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大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 大连圣亚海洋世界股份有限公司 二○○三年度报告 二○○四年四月一日 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 1 重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、大连华连会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 3、公司董事长栗东生先生、总经理周昱今先生、财务部总监朱平君先生声明： 保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 董事长（签字）：栗东生 总经理（签字）：周昱今 财务总监（签字）：朱平君 大连圣亚海洋世界股份有限公司 董事会 二ＯＯ四年四月一日 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 2 目录 第一节公司基本情况·························································································································· ·············································3 第二节公司会计数据和业务数据摘要····································································· ··················································4 第三节股本变动和主要股东持股情况·························································································································6 第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况······························································································9 第五节公司治理结构········································································································································································12 第六节股东大会情况介绍··························································································································································15 第七节董事会报告···············································································································································································19 第八节监事会报告···············································································································································································29 第九节重要事项······················································································································································································32 第十节财务会计报告········································································································································································33 第十一节备查文件目录·································································································································································52 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 3 第一节公司基本情况 1、公司法定中文名称：大连圣亚海洋世界股份有限公司 公司法定英文名称：Dalian Shengya Ocean World Co.，LTD. 2、法定代表人：栗东生 3、董事会秘书：肖 峰 联系地址：辽宁省大连市沙河口区中山路608-6-8号 电子信箱：tzb@ 联系电话：0411-84685225 传真：0411-84685217 4、公司注册及办公地址：辽宁省大连市沙河口区中山路608－6-8号 邮政编码：116023 公司网址： 电子信箱：tzb@ 5、股票上市地点：上海证券交易所 股票简称：大连圣亚 股票代码：600593 6、选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》 信息披露网站： 年度报告备置地点：大连市沙河口区中山路608-6-8号大连圣亚海洋世界股 份有限公司投资管理部 7、其他有关资料 公司成立日期：1994年1月18 日 注册地点：辽宁省大连市沙河口区中山路608-6-8号 企业法人营业执照注册号：企股辽大总（副）字02426号 税务登记号码：210204604862592 公司聘请的会计师事务所：大连华连会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：大连市中山区同庆街67号 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 4 第二节会计数据和业务数据摘要 一、年度主要会计数据情况（单位：元） 项目 2003年 利润总额 -29,790,432.06 净利润 -28,668,245.15 扣除非经常性损益后的净利润 -27,992,810.35 主营业务利润 1,075,511.58 其他业务利润 152,000.00 营业利润 -29,114,997.26 补贴收入 _ 营业外收支的净额 675,434.80 经营活动产生的现金流量净额 -7,685,278.01 现金及现金等价物净增减额 -128,594,144.66 扣除非经常性损益的项目 1 营业外收入 _ 2 营业外支出 675,434.80 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标情况 项目 单位 2003年 2002年 2001年 主营业务收入 元 36,368,286.63 69,012,065.96 68,024,295.00 净利润 元 -28,668,245.15 22,063,122.57 23,132,924.45 摊薄 元/股 -0.31 0.24 0.39 每股收益 加权 元/股 -0.31 0.30 0.39 摊薄 % -9.65 6.68 25.79 净资产收益率 加权 % -9.08 11.04 21.18 项 目 单位 2003 年12 月31日 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 总资产 元 385,199,917.72 382,625,319.88 122,372,627.40 股东权益（不含 少数股东权益） 元 296,947,032.86 330,215,278.01 89,682,641.23 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 5 每股净资产 元/股 3.23 3.59 1.49 调整后的每股净 资产 元/股 3.23 3.58 1.46 每股经营活动产 生的现金流量净 额 元/股 -0.08 0.36 0.51 三、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.36 0.34 0.01 0.01 营业利润 -9.80 -9.22 -0.32 -0.32 净利润 -9.65 -9.08 -0.31 -0.31 扣除非经常性损益 后的净利润 -9.43 -8.87 -0.30 -0.30 上述指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》计算。 四、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 92,000,000.00 0 0 92,000,000.00 资本公积 206,132,500.00 0 0 206,132,500.00 盈余公积 13,329,123.83 0 0 13,329,123.83 其中： 公益金 未分配 利 润 14,153,654.18 — 28,668,245.15 -14，514，590.97 公司年度经 营亏损 拟分配的 现金股利 4,600,000.00 — 4,600,000.00 0 股东权益 合计 330,215,278.01 — 33,268,245.15 296,947,032.86 公司年度经 营亏损 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 6 第三节股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表 期初数 本期增减（＋、—） 股份类型 配 股 送 股 公积 金转 股 增 发 新股发行 小计 期末数 一、未上市流通股 1、发起人股份 60,000,000 60,000,000 其中： （1）国有法人股 27,000,000 27,000,000 （2）境内法人股 18,000,000 18,000,000 （3）境外法人股 15,000,000 15,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 32,000,000 32,000,000 三、股份总数 92,000,000 92,000,000 二、股票发行与上市情况 报告期内无增发新股及配股等事项。 三、公司股东情况介绍 1、截止2003 年12 月31 日，公司股东总数为15,748户。 2、截止2003 年12 月31 日，公司前十名股东情况如下： 报告期末股东总数 15748 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增减 年 末 持 股 数量 比 例 （％） 股 份 类 别 （已流通或 未流通） 质押或冻结 的股份数量 股东性质 （ 国 有 股 东 或外资股东） 中国石油辽阳石油 化纤公司 0 27,000,000 29.35 未流通 无 国有股 辽宁迈克集团股份 有限公司 0 15,000,000 16.30 未流通 无 法人股 新西兰海底世界工程开 发有限公司 0 9,000,000 9.78 未流通 无 外资法人股 香港世隆国际有限 公司 0 6,000,000 6.52 未流通 无 外资法人股 大连神洲游艺公司 0 3,000,000 3.26 未流通 无 法人股 孙玉玲 未知 758,807 0.82 已流通 未知 社会公众股 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 7 栗广新 未知 282,000 0.30 已流通 未知 社会公众股 任茂敬 未知 148,100 0.16 已流通 未知 社会公众股 张春多 未知 130,000 0.14 已流通 未知 社会公众股 井付力 未知 116,000 0.12 已流通 未知 社会公众股 前十名股东关联关系或一致行动的 说明 1、前十大股东中，本公司第一大股东中国石油辽阳石油化纤公司持有本公 司第四大股东香港世隆国际有限公司 65％的股份，为该公司的控股公司。本 公司其他未流通股股东之间无关联关系或一致行动。 2、报告期内持有本公司 5％以上股份的股东，所持股份均无转让、质押和冻 结情况。 3、本公司第一大股东中国石油辽阳石油化纤公司代表国家持有 2700 万股国 有法人股。本公司第三大股东新西兰海底世界工程开发有限公司、第四大股 东香港世隆国际有限公司为公司外资股东，分别持有 900 万股和 600 万股境 外法人股。 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 孙玉玲 758807 A 股 栗广新 282000 A 股 任茂敬 148100 A 股 张春多 130000 A 股 井付立 116000 A 股 徐华 110000 A 股 陈秀养 100000 A 股 陈继中 100000 A 股 陈锐 95000 A 股 刘华 85200 A 股 前十名流通股股东关联关系的说明 公司未知前十名流通股股东是否存在 关联关系 3、公司前十大股东持股相关情况 （1）前十大股东中，本公司第一大股东中国石油辽阳石油化纤公司持有本 公司第四大股东香港世隆国际有限公司 65％的股份，为该公司的控股股东。本 公司其他未流通股股东之间无关联关系。本公司未知流通股股东之间是否存在关 联关系。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 8 （2）报告期内持有本公司 5％以上股份的股东，所持股份均无转让、质押 和冻结情况。 （3）本公司第一大股东中国石油辽阳石油化纤公司代表国家持有 2700 万股 国有法人股。本公司第三大股东新西兰海底世界工程开发有限公司、第四大股东 香港世隆国际有限公司为公司外资股东，分别持有 900 万股和 600 万股境外法人 股。 （4）公司控股股东中国石油辽阳石油化纤公司是隶属于中国石油天然气集 团公司的国有独资公司，成立于1988年10月6日，注册资金233,500万元，主营范 围为化纤，化纤单体塑料原料，石油化工原料，承包境外石化工程及所需的设备、 材料出口和派遣境外工程所需的劳务人员，境内国际招标工程。 （5）公司第二大股东辽宁迈克集团股份有限公司持有本公司16.30％的股 份，该公司前身为辽宁省机械设备进出口公司， 1997年9月4日经中国对外贸易 经济合作部批准成立，住所为大连市中山区昆明街42号，法定代表人康剑，注册 资本4000万元，企业类型为股份有限公司，经营范围为机械设备、电子产品、仪 器仪表、工农具、运输工具出口及国家政策允许的进出口贸易；承办中外合资、 合作及“三来一补”业务；易货贸易及转口贸易；商务代理、住处咨询；上述出 口转内销及易货商品国内销售。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 9 第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 (一)任期及持股情况 高锐峰 监事会召集人 女 52 2003.6—2006.6 0 范 力 监 事 男 37 2003.6—2006.6 0 赵成东 监 事 男 36 2003.6—2006.6 0 吕 刚 副总经理 男 35 2003.6—2006.6 0 肖 峰 副总经理、董 事会秘书 男 36 2003.6—2006.6 0 王 炜 副总经理 男 36 2003.6—2006.6 0 朱平君 财务总监 男 33 2003.6—2006.6 0 注：报告期内公司董事、监事、高管人员均未持有本公司股票。 （二）在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的 职务 任职期间 是否领取报酬、 津贴（是或否） 栗东生 中国石油辽阳石 油化纤公司 总经理 2003 年～今 否 王双宏 辽宁迈克集团股 份有限公司 副董事长、副总裁 1994 年～今 否 赵 伟 中国石油辽阳石 油化纤公司 处 长 1998 年～今 否 刘德义 大连神州游艺公 司 总经理 1993 年～今 否 肖 军 中国石油辽阳石 油化纤公司 科 长 1999 年～今 否 高锐峰 中国石油辽阳石 油化纤公司 副处长 1999 年～今 否 范 力 辽宁迈克集团股 份有限公司 办公室副主任 1994 年～今 否 二、年度报酬情况 现任公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为631333.24元，在公 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 本期持股数 栗东生 董事长 男 47 2003.6—2006.6 0 王双宏 副董事长 男 47 2003.6—2006.6 0 周昱今 副董事长、总 经理 男 44 2003.6—2006.6 0 赵 伟 董 事 男 54 2003.6—2006.6 0 刘德义 董 事 男 46 2003.6—2006.6 0 肖 军 董 事 女 36 2003.6—2006.6 0 艾洪德 独立董事 男 49 2003.6—2006.6 0 袁 琳 独立董事 女 44 2003.6—2006.6 0 王盛军 独立董事 男 34 2003.6—2006.6 0 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 10 司领取薪酬的董事一人，领取的报酬额为15.98万元，金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额为36.68万元。 三、报告期内聘任及离任的董事、监事、高级管理人员 2003 年3月24日，公司召开第一届董事会2003年第一次会议，根据公司总经 理周昱今先生的提名，聘请吕刚先生为公司常务副总经理，肖峰先生、王炜先生 为公司副总经理，朱平君先生为公司财务总监。 2003 年5月23日，公司召开第一届董事会2003年第三次会议，董事会推举栗 东生先生、王双宏先生、周昱今先生、赵伟先生、刘德义先生、肖军女士、艾洪 德先生、王盛军先生、袁琳女士为第二届董事会董事候选人，其中艾洪德先生、 王盛军先生、袁琳女士为独立董事候选人。 2003年5月23日，公司召开第一届监事会2003年第三次会议，选举高锐峰女 士、范力先生为公司第二届监事会监事候选人，赵成东先生为公司职工代表推选 的监事候选人。 2003年6月26 日，公司召开2002年度股东大会，选举栗东生先生、王双宏先 生、周昱今先生、赵伟先生、刘德义先生、肖军女士、艾洪德先生、王盛军先生、 袁琳女士为第二届董事会董事，其中艾洪德先生、王盛军先生、袁琳女士为独立 董事，选举高锐峰女士、范力先生、赵成东先生为公司第二届监事会监事，赵成 东先生为公司职工代表推选的监事。 2003 年6月26 日，公司召开第二届董事会2003年第一次会议，选举栗东生 先生为公司第二届董事会董事长，王双宏先生、周昱今先生为副董事长，同意聘 任周昱今先生为公司总经理，吕刚先生为公司常务副总经理，肖峰先生、王炜先 生为公司副总经理，朱平君先生为公司财务总监。 2003 年6 月26日，公司召开第二届监事会2003年第一次会议，选举高锐峰 女士为公司监事会召集人。 四、公司员工情况 截至报告期末，本公司共有员工225人，目前无离退休人员。按照专业构成 和教 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 11 育程度划分其具体情况如下： 分类 人 数（名） 比 例（%） 硕士 7 3 大学本科 51 22 大学专科 40 18 教 育 程 度 大专以下 127 56 管理人员 24 11 技术人员 39 17 财务人员 7 3 专 业 其他人员 155 69 高级职称 2 1 中级职称 10 4 职 称 其 它 213 95 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 12 第五节公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照《公司法》及中国证监会等监管机构的有关法律法规的要求，建立 了较为完善的法人治理结构，初步实现了规范化运作。 1、按照国家现行法律法规的有关规定结合自身实际情况，制定了《公司章 程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《公 司独立董事工作细则》。 （1）关于股东大会：公司法人治理结构及规章制度能够保障公司所有股东， 特别是中小股东享有平等地位，充分享有决策、知情、参与、受益等权利，公司上 市后董事会制定了《股东大会议事规则》，确保股东大会能够严格按照《上市公司 股东大会规范意见》的要求，为股东能够充分参与公司经营决策创造便利条件。 （2）关于董事会：董事会的人数、人员选举和构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求，并建立了《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》，确保 董事会具有高效运作和科学决策的机制。公司现任三名独立董事的任职条件符合 中国证监会下发《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，并在 法律、投资和会计方面具有丰富的经验，能够认真履行其职责。 （3）关于监事会：监事会的人数、人员选举和构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求，并建立了《监事会议事规则》。公司监事能够认真履行职责， 本着对股东负责的态度，对公司财务及公司董事、高级管理人员履行职务的合法 合规性进行监督。 （4）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、 消费者、供应商等其他相关者的合法权益，诚信为本、互惠互利，共同推动公司 持续、健康地发展。 （5）关于信息披露与透明度：公司遵守中国证监会及上海证券交易所的规 定,指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访与咨询，加强与股东的交流， 制定了《信息披露制度》，规范了信息披露行为，真实、准确、及时地披露了有 关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。 2、根据管理的需要，公司于第一届董事会二OO一年第一次会议通过了在董 事会下设立战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，并制订了《大连圣 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 13 亚海洋世界股份有限公司董事会战略委员会实施细则》、《大连圣亚海洋世界股 份有限公司董事会审计委员会实施细则》、《大连圣亚海洋世界股份有限公司董 事会提名委员会实施细则》、《大连圣亚海洋世界股份股份有限公司董事会薪酬 委员会实施细则》、《大连圣亚海洋世界股份股份有限公司董事会考核委员会实 施细则》。 3、为提高公司董事及高管人员勤勉尽责、合规经营的法律意识，公司于2003 年9月24日-26日选派四名董事参加上海证券交易所在大连举办的《上市公司董事 培训班》。 二、独立董事履行职责情况 2000 年4月10 日，公司1999年度股东大会审议通过聘任艾洪德先生为公司 独立董事。2002 年4 月28 日公司2001年度股东大会审议通过聘任王盛军先生、 袁琳女士为公司独立董事，至此公司已有独立董事3人，占公司董事会成员的三 分之一，符合中国证监会的相关规定。2003年5月21日，在公司第一届董事会2003 年度第三次会议上，艾洪德先生、王盛军先生、袁琳女士被提名为公司第二届董 事会独立董事候选人，并于在2003年6月26日召开的2003年度股东大会上当选为 公司第二届公司董事会独立董事。艾洪德、王盛军及袁琳三位独立董事，在报告 期内严格按照《独立董事工作细则》履行职责，参加了报告期内的历次股东大会 及董事会，认真审议了董事会的各项议案，对公司募集资金项目变更、关联交易、 董事会换届选举、高管人员的任命等事项发表了独立的意见，分别从法律及财务 的角度对公司的生产经营、重大决策等事项向公司提出了专业性的意见和建议。 三、公司与控股股东在“五分开”方面的情况 报告期内，公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立，公司总经理、副总 经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且未在股东单位担任职务；公司有独 立的办公场地；拥有独立完整的生产、采购和销售系统；设立了独立的财会部门， 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行账户。公司与控股 股东在人员、机构、业务、资产、财务方面按要求做到了“五分开”。 四、报告期内公司对高管人员的考评及激励情况 公司严格按照《公司章程》及《总经理工作细则》的相关规定，由公司董事 会新酬委与考核员会对高级管理人员的工作进行考评，并制定相关的激励政策。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 14 第六节股东大会情况简介 一、股东大会召开情况 本年度公司共召开了一次股东大会。 大连圣亚海洋世界股份有限公司二○○三年度大会于二○○三年六月二十 六日上午 9:00 点在旅顺铁山镇铁山温泉休闲村召开，会议由董事长栗东生先生 主持。5 位股东或股东代表出席本次会议，代表股份 6000 万股，占所有股东所 持表决权数的 65%，公司全体董事、监事出席了会议，公司高管人员列席了会议， 公司聘请的律师出席了会议，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的 有关规定。经大会审议并以记名投票表决方式逐项表决通过了如下决议： （一）审议了《2002 年度董事会工作报告》 该议案有效表决股份为 6000 万股，与会股东经投票表决最终以 6000 万股赞 成、零股反对、零股弃权的表决结果通过了该议案。 （二）审议了《2002 年度监事会工作报告》 该议案有效表决股份为 6000 万股，与会股东经投票表决最终以 6000 万股赞 成、零股反对、零股弃权的表决结果通过了该议案。 （三）审议了《2002 年度财务决算报告》 该议案有效表决股份为 6000 万股，与会股东经投票表决最终以 6000 万股赞 成、零股反对、零股弃权的表决结果通过了该议案。 （四）审议了《2002 年度利润分配预案》 经大连华连会计师事务所审计,公司 2002 年实现的净利润为 22,063,122.57 元,根据《公司章程》规定,作出分配预案如下： (1)提取法定盈余公积金 10%，计 2,206,312.26 元； (2)提取法定公益金 5%,计 1,103,156.13 元； 2002 年度可供股东分配利润 18,753,654.18 元，按公司 2002 年 12 月 31 日的 股份总额 9,200 万股为基数,向全体股东每 10 股派发 0.5 元(均含税),共计分配股 利 4,600,000.00 元,剩余未分配利润 14,153,654.18 元结转下年度。本年度资本公 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 15 积金不转增股本。 该议案有效表决股份为 6000 万股，与会股东经投票表决最终以 6000 万股赞 成、零股反对、零股弃权的表决结果通过了该议案。 （五）审议了《2002 年度报告及摘要》 该议案有效表决股份为 6000 万股，与会股东经投票表决最终以 6000 万股赞 成、零股反对、零股弃权的表决结果通过了该议案。 （六）审议了《关于公司董事会换届选举的议案》 鉴于公司第一届董事会任期已届满，公司第一届董事会向股东大会提名栗东 生、王双宏、周昱今、赵伟、刘德义、肖军、艾洪德、袁琳、王盛军为公司第二 届董事会董事候选人，其中艾洪德、袁琳、王盛军为独立董事候选人。 与会股东进行投票表决，形成如下表决结果： 1、选举栗东生为公司第二届董事会董事，该议案有效表决股份为 6000 万股， 6000 万股赞成、零股反对、零股弃权。 2、选举王双宏为公司第二届董事会董事，该议案有效表决股份为 6000 万股， 6000 万股赞成、零股反对、零股弃权。 3、选举周昱今为公司第二届董事会董事，该议案有效表决股份为 6000 万股， 6000 万股赞成、零股反对、零股弃权。 4、选举赵伟为公司第二届董事会董事，该议案有效表决股份为 6000 万股， 6000 万股赞成、零股反对、零股弃权。 5、选举刘德义为公司第二届董事会董事，该议案有效表决股份为 6000 万股， 6000 万股赞成、零股反对、零股弃权。 6、选举肖军为公司第二届董事会董事，该议案有效表决股份为 6000 万股， 6000 万股赞成、零股反对、零股弃权。 7、选举艾洪德为公司第二届董事会独立董事，该议案有效表决股份为 6000 万股，6000 万股赞成、零股反对、零股弃权。 8、选举袁琳为公司第二届董事会独立董事，该议案有效表决股份为 6000 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 16 万股，6000 万股赞成、零股反对、零股弃权。 9、选举王盛军为公司第二届董事会独立董事，该议案有效表决股份为 6000 万股，6000 万股赞成、零股反对、零股弃权。 （七）审议了《关于公司监事会换届选举的议案》。 鉴于公司第一届监事会任期已届满，公司第一届监事会向股东大会提名高锐 峰、范力为公司第二届监事会监事候选人，赵成东为公司职工代表推选的监事。 与会股东进行投票表决，形成如下表决结果： 1、选举高锐峰为公司第二届监事会监事，该议案有效表决股份为 6000 万股， 6000 万股赞成、零股反对、零股弃权。 2、选举范力为公司第二届监事会监事，该议案有效表决股份为 6000 万股， 6000 万股赞成、零股反对、零股弃权。 3、赵成东为公司职工代表大会推选的监事。 （八）审议了《关于修改公司章程的议案》； 该议案有效表决股份为 6000 万股，与会股东经投票表决最终以 6000 万股赞 成、零股反对、零股弃权的表决结果通过了该议案。 （九）审议了续聘大连华连会计师事务所为公司 2003 年度财务审计机构及 审计费用的议案； 该议案有效表决股份为 6000 万股，与会股东经投票表决最终以 6000 万股赞 成、零股反对、零股弃权的表决结果通过了该议案。 （十）审议了与关联方大连神州游艺公司之间的《房屋租赁协议》（草案） 的议案 大连神州游艺公司作为该项议案的关联方予以回避表决，该议案有效表决股 份为 5700 万股，与会股东经投票表决最终以 5700 万股赞成、零股反对、零股弃 权的表决结果通过了该议案。 （十一）审议了《变更募集资金项目的议案》 该议案有效表决股份为 6000 万股，与会股东经投票表决最终以 6000 万股赞 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 17 成、零股反对、零股弃权的表决结果通过了该议案。 （十二）审议了《向独立董事发放工作津贴的议案》 该议案有效表决股份为 6000 万股，与会股东经投票表决最终以 6000 万股赞 成、零股反对、零股弃权的表决结果通过了该议案。 本次大会经北京市康达律师事务所杨健律师见证并出具法律意见书。 律师认为：公司本次股东大会的召集和召开程序、出席本次股东大会的人员 资格及本次股东大会的表决程序等事宜，均符合法律、法规及《公司章程》的有 关规定。会议通过的决议合法有效。 本次股东大会公告刊登在 2003 年 6月 27 日的《上海证券报》、《中国证券报》、 《证券时报》。 二、董事选举情况 公司 2003 年度股东大会选举了公司第二届董事会，董事会由栗东生、王双 宏、周昱今、赵伟、刘德义、肖军、艾洪德、王盛军、袁琳等九人组成，其中艾 洪德、王盛军、袁琳等三人为独立董事。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 18 第七节董事会报告 一、报告内整体经营情况的分析 2003年中国旅游业遭受了重大的打击和考验，在经过“非典”疫情洗礼后， 首次出现了负增长。报告期内，作为以旅游门票收入为主要收入来源的上市公司， 我公司也与中国旅游业一起经历了“非典”疫情带来的严峻考验，出现了自开业 以来的首次亏损。 2003 年第一季度，公司在保持经营稳定的同时，主要精力放在圣亚极地世 界项目的建设上，提出了该项目在 2003 年五一前试营业的目标。但从 4 月份开 始，情况发生了变化，突如其来的“非典”疫情，打乱了公司经营的全盘计划， 也影响了圣亚海洋世界和在 2003 年 4 月 29 日试营业的极地世界的经营。但公司 冷静面对困难,在注意防控“非典”的同时，利用“非典”时期加强了团队建设 工作，增强了员工的责任心和使命感，使公司全体员工紧密团结在一起，共度“非 典”难关，并为“非典”过后能够迅速恢复正常营业做了大量的准备工作。 “非典”过后，公司利用剩余不多的经营旺季时间抓紧恢复正常营业，但终 因“非典”疫情影响过大以及圣亚极地世界试营业时间较短，尚处于市场培育期， 同时成本费用较大幅度增加，导致公司年度经营业绩出现亏损。 二、公司主营业务的范围及经营情况 经公司登记机关核准，公司经营范围是：建设经营水族馆、海洋探险人造景 观、游乐园、海洋生物标本陈列室、舰船模型陈列室、餐饮、酒吧。 1、报告期内公司主营业务收入、主营业务成本构成情况： 分行业或 分产品 业务收入(元) 业务成本(元) 毛利率 (%) 主营业务收 入比上年增 减（％） 主营业务成 本比上年增 减（％） 毛利率比 上年增减 （％） 景观收入 35,203,702.64 32,858,848.63 7 -48 93.51 -90.61 餐饮收入 1,164,583.99 1,319,687.29 - -37 125.96 - 其中：关 联交易 无 无 无 无 无 无 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 19 2、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 大连 35,524,241.10 -48 其它地区 844,045.53 38 3、采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计 311，937.00 占采购总额比重 14.92% 前五名销售客户销售金额合计 3,631,880.00 占销售总额比重 9.99% 三、公司投资情况 1、募集资金使用情况 本年度已使用募集 资金总额 11,975.59 万元 募集资金总额 23,813.25 万元 已累计使用募集资 金总额 19,293.82 万元 承诺项目 拟投入金额 是否变 更项目 实际投入金额 产生收 益金额 是否符合计划进 度和预计收益 大连圣亚海洋世 界二期工程项目 22,319 万元 否 21,462.46 万元 — 计划提前完工 大连圣亚海洋世 界一期扩建工程 8,923.23 万元 否 58 万元 — 延后 旅顺黄金山项目 4,209 万元 是 0 — 不再建设 合计 35,451.23 万元 — 21,520.46 万元 — — 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 20 未达到计划进度 和 收 益 的 说 明 （分具体项目） 1.由于募集资金比原计划到位晚，因此公司募集资金项目开工竣工时间均向 后顺延。 2. 圣亚海洋世界二期工程（圣亚极地世界）已于2003年4月29日开始试营业， 现该工程已基本完工，正处于工程决算阶段。 3. 公司已将大连旅顺黄金山海洋探险观光基地项目的主要内容，纳入公司二 期工程项目（圣亚极地世界），大连旅顺黄金山项目不再在原址地建设。 4. 公司第一届董事会 2003 年度第三次会议通过与关联方大连神州游艺公司 之间的《房屋租赁协议》（草案）的议案，在决议中董事会认为鉴于非典疫情 对旅游产业的影响，大连圣亚海洋世界一期扩建工程不适宜在近阶段实施， 该项目由管理层根据旅游市场的变化选择合适的时间实施。该议案由 2003 年度股东大会审议通过。 5. 大连圣亚海洋世界一期扩建工程将在 2004 年内实施。 6. 圣亚海洋世界二期工程(圣亚极地世界)，开始试营业至报告期末尚不足一 个完整的会计年度，项目运营尚处于初级市场培育阶段，加之报告期内非典 疫情严重影响了其试营业的正常运行，因此无法根据报告期内的经营情况判 断其是否达到预期收益。 7. 报告期内剩余募集资金 4519.43 万元，现存于大连中信银行中山支行募集 资金专项帐户。 变更原因及变更 程序说明（分具 体项目） 通过对旅游市场的最新调查分析,结合公司目前二期项目建设的实际情况,为 节省投资成本,形成规模竞争优势,充分利用周边市场环境的有利影响,将公 司一期、二期项目有机组合，奠定公司的市场竞争地位，公司已将大连旅顺 黄金山海洋探险观光基地项目与公司二期工程项目合并建设，将黄金山海洋 探险观光基地项目全部项目投入公司二期工程项目，大连旅顺黄金山项目不 再在原址地建设。上述变更已经公司第一届董事会 2003 年第一次会议及 2003 年度股东大会批准。 变更项目情况: 将旅顺黄金山项目与大连圣亚海洋世界二期工程项目合并建设。 2、报告期内无非募集资金投资的重大项目 四、公司财务状况及经营成果 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 21 项 目 2003年（元） 2002年（元） 增减（%） 总资产 385,199,917.72 382,625,319.88 0.67 股东权益 296,947,032.86 330,215,278.01 -10.07 主营业务利润 1,075,511.58 49,343,839.37 -97.82 净利润 -28,668,245.15 22,063,122.57 — 经营活动产生的现金流量净额 -7,685,278.01 33,550,502.64 — 注：2003 年度公司亏损的主要原因为： 1、主营业务收入减少。由于非典疫情期对旅游市场影响严重，以及旅游市 场竞争日趋激烈，2003 年度公司主营业务收入较往年相比大幅度减少。 2、成本费用增加。二期项目（圣亚极地世界）开业后，成本费用较往年增 加较大，加之公司成本支出主要为经营性固定项目支出，在收入下降同时，成本 支出变动不大，导致公司主营业务盈利能力下降并出现亏损。 五、对生产经营环境产生重大变化将要对公司的财务状况和经营成果产生重 要影响的说明 生产经营环境未发生重大变化。 六、公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 （一）公司主营业务单一，获利渠道单一，组织结构单一，导致公司抗风 险能力较弱。 公司目前主营人造景观类旅游景观项目，营业收入以景观门票收入为主， 主营业务非常单一。一方面旅游业具有很强的敏感性，对自然灾害、战争及社会 动荡等不可控危机的反应十分强烈，抗击能力十分脆弱；另一方面由于公司主营 业务单一，导致公司获利渠道单一，组织结构单一，抗经营性风险能力较弱。在 2004 年，公司将积极推进多个储备成熟项目的建设，在时机成熟时将进入其它 行业经营，以增强公司的综合抗风险能力。 （二）市场竞争的影响 近几年，随着旅游业的发展，国内陆续建设了五十多座以海洋生物为主题 的水族馆游览项目，这些项目主要分布在沿海和内陆的一些省会及主要旅游城 市，而且新建的水族馆项目，在规模和设施上已经超过了我公司的圣亚海洋世界。 这些游览项目的运营，客观上造成了游客分流和市场分割。在圣亚海洋世界这座 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 22 中国第一座海底通道式水族馆开业之初，公司就在谋划建设中国第一个以极地为 主题的旅游项目，当圣亚海洋世界经过多年发展步入成熟期之后，公司决定着手 筹建以极地为主题的旅游项目，并于 1998 年向各级主管部门提出立项申请，于 1999 年获得有关部门批准，同时，该项目也是公司申请上市的募集资金主要投 向，公司计划上市融资后立即建设该项目。但在 2002 年 4 月 28 日，大连旅游市 场上出现了一家以极地海洋动物展示及表演为主的旅游项目——大连老虎滩极 地海洋动物馆，抢先推出了极地概念。2002 年 6 月，公司股票发行成功并在募 集资金到位后，我们考虑，为保证募集资金的使用效率，保证股东投资能够尽快 产生收益；为争夺我们拥有自主知识产权的极地概念，保障公司下一步拓展极地 主题旅游项目的主动权；也为在老虎滩极地海洋动物馆尚未完全占领市场之前抢 占市场份额，迅速开始了圣亚极地世界项目建设工作。在建设中，鉴于竞争对手 的存在，我们对项目进行了适当调整，尽可能突出我们的特色和重点，与竞争对 手进行区别。自 2003 年 7 月，我们以最大的努力在 10 个月的时间内使工程基本 竣工，于 2003 年 4 月 29 日对外试营业。圣亚极地世界对外开放后，并没有取得 预期效果，除了受“非典”的影响，也有项目经营时间短，尚处于市场培育阶段 的原因，同时，如前所述，同城竞争对手亦给我们带来了非常大的压力，大连的 旅游市场容量有限，身边出现这样一个强势竞争对手，使圣亚昔日的垄断优势不 复存在，圣亚在大连的市场日渐被分割，对公司即期经营甚至较长一段时间内都 会产生较大影响。针对以上情况,2004 年公司将全面加强营销工作和服务工作， 全面提高圣亚海洋世界和圣亚极地世界的市场竞争力，同时尽早实施圣亚海洋世 界扩建计划，以有利于确保公司在大连旅游市场的主导地位。 七、董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司董事会在报告期内共召开了6次会议。 1. 大连圣亚海洋世界股份有限公司第一届董事会二OO三年第一次会议，于 2003年3月24日在大连经济技术开发区银帆宾馆会议室举行，会议应到董事九人， 实到董事八人，肖军董事委托赵伟董事代为表决。三名监事列席了会议，符合《中 华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。与会董事经举手表决，最终以九 票赞成，零票反对，零票弃权的表决结果，形成如下决议： 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 23 （一）审议通过了《2002年度总经理工作报告》； （二）审议通过了《2002年度董事会工作报告》,并提请年度股东大会审议； （三）审议通过了《2002年度财务决算报告》,并提请年度股东大会审议； （四）审议通过了《2002年度利润分配预案》，并提请年度股东大会审议； 经大连华连会计师事务所审计,公司2002年实现的净利润为22,063,122.57 元, 根据《公司章程》规定,作出分配预案如下： (1)提取法定盈余公积金10%,计2,206,312.26元； (2)提取法定公益金5%,计1,103,156.13元； 2002年度可供股东分配利润18,753,654.18元，按公司2002年12月31日的股份 总额9,200万股为基数,向全体股东每10股派发0.5元(含税),共计分配股利 4,600,000.00元,剩余未分配利润14,153,654.18元结转下年度。本年度资本公积金 不转增股本。 （五）审议通过了《2002年度报告及摘要》,并提请年度股东大会审议； （六）审议通过了《关于修改公司章程的议案》（内容见附件1），并提请年 度股东大会审议； （七）审议通过了续聘大连华连会计师事务所为公司2003年度财务审计机构 及审计费用为20万元的预案,并提请年度股东大会审议； （八）审议通过《聘任公司高级管理人员》的议案。 同意聘任吕刚先生为公司常务副总经理，同意聘任肖峰先生、王炜先生为公 司副总经理，同意聘任朱平君先生为公司财务总监。公司独立董事艾洪德、袁琳、 王盛军对上述人员的聘任均表示同意。 本次所涉及的需股东大会审议的事项，将于股东大会讨论通过。股东大会召 开时间及相关事项另行通知。 本次会议的召开与表决完全符合《中华人民共和国公司法》与《公司章程》 的有关规定，表决结果真实有效。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 3 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上。 2.大连圣亚海洋世界股份有限公司第一届董事会2003年第二次董事会会议 于 2003 年 4 月 24 日上午九时在大连圣亚海洋世界股份有限公司会议室召开。会 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 24 议应到董事九人，实到董事八人，肖军董事委托赵伟董事代为表决。三名监事列 席了会议，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。与会董事经 举手表决，最终以九票赞成，零票反对，零票弃权的表决结果，形成如下决议： 审议通过了《公司第一季度报告正文及摘要》。 本次会议的召开完全符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关 规定，表决结果真实有效。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上。 3．大连圣亚海洋世界股份有限公司第一届董事会二 OO 三年第三次会议， 于 2003 年 5 月 21 日在大连圣亚海洋世界股份有限公司会议室举行，会议应到董 事九人，实到董事八人，肖军董事委托赵伟董事代为表决。三名监事列席了会议， 符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。与会董事经举手表决， 最终以九票赞成，零票反对，零票弃权的表决结果，形成如下决议： （1）审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》，同意向股东大会提名 栗东生、王双宏、周昱今、赵伟、刘德义、肖军、艾洪德、袁琳、王盛军为公司 第二届董事会董事候选人，其中艾洪德、袁琳、王盛军为独立董事候选人。 现任独立董事对董事会提名的董事候选人发表了无异议的独立意见。 （2）审议通过了与关联方大连神州游艺公司之间的《房屋租赁协议》（草案）， 并提请年度股东大会审议。 公司拟与股东大连神州游艺公司签订《房屋租赁协议》，承租其位于大连市 中山路 608-7 号的房产，用于大连圣亚海洋世界一期扩建工程。该房产建筑面积 5,875 平方米。出租期限为 20 年，租金为每年 350 万。董事会认为鉴于非典型性 肺炎对旅游产业的影响，大连圣亚海洋世界一期扩建工程项目不适宜在近阶段实 施，该项目由管理层根据旅游市场的变化选择合适的时间实施并签订与之相关的 租赁协议。 大连神州游艺公司系公司的发起人之一，持有公司 300 万股股权，占总股本 的 3.26%。 独立董事已出具了认可该关联交易的独立意见。 刘德义作为该项议案有利害关系的董事予以回避表决，该项议案有效表决票 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 25 为八票，与会董事经举手表决，最终以八票赞成，零票反对，零票弃权的表决结 果通过了该项议案，并提请年度股东大会审议。 （3）审议通过《变更募集资金项目的议案》，并提请年度股东大会审议； （4）审议通过《建立产业研究院的议案》；根据公司发展的需要，公司拟在 年内成立产业研究院，产业研究院成立后将成为公司重要的规划部门，设专职人 员 10 人，外聘专家 20 人，共 30 人，重点研究、策划、设计旅游主题的人造景 观，其主要职能为：建设、管理行业信息库；规划公司发展；策划、设计、开发 新项目。产业研究院院长由公司总经理担任，其他管理人员由院长提名担任。 （5）审议通过《向独立董事发放工作津贴的议案》，并提请年度股东大会审 议；独立董事工作津贴根据其参加董事会会议的次数发放，每参加一次会议发放 工作津贴 5000 元，独立董事因履行职务而发生的食宿交通等必要费用由公司实 报实销。 （6）审议通过《异地投资项目投资意向及筹备的议案》；公司目前在哈尔滨、 北京、海南、青岛等地均有投资意向，有在上述等地建立以海洋探险、极地探险 为主题的旅游项目的意向，同意管理层在上述地点进行可行性研究、市场调查、 立项、选址等相关的投资准备工作。 （7）审议通过《关于修改公司章程的议案》，并提请年度股东大会审议； （8）审议通过《关于召开 2003 年度股东大会的议案》，根据《中华人民共 和国公司法》和《公司章程》的规定，拟召开 2002 年度股东大会。 ①会议时间：2003 年 6 月 26 日上午 9：00 ②会议地点：鉴于非典疫情的影响，目前召开集会的地点仍受到一定限制， 具体会议地点我公司将于 6 月 23 日前依当时具体情况另行通知。 ③会议议程：1、审议《2002 年度董事会工作报告》2、审议《2002 年度监 事会工作报告》3、审议《2002 年度财务决算报告》4、审议《2002 年度利润分 配预案》5、审议《2002 年度报告及摘要》6、审议《关于公司董事会换届选举 的议案》7、审议《关于公司监事会换届选举的议案》8、审议《关于修改公司章 程的议案》9、审议续聘大连华连会计师事务所为公司 2003 年度财务审计机构及 审计费用的议案 10、审议与关联方大连神州游艺公司之间的《房屋租赁协议》 （草案）11、审议《变更募集资金项目的议案》12、审议《向独立董事发放工作 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 26 津贴的议案》 ④出席会议对象 1．本公司董事、监事、高级管理人员。2．2003 年 6 月 19 日下午上海证 券交易所收市时，在中国证券登记结算公司上海分公司登记持有本公司股份的股 东。因故不能出席会议的股东，可书面委托代理人出席。3．公司聘任的律师。 ⑤参加会议登记办法 登记手续： 出席会议股东应持股东帐户卡、本人身份证；委托代理人持本人身份证、授权 委托书、授权人股东帐户；国有股、法人股持营业执照复印件、法人代表授权委托 书、出席人身份证办理登记手续；异地股东可用传真或信函方式进行预约登记。 登记时间：2003 年 6 月 23 日上午 9：00 至下午 15：003 登记地点：大连圣亚 海洋世界股份有限公司投资管理部 公司地址：大连市沙河口区中山路 608-6 号 邮政编码：116023 联系电话：0411－4685225 传真：0411－4685217 联系人：肖 峰、孙宇 ⑥本次股东大会会期半天，出席会议人员交通、食宿费用自理。 本次会议的召开与表决完全符合《中华人民共和国公司法》与《公司章程》 的有关规定，表决结果真实有效。 本次董事会决议公告刊登在2003年5月23日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上。 4、大连圣亚海洋世界股份有限公司第二届董事会二 OO 三年第一次会议于 2003 年 6 月 26 日在旅顺铁山温泉休闲村会议室召开，出席会议的董事应到 9 人, 实到 9 人，全体监事列席了会议，会议推举栗东生主持本次董事会会议。本次会 议符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。与会董事经举手 表决，最终以九票赞成，零票反对，零票弃权的表决结果，形成如下决议： （一）选举栗东生为本届董事会董事长，王双宏与周昱今为本届董事会副董 事长； （二）审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》，同意 ①聘任周昱今为本公司总经理； ②聘任吕刚为本公司常务副总经理，肖峰、王炜为本公司副总经理 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 27 ③聘任朱平君为本公司财务总监、财务负责人； ④聘任肖峰为本届董事会秘书。 三位独立董事对以上高管人员的聘任均发表了“同意”的独立董事意见。 召开与表决完全符合《中华人民共和国公司法》与《公司章程》的有关规定， 表决结果真实有效。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 6 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上。 5、大连圣亚海洋世界股份有限公司第二届董事会二 OO 三年第二次会议， 于 2003 年 8 月 26 日在大连圣亚海洋世界股份有限公司会议室举行，会议应到董 事九人，实到董事九人。三名监事列席了会议，符合《中华人民共和国公司法》 和《公司章程》的规定。与会董事经举手表决的方式，形成如下决议： 审议通过了《二 OO 三年度半年度报告及摘要》。 本次会议的召开与表决完全符合《中华人民共和国公司法》与《公司章程》 的有关规定，表决结果真实有效。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上。 6. 大连圣亚海洋世界股份有限公司第二届董事会二 OO 三年第二次会议，于 2003 年 10 月 29 日在大连圣亚海洋世界股份有限公司会议室举行，会议应到董 事九人，实到董事九人。三名监事列席了会议，符合《中华人民共和国公司法》 和《公司章程》的规定。与会董事经举手表决的方式，形成如下决议： 审议通过了《二 OO 三年第三季度报告及摘要》。 本次会议的召开与表决完全符合《中华人民共和国公司法》与《公司章程》 的有关规定，表决结果真实有效。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 31 日的《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》上。 八、公司本年度利润分配预案资本公积金转赠预案 公司本年度不进行利润分配及资本公积金转赠。 九、报告期内公司选定的信息披露报纸没有改变。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 28 第八节监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 公司监事会在报告期内共召开了4次会议。 1、大连圣亚海洋世界股份有限公司第一届监事会二 OO 三年第一次会议于 2003 年 3 月 24 日在大连经济技术开发区银帆宾馆会议室召开，出席会议的监事 应到 3 人，实到 3 人，会议由公司监事会召集人高锐峰主持。本次会议符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。与会监事经举手表决，最终以三票赞成，零 票反对，零票弃权的表决结果，形成如下决议： 审议通过了《二 OO 二年度监事会工作报告》。 本次会议的召开与表决完全符合《中华人民共和国公司法》与《公司章程》 的有关规定，表决结果真实有效。 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 3 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上。 2、大连圣亚海洋世界股份有限公司第一届监事会二 OO 三年第二次会议于 2003 年 4 月 23 日下午在大连经济技术开发区银帆宾馆会议室召开，出席会议的 监事应到 3 人，实到 3 人，会议由公司监事会召集人高锐峰主持。本次会议符合 《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会监事经举手表决，最终以三票赞成， 零票反对，零票弃权的表决结果，形成如下决议： 审议通过了《大连圣亚海洋世界股份有限公司二 OO 三年第一季度报告》。 本次会议的召开与表决完全符合《中华人民共和国公司法》与《公司章程》 的有关规定，表决结果真实有效。 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上。 3、大连圣亚海洋世界股份有限公司第一届监事会二 OO 三年第三次会议于 2003 年 5 月 21 日下午 2：00 在大连圣亚海洋世界股份有限公司会议室召开，出 席会议的监事应到 3 人，实到 3 人，会议由公司监事会召集人高锐峰主持。本次 会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会监事经举手表决，最终以 三票赞成，零票反对，零票弃权的表决结果，形成如下决议： （1）审议通过与关联方大连神州游艺公司之间的《房屋租赁协议》(草案)。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 29 （2）审议通过《变更募集资金项目的议案》。 （3）审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》，同意提名高锐峰女士、 范力先生为公司第二届监事会监事候选人，并提请股东大会审议，公司职工代表 大会推荐赵成东先生为公司第二届监事会监事候选人。 本次会议的召开与表决完全符合《中华人民共和国公司法》与《公司章程》 的有关规定，表决结果真实有效。 本次监事会决议公告刊登在2003年5月23日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上。 4、大连圣亚海洋世界股份有限公司第二届监事会二 OO 三年第一次会议于 2003 年 6 月 26 日在大连旅顺铁山镇铁山温泉休闲村召开，出席会议的监事应到 3 人，实到 3 人，会议由公司监事会召集人高锐峰主持。本次会议符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。与会监事经举手表决，最终以三票赞成，零票反对， 零票弃权的表决结果，形成如下决议： 选举高锐峰女士为公司第二届监事会召集人。 本次会议的召开与表决完全符合《中华人民共和国公司法》与《公司章程》 的有关规定，表决结果真实有效。 本次监事会决议公告刊登在2003年6月27日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上。 二、监事会履行职责情况 （一）对公司依法运作情况进行监督。报告期内，监事会依法行使监事会的 职权。列席了公司历次董事会会议，对会议的召集、召开、表决程序，议案和决 议的合法合规性进行了严格的监督。对董事会各项决策的权限执行情况进行了监 督，保障了股东大会各项决议的贯彻执行。认为公司董事会严格履行了职责，切 实执行了股东大会决议，遵守《公司法》及《公司章程》的规定，各项经营决策 科学合理，没有违反法律、法规或者公司章程的行为，没有损害公司利益和职工 权益的行为。 （二）对公司财务进行检查审核。监事会依公司实际情况，认真审核了公司 各项会计报表和会计帐薄、有关文字文件等，及时、准确、全面地了解公司的财 务信息。其认为，公司在报告期内财务状况良好，资金运转及使用情况较好，财 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 30 务制度及管理较规范，执行严格，保证了公司生产经营顺利进行。 （三）对公司募集资金使用情况进行了全程跟踪监督。对将黄金山项目与圣 亚二期项目合并建设这一募集资金变更项目发表了独立的意见，认为该项目的变 更顺应市场变化的规律，符合公司发展的要求，在变更程序上符合《公司法》和 《公司章程》的相关规定。 （四）对公司报告期内发生的关联交易是否公允进行监督。监事会认为报告 期内发生的关联交易，交易金额公允，且未发现有股东占用或挪用公司资金的现 象发生。 （五）公司监事会加强自身建设，健全规章制度，提高依法行使职权的水平。 监事会始终坚持保护职工、广大股东及投资者的合法权益，严格履行监督职能。 不断学习《公司法》、《证券法》及有关法律法规，结合公司实际，进一步学习 各类相关公司管理制度、公司治理结构、旅游相关行业的经营等知识，增强对公 司信息披露、生产经营等方面的监督意识，自觉行使职权。监事会议事会规则的 制定为完善公司治理结构，发挥监事会的作用提供了有利保障，促进董事会科学 民主决策和经理层规范稳健经营，确保了公司规范高效运作。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 31 第九节重要事项 一、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置行为。 三、报告期内无重大关联交易事项。 四、报告期内未签署重大合同。 五、报告期内公司续聘大连华连会计师事务所为公司进行2003 年度财务审 计工作，大连华连会计师事务所自1998年起已连续6年为本公司提供审计服务。 六、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员遵纪守法，没有受到任何监 管部门的处罚、通报批评和谴责。 七、其他重要事项。 大连圣亚海洋世界股份有限公司实施2002年度利润分配方案：以2002年12 月31日总股本9200万股为基数，每10股派发0.5元现金(含税)。截止报告期末，流 通股股东利润已全部发放。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 32 第十节财务报告 一、审计报告 外审字[2004] 76 号 大连圣亚海洋世界股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大连圣亚海洋世界股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年12月31日的母公司及合并资产负债表以及2003年度的母公司及合并利润及利 润分配表和2003年度的母公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003 年度的经营成果和2003年度的现金流量。 大连华连会计师事务所 中国注册会计师：石笛侠 中国 · 大连 中国注册会计师：张耀麟 二OO四年三月二十日 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 33 二、会计报表（后附） 三 、 会 计 报 表 附 注 ： （一）公司的基本情况 大连圣亚海洋世界股份有限公司(以下简称公司)的前身为大连圣麦尔索海 洋世界有限公司，经大连市对外经济贸易委员会(大外经贸外资字[1993]2198号文) 批准,于1994年1月设立；1995年3月经大连市对外经济贸易委员会(大外经贸外企 字[1995]86号文)批准，公司名称变更为“大连圣亚海洋世界有限公司”；依据对 外贸易经济合作部的《关于同意大连圣亚海洋世界有限责任公司转制为外商投资 股份有限公司的批复》（[1999]外经贸资-函字第313号）及《中华人民共和国外商 投资企业批准证书》（外经贸资审字[1999]0057号），以公司原五家投资者为发起 人，于1999年5月28日，将大连圣亚海洋世界有限公司整体改制为大连圣亚海洋 世界股份有限公司；2002年6月，经中国证监会发行字[2002]62号文核准，公开 发行3,200万股人民币普通股，发行后总股本为9,200万股。 经营范围：建设经营水族馆、海洋探险人造景观、游乐园、海洋生物标本陈 列室、舰船模型陈列室、餐饮、酒吧。 （二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计准则和会计制度 ：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》 及其补充规定。 2.会计年度：为公历1月1日至12月31日。 3.记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 4.记帐原则及计价基础：以权责发生制为原则进行会计核算，以实际成本为 计价基础。 5.外币业务的折算方法：发生的外币业务，按发生当日的中国人民银行公布 的外汇市场价（中间价）折合人民币记帐；期末将外币帐户的外币余额，按期末 外汇市场价（中间价）折合为人民币余额，发生的差额，与购建固定资产有关且 在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无 关的，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用；其他部分计入当期费用。 6.现金等价物的确认标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 34 金额的现金，价值变动风险小的投资，确认为现金等价物。 7.存货的核算方法： (1)存货分类为：原材料、库存商品和展示鱼等。 (2)存货采用实际成本计价。库存商品发出计价方法为全月一次加权平均法； 原材料发出计价方法为先进先出法；展示鱼采用先进先出法和实地盘存制相结合 的方法；低值易耗品采用一次摊销法进行核算。 (3)存货跌价准备的计提方法：年度终了，按单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额提取。 (4)可变现净值按市价减去相应税金和费用确定。 8.坏帐损失的核算方法： (1)坏帐的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后， 仍然不能收回；债务人逾期未履行偿债义务超过三年，有确凿证据表明该项应收 款项不能收回，或收回的可能性不大，报公司经理办公会及董事会批准后作为坏 帐损失，冲销提取的坏帐准备。 (2)本公司采用备抵法核算坏帐损失，坏帐准备按帐龄分析法计提。对应收 款项（包括应收帐款和其他应收款等），按不同帐龄分析后计提坏帐准备，其比 例如下：对帐龄在一年以内的款项按余额提取5%的坏帐准备；对帐龄在一年至二 年的款项按余额提取10%的坏帐准备；对帐龄在二年至三年的款项按余额提取20% 的坏帐准备；对帐龄在三年以上的款项按余额提取50%的坏帐准备。 9.长期投资的核算方法： (1)长期股权投资：对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核 算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算。 对长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于其在被投资单位所有 者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额，若合同规定投资期限的， 按投资期限平均摊销，若合同未规定投资期限的按10年平均摊销；初始投资成本 小于其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入资本公积。 (2)长期债券投资：对外长期债权投资按取得时的实际成本作为初始成本。长 期债券投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其帐面价值的差额等。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 35 (3)长期投资减值准备：期末长期投资按帐面价值和可收回金额孰低计价， 如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并 且这种价值降低在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价 值的差额计提长期投资减值准备，计提的长期投资减值准备计入当期损益。 10.固定资产与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： (1)固定资产的确认标准：固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在 2,000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、通讯电信设备及 贵重展示动物等。 (2)固定资产的计价：固定资产按取得时的实际成本计价。其中：融资租入 固定资产根据《企业会计准则-租赁》的规定，按租赁开始日租赁资产的原帐面 价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值。如果融资租赁资产 占企业资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额 作为固定资产的入帐价值。 (3)固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、通讯 设备、贵重展示动物。 (4)固定资产减值准备：期末固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项资产的实际价值低于 帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 (5)固定资产的折旧：按平均年限法计提折旧。按各类固定资产的原值和估 计的经济使用年限扣除残值（残值率为10%）确定其折旧率，各类固定资产折旧 年限确定如下： 类 别 预 计 经 济 使 用 年 限 年 折 旧 率 （ %） 房 屋 建 筑 物 20-40 2.25-4.50 机 器 设 备 10 9 运 输 设 备 5 18 电 子 设 备 5 18 通 讯 设 备 5 18 贵重展示动物 5 18 其 他 设 备 5 18 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 36 11.在建工程的核算方法： (1)在建工程结转为固定资产的时点为工程完工并达到预定可使用状态。 (2)在建工程减值准备：期末对在建工程进行逐项检查，如果存在在建工程 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；所建项目无论在性能上，还是在 技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；其他足以证 明在建工程已经发生减值的情形。导致可收回金额低于在建工程帐面价值的，按 单项工程实际价值低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 12.无形资产计价和摊销政策： 无形资产按取得时实际成本计价。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超 过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、 法律规定的有限年限或两者之中较短的年限确定；如合同没有规定受益年限，法 律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。 期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力 受到重大不利影响；其市价在当期大幅下跌， 在剩余摊销年限内预期不会恢复； 其已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该项无形资产 实质上已经发生了减值的情形时，按单项无形资产预计可收回金额低于帐面价值 的差额计提无形资产减值准备。 13.长期待摊费用摊销方法： (1)筹建期间内发生的开办费在开始生产经营当月一次性计入损益； (2)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 14.借款费用的会计处理方法： 因购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息同时符合以下条件，并在所 购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化：资产支出已经发生； 借款费用已经发生；为使资产达到可使用状态所必要的购建活动已经开始；在所 购建固定资产达到预定可使用状态后发生的借款费用，计入财务费用；其他借款 费用于发生当期，直接计入财务费用。 15.收入确认方法 门票收入：公司将门票售出（按公司规定门票售出不退票），相关的收入已 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 37 经收到，与此有关的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入实现； 餐饮收入：当商品所有权上的所有风险和报酬已转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入，并且与销售该商 品相关的成本能够可靠的计量时，确认为营业收入实现。 16.所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 17.合并会计报表的编制方法： (1)合并范围：本公司长期股权投资中对持有被投资单位有表决权资本总额 50%（不含50%）以上以及持有的表决权资本总额虽在50%以下但具有实际控制权 的被投资企业。 (2)编制方法：按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和有关 规定执行。 18.会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及影响 根据财政部财会(2003)12号“关于印发《企业会计准则-资产负债表日后事 项》的通知”的规定，本期公司对2002年度分配现金股利事项采用了追溯调整法， 调减资产负债表期初负债(应付股利) 4,600,000.00元，相应调增股东权益(拟分 配现金股利) 4,600,000.00元。 （三）税项： 1.企业所得税：税率为33%（含地方所得税）。公司为中外合资股份有限公 司，根据大连市税务局大税字（1986）8号和大连市人民政府大政发[2000]21号 文件的规定，经大连市国家税务局批复，公司自2002年至2005年免交3%地方所得 税。 2.流转税 税 种 税 目 税 率 备 注 门 票 收 入 3% 餐 厅 收 入 5% 营 业 税 其 他 收 入 5% 增值税 销售收入 4% 适用小规模纳税人 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 38 3.城市维护建设税及教育费附加：公司为中外合资股份有限公司，根据地方政府 规定减免征收。 4.费用性税金：包括车船使用税、房产税、印花税等，按照有关规定上缴并计入 当期费用。 （四）控股子公司及合营企业 1.控 股 子 公 司 及 合 营 公 司 概 况 ： 公 司 名 称 注 册 资 本 经 营 范 围 原 始 投 资 额 拥有权 益比例 是否 合并 北京蓝色动感展览有 限公司 200 万 元 会 议 服 务 、 承 办 展 览 展 示 、 组 织 文 化 交 流 、 企 业 管 理 咨 询 等 160 万 元 80% 是 北 京 蓝 色 奔 腾 旅 游 开 发 有 限 公 司 1000 万 元 旅 游 资 源 开 发 、 承 办 展 览 展 示 会 、 组 织 文 化 艺 术 交 流 等 600 万 元 60% 是 青 岛 蓝 色 空 间 旅 游 文 化 有 限 公 司 300 万 元 艺 术 品 创 作 、 展 览 、 销 售 180 万 元 60% 是 注：青岛蓝色空间旅游文化有限公司为公司控股子公司北京奔腾旅游开发有 限公司投资的控股子公司，控股比例为60%。本公司间接控制该公司60%的股 2.合并报表范围变化： 本期新增合并北京蓝色奔腾旅游开发有限公司、青岛蓝色空间旅游文化有限 公司，由于上述公司本期均已正式营业，故将其纳入合并会计报表范围。 （ 五）合并会计报表主要项目注释 注 ：下列文表中如无特别说明单位均为人民币元 1.货 币 资 金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 359,889.26 275,578.13 银 行 存 款 108,023,720.36 228,502,176.15 合 计 108,383,609.62 228,777,754.28 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 39 其中：美元存款26,621.15元，折合人民币220,335.27元。 注：期末比期初减少120,394,144.66元，降低率为52.62%，主要原因为公司 本期支付工程款项所致。 2.其 他 应 收 款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 11,514,256.18 99.27% 575,712.81 136,490.50 80.91% 21,667.20 一年到二年 52,028.00 0.45% 5,202.80 - - - 二年到三年 - - 12,000.00 7.11% 2,400.00 三年以上 32,200.00 0.28% 16,100.00 20,200.00 11.98% 10,100.00 合 计 11,598,484.18 100% 597,015.61 168,690.50 100.00% 34,167.20 注：期末比期初增加11,429,793.68元，主要原因为本期支付的采购进口设 备及珍贵展示动物的保证金及本期新增两家合并子公司所致。 期末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的主要股东辽宁迈克集团股 份有限公司款项6,746,851.18元，主要为其代理进口设备及珍贵展示动物所支付 的信用证保证金。 期末余额中欠款金额前五名欠款合计为11,002,989.18元，占其他应收款总 额的比例为94.87%。 3.预付帐款期末数为1,965,638.00元，期末比期初增加1,835,738.00元。主 要原因为本期发生的预付采购设备、展示动物的款项。 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 五 名 欠 款 合 计 为 1,893,500.00元 ，占 预 付 帐 款 总 额 的 比 例 为 96.33%。 无 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 股 份 的 主 要 股 东 的 欠 款 。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 40 4.存 货 存 货 跌 价 准 备 项 目 期 末 数 期 初 数 期 初 数 本 期 计 提 本 期 转 回 期 末 数 原 材 料 815,274.34 740,068.90 - - - - 库 存 商 品 2,711.12 63,937.90 - - - - 展 示 鱼 1,044,369.26 1,285,992.16 - - - - 合 计 1,862,354.72 2,089,998.96 - - - - 注：期末未发现存货有减值因素存在，故未计提存货跌价准备。 5.长期投资 长期股权投资 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 其 他 股 权 投 资 6,000,000.00 - 6,000,000.00 - 注：本期已将北京蓝色奔腾旅游开发有限公司纳入合并报表范围。 6.固定资产及累计折旧 期末固定资产原值316,517,100.71元，累计折旧66,033,586.90元，固定资 产净值250,483,513.81元，本期固定资产及累计折旧增减变动情况列示如下 (1)固定资产原值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房 屋 建 筑 物 22,022,440.14 128,300,798.85 150,323,238.99 机 器 设 备 38,458,755.29 45,180,359.38 83,639,114.67 运 输 设 备 8,503,591.08 747,000.00 9,250,591.08 电 子 设 备 21,969,961.78 33,223,544.31 626,140.00 54,567,366.09 通 讯 设 备 137,754.00 2,860.00 140,614.00 贵重展示动物 7,176,930.47 11,375,901.61 18,552,832.08 其他设备 43,343.80 43,343.80 合 计 98,269,432.76 218,873,807.95 626,140.00 316,517,100.71 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 41 (2)累 计 折 旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房 屋 建 筑 物 6,076,216.44 3,317,793.96 9,394,010.40 机 器 设 备 22,326,036.92 5,835,990.44 28,162,027.36 运 输 设 备 5,418,829.27 848,717.64 6,267,546.91 电 子 设 备 12,244,845.59 5,530,963.82 112,705.20 17,663,104.21 通 讯 设 备 117,862.41 4,817.94 122,680.35 贵重展示动物 2,482,910.07 1,940,155.60 4,423,065.67 其他设备 1,152.00 1,152.00 合 计 48,666,700.70 17,479,591.40 112,705.20 66,033,586.90 注: (1) 本期由在建工程转入固定资产199,106,001.94元； (2)固定资产原值期末比期初增加218,247,667.95元，主要原因为二期工程- 极地世界本期竣工并投入运营，由在建工程转入固定资产所致； (3)期末未发现固定资产有减值因素存在，故未计提固定资产减值准备； (4)期末无固定资产置换、抵押及担保等。 7.在建工程 工程 名称 期初余额 本期增加 本期转入 固定资产数 其他减少 期末余额 预算 金额 占预算 比例 资金 来源 二 期 工 程 95,448,714.36 103,887,828.58 199,106,001.94 230,541.00 - 22319 万元 - 募集 自筹 一 期 扩 建 - 580,000.00 - 580,000.00 8923.23 万元 0.6% 募集 自筹 合 计 95,448,714.36 104,467,828.58 199,106,001.94 230,541.00 580,000.00 注：(1)上述在建工程无资本化利息； (2)期末比期初减少94,868,714.36元，主要原因为二期工程已基本完工并已 投入使用，截止报告期期末，由于工程决算尚未完成，由在建工程估转固定资产； (3)期末未发现在建工程有减值因素存在，本期不需计提减值准备。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 42 8.无 形 资 产 类 别 原始发生额 取得 方式 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 累计计提 减值准备 期末数 剩余 摊销 年限 专有技 术 3,440,000.00 投资 - - 2,456,100.00 983,900.00 - 雕塑园 经营管 理权 11,300,000.00 购买 11,300,000.00 376,667.00 376,667.00 10,923,333.00 29 年 合计 14,740,000.00 - 11,300,000.00 376,667.00 2,832,767.00 983,900.00 10,923,333.00 注：期末比期初增加10,923,333.00元，主要原因为公司控股子公司青岛蓝 色空间旅游文化有限公司本期取得青岛雕塑艺术馆及雕塑公园30年独家经营权， 协议相关费用总额为1130万元。 9.长期待摊费用 类 别 原始发生额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 装修改造 1,774,058.82 441,696.92 441,696.92 1,774,058.82 - - 合计 1,774,058.82 441,696.92 441,696.92 1,774,058.82 - 10.应付票据 票 据 种 类 期 末 数 期 初 数 银 行 承 兑 汇 票 923,390.00 - 商 业 承 兑 汇 票 634,100.00 - 合 计 1,562,490.00 - 注：截止2003年12月31日，无已到期尚未支付的商业票据。 11.应付股利 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 43 股 东 名 称 期末数 期初数 中国石油辽阳石油化纤公司 24,200,121.39 22,850,121.39 辽宁迈克集团股份有限公司 13,444,511.89 12,694,511.89 大连神洲游艺公司 2,792,665.74 2,642,665.74 香港世隆国际有限公司 5,377,804.75 5,077,804.75 新西兰海底世界工程开发有限公司 8,066,707.13 7,616,707.13 社会公众股东 - - 合 计 53,881,810.90 50,881,810.90 注：应付股利期初数追溯调整事项，详见本附注二-18所述。 12.应交税金 项 目 期 末 数 期 初 数 未 交 营 业 税 26,197.22 22,586.57 应 交 所 得 税 -481,249.75 -482,703.23 其 他 19,733.00 1,730.02 合 计 -435,319.53 -458,386.64 13.其他应付款期末数28,219,603.91元，期末较期初增加26,839,226.59元, 主要为本期增加的应付二期工程款项。 注：应付持有本公司5%（含5%）以上股份的主要股东的款项： 单 位 名 称 金 额 备 注 新西兰海底世界工程开发有限公司 459,266.14 利 润 再 投 资 退 税 香港世隆国际有限公司 306,177.43 利 润 再 投 资 退 税 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 44 14.股本 单 位 ： 万 元 本次变动增减（＋，－） 股 本 种 类 期初数 配股 送股 公积 金转股 首次 发行 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 6,000 6,000 其中： 国家拥有股份 2,700 2,700 境内法人持有股份 1,800 1,800 外资法人持有股份 1,500 1,500 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 6,000 6,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 股 3,200 3,200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 3,200 3,200 三、股份总数 9,200 9,200 15.资本公积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 股 本 溢 价 206,132,500.00 206,132,500.00 其 他 资 本 公 积 合 计 206,132,500.00 206,132,500.00 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 45 16.盈余公积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 法定盈余公积 8,886,082.55 8,886,082.55 法定公益金 4,443,041.28 4,443,041.28 合 计 13,329,123.83 13,329,123.83 17.未分配利润 项 目 本 期 数 上 期 数 期 初 未 分 配 利 润 14,153,654.18 - 加 ： 本 期 净 利 润 -28,668,245.15 22,063,122.57 减 ： 提 取 法 定 盈 余 公 积 2,206,312.26 提 取 法 定 公 益 金 1,103,156.13 应 付 普 通 股 股 利 4,600,000.00 期 末 未 分 配 利 润 -14,514,590.97 14,153,654.18 18.拟分配现金股利 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 拟 分 配 现 金 股 利 4,600,000.00 4,600,000.00 19.主营业务收入、成本 本 年 数 上 年 数 项 目 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 景 观 收 入 35,203,702.64 32,858,848.63 67,193,480.96 16,979,598.68 餐 饮 收 入 1,164,583.99 1,319,687.29 1,818,585.00 584,014.20 合 计 36,368,286.63 34,178,535.92 69,012,065.96 17,563,612.88 注：本年度公司来自前五名客户的收入总额为3,631,880.00元，占公司全部 营业收入的9.99%； 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 46 本年主营业务收入较上年降低32,643,779.33元,降低率为47.30%，主要原因 为本期受非典的影响，大连地区旅游市场萎缩严重，游客骤减，门票收入大幅下 滑所致； 本年主营业务成本较上年增长16,614,923.04元，增长比率为94.60%，主要 原因为公司二期项目极地世界于本期开业而使公司运营成本较上年大幅增长。 20.主营业务税金及附加 项 目 本 年 数 上 年 数 营 业 税 1,111.301.33 2,102,583.90 城 建 税 2,056.46 1,420.87 教 育 费 附 加 881.34 608.94 合 计 1,114,239.13 2,104,613.71 21.其他业务利润 项 目 其 他 业 务 收 入 其 他 业 务 支 出 场 地 租 金 160,000.00 8,000.00 22.本年管理费用为21,155,643.87元，较上年增长10,570,029.80元，增长 比率为99.85%，主要原因为本期公司二期项目-极地世界开业及新增合并北京蓝 色奔腾旅游开发有限公司和青岛蓝色空间旅游文化有限公司，而使公司管理费用 较上年大幅增长所致。 23.财务费用 项 目 本 年 数 上 年 数 利息收入 -2,354,142.32 -1,919,754.87 减：利息支出 15,400.00 汇兑收益 减：汇兑损失 其 他 7,511.59 3,292.70 合 计 -2,331,230.73 -1,916,462.17 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 47 24.营业外支出 本 年 数 上 年 数 处置固定资产净损失 513,434.80 538.12 捐赠支出 150,000.00 赔款支出 12,000.00 合 计 675,434.80 538.12 25.收到的其他与经营活动有关的现金10,537,526.45元，主要为收到存款利 息2,238,642.32元、收回海关保证金3,260,000.00元及收回其他公司往来款项 5,038,884.13元。 26.支付其他与经营活动有关的现金34,433,888.01元，主要为支付广告及制 作费6,959,323.40元、差旅会务费3,299,303.87元、交际费用1,303,962.55元、 交纳海关保证金3,260,000.00元及支付的其他办公费用和经营性应收应付款项 19,611,298.19元。 27.支付其他与筹资活动有关的现金150,000.00元,主要为现金捐赠支出. 28.非经常性损益调整事项 调整前净利润 -28,668,245.15 非经常性损益调整合计 675,434.80 其中：捐赠支出 150,000.00 处置固定资产损失 513,434.80 赔偿支出 12,000.00 调整后净利润 -27,992,810.35 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 48 六、母公司会计报表主要项目注释 1.其他应收款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 8,056,951.18 95.43% 402,847.56 433,344.00 93.08% 21,667.20 一年到二年 353,944.00 4.19% 35,394.40 - - - 二年到三年 - - - 12,000.00 2.58% 2,400.00 三年以上 32,200.00 0.38% 16,100.00 20,200.00 4.34% 10,100.00 合 计 8,443,095.18 100% 454,341.96 465,544.00 100.00% 34,167.20 期末比期初增加7,977,551.18元，主要原因为为本期支付的采购进口设备及 珍贵展示动物的保证金所致。 期末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的主要股东辽宁迈克集团股 份有限公司款项6,746,851.18元，主要为其代理进口设备及珍贵展示动物所支付 的信用证保证金。 期末余额中欠款金额前五名欠款合计为7,903,995.18元，占其他应收款总额 的比例为93.61%。 2.长期投资 (1)长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 7,207,692.55 1,583,318.82 5,624,373.73 (2)其他股权投资 被投资单位名称 注册资本 营业期限 占被投资单位 注册资本比例 北京蓝色动感展览有限公司 200万元 30年 80% 北京蓝色奔腾旅游开发有限公司 1000万元 20年 60% 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 49 (3)采用权益法核算的其他股权投资 被 投 资 单 位 名 称 原 始 投 资 金 额 期 初 数 本 期 权 益 增 减 额 累 计 权 益 增 减 额 期 末 数 北 京 蓝 色 动 感 展 览 有 限 公 司 1,600,000.00 1,207,692.55 -938,324.81 -1,330,632.26 269,367.74 北 京 蓝 色 奔 腾 旅 游 开 发 有 限 公 司 6,000,000.00 6,000,000.00 -644,994.01 -644,994.01 5,355,005.99 合 计 7,600,000.00 7,207,692.55 -1,583,318.82 -1,975,626.27 5,624,373.73 注：期末未发现长期股权投资有减值因素存在，故未计提长期投资减值准备。 3.主营业务收入、成本 本 年 数 上 年 数 项 目 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 景 观 收 入 34,383,457.00 31,906,482.03 66,562,985.00 16,368,341.77 餐 饮 收 入 1140784.10 1,304,165.43 1,818,585.00 584,014.20 合 计 35,524,241.10 33,210,647.46 68,381,570.00 16,952,355.97 4.投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 北京蓝色动感展览有限公司 -938,324.81 -392,307.45 北京蓝色奔腾旅游开发有限公司 -644,994.01 - 合 计 -1,583,318.82 -392,307.45 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 50 （七）关联方关系及关联交易 (一)关联方关系 1.存在控制关系的关联方 名 称 注册 地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质 或类型 法定 代表人 中国石油辽阳石油 化纤公司 辽阳市 化纤、化纤单体塑料原料、 石油化工产品等 母公司 全民 所有制 栗东生 北京蓝色动感 展览有限公司 北京市 会议服务、承办展览展示、 组织文化交流、企业管理咨 询等 子公司 有限责任 公司 赵宇杰 北京蓝色奔腾旅游 开发有限公司 北京市 旅游资源开发、承办展览展 示会、组织文化艺术交流等 子公司 有限责任 公司 赵宇杰 青岛蓝色空间旅游 文化有限公司 青岛市 艺 术 品 创 作 、展 览 、销 售 子公司 有限责任 公司 张延国 2.存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国石油辽阳 石油化纤公司 233,500 万元 233,500 万元 北京蓝色动感 展览有限公司 200 万元 200 万元 北京蓝色奔腾旅游开 发有限公司 1,000 万元 1,000 万元 青岛蓝色空间旅游文 化有限公司 300 万元 300 万元 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 51 3.存在控制关系的关联方所持股份权益及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 中国石油辽阳石 油化纤公司 2,700 万 元 29.35 2,700 万元 29.35 北京蓝色动感展 览有限公司 160 万元 80 160 万元 80 北京蓝色奔腾旅 游开发有限公司 600 万元 60 600 万元 60 青岛蓝色空间旅 游文化有限公司 180 万元 60 180 万元 60 4.不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 企 业 名 称 与本企业的关系 辽宁迈克集团股份有限公司 股 东 (二 )关 联 交 易 1.关联交易 2.本期持有本公司16.3%股份的股东辽宁迈克集团股份有限公司为本公司代 理进口机器设备、展示动物等共计36,084,018.81元，按照代理进口金额的1%收 取手续费，全年累计收取手续费360,840.19元。 3.关联应收款余额 项 目 单位名称 期末余额 其他应收款 辽宁迈克集团股份有限公司 6,746,851.18 (八)承诺事项及或有事项 截止2003年12月31日，公司未有需要披露的重大对外承诺事项；未有需要披 露重大或有事项。 (九)期后事项 公司未有需要披露的重大期后事项。 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 52 第十一节备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿。 董事长：栗东生 大连圣亚海洋世界股份有限公司 二○○四年四月一日 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 53 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：大连圣亚海洋世界股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 项 目 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 108,383,609.62 228,777,754.28 104,890,686.52 228,391,943.65 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 - - 应收帐款 - - 其他应收款 2 11,001,468.57 134,523.30 7,988,753.22 431,376.80 预付货款 3 1,965,638.00 129,900.00 1,868,000.00 129,900.00 应收出口退税款 存货 4 1,862,354.72 2,089,998.96 1,803,740.92 2,028,080.06 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 123,213,070.91 231,132,176.54 116,551,180.66 230,981,300.51 长期投资： 长期股权投资 5 - 6,000,000.00 5,624,373.73 7,207,692.55 长期债权投资 - - 长期投资合计 - 6,000,000.00 5,624,373.73 7,207,692.55 固定资产： 固定资产原价 6 316,517,100.71 98,269,432.76 315,582,972.31 96,841,588.16 减：累计折旧 6 66,033,586.90 48,666,700.70 65,843,878.77 48,602,447.69 固定资产净值 250,483,513.81 49,602,732.06 249,739,093.54 48,239,140.47 减：固定资产减值准备 固定资产净额 250,483,513.81 49,602,732.06 249,739,093.54 48,239,140.47 工程物资 在建工程 7 580,000.00 95,448,714.36 580,000.00 95,448,714.36 固定资产清理 固定资产合计 251,063,513.81 145,051,446.42 250,319,093.54 143,687,854.83 无形资产及其他资产： 无形资产 8 10,923,333.00 - 长期待摊费用 9 - 441,696.92 - 441,696.92 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,923,333.00 441,696.92 - 441,696.92 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 385,199,917.72 382,625,319.88 372,494,647.93 382,318,544.81 法定代表人：栗东生 主管会计工作负责人：周昱今 会计机构负责人：朱平君 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 54 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：大连圣亚海洋世界股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 项 目 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 - - 应付票据 10 1,562,490.00 1,562,490.00 应付帐款 1,280.00 - 预收货款 - - 应付工资 646,284.19 303,028.27 646,284.19 303,028.27 应付福利费 - - 应付股利 11 53,881,810.90 50,881,810.90 53,881,810.90 50,881,810.90 应交税金 12 -435,319.53 -458,386.64 -437,205.00 -461,010.79 其他应付款 13 28,219,603.91 1,380,377.32 20,208,354.38 1,379,438.42 其他应交款 2,371.88 1,288.88 - 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 83,878,521.35 52,108,118.73 75,861,734.47 52,103,266.80 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长 期 负 债 合 计 递延税项： 递延税项贷项 负 债 合 计 83,878,521.35 52,108,118.73 75,861,734.47 52,103,266.80 少数股东权益 4,374,363.51 301,923.14 股东权益： 股本 14 92,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 92,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00 资本公积 15 206,132,500.00 206,132,500.00 206,132,500.00 206,132,500.00 盈余公积 16 13,329,123.83 13,329,123.83 13,329,123.83 13,329,123.83 其中：法定公益金 未分配利润 17 -14,514,590.97 14,153,654.18 -14,828,710.37 14,153,654.18 拟分配的现金股利 18 4,600,000.00 4,600,000.00 外币报表折算差额 股东权益合计 296,947,032.86 330,215,278.01 296,632,913.46 330,215,278.01 负债及股东权益总计 385,199,917.72 382,625,319.88 372,494,647.93 382,318,544.81 法定代表人：栗东生 主管会计工作负责人：周昱今 会计机构负责人：朱平君 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 55 利 润 及 利 润 分 配 表 2003 年度 编制单位：大连圣亚海洋世界股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 项 目 附注 本年数 上年数 本年数 上年数 主营业务收入 19 36368286.63 69012065.96 35524241.10 68381570.00 主营业务成本 19 34178535.92 17563612.88 33210647.46 16952355.97 主营业务税金及附加 20 1114239.13 2104613.71 1086552.12 2087818.80 主营业务利润 1075511.58 49343839.37 1227041.52 49341395.23 加：其他业务利润 21 152000.00 152000.00 减：营业费用 11626812.90 9181311.50 11618074.90 9055101.5 管理费用 22 21046926.67 10585614.07 19270500.13 10218185.06 财务费用 23 -2331230.73 -1916462.17 -2260487.78 -1915651.61 营业利润 -29114997.26 31493375.97 -27249045.73 31983760.28 加：投资收益 0 -1583318.82 -392307.45 补贴收入 0 0 营业外收入 0 10000.00 0 10000.00 减：营业外支出 24 675434.80 538.12 150000.00 538.12 利润总额 -29790432.06 31502837.85 -28982364.55 31600914.71 减：所得税 5372.72 9537792.14 0 9537792.14 少数股东损益 -1127559.63 -98076.86 0 净利润 -28668245.15 22063122.57 -28982364.55 22063122.57 加：年初未分配利润 14153654.18 14153654.18 其他转入 可供分配利润 -14514590.97 22063122.57 -14828710.37 22063122.57 减：提取法定盈余公积 0 2206312.26 0 2206312.26 提取法定公益金 0 1103156.13 0 1103156.13 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供投资者分配的利润 -14514590.97 18753654.18 -14828710.37 18753654.18 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 0 4600000.00 0 4600000.00 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 未分配利润 -14514590.97 14153654.18 -14828710.37 14153654.18 法定代表人：栗东生 主管会计工作负责人：周昱今 会计机构负责人： 朱平君 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：大连圣亚海洋世界股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 36371622.72 35524241.10 收到的税费返还 0 0 收到的其他与经营活动有关的现金 25 10537526.45 9835206.66 现金流入小计 46909149.17 45359447.76 购买商品、接受劳务支付的现金 9370828.54 9337088.74 支付给职工以及为职工支付的现金 9001318.33 8501859.11 支付的各项税费 1788392.30 1742973.94 支付的其他与经营活动有关的现金 26 34433888.01 29003260.25 现金流出小计 54594427.18 48585182.04 经营活动产生的现金流量净额 -7685278.01 -3225734.28 二、投资活动产生的现金流量： 0 0 收回投资所收到的现金 0 0 取得投资收益所收到的现金 0 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0 0 收到的其他与投资活动有关的现金 0 0 现金流入小计 0 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 122437615.34 118804271.54 投资所支付的现金 0 0 支付的其他与投资活动有关的现金 0 0 现金流出小计 122437615.34 118804271.54 投资活动产生的现金流量净额 -122437615.34 -118804271.54 三、筹资活动产生的现金流量： 0 0 吸收投资所收到的现金 3000000.00 0 借款所收到的现金 10000000.00 10000000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0 0 现金流入小计 13000000.00 10000000.00 偿还债务所支付的现金 10000000.00 10000000 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1321251.31 1321251.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 150000.00 150000.00 现金流出小计 11471251.31 11471251.31 筹资活动产生的现金流量净额 1528748.69 -1471251.31 四、汇率变动对现金的影响 0 0 五、现金及现金等价物净增加额 -128594144.66 -123501257.13 补 充 资 料 附注 合 并 母公司 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 57 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -28668245.15 -28982364.55 加：计提的资产减值准备 562848.41 420174.76 固定资产折旧 17490173.37 17252013.05 无形资产摊销 376667.00 0 长期待摊费用摊销 441696.92 441696.92 待摊费用减少（减：增加） 0 0 预提费用增加（减：减少） 0 0 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 513434.80 0 固定资产报废损失 0 0 财务费用 15400.00 15400.00 投资损失（减：收益） 0 1583318.82 递延税款贷项（减：借项） 0 0 存货的减少（减：增加） 239514.32 224339.14 经营性应收项目的减少（减：增加） -1239635.11 2631195.47 经营性应付项目的增加（减：减少） 3710427.06 3188492.11 少数股东损益 -1127559.63 0 未确认的投资损失 0 经营活动产生的现金流量净额 -7685278.01 -3225734.28 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0 0 一年内到期的可转换公司债券 0 0 融资租入固定资产 0 0 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 108383609.62 104890686.52 减：现金的期初余额 236977754.28 228391943.65 加：现金等价物的期末余额 0 0 减：现金等价物的期初余额 0 0 现金及现金等价物净增加额 -128594144.66 -123501257.13 法定代表人： 栗东生 主管会计工作负责人：周昱今 会计机构负责人： 朱平君 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 58 资产减值准备明细表 2003 年度 单位名称：大连圣亚海洋世界股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 34,167.20 420,174.76 - 454,341.96 其中：应收帐款 - 其他应收款 34,167.20 420,174.76 454,341.96 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 六、无形资产减值准备合计 983,900.00 983,900.00 其中：专利权 商标权 专有技术 983,900.00 983,900.00 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 大连圣亚海洋世界股份有限公司 2003 年度报告 2003.1.1 –2003.12.31 59 利 润 表 附 表 2003 年度 编制单位：大连圣亚海洋世界股份有限公司 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.36 0.34 0.01 0.01 营业利润 -9.80 -9.22 -0.32 -0.32 净利润 -9.65 -9.08 -0.31 -0.31 扣除非经常性损益后的净利润 -9.43 -8.86 -0.30 -0.30