小计 期末数 一、未上市流通股 1、发起人股份 60,000,000 60,000,000 其中： （1）国有法人股 27,000,000 27,000,000 （2）境内法人股 18,000,000 18,000,000 （3）境外法人股 15,000,000 15,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +32,000,000 +32,000,000 32,000,000 三、股份总数 60,000,000 +32,000,000 +32,000,000 92,000,000 二、股票发行与上市情况 1、经中国证监会证券发行字［2002］62 号文核准，本公司在 2002 年 6 月 26 日在 上海证券交易所成功发行了 3200万股每股面值 1.00 元的人民币普通股，发行价为每股 7.71 元。 本公司于 2002年 6月 24 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上刊登 了《招股说明书摘要》及股票发行公告书。 2、经上海证券交易所上证上字［2002］122 号《关于大连圣亚海洋世界股份有限公 司人民币普通股股票上市交易的通知》批准，本公司公开发行的 3200万流通股于 2002 年 7 月 11日起在上海证券交易所挂牌交易。 本公司于 2002 年 7 月 7 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上刊登 了股票上市公告书。 3、本公司成功发行了 3200 万股社会公众股后，总股本为 9200 万股，并于 2002 年 10 月 15 日在大连市工商行政管理局变更登记，并领取了注册号为：企合辽大总副字 02426号的《企业法人营业执照》，注册资本为 9200万元。 三、公司股东情况介绍 1、截止2002 年12 月31 日，公司股东总数为18,837 户。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 8 2、截止2002 年12 月31 日，公司前十名股东情况如下： 股东名称 本期持股数 持股占总股本 比例 股份性质 中国石油辽阳石油化纤公司 27,000,000 29.35% 国有法人股 辽宁迈克集团股份有限公司 15,000,000 16.30% 境内法人股 新西兰海底世界工程开发有限公司 9,000,000 9.78% 境外法人股 香港世隆国际有限公司 6,000,000 6.52% 境外法人股 大连神洲游艺公司 3,000,000 3.26% 境内法人股 国都证券 930,000 1.01% 流通股 河北财达投资管理服务中心 479,917 0.52% 流通股 通宝基金 331,645 0.36% 流通股 嘉实成长 288,657 0.31% 流通股 华泰证券 218,785 0.24% 流通股 3、公司前十大股东持股相关情况 1、前十大股东中，本公司第一大股东中国石油辽阳石油化纤公司持有本公司第四 大股东香港世隆国际有限公司 65％的股份，为该公司的控股股东。本公司其他未流通股 股东之间无关联关系。本公司未知流通股股东是否存在关联关系。 2、报告期内持有本公司 5％以上股份的股东，所持股份均无转让、质押和冻结情况。 3、本公司第一大股东中国石油辽阳石油化纤公司代表国家持有 2700 万股国有法人 股。本公司第三大股东新西兰海底世界工程开发有限公司、第四大股东香港世隆国际有 限公司为公司外资股东，分别持有 900 万股和 600 万股境外法人股。 4、公司控股股东中国石油辽阳石油化纤公司是隶属于中国石油天然气集团公司的 国有独资公司，成立于1988年10月6日，注册资金233,500万元，法定代表人孙洪来，主 营范围为化纤，化纤单体塑料原料，石油化工原料，承包境外石化工程及所需的设备、 材料出口和派遣境外工程所需的劳务人员，境内国际招标工程。 5、公司第二大股东辽宁迈克集团股份有限公司持有本公司16. 30％的股份，该公司 前身为辽宁省机械设备进出口公司， 1997年9月4日经中国对外贸易经济合作部批准成 立，住所为大连市中山区昆明街42号，法定代表人康剑，注册资本4000万元，企业类型 为股份有限公司，经营范围为机械设备、电子产品、仪器仪表、工农具、运输工具出口 及国家政策允许的进出口贸易；承办中外合资、合作及“ 三来一补” 业务；易货贸易及 转口贸易；商务代理、住处咨询；上述出口转内销及易货商品国内销售。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 9 第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 高锐峰 监事会召集人 女 51 1999 年～今 0 范 力 监 事 男 36 1999 年～今 0 赵成东 监 事 男 34 1999 年～今 0 吕 刚 副总经理 男 33 1999 年～今 0 肖 峰 董事会秘书 男 34 1999 年～今 0 韩志强 财务部经理 男 39 2001 年～今 0 注：报告期内公司董事、监事、高管人员均没有持有本公司股票。 二、年度报酬情况 现任公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为48. 12万元，在公司领取薪 酬的董事一人，领取的报酬额为15. 51万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为34.04万元。 三、报告期内聘任及离任的董事、监事、高级管理人员 报告期内，公司聘任袁琳女士、王盛军先生担任公司董事会独立董事（详细情况见 6月24日, 公司在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上刊登的《招股说明 书》）。 报告期内，公司监事、高级管理人员没有发生变动。 四、公司员工情况 截至报告期末，本公司共有员工123人，目前无离退休人员。按照专业构成和教 育程度划分其具体情况如下： 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 本期持股数 栗东生 董事长 男 46 1999 年～今 0 王双宏 副董事长 男 46 1999 年～今 0 周昱今 副董事长、总 经理 男 43 1999 年～今 0 赵 伟 董 事 男 53 1999 年～今 0 刘德义 董 事 男 45 1999 年～今 0 肖 军 董 事 女 35 1999 年～今 0 艾洪德 独立董事 男 48 2000 年～今 0 袁 琳 独立董事 女 43 2002 年～今 0 王盛军 独立董事 男 33 2002 年～今 0 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 10 分类 人 数（名） 比 例（%） 硕士 7 6 大学本科 34 28 大学专科 45 36 教 育 程 度 大专以下 37 30 管理人员 22 17 技术人员 45 37 财务人员 7 6 专 业 其他人员 49 40 高级职称 2 2 中级职称 10 8 职 称 其 它 111 90 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 11 第五节公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照《公司法》及中国证监会等监管机构的有关法律法规的要求，建立了较为 完善的法人治理结构，初步实现了规范化运作。 1、按照国家现行法律法规的有关规定结合自身实际情况，制定了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《公司独立董事 工作制度》。 （1）关于股东大会：公司法人治理结构及规章制度能够保障公司所有股东，特别 是中小股东享有平等地位，充分享有决策、知情、参与、受益等权利，公司制定了《股 东大会议事规则》，并经2002 年第一次股东大会审议通过，确保股东大会能够严格按 照《上市公司股东大会规范意见》的要求，为股东能够充分参与公司经营决策创造便利 条件。 （2）关于董事会：董事会的人数、人员选举和构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求，并建立了《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》，确保董事会具有高效 运作和科学决策的机制。公司现任三名独立董事的任职条件符合中国证监会下发《关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，并在法律、投资和会计方面具有丰 富的经验，能够认真履行其职责。 （3）关于监事会：监事会的人数、人员选举和构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求，并建立了《监事会议事规则》。公司监事能够认真履行职责，本着对股东负责 的态度，对公司财务及公司董事、高级管理人员履行职务的合法合规性进行监督。 （4）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护员工、消费者、供应商等其他相 关者的合法权益，诚信为本、互惠互利，共同推动公司持续、健康地发展。 （5）关于信息披露与透明度：公司遵守中国证监会及上海证券交易所的规定, 指定 董事会秘书负责信息披露、接待股东来访与咨询，加强与股东的交流，制定了《信息披 露制度》，规范了信息披露行为，真实、准确、及时地披露了有关信息，确保所有股东 有平等的机会获得信息。 2、根据管理的需要，公司于第一届董事会二OO一年第一次会议通过了在董事会下 设立战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，并制订了《大连圣亚海洋世界股 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 12 份有限公司董事会战略委员会实施细则》、《大连圣亚海洋世界股份有限公司董事会审 计委员会实施细则》、《大连圣亚海洋世界股份有限公司董事会提名委员会实施细则》、 《大连圣亚海洋世界股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》。 3、为提高公司董事及高管人员勤勉尽责、合规经营的法律意识，公司于2002 年 9月10日-13 日选派五名董事参加上海证券交易所在哈尔滨举办的《上市公司董事培训 班》，于2002 年12 月26 日-27日派一名董事参加中国证监会大连特派办和大连上市公 司协会举办的《大连市首届董事培训班》。 二、独立董事履行职责情况 2000 年4月10 日，公司1999年度股东大会审议通过聘任艾洪德先生为公司独立董 事。2002 年4 月28 日公司2001年度股东大会审议通过聘任王盛军先生、袁琳女士为公 司独立董事。公司第一届董事会二OO二年第一次会议通过了《董事会议事规则（二OO二 年修订）》及《独立董事工作制度》的议案, 通过了设立董事会战略、审计、提名、薪 酬与考核四个专门委员会实施细则的议案。公司董事会设立的四个专门委员会中均有独 立董事参加。艾洪德、王盛军及袁琳三位独立董事，自任职以来严格地按照《独立董事 工作制度》履行职责， 他们参加了报告期内的历次股东大会及董事会，认真审议了董 事会的各项议案，分别从法律及财务的角度对公司的生产经营、重大决策发表了专业性 的意见。 三、公司与控股股东在“ 五分开” 方面的情况 报告期内，公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立，公司总经理、副总经理 等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且未在股东单位担任职务；公司有独立的办公场 地；拥有独立完整的生产、采购和销售系统；设立了独立的财会部门，建立了独立的会 计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行账户。公司与控股股东在人员、机构、业 务、资产、财务方面按要求做到了“ 五分开” 。 四、报告期内公司对高管人员的考评及激励情况 公司严格按照《公司章程》及《总经理工作细则》的相关规定，由公司董事会薪酬 与考核委员会对高级管理人员的工作进行考评，并制定相关的激励政策。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 13 第六节股东大会情况简介 本年度公司共召开了一次股东大会。 一、2001 年度股东大会 公司2001年度股东大会于2002 年4 月28日上午在大连圣亚海洋世界股份有限公司 会议室召开。 会议审议通过了如下决议： 1、《公司董事会二○ ○ 一年度工作报告》； 2、《公司监事会二○ ○ 一年度工作报告》； 3、《公司二○ ○ 一年度工作报告》； 4、《公司二○ ○ 一年度利润分配方案和发行后第一个盈利年度股利分配政策》； 5、 选举董事会提名的独立董事候选人王盛军先生、袁琳女士为公司董事会独立董 事； 6、续聘大连华连会计师事务所有限责任公司为公司二OO二年度的审计机构； 7、《公司章程（二OO二年修订）》； 8、《公司股东大会议事规则（二OO二年修订）》； 9、《董事会议事规则（二OO二年修订）》； 10、《监事会议事规则（二OO二年修订）》； 11、《独立董事工作制度》； 12、《关联交易决策制度（二OO二年修订）》 由于当时公司尚不是上市公司，该次股东大会有关资料没有在中国证监会指定报 纸上披露。 二、增加公司独立董事情况 公司2001年度股东大会于2002 年4 月28日上午在大连圣亚海洋世界股份有限公司 会议室召开。会议审议通过了公司增加独立董事的议案，聘请王盛军先生、袁琳女士为 公司独立董事。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 14 第七节董事会报告 一、报告期内整体经营情况的分析 报告期内公司坚持“ 诚信、团结、务实、发展” 的经营理念，面对市场竞争，适时 调整了公司经营策略。通过展出新的展示品种和推出新的展示项目，提高现有水族馆的 竞争力；通过加强内部管理，降低经营成本；通过加强营销管理，拓宽营销渠道，保证 了公司经营业绩的稳定。2002 年实现主营业务收入6, 901万元，比上年增长1. 45％ 。 本年实现净利润2, 206万元，比上年降低4. 62%。本期净利润与上年相比略有降低，主 要原因是公司本期发行股票上市，为公司上市和营销需要，加大了广告宣传力度，本期 广告宣传费用增长较大。 二、公司主营业务的范围及经营情况 公司的主营业务范围：建设、经营水族馆、海洋探险人造景观、游乐园、海洋生物 标本陈列馆、船舶模型陈列馆、餐饮、酒吧 1、报告期内公司主营业务收入、主营业务成本构成情况： 分行业或 分产品 主营业务收入(元) 主营业务成本 (元) 毛利率 ( %) 主营业务收 入比上年增 减（％） 主营业务成 本比上年增 减（％） 毛利率比 上年增减 （％） 水族馆 69, 012, 065. 96 17, 563, 612. 88 74. 55 1. 45 - 3. 70 1. 36 其中：关 联交易 无 无 2、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 大连 68, 381, 570. 00 0. 53 北京 630, 495. 96 新增 3、采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计 424, 355. 85 占采购总额比重 17. 26% 前五名销售客户销售金额合计 4, 001, 955. 00 占销售总额比重 5. 79% 三、公司投资情况 1、募集资金使用情况 本年度已使用募集 资金总额 7, 318. 23 万元 募集资金总额 23, 813. 25 万元 已累计使用募集资 金总额 7, 318. 23 万元 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 15 承诺项目 拟投入金额 是否变 更项目 实际投入金额 产生收益金 额 是否符合计 划进度和预 计收益 大连圣亚海洋世 界二期工程项目 18, 110 万元 否 9, 544. 87 万元 0 计 划 提 前 完 工 大连圣亚海洋世 界一期扩建工程 8, 923. 23 万元 否 0 0 延后 旅顺黄金山项目 4, 209 万元 否 延后 合计 31, 242. 23 万元 — — 未达到计划进度 和 收 益 的 说 明 （分具体项目） 1. 由于募集资金到位较晚，因此公司募集资金项目开工竣工时间均向后顺延。 2．圣亚海洋世界二期工程于2001年10月开始工程前期准备工作，自2002年6 月公司发行股票募集资金到位后全面展开，正常工期应为18个月，即2003年 12月完工，但公司管理层以对股东高度负责的态度，考虑到第三季度是大连 旅游市场旺季，且其对当年度经营业绩具有巨大影响，公司管理层计划提前6 个月，希望尽力赶上旺季开业。但目前客观上尚存在不确定影响因素，是否 能达到公司预期目标尚不能完全确定。 3. 圣亚海洋世界二期工程计划投资18, 110万元，现已投资9, 544. 87万元，已 完成计划的52. 70%。 4.一期扩建工程拟在 2003 年内开工。 变更原因及变更 程序说明（分具 体项目） 变更项目情况: 无变更项目。 2、报告期内无非募集资金投资的重大项目 四、公司财务状况及经营成果 项 目 2002年（元） 2001年（元） 增减（%） 总资产 382, 625, 319. 88 122, 372, 627. 40 212. 67 股东权益 325, 615, 278. 01 70, 019, 655. 44 365. 03 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 16 主营业务利润 49, 343, 839. 37 47, 703, 162. 92 3. 44 净利润 22, 063, 122. 57 23, 132, 924. 45 -4. 62 经营活动产生的现金流量净额 33, 550, 502. 64 30, 388, 365. 76 10. 41 1. 总资产增加的原因主要为本年发行人民币普通股 3200 万股，募集资金到位。 2. 股东权益增长较大的原因主要为发行人民币普通股，股本增加和股本溢价增加 资本公积。 3. 主营业务利润略有增长，主要原因为本年公司营业收入稳定且略有增长，同时 公司加强成本控制，使营业成本有所下浮。 4. 净利润较上年略有降低，主要原因为本年公司上市广告宣传费用增长。 5. 经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因为营业收入本年略有增长，部分 应收款项本期回款。 五、对生产经营环境产生重大变化将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响 的说明 2003年圣亚二期工程项目计划对外营业，如果二期工程项目按公司计划顺利完成， 公司经营规模可能会产生大幅度的增加，同时由于二期工程项目投资较大，成本、费用 水平会随之出现大幅度的增长。 六、公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 以参观游览为主的海洋主题公园，能否吸引游客的注意力是个重要问题，若展品和 表演长期一成不变，吸引游客再次光顾会有一定难度。因此本公司门票收入保持稳中有 升的目标不是轻易能够实现的。公司地处大连，大连地区受气候影响，冬季寒冷，游客 较少，而公司游客数量和大连市游客数量呈同比增减趋势，公司的经营有明显的季节性。 每年的 6 月至 10 月为旺季，每年第一季度和 11 月份、12 月份均处于亏损或微利状态。 以海洋为主题的游览项目在世界上不但数量多，而且历史悠久，现已有 50 年历史， 例如美国圣地亚哥海洋世界、意大利热那亚水族馆和日本大阪水族馆均已成功运行多 年，很多水族馆已成为当地甚至是一个国家的标志。本公司借鉴国外的成功经验，通过 不断变换的展示内容提高信息量、知识含量和趣味性，并针对游客的需求逐步增加参与 性强的项目，努力把水族馆建成一个多功能的、常去常新的学习和娱乐的场所。本公司 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 17 借助于一流的企业策划和广告宣传，已形成了独具特色的销售理念，公司经营的大连圣 亚海洋世界已成为大连市旅游业的一个知名品牌。2002年，公司利用上市契机，加大了 广告宣传力度，保证了接待游客数量的逐年增长，2003 年随着二期工程开始对外营业， 本公司经营的将不再是单一的参观型的人造景观，将形成以儿童娱乐学习、成人参与探 险，海洋生物观赏等并重的高档次旅游娱乐区，将进一步减少公司的销售风险。 七、董事会日常工作情况 ( 一) 报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司董事会在报告期内共召开了3次会议。 1、公司第一届董事会2002年第一次会议于2002 年3月8日上午9 时在大连瑞士酒店 会议室召开，董事会全体成员出席会议。经会议讨论形成如下决议： ( 1) 审议通过了《公司二○ ○ 一年度工作报告》； ( 2) 审议通过了《董事会工作报告》； ( 3) 审议通过了《总经理工作报告》； ( 4) 审议通过了《二○ ○ 一年度决算方案及二○ ○ 二年度预算方案》； ( 5) 审议通过了《二○ ○ 一年度利润分配方案及二○ ○ 二年度利润分配政策》； ( 6) 审议通过了续聘大连华连会计师事务所有限责任公司作为公司的审计机构； ( 7) 审议通过了王盛军先生、袁琳女士为本公司独立董事候选人； ( 8) 审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》； ( 9) 审议通过了《公司股东大会议事规则》； ( 10) 审议通过了《公司董事会议事规则》； ( 11) 审议通过了《独立董事工作制度》； ( 12) 审议通过了《公司董事会战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会实 施细则》； ( 13) 审议通过了召开二○ ○ 一年度股东大会的议案。 由于当时公司尚未上市，所以本次会议具体情况未在中国证监会指定报纸上进行披 露。 2、大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年第二次董事会会议于 2002 年 8 月 8 日 上午九时在大连经济技术开发区金元酒店三楼会议室召开。应到董事九人，实到董事九 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 18 人。公司全体监事和高级管理人员列席了会议。会议由董事长栗东生先生主持。经与会 董事认真讨论，逐项审议通过了以下决议： （1）审议通过了《关于 2002 年上半年公司经营情况的报告》； （2）审议通过了《总经理工作细则》； （3）审议通过了《大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年半年度报告》及《大连 圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年半年度报告摘要》。 本次会议的召开完全符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规 定，表决结果真实有效。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》、 证券时报》上。 3、大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002年第三次董事会会议于 2002 年 10 月 26 日上午九时在大连圣亚海洋世界股份有限公司会议室召开。应到董事九人，实到董事九 人。公司全体监事和高级管理人员列席了会议。会议由董事长栗东生先生主持。经与会 董事认真讨论，审议通过了以下决议： 审议通过了《大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002年第三季度报告》。 本次会议的召开完全符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规 定，表决结果真实有效。 本次董事会决议公告刊登在2002年10月29日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 八、公司本年度利润分配预案、资本公积金转增预案 经大连华连会计师事务所审计，公司 2002 年度净利润 22, 063, 122. 57 元，按规定 提取 10%法定盈余公积金 2, 206, 312. 26 元，提取 5%法定公益金 1, 103, 156. 13 元，期末 可供股东分配的利润为 18, 753, 654. 18 元。 2002年度的利润分配预案为: 以2002年12月31日总股本9200万股为基数, 每10股派 发0. 5元现金( 含税) 共460万元，剩余未分配利润14, 153, 654. 18元结转下年度，本年度 资本公积金不转增股本。此预案需经公司股东大会审议通过。 九、报告期内公司选定的信息披露报纸没有改变。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 19 第八节监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 公司监事会在报告期内共召开了3次会议。 （一）大连圣亚海洋世界股份有限公司二OO二年监事会第一次会议于2002 年3 月8 日在大连瑞士酒店会议室召开。经与会监事充分讨论形成如下决议： 1、《监事会工作报告》； 2、《公司二○ ○ 一年度工作报告》； 3、《公司二○ ○ 一年度决算方案及二○ ○ 二年度预算方案》； 4、《公司二○ ○ 一年度利润分配方案及二○ ○ 二年度利润分配政策》； 5、《续聘大连华连会计师事务所为公司的审计机构的议案》； 6、《监事会议事规则》。 由于当时公司尚未上市，所以本次会议具体情况未在中国证监会指定报纸上进行披 露。 （二）大连圣亚海洋世界股份有限公司二OO二年监事会第二次会议于2002 年8月8 日在大连经济技术开发区金元酒店三楼会议室召开。经会议讨论表决形成如下决议： 《大连圣亚海洋世界股份有限公司二○ ○ 二年半年度报告》及《大连圣亚海洋世界股份 有限公司二○ ○ 二年半年度报告摘要》。 本次监事会决议公告刊登在2002 年8月12日的《中国证券报》、《上海证券报》《证 券时报》上。 （三）大连圣亚海洋世界股份有限公司二OO二年监事会第三次会议于2002 年10 月 26日在大连圣亚海洋世界股份有限公司会议室召开。经会议讨论表决形成如下决议： 《大连圣亚海洋世界股份有限公司二○ ○ 二年第三季度报告》。 二、监事会履行职责情况 （一）对公司依法运作情况进行监督。报告期内，监事会依法行使监事会的职权。 列席了公司历次董事会会议，对会议的召集、召开、表决程序，议案和决议的合法合规 性进行了严格的监督。对董事会各项决策的权限执行情况进行了监督，保障了股东大会 各项决议的贯彻执行。认为公司董事会严格履行了职责，切实执行了股东大会决议，遵 守《公司法》及《公司章程》的规定，各项经营决策科学合理，没有违反法律、法规或 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 20 者公司章程的行为，没有损害公司利益和职工权益的行为。 （二）对公司财务进行检查审核。监事会依公司实际情况，认真审核了公司各项会 计报表和会计帐薄、有关文字文件等，及时、准确、全面地了解公司的财务信息。其认 为，公司在报告期内财务状况良好，资金运转及使用情况较好，财务制度及管理较规范， 执行严格，保证了公司生产经营顺利进行。 （三）对公司募集资金使用情况进行了全程跟踪监督。监事会对公司二期工程项目 参与全方位的查看监督，认真严格监督所募集资金的投入运用情况。监事会通过与各项 目负责人的交流沟通，一一了解工程的招投标管理、比价采购、工程的施工、各项检验 等相关环节，进而得以监督审核。通过对管理层的有效监督，促使各施工单位管理科学、 廉洁自律、高效施工；促使资金运用科学合理、节俭高效。报告期内项目建设进展顺利， 未发生违法违纪现象。公司按照招股说明书披露募集资金所投项目执行，即募集资金实 际投入项目与承诺的投入项目一致，未发生挤占资金和挪作他用的情况。 （四）对公司报告期内发生的关联交易是否公允进行监督。公司在报告期内未发生 关联交易。 （五）公司监事会加强自身建设，健全规章制度，提高依法行使职权的水平。监事 会始终坚持保护职工、广大股东及投资者的合法权益，严格履行监督职能。不断学习《公 司法》、《证券法》及有关法律法规，结合公司实际，进一步学习各类相关公司管理制 度、公司治理结构、旅游相关行业的经营等知识，增强对公司信息披露、生产经营等方 面的监督意识，自觉行使职权。《监事会议事规则》的制定为完善公司治理结构，发挥 监事会的作用提供了有利保障，促进董事会科学民主决策和经理层规范稳健经营，确保 了公司规范高效运作。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 21 第九节重要事项 一、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置行为。 三、报告期内无重大关联交易事项。 四、报告期内未签署重大合同。 五、报告期内公司续聘大连华连会计师事务所为公司进行2002 年度财务审计工作， 支付2002年度审计费用20万元，上述费用的支付没有影响会计师的审计独立性。 大连华连会计师事务所自1998年起已连续5年为本公司提供审计服务。 六、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员遵纪守法，没有受到任何监管部门 的处罚、通报批评和谴责。 七、其他重要事项。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 22 第十节财务会计报告 1. 审计报告 审 计 报 告 外审字 [ 2003] 56号 大 连 圣 亚 海 洋 世 界 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 ： 我们接受委托，审计了贵公司2002年 12月 31日的资产负债表、2002年度的利 润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计 制度》等有关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年 12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选 用遵循了一贯性原则。 大连华连会计师事务所 中国注册会计师：石笛侠 中国 · 大连 中国注册会计师：张耀麟 二OO三年三月十日 2. 会计报表( 附后) 3. 会计报表附注： 一、公司的基本情况 大连圣亚海洋世界股份有限公司( 以下简称公司) 的前身为大连圣麦尔索海洋世界 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 23 有限公司，经大连市对外经济贸易委员会( 大外经贸外资字[ 1993] 2198 号文) 批准, 于 1994 年 1 月设立；1995 年 3 月经大连市对外经济贸易委员会( 大外经贸外企字[ 1995] 86 号文) 批准，公司名称变更为“ 大连圣亚海洋世界有限公司” ；依据对外贸易经济合作 部的《关于同意大连圣亚海洋世界有限责任公司转制为外商投资股份有限公司的批复》 （[ 1999]外经贸资- 函字第 313 号）及《中华人民共和国外商投资企业批准证书》（外 经贸资审字[ 1999] 0057号），以公司原五家投资者为发起人，于 1999 年 5 月 28 日，将 大连圣亚海洋世界有限公司整体转制为大连圣亚海洋世界股份有限公司；2002 年 6 月， 经中国证监会发行字[ 2002] 62 号文核准，公开发行 3, 200 万股人民币普通股，发行后总 股本为 9, 200 万股。 经营范围：建设、经营水族馆、海洋探险人造景观、游乐园、海洋生物标本陈列馆、 船舶模型陈列馆、餐饮、酒吧。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计准则和会计制度 ：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补 充规定。 2. 会计年度：为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 4. 记帐原则及计价基础：以权责发生制为原则进行会计核算，以实际成本为计价基 础。 5. 外币业务的折算方法：发生的外币业务，按发生当日的中国人民银行公布的外汇 市场价（中间价）折合人民币记帐；期末将外币帐户的外币余额，按期末外汇市场价（中 间价）折合为人民币余额，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态 前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的部分计 入长期待摊费用；其他部分计入当期费用。 6. 现金等价物的确认标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的 现金，价值变动风险小的投资，确认为现金等价物。 7. 存货的核算方法： ( 1) 存货分类为：原材料、库存商品和展示鱼等。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 24 ( 2) 存货采用实际成本计价。库存商品发出计价方法为全月一次加权平均法；原材 料发出计价方法为先进先出法；展示鱼采用先进先出法和实地盘存制相结合的方法；低 值易耗品采用一次摊销法进行核算。 ( 3) 存货跌价准备的计提方法：年度终了，按单个存货项目的成本高于其可变现净 值的差额提取。 ( 4) 可变现净值按市价减去相应税金和费用确定。 8. 坏帐损失的核算方法： ( 1) 坏帐的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不 能收回；债务人逾期未履行偿债义务超过三年，有确凿证据表明该项应收款项不能收回， 或收回的可能性不大，报公司经理办公会及董事会批准后作为坏帐损失，冲销提取的坏 帐准备。 ( 2) 本公司采用备抵法核算坏帐损失，坏帐准备按帐龄分析法计提。对应收款项（包 括应收帐款和其他应收款等），按不同帐龄分析后计提坏帐准备，其比例如下：对帐龄 在一年以内的款项按余额提取 5%的坏帐准备；对帐龄在一年至二年的款项按余额提取 10%的坏帐准备；对帐龄在二年至三年的款项按余额提取 20%的坏帐准备；对帐龄在三年 以上的款项按余额提取 50%的坏帐准备。 9. 长期投资的核算方法： ( 1) 长期股权投资：对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。公司对 被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；对被投资 单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算；对拥有被投资单位 有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上或持有的表决权资本总额虽在 50%以下但具有实 际控制权的长期股权投资，按权益法核算并编制合并会计报表。 公司长期股权投资的实际成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差 额列作长期股权投资差额，并在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定期限的， 借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销，摊销金额计 入当期投资收益。 ( 2) 长期债券投资：对外长期债权投资按取得时的实际成本作为初始成本。长期债 券投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其帐面价值的差额等。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 25 ( 3) 长期投资减值准备：期末长期投资按帐面价值和可收回金额孰低计价，如由于 市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种价值降 低在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期投 资减值准备，计提的长期投资减值准备计入当期损益。 10. 固定资产与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： ( 1) 固定资产的确认标准：固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在 2, 000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、通讯电信设备及贵重展示动物 等。 ( 2) 固定资产的计价：固定资产按取得时的实际成本计价。其中：融资租入固定资 产根据《企业会计准则- 租赁》的规定，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租 赁付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例 等于或低于 30%的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额作为固定资产的入帐价值。 ( 3) 固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、通讯设备、 贵重展示动物。 ( 4) 固定资产减值准备：期末固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项资产的实际价值低于帐面价值的 差额计提固定资产减值准备。 ( 5) 固定资产的折旧：按平均年限法计提折旧。按各类固定资产的原值和估计的经 济使用年限扣除残值（残值率为 10%）计提折旧。 11. 在建工程的核算方法： ( 1) 在建工程结转为固定资产的时点为工程完工并达到预定可使用状态。 ( 2) 在建工程减值准备：期末对在建工程进行逐项检查，如果存在在建工程长期停 建并且预计在未来 3 年内不会重新开工；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落 后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生 减值的情形。导致可收回金额低于在建工程帐面价值的，按单项工程实际价值低于帐面 价值的差额计提在建工程减值准备。 12. 无形资产计价和摊销政策： 无形资产按取得时实际成本计价。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 26 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相 关合同规定的受益年限或法律规定的有限年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有 限年限或两者之中较短的年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年 限的，摊销年限不应超过 10 年。 期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重 大不利影响；其市价在当期大幅下跌， 在剩余摊销年限内预期不会恢复；其已超过法 律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了 减值的情形时，按单项无形资产预计可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值 准备。 13. 长期待摊费用摊销方法： ( 1) 筹建期间内发生的开办费在开始生产经营当月一次性计入损益； ( 2) 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 14. 借款费用的会计处理方法： 因购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息同时符合以下条件，并在所购建固 定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化：资产支出已经发生；借款费用已经 发生；为使资产达到可使用状态所必要的购建活动已经开始；在所购建固定资产达到预 定可使用状态后发生的借款费用，计入财务费用；其他借款费用于发生当期，直接计入 财务费用。 15. 收入确认方法：公司将水族馆的门票售出（按公司规定门票售出不退票），相 关的收入已经收到，与此有关的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入实现。 16. 所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 17. 合并会计报表的编制方法： ( 1) 合并范围：本公司长期股权投资中对持有被投资单位有表决权资本总额 50%（不 含 50%）以上以及持有的表决权资本总额虽在 50%以下但具有实际控制权的被投资企业。 ( 2) 编制方法：按照财政部[ 1995] 11 号文《合并会计报表暂行规定》和有关规定执 行。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 27 三 、 税 项 ： 1. 企业所得税：税率为 33%（含地方所得税）。公司为中外合资股份有限公司，根 据大连市税务局大税字（1986）8 号和大连市人民政府大政发[ 2000] 21 号文件的规定， 经大连市国家税务局批复，公司自 2002 年至 2005年免交 3%地方所得税。 2. 流 转 税 税 种 税 目 税 率 水族馆门票收入 3% 营 业 税 餐 厅 收 入 5% 3. 城市维护建设税及教育费附加：公司为中外合资股份有限公司，根据地方政府规 定减免征收。 4. 费用性税金：包括车船使用税、房产税、印花税等，按照有关规定上缴并计入当 期费用。 四、控股子公司及合营企业 1. 控股子公司及合营公司概况： 公 司 名 称 注 册 资 本 经 营 范 围 原 始 投 资 额 拥有权 益比例 是否 合并 北京蓝色动感展览有 限公司 200 万 元 会 议 服 务 、 承 办 展 览 展 示 、 组 织 文 化 交 流 、 企 业 管 理 咨 询 等 160 万 元 80% 是 北 京 蓝 色 奔 腾 旅 游 开 发 有 限 公 司 1000 万 元 旅 游 资 源 开 发 、 承 办 展 览 展 示 会 、 组 织 文 化 艺 术 交 流 等 600 万 元 60% 否 注：北京蓝色奔腾旅游开发有限公司尚处于筹建期，未发生经济业务，本期暂不 合并报表。 2. 合并报表范围变化： 本期公司投资设立北京蓝色动感展览有限公司，拥有其 80%股权，已开始营业，本 期将其纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 28 注：下文表中如无特别说明单位均为人民币元 1. 货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 674. 96 275, 578. 13 银行存款 41, 849, 643. 65 228, 502, 176. 15 合 计 41, 850, 318. 61 228, 777, 754. 28 期末比期初增加 186, 927, 435. 67元，主要原因为公司 2002 年 6 月首次公开发行 3200 万股 A 股所募集的资金，根据工程进度，2002 年末部分资金尚未用于投资。 2. 其他应收款 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 1,509,534.11 48.10% 75,476.70 136,490.50 80.91% 21,667.20 一年到二年 512,980.64 16.34% 51,298.06 - - - 二年到三年 663,908.19 21.15% 132,781.63 12,000.00 7.11% 2,400.00 三年以上 452,348.50 14.41% 226,174.25 20,200.00 11.98% 10,100.00 合 计 3,138,771.44 100.00% 485,730.64 168,690.50 100.00% 34,167.20 期末比期初减少 2, 970, 080. 94 元，主要原因为本期核准公司发行人民币普通股， 结转期初余额中包含的支付给中介机构的款项。 本科目期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的主要股东的欠款。 本科目期末余额中欠款金额前五名欠款合计为 149, 528. 00 元，占其他应收款总额 的比例为 88. 64%。 3. 预付帐款期末数为 129, 900. 00 元。为年内发生的预付设备采购款。期末比期初 减少 19, 797, 100. 00 元，主要原因为期初余额中预付土地出让金等款项本期转入在建工 程。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 29 无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的主要股东的欠款。 4. 存货 存 货 跌 价 准 备 项 目 期 初 数 期 末 数 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原 材 料 715, 579. 96 740, 068. 90 - - - - 库存商品 3, 539. 00 63, 937. 90 - - - - 展示鱼 1, 221, 351. 35 1, 285, 992. 16 - - - - 合 计 1, 940, 470. 31 2, 089, 998. 96 - - - - 5. 长期投资 ( 1) 长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 6, 000, 000. 00 6, 000, 000. 00 ( 2) 其他股权投资 被投资单位名称 原始投 资金额 营业 期限 占被投资单位 注册资本比例 按权益法核算本 期权益增减额 按权益法核算 累计权益增减 北京蓝色奔腾旅 游开发有限公司 600 万元 20 年 60% - - 注：北京蓝色奔腾旅游开发有限公司尚处筹建期。 期末长期股权投资无减值情形。 6. 固定资产及累计折旧 ( 1) 固定资产原值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 22, 022, 440. 14 22, 022, 440. 14 机 器 设 备 38, 662, 950. 59 204, 195. 30 38, 458, 755. 29 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 30 运 输 设 备 6, 939, 427. 08 1, 564, 164. 00 8, 503, 591. 08 电 子 设 备 17, 323, 861. 80 4, 646, 099. 98 21, 969, 961. 78 通 讯 设 备 137, 754. 00 137, 754. 00 贵重展示动物 6, 727, 825. 84 449, 104. 63 7, 176, 930. 47 合 计 91, 814, 259. 45 6, 659, 368. 61 204, 195. 30 98, 269, 432. 76 ( 2) 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 5, 071, 993. 20 1, 004, 223. 24 6, 076, 216. 44 机 器 设 备 19, 055, 146. 61 3, 393, 407. 49 122, 517. 18 22, 326, 036. 92 运 输 设 备 4, 330, 347. 02 1, 088, 482. 25 5, 418, 829. 27 电 子 设 备 10, 626, 181. 78 1, 618, 663. 81 12, 244, 845. 59 通 讯 设 备 109, 429. 77 8, 432. 64 117, 862. 41 贵重展示动物 1, 271, 901. 39 1, 211, 008. 68 2, 482, 910. 07 合 计 40, 464, 999. 77 8, 324, 218. 11 122, 517. 18 48, 666, 700. 70 ( 3) 固定资产净值：期末数为 49, 602, 732. 06 元。 ( 4) 固定资产实体状况运行良好，未发现减值因素存在，故本期不需计提固定资产 减值准备。 ( 5) 本期无固定资产置换、抵押及担保等。 7. 在建工程： 工程名称 期初余额 本 期 增 加 本期转入 固定资产数 期末余额 预 算 金 额 占预算 比例 资 金 来 源 二期工程 2, 700, 432. 00 92, 748, 282. 36 - 95, 448, 714. 36 181, 100, 000. 00 53% 募集 自筹 上述在建工程无资本化利息。在建工程建造期限较短，未发现减值因素存在，本期 不需计提减值准备。 8. 无形资产 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 31 类 别 原 始 发 生 额 取得 方式 期 初 数 本 期 摊 销 累计摊销 累计计提 减值准备 期末数 专有技术 3, 440, 000. 00 投资 395, 540. 44 395, 540. 44 2, 456, 100. 00 983, 900. 00 - 9. 长期待摊费用： 类 别 原始发生额 期 初 数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销 年限 海底布景 2, 103, 078. 34 673, 171. 92 673, 171. 92 2, 103, 078. 34 - - 装修改造 1, 774, 058. 82 883, 393. 64 441, 696. 72 1, 332, 361. 90 441, 696. 92 1 年 合 计 3, 877, 137. 16 1, 556, 565. 56 1, 114, 868. 64 3, 435, 440. 24 441, 696. 92 - 10. 应付股利期末数为 55, 481, 810. 90元, 主要为以前年度应付股利和根据本年度利 润分配预案已分配但尚未支付的股利。其中： 股 东 名 称 期 初 数 期 末 数 中国石油辽阳石油化纤公司 22, 850, 121. 39 24, 200, 121. 39 辽宁迈克集团股份有限公司 12, 694, 511. 89 13, 444, 511. 89 大连神洲游艺公司 2, 642, 665. 74 2, 792, 665. 74 香港世隆国际有限公司 5, 077, 804. 75 5, 377, 804. 75 新西兰海底世界工程开发有限公司 7, 616, 707. 13 8, 066, 707. 13 社会公众股东 - 1, 600, 000. 00 合 计 50, 881, 810. 90 55, 481, 810. 90 11. 应交税金： 项 目 期 初 数 期 末 数 未 交 营 业 税 21, 313. 15 22, 586. 57 应 交 所 得 税 - 323, 024. 93 -482, 703. 23 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 32 其 他 - 1, 730. 02 合 计 - 301, 711. 78 -458, 386. 64 12. 其他应付款期末数 1, 380, 377. 32元。 应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的主要股东的款项： 单 位 名 称 金 额 备 注 新西兰海底世界工程开发有限公司 459, 266. 14 利润再投资退税 香 港 世 隆 国 际 有 限 公 司 306, 177. 43 利润再投资退税 13. 股本： 单位：万元 本次变动增减（＋，－） 股 本 种 类 期 初 数 配股 送 股 公 积 金 转 股 首次 发行 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、 发 起 人 股 份 6, 000 6, 000 其 中 ： 国家拥有股份 2, 700 2, 700 境内法人持有股份 1, 800 1, 800 外资法人持有股份 1, 500 1, 500 其他 2、 募 集 法 人 股 3、 内 部 职 工 股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 6, 000 6, 000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 3, 200 3, 200 3, 200 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 33 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 3, 200 3, 200 3, 200 三、股份总数 6, 000 3, 200 3, 200 9, 200 公司经中国证券监督管理委员会证监发[ 2002] 62 号文件批准，于 2002 年 6 月 26 日首次公开发行 3200 万股人民币普通股，发行后，公司股本变更为 9200 万股。本次股 本变更业经大连华连会计师事务所以华连内验字（2002）14 号验资报告验证。 14. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 206, 132, 500. 00 206, 132, 500. 00 其他资本公积 合 计 206, 132, 500. 00 206, 132, 500. 00 资本公积增加是由于本期首次公开发行 3200 万股人民币普通股产生股本溢价 206, 132, 500. 00 元。 15. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 6, 679, 770. 29 2, 206, 312. 26 - 8, 886, 082. 55 法定公益金 3, 339, 885. 15 1, 103, 156. 13 - 4, 443, 041. 28 合 计 10, 019, 655. 44 3, 309, 468. 39 - 13, 329, 123. 83 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 34 16. 未分配利润 项 目 本期数 上期数 期初未分配利润 - - 加：本期净利润 22, 063, 122. 57 23, 132, 924. 45 减：提取法定盈余公积 2, 206, 312. 26 2, 313, 292. 44 提取法定公益金 1, 103, 156. 13 1, 156, 646. 22 应付普通股股利 4, 600, 000. 00 19, 662, 985. 79 期末未分配利润 14, 153, 654. 18 - 17. 主营业务收入、成本 项 目 本 年 数 上 年 数 主 营 业 务 收 入 69, 012, 065. 96 68, 024, 295. 00 主 营 业 务 成 本 17, 563, 612. 88 18, 238, 393. 83 本年度公司来自前五名客户的收入总额为 4, 001, 955. 00 元，占公司全部营业收入 的 5. 79%。 18. 主营业务税金及附加 项 目 本 年 数 上 年 数 营 业 税 及 附 加 2, 104, 613. 71 2, 082, 738. 25 19. 本年营业费用为 9, 181, 311. 50 元，较上年增长 5, 852, 777. 30 元，增长比率为 175. 84%，主要原因为公司上市广告宣传费用较上年大幅增长所致。 20. 财务费用各期情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 利 息 收 入 - 1, 919, 754. 87 - 357, 050. 38 减：利 息 支 出 63, 900. 00 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 35 汇 兑 收 益 - 减：汇 兑 损 失 - 其 他 3, 292. 70 3, 927. 29 合 计 - 1, 916, 462. 17 - 289, 223. 09 21. 支付其他与经营活动有关的现金主要为支付管理费用、营业费用和财务费用及 支付经营性应付项目和应收项目变动净额合计 10, 957, 132. 07 元。 六、母公司会计报表主要项目注释 1. 其他应收款 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 1,509,534.11 48.10% 75,476.70 433,344.00 93.08% 21,667.20 一 年 到 二 年 512,980.64 16.34% 51,298.06 - - - 二 年 到 三 年 663,908.19 21.15% 132,781.63 12,000.00 2.58% 2,400.00 三年以上 452,348.50 14.41% 226,174.25 20,200.00 4.34% 10,100.00 合 计 3,138,771.44 100.00% 485,730.64 465,544.00 100.00% 34,167.20 期末比期初减少 2, 673, 227. 44元，主要原因为本期核准公司发行人民币普通股， 结转期初余额中包含的支付给中介机构的款项。 本科目期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的主要股东的欠款 。 本科目期末余额中欠款金额前五名欠款合计为 451, 444. 00元，占其他应收款总额 的比例为 96. 97%。 2. 长期投资 ( 1) 长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 7, 207, 692. 55 7, 207, 692. 55 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 36 ( 2) 其他股权投资 被投资单位名称 原始投 资金额 营业期限 占 被 投 资 单 位 注 册 资 本 比 例 北京蓝色动感展览有限公司 200 万 元 30 年 80% 北京蓝色奔腾旅游开发有限公司 600 万 元 20 年 60% ( 3) 采用权益法核算的其他股权投资 被 投 资 单 位 名 称 原 始 投 资 金 额 期 初 数 本 期 权 益 增 减 额 累 计 权 益 增 减 额 期 末 数 北 京 蓝 色 动 感 展 览有限公司 1, 600, 000. 00 - -392, 307. 45 -392, 307. 45 1, 207, 692. 55 北 京 蓝 色 奔 腾 旅 游开发有限公司 6, 000, 000. 00 - - - 6, 000, 000. 00 合 计 7, 600, 000. 00 - -392, 307. 45 -392, 307. 45 7, 207, 692. 55 期末长期股权投资无减值情形。 3. 主营业务收入、成本 项 目 本 年 数 上 年 数 主 营 业 务 收 入 68, 381, 570. 00 68, 024, 295. 00 主 营 业 务 成 本 16, 952, 355. 97 18, 238, 393. 83 4. 投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股 权 投 资 收 益 - 392, 307. 45 - 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 37 七、关联方关系及关联交易 ( 一) 关联方关系 1. 存在控制关系的关联方 名 称 注册 地址 主营业务 与本企 业关系 经济性质 或类型 法定 代表人 中国石油辽阳石 油化纤公司 辽阳市 化纤、化纤单体塑料原 料、石油化工产品等 母公司 全民 所有制 孙洪来 北京蓝色动感 展览有限公司 北京市 会议服务、承办展览展 示、组织文化交流、企 业管理咨询等 子公司 有限责任 公司 赵宇杰 北京蓝色奔腾旅 游开发有限公司 北京市 旅游资源开发、承办展 览展示会、组织文化艺 术交流等 子公司 有限责任 公司 赵宇杰 2. 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 中国石油辽阳 石油化纤公司 233, 500 万元 233, 500 万元 北京蓝色动感 展览有限公司 200 万 元 200 万元 北京蓝色奔腾旅游 开发有限公司 1, 000 万 元 1, 000 万元 3. 存在控制关系的关联方所持股份权益及其变化 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 企业名称 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 中国石油辽阳 石油化纤公司 2, 700 万元 29. 35 2, 700 万 元 29. 35 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 38 北京蓝色动感 展览有限公司 160 万元 80 160 万 元 80 北京蓝色奔腾 旅游开发有限 公司 600 万元 60 600 万 元 60 4. 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业的关系 辽宁迈克集团股份有限公司 股 东 香港世隆国际有限公司 股 东 新西兰海底世界工程开发有限公司 股 东 大连神洲游艺公司 股 东 ( 二) 关联交易 本期未发生需披露的关联交易。 八、承诺事项及或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日，公司未有需要披露的重大对外承诺事项；未有需要披露 重大或有事项。 九、期后事项 公司未有需要披露的重大期后事项。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 39 第十一节备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 董事长：栗东生 大连圣亚海洋世界股份有限公司 二○ ○ 三年三月二十四日 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 40 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：大连圣亚海洋世界股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 228,777,754.28 228,391,943.65 41,850,318.61 41,850,318.61 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 其他应收款 2 134,523.30 431,376.80 2,653,040.80 2,653,040.80 预付货款 3 129,900.00 129,900.00 19,927,000.00 19,927,000.00 应收出口退税款 存货 4 2,089,998.96 2,028,080.06 1,940,470.31 1,940,470.31 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 231,132,176.54 230,981,300.51 66,370,829.72 66,370,829.72 长期投资： 长期股权投资 5 6,000,000.00 7,207,692.55 长期债权投资 长期投资合计 6,000,000.00 7,207,692.55 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 41 固定资产： 固定资产原价 6 98,269,432.76 96,841,588.16 91,814,259.45 91,814,259.45 减：累计折旧 6 48,666,700.70 48,602,447.69 40,464,999.77 40,464,999.77 固定资产净值 6 49,602,732.06 48,239,140.47 51,349,259.68 51,349,259.68 减：固定资产减值准备 固定资产净额 49,602,732.06 48,239,140.47 51,349,259.68 51,349,259.68 工程物资 在建工程 7 95,448,714.36 95,448,714.36 2,700,432.00 2,700,432.00 固定资产清理 固定资产合计 145,051,446.42 143,687,854.83 54,049,691.68 54,049,691.68 无形资产及其他资产： 无形资产 8 395,540.44 395,540.44 长期待摊费用 9 441,696.92 441,696.92 1,556,565.56 1,556,565.56 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 441,696.92 441,696.92 1,952,106.00 1,952,106.00 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 382,625,319.88 382,318,544.81 122,372,627.40 122,372,627.40 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 42 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：大连圣亚海洋世界股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 应付票据 应付帐款 预收货款 应付工资 303,028.27 303,028.27 157,840.16 157,840.16 应付福利费 22,643.40 22,643.40 应付股利 10 55,481,810.90 55,481,810.90 50,881,810.90 50,881,810.90 应交税金 11 -458,386.64 -461,010.79 -301,711.78 -301,711.78 其他应付款 12 1,380,377.32 1,379,438.42 1,592,389.28 1,592,389.28 其他应交款 1,288.88 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 56,708,118.73 56,703,266.80 52,352,971.96 52,352,971.96 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 43 其他长期负债 长 期 负 债 合 计 递延税项： 递延税项贷项 负 债 合 计 56,708,118.73 56,703,266.80 52,352,971.96 52,352,971.96 少数股东权益 301,923.14 股东权益： 股本 13 92,000,000.00 92,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 92,000,000.00 92,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 资本公积 14 206,132,500.00 206,132,500.00 盈余公积 15 13,329,123.83 13,329,123.83 10,019,655.44 10,019,655.44 其中：法定公益金 未分配利润 16 14,153,654.18 14,153,654.18 外币报表折算差额 股东权益合计 325,615,278.01 325,615,278.01 70,019,655.44 70,019,655.44 负债及股东权益总计 382,625,319.88 382,318,544.81 122,372,627.40 122,372,627.40 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 44 利 润 及 利 润 分 配 表 2002 年度 编制单位：大连圣亚海洋世界股份有限公司 单位：人民币元 本年数 上年数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 主营业务收入 17 69,012,065.96 68,381,570.00 68,024,295.00 68,024,295.00 主营业务成本 17 17,563,612.88 16,952,355.97 18,238,393.83 18,238,393.83 主营业务税金及附加 18 2,104,613.71 2,087,818.80 2,082,738.25 2,082,738.25 主营业务利润 49,343,839.37 49,341,395.23 47,703,162.92 47,703,162.92 加：其他业务利润 减：营业费用 19 9,181,311.50 9,055,101.50 3,328,534.20 3,328,534.20 管理费用 10,585,614.07 10,218,185.06 9,715,513.20 9,715,513.20 财务费用 20 -1,916,462.17 -1,915,651.61 -289,223.09 -289,223.09 营业利润 31,493,375.97 31,983,760.28 34,948,338.61 34,948,338.61 加：投资收益 -392,307.45 补贴收入 营业外收入 10,000.00 10,000.00 减：营业外支出 538.12 538.12 1,187,930.00 1,187,930.00 利润总额 31,502,837.85 31,600,914.71 33,760,408.61 33,760,408.61 减：所得税 9,537,792.14 9,537,792.14 10,627,484.16 10,627,484.16 少数股东损益 -98,076.86 净利润 22,063,122.57 22,063,122.57 23,132,924.45 23,132,924.45 加：年初未分配利润 其他转入 可供分配利润 22,063,122.57 22,063,122.57 23,132,924.45 23,132,924.45 减：提取法定盈余公积 2,206,312.26 2,206,312.26 2,313,292.44 2,313,292.44 提取法定公益金 1,103,156.13 1,103,156.13 1,156,646.22 1,156,646.22 提取职工奖励及福利基金 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 45 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供投资者分配的利润 18,753,654.18 18,753,654.18 19,662,985.79 19,662,985.79 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,600,000.00 4,600,000.00 19,662,985.79 19,662,985.79 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 未分配利润 14,153,654.18 14,153,654.18 - - 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 46 现 金 流 量 表 编制单位：大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002年度 年度 单位：人民币元 项 目 附注 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 69,012,065.96 68,381,570.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 69,012,065.96 68,381,570.00 购买商品、接受劳务支付的现金 6,238,511.64 5,655,962.20 支付给职工以及为职工支付的现金 6,271,216.50 6,227,798.86 支付的各项税费 11,994,703.11 11,979,314.47 支付的其他与经营活动有关的现金 21 10,957,132.07 10,427,703.06 现金流出小计 35,461,563.32 34,290,778.59 经营活动产生的现金流量净额 33,550,502.64 34,090,791.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 的现金净额 91,140.00 91,140.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 91,140.00 91,140.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 的现金 79,246,706.97 78,172,806.37 投资所支付的现金 6,000,000.00 7,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 85,246,706.97 85,772,806.37 投资活动产生的现金流量净额 -85,155,566.97 -85,681,666.37 三、筹资活动产生的现金流量： 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 47 吸收投资所收到的现金 238,532,500.00 238,132,500.00 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 238,532,500.00 238,132,500.00 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 238,532,500.00 238,132,500.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 186,927,435.67 186,541,625.04 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 48 补 充 资 料 合 并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 22,063,122.57 22,063,122.57 加：计提的资产减值准备 -451,563.44 -451,563.44 固定资产折旧 8,324,158.11 8,259,965.10 无形资产摊销 395,540.44 395,540.44 长期待摊费用摊销 1,114,868.64 1,114,868.64 少数股东收益 -98,076.86 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（减收益） -9,461.88 -9,461.88 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减收益） 392,307.45 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -149,528.65 -87,609.75 经营性应收项目的减少（减增加） 2,606,236.94 2,663,327.44 经营性应付项目的增加（减减少） -244,793.23 -249,705.16 其他 经营活动产生的现金流量净额 33,550,502.64 34,090,791.41 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 228,777,754.28 228,391,943.65 减：现金的期初余额 41,850,318.61 41,850,318.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 186,927,435.67 186,541,625.04 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 49 利 润 表 附 表 编制单位：大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.15 27.37 0.54 0.67 营业利润 9.67 17.47 0.34 0.43 净利润 6.78 12.24 0.24 0.30 扣除非经常性损益后的净利润 6.77 12.24 0.24 0.30 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2002 年度报告 2002. 1. 1 –2002. 12. 31 50 资产减值准备明细表 2002 年度 单位名称：大连圣亚海洋世界股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 485,730.64 451,563.44 34,167.20 其中：应收帐款 其他应收款 485,730.64 451,563.44 34,167.20 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 六、无形资产减值准备合计 983,900.00 983,900.00 其中：专利权 商标权 专有技术 983,900.00 983,900.00 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计