600589_2002_广东榕泰_广东榕泰2002年年度报告_2003-03-25.txt

广东榕泰实业股份有限公司 广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 二 OO 二年年度报告 广东榕泰实业股份有限公司董事会 二 OO 三年三月编制 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —1— 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 广州正中珠江会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 本公司董事长杨启昭先生、总经理李林楷先生、财务总监罗海雄先生 保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —2— 目 录 § 1、公司基本情况简介.............................................................................................3 § 2、会计数据和业务数据摘要.............................................................................5 § 3、股本变动及股东情况 .......................................................................................7 § 4、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..........................................10 § 5、公司治理结构 .....................................................................................................12 § 6、股东大会情况简介...........................................................................................16 § 7、董事会报告...........................................................................................................17 § 8、监事会报告...........................................................................................................26 § 9、重要事项 ................................................................................................................28 § 10、财务报告 .............................................................................................................31 § 11、备查文件目录...................................................................................................61 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —3— § 1、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称: 广东榕泰实业股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGDONG RONGTAI I NDUSTRY CO. , LTD 2、法定代表人姓名：杨启昭 3、公司董事会秘书：林岳金 联系地址：广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 联系电话：( 0663) 8676616 传 真：( 0663) 8676899 电子信箱：rongt ai @rongt ai . com. cn 证券事务代表：徐罗旭 联系地址：广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 联系电话：( 0663) 8676616 传 真：( 0663) 8676899 电子信箱：rongt ai @rongt ai . com. cn 4、公司注册地址：广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 公司办公地址：广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 邮 政 编 码：522000 公 司 网 址：HTTP: //WWW. RONGTAI . COM. CN 公司电子信箱：rongt ai @rongt ai . com. cn 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：HTTP: //WWW. SSE. COM. CN公司年报 备置地点：公司董事会秘书办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：广东榕泰 股票代码：600589 7、其它有关资料： 公司首次注册登记日期：1997 年 12 月 25 日 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —4— 公司首次注册登记地点：广东省揭阳市新兴东二路 1 号 变更注册登记日期：2001 年 6 月 1 日 企业注册登记地址：广东省揭阳市新兴东二路 1 号 企业注册登记号：4400001006957 企业税务登记号：国税粤字 445201617431652 号 地税粤字 445202617431652 号 公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所 会计师事务所办公地址：广东省广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —5— § 2、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标： 单位：人民币元 利润总额 60, 539, 779. 09 净利润 52, 516, 027. 25 扣除非经常性损益的净利润 50, 054, 523. 46 经营活动产生的现金流量净额 23, 892, 231. 44 现金及现金等价物净增加额 - 89, 255, 768. 82 2、公司近三年主要会计数据和财务指标： 单位：人民币元 财务指标 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 348, 508, 337. 46 274, 612, 886. 09 230, 193, 143. 72 净利润 52, 516, 027. 25 35, 227, 474. 65 26, 423, 951. 85 总资产 720, 142, 391. 50 688, 375, 246. 37 269, 563, 223. 43 股东权益 566, 021, 016. 35 545, 504, 989. 10 150, 244, 844. 45 每股收益（加权平均） 0. 328 0. 25 0. 22 每股收益（全面摊薄） 0. 328 0. 22 0. 22 每股净资产 3. 54 3. 41 1. 25 调整后的每股净资产 3. 54 3. 41 1. 25 净资产收益率% 9. 28 6. 46 17. 59 每股经营活动产生现金流量净额 0. 15 0. 20 0. 19 3、报告期利润附表 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13. 67 13. 53 0. 48 0. 48 营业利润 10. 26 10. 16 0. 36 0. 36 净利润 9. 28 9. 18 0. 33 0. 33 扣除非经常性损益后的利润 8. 90 8. 81 0. 31 0. 31 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规 则（第 9 号）》要求计算的。 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —6— 4、报告期内股东权益变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 160, 000, 000. 00 － － 160, 000, 000. 00 资本公积 344, 261, 520. 00 － － 344, 261, 520. 00 盈余公积 19, 686, 520. 38 7, 877, 404. 09 － 27, 563, 924. 47 未分配利润 21, 556, 948. 72 12, 638, 623. 16 － 34, 195, 571. 88 股东权益合计 545, 504, 989. 10 20, 516, 027. 25 － 566, 021, 016. 35 1）盈余公积的增加是按 2002 年度净利润的 10%计提法定公积金和按 2002 年度净 利润的 5%计提法定公益金所致； 2）未分配利润的增加是因为公司根据第二届董事会第十二次会议作出的利润分配 预案：公司 2002 年度实现税后利润 52, 516, 027. 25元按当年净利润的 10%和 5%计提法 定盈余公积金和法定公益金后，以现有总股本 160, 000, 000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2. 00 元（含税），预计应派发现金红利 32, 000, 000. 00 元后，2002 年度实现利润尚有 12, 638, 623. 16 元利润未分配所致。 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —7— § 3、股本变动及股东情况 1、公司股本变动情况 1）股份变动情况表 单位：万股 本次变动增减（+、- ） 本 次 变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其它 小计 本 次 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 12, 000 12, 000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 12, 000 12, 000 境外法人持有股份 其 它 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 12, 000 12, 000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4, 000 4, 000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 它 已上市流通股份合计 4, 000 4, 000 三、股份总数 16, 000 16, 000 2）股票发行与上市情况 经中国证券会证监发行字【2001】33 号文核准，公司于 2001 年 5 月 28 日在上海 证券交易所上网定价发行人民币普通股股票 4000 万股（A股），发行价格每股 9. 9 元， 该部分股份于 2001 年 6 月 12 日全部在上海证券交易所上市交易。 3) 报告期内公司股份总数及股本结构没有发生变化。 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —8— 2、股东情况介绍： 1）报告期末股东总数：30917 户。 2）报告期末前 10 名股东持股情况 股东名称 持有股数( 股) 占总股本 的比例( ％) 股份性质 质押、冻 结情况 广东榕泰高级瓷具有限公司 60, 000, 000. 00 37. 50 发起人法人股 无 揭阳市兴盛化工原料有限公 司 41, 300, 000. 00 25. 81 发起人法人股 无 广东榕泰制药有限公司 10, 000, 000. 00 6. 25 发起人法人股 质押 广东省科技创业投资公司 3, 200, 000. 00 2. 00 国有法人股 无 揭阳市鸿凯贸易发展公司 3, 000, 000. 00 1. 88 发起人法人股 无 揭阳市益科电子器材公司 2, 500, 000. 00 1. 56 发起人法人股 无 华泰证券 884, 910. 00 0. 55 社会公众股 不详 嘉实成长 471, 007. 00 0. 29 社会公众股 不详 华夏成长 421, 500. 00 0. 27 社会公众股 不详 鹏华成长 416, 210. 00 0. 26 社会公众股 不详 （1）、本公司非流通股的股东中，广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原 料有限公司、揭阳市鸿凯贸易发展公司存在关联关系。其它非流通股股东之间不存在关 联关系； （2）、本公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东 是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中所规定的一致行动人。 （3）、广东榕泰制药有限公司于 2002 年 6 月 4 日将所持有的 1000 万股法人股质押 给中国光大银行深圳罗湖支行，作为向中国光大银行深圳罗湖支行贷款的出质，质押期 限从 2002 年 6 月 4 日至 2005 年 6 月 3 日（详见 2002 年 6 月 6 日《上海证券报》和《中 国证券报》刊登的本公司公告）。 3）本公司第一大股东 报告期内公司的第一大股东及实际控制人没有发生变化。公司的第一大股东为广东 榕泰高级瓷具有限公司。揭阳市榕丰塑胶制品厂持有广东榕泰高级瓷具有限公司 75%的 权益，林素娟女士持有揭阳市榕丰塑胶制品厂的全部权益，因此，本公司的实际控制人 为林素娟女士。 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —9— 本公司的第一大股东及实际控制人除持有本公司股票外，没有持有其他上市公司 5%以上的股份。 林素娟女士，国籍：中国，未取得其他国家和地区的居留权，近五年一直担任揭阳 市榕丰塑胶制品厂的法定代表人、广东榕泰高级瓷具有限公司董事。 4）公司持股比例在 10％以上的法人股东 股东名称：揭阳市兴盛化工原料有限公司 法定代表人：林凤 成立日期：1992 年 8 月 5 日 注册资本：5000 万港元 主要业务和产品：经营范围是生产仿瓷化工原料、仿瓷餐具、仿瓷工艺品，目前主 要从事化学仿瓷涂料和胶水的生产经营。 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —10— § 4、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 职 务 出生年月 任期起止日期 年初持 股 数 年度内 增 减 期未持 股 数 杨启昭 男 董 事 长 1939. 8 2000. 12. 25- 2003. 12. 25 ―― ―― ―― 李林楷 男 副董事长 总 经 理 1962. 8 2000. 12. 25- 2003. 12. 25 ―― ―― ―― 李 丹 男 董 事 总工程师 1964. 6 2000. 12. 25- 2003. 12. 25 ―― ―― ―― 林岳金 男 董 事 董事会秘书 1966. 12 2000. 12. 25- 2003. 12. 25 ―― ―― ―― 朱 伟 男 董 事 1968. 9 2000. 12. 25- 2003. 12. 25 ―― ―― ―― 罗海雄 男 董 事 财务总监 1957. 7 2000. 12. 25- 2003. 12. 25 ―― ―― ―― 吴光国 男 独立董事 1946. 11 2000. 12. 25- 2003. 12. 25 ―― ―― ―― 吕中林 男 独立董事 1962. 1 2000. 12. 25- 2003. 12. 25 ―― ―― ―― 张利国 男 独立董事 1965. 2 2000. 12. 25- 2003. 12. 25 ―― ―― ―― 林盛泰 男 监事会召集人 1943. 12 2000. 12. 25- 2003. 12. 25 ―― ―― ―― 杨愈静 女 监 事 1964. 10 2000. 12. 25- 2003. 12. 25 ―― ―― ―― 羽信全 男 监 事 1962. 9 2000. 12. 25- 2003. 12. 25 ―― ―― ―― 杨铁生 男 副总经理 1958. 12 2002. 1. 6- 2003. 12. 25 ―― ―― ―― 2、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的变动情况 （1）报告期内公司的董事、监事没有发生变化。 （2）公司董事会在 2002 年 1 月 6 日召开的第二届第五次董事会议同意黄勉先生因 工作变动原因辞去公司副总经理职务。 （3）公司董事会在 2002 年 1 月 6 日召开的第二届第五次董事会议决定聘任杨铁生 先生为公司副总经理。 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1) 董事、监事、高级管理人员报酬依据及决策程序 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —11— 董事、监事、高级管理人员年度报酬依据上年度公司的经营业绩情况，同时参照当 地整体同类人员的收入状况确定其年度报酬水平。由公司人力资源部配合董事会下设的 提名考核委员会制订初步方案报董事会审议。对于董事、监事的报酬，由董事会上报股 东大会审议决定；高级管理人员的报酬，由董事会决定。 2）现任董事、监事、高级管理人员共有 8 人在公司领取报酬（税后报酬），年度的 报酬总额为 55 万元，其中报酬在 8—10 万元的 2 人，在 5—8 万元的 4 人，在 3—5 万 元的 2 人。 金额最高的前三名董事的报酬总额为 26 万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 22 万元。 公司三位独立董事吴光国、吕中林、张利国先生不在公司领取薪酬，仅领取工作补 贴（税后补贴），补贴标准为每人每年人民币 12000 元；公司董事朱伟、监事林盛泰不 在本公司领取薪酬或补贴，在本公司的股东任职和领取薪酬, 如下表示： 姓 名 企 业 名 称 职 务 朱 伟 广东省科技创业投资公司 资产管理部总经理 林盛泰 广东榕泰高级瓷具有限公司 董 事 长 4、公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司员工总数为 895 人，具体情况如下： 1）专业构成 人数 占员工总数的比例（％） 生产人员 682 76. 20 销售人员 45 5. 02 技术人员 88 9. 83 财务人员 20 2. 23 管理人员 60 6. 72 合 计 895 人 100 2）学历结构 人数 占员工总数的比例（％） 硕士、博士 19 2. 12 大专及本科 385 43. 00 中专及以下 491 54. 88 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —12— § 5、公司治理结构 1、公司治理整体情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和中国证监 会、证券交易所等部门的有关规定及规范性要求，在原来的基础上不断完善公司法人治 理结构，为最大限度确保公司规范运作提供了组织机构保证。 公司根据《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》及监督管理部门巡回检查所 提出的整改要求，修订了《公司章程》、《股东大会规范运作细则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《对外信息披露制度》、 《财务基本管理制度》、《投资决策管理制度》等一系列相对完善合理和可行的规则、制 度，为最大限度确保公司规范运作提供了制度保证。 公司已初步形成了一整套有效的决策、监督、执行、管理运作机制，建立了股东与 公司、所有者与经营者、监督层与经营层之间沟通的有效渠道，从而建立起对公司运作 多层次、多方位的监管体系，以确保公司资产、股东和公司利益相关者权益的安全以及 公司的可持续健康发展。 1）股东及股东大会 股东作为公司的所有者，享有法律、法规和公司章程规定的权利。公司已经建立了 相对完善的治理结构以保证所有股东能够充分行使其权利；公司已建立合规的信息披露 制度和公司与所有股东之间有效的沟通渠道，确保了股东特别是广大中小股东的知情 权；保证平等对待所有股东特别是中小股东，以及所有股东最大限度的参与权；公司在 《公司章程》明文规定了公司股东的诉讼权、可征集投资权、累积投票权制度、独立董 事制度，使全体股东的权益得到最大限度的保障。 公司股东大会是公司最高权力机构，公司已制订了股东大会的议事规则和决策程 序，并严格按照《公司章程》的规定召集、召开股东大会。 报告期内，公司不存在大股东利用其大股东地位损害公司或其他股东、特别是中小 股东利益的情形。公司不存在股东以各种形式占用、转移本公司的资产、资金及其他资 源，也不存在公司为股东或其他关联方提供担保的情况。 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —13— 目前，公司“ 在合法合规有效的前提下，充分利用现代信息技术手段，能让更多的 股东参加股东大会” 方面还做得不够，今后将重点探索这方面的解决办法。 2）董事及董事会 报告期内，公司全体董事始终坚持公司和全体股东的利益最大化原则，诚实守信、 勤勉尽责，严格按照法律法规和公司章程的有关规定行使职权，履行义务；公司全体董 事始终能以认真负责的态度，投入足够的时间和精力完成了报告期内要求董事完成的所 有工作。部分董事还积极参加学历教育和监管部门举办的各类培训活动，不断提高自身 素质。 公司董事会建立和健全了董事会的议事规则和相关工作制度，保障董事会运作规 范；公司董事会下设的投资战略委员会、审计委员会、提名考核委员会，对保证公司战 略规划、投资等重大事项上的正确决策发挥出积极的作用。 公司董事会秘书忠于职守，在董事会的领导下，及时、准确、完整地做好公司信息 披露工作，不断完善和规范信息披露制度；利用其工作关系和会议机会，注意收集其他 上市公司在公司治理、制度建设等方面的经验和创新做法，向公司董事会提出相关建议； 认真协助董事会、董事长做好股东大会、董事会会议的准备、召集和召开，同时准确做 好会议记录，及时整理、妥善保管有关会议记录、文件，并建立了会议文件、披露信息 资料等档案管理制度。 报告期内，公司独立董事中暂没有财务方面的专业人士，为进一步完善独立董事制 度，公司将尽快物色合适的人选。 3）监事及监事会 公司监事会修定了《监事会议事规则》，并在《公司章程》中明确了监事会对公司 董事会、董事、管理层和其他高管人员等方面的监督职权，定期召开监事会会议。 公司监事会坚持对全体股东负责的原则，在具体工作中以建立和完善公司内控制度 为核心，以降低公司财务和经营风险、保护公司资产安全为中心。对公司董事、经理及 其他高级管理人员的履职的合法合规性情况进行了监督，维护了公司和股东的合法权 益。 公司监事会会议实行出席会议的监事和记录人在会议记录上签名的制度，并妥善保 存会议记录，初步形成了对公司相关监督事项的跟踪、记录及专项报告制度。 公司本届监事会构成与《上市公司治理准则》有关规定尚有一定差距，主要是专业 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —14— 人才配备不足，公司正在积极探索引进外部监事（专业人士）制度，以进一步发挥监事 会作用。 4）信息披露 报告期内，公司修订了《对外信息披露制度》，严格按照法律法规和公司章程及交 易所等部门规定的信息披露内容和格式要求，及时、真实、准确、完整地披露了应当披 露的信息，保证了所有股东的平等知情权。 在董事会领导下，由公司董事会秘书具体负责公司信息披露工作，已经初步建立了 规范的信息披露、接待来访、回答咨询、联系股东、向投资者提供公司的公开披露资料 等制度。 2、独立董事履行职责情况 本公司聘请了三位独立董事。报告期内，该三位独立董事均能依照《公司章程》、 《董 事会议事规则》、《独立董事工作制度》等规定的职责范围、行使职责的程序和方式，勤 勉尽责履行权利与义务。维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害， 在本公司的关联交易、重大事项的审议中发表独立意见，履行独立职责。 3、公司的独立性 公司大股东加强诚信建设，严格遵守控股股东的行为规范，公司与控股股东在人员、 资产、财务、机构和业务方面已经严格做到“ 五分开”。 1）业务方面：公司已经建立了独立完善的采购、生产、销售系统，具有独立运作、 独立面对市场经营的能力；大股东严格信守放弃同业竞争及避免利益冲突的承诺。 2）资产方面：公司的资产产权关系清晰、权属明确；公司主营业务的运营均拥有 独立完整的生产系统、辅助生产系统、配套设施、土地使用权、工业产权、非专利技术 等资产，不存在公司与大股东单位相互占用资金、共用资产及其他资源的情况。 3）人员方面：本公司共有员工 895 人，均是公司聘用的全职人员。公司的高级管理人 员、财务人员均不存在双重任职情况，公司具有行使对公司员工劳动人事、工资管理的权职。 4）机构方面：公司设置了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层，构筑了 完整的法人治理结构，并已经制订了该等机构各自在《公司章程》规定范围内的议事规则或 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —15— 工作细则，保证了该等机构的有效、有序运行；公司并根据管理和生产经营发展的需要建立 了相应的职能部门和分支机构，各职能部门按照规定的职能独立运作，不存在与大股东两块 牌子一套人马或合署办公的情形。 5）财务方面：公司设立了独立的财务会计部门，建立了符合上市公司要求的、独 立的会计核算体系和财务基本管理制度；公司拥有自己的银行帐户，独立自主使用资金， 依法独立纳税和购买员工社会保险，不存在大股东干预公司资金使用或占用公司资金的 情况。 4、高级管理人员的考评与激励约束机制 公司已经依据《上市公司治理准则》的有关要求，初步建立起公正透明的董事、监 事、高级经理人员的绩效评价标准和程序，建立了高级管理人员的薪酬与公司绩效和个 人业绩相联系的有效的激励机制。 公司的人力资源部协助董事会下设的提名考核委员会对高级管理人员的绩效考评。 提出初步的考评结果，报董事会审议。考评结果作为高管人员调薪、晋升、调动、辞退 的主要依据。 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —16— § 6、股东大会情况简介 1、报告期内，公司召开了一次股东大会，即 2001 年年度股东大会，具体内容及决议摘 要如下： 公司 2001 年年度股东大会于 2002 年 5 月 11 日在本公司会议室召开，出席公司本 次股东大会的股东及股东代理人共 8 名，代表股份 120, 104, 460 股，占公司总股本的 75. 07%，列席本次股东大会的人员包括公司 8 名董事、3 名监事和 1 名副总经理。 本次股东大会审议并通过以下决议： 1）《公司 2001 年年度报告》 2）《2001 年度董事会工作报告》 3）《2001 年度监事会工作报告》 4）《公司 2001 年度利润分配方案》 5）《2001 年度财务决算及 2002 年财务预算报告》 6）《公司章程修改议案》 7）《聘用会计师事务所及支付报酬的议案》。 8）《股东大会规范运作细则》。 广东信扬律师事务所对公司 2001 年年度股东大会进行了现场见证，并出具了法律 意见，该法律意见与本次股东大会决议在 2002 年 5 月 13 日的《上海证券报》、《中国证 券报》上已一并公告。 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —17— § 7、董事会报告 1、公司的经营情况 1) 主营业务的范围及其经营情况： 公司经营范围：生产、销售氨基塑料及制品和氨基复合材料及制品，甲醛及其辅产 品；高分子材料的研究。经营本企业自产产品及技术的出口业务，本企业所需的原辅材 料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务，进料加工和‘ 三来一补’ 业务。 主营业务：生产销售 ML 复合新材料等化工材料及其制品。 2) 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 报告期内公司实现主营业务收入 348, 508, 337. 46 元，比上年增长了 26. 91%；实现 主营业务利润 77, 370, 674. 15 元，比上年增长了 27. 32%；实现净利润 52, 516, 027. 25 元，比上年增长了 49. 08 %。 主营业务收入、主营业务利润构成如下： 2002 年 2001 年 产 品 业务 收入 ( 万元) 占主营业 务收入比 重( %) 主营 业务 利润 ( 万 元) 占利 润总 额的 比例 ( %) 业务收入 ( 万元) 占主营业 务收入比 重( %) 主营 业务 利润 ( 万 元) 占利 润总 额的 比例 ( %) ML 复合新 材料 19566 56. 14 4216 54. 49 18892 68. 80 3840 63. 19 仿瓷制品 12925 37. 08 3313 42. 82 6895 25. 10 1936 31. 87 甲 醛 2359 6. 78 208 2. 69 1674 6. 10 301 4. 94 合计 34850 100 7737 100 27461 100 6077 100 主营业务收入的区域： 地 区 2002 年度 2001 年度 本年度比上年增减% 境内广东省地区 106, 851, 694. 69 105, 683, 162. 82 1. 11 境内广东省外地区 107, 662, 616. 95 131, 679, 280. 42 - 18. 24 境外 133, 994, 025. 82 37, 250, 442. 85 259. 71 合计 348, 508, 337. 46 274, 612, 886. 09 26. 91 3）公司所处行业属高分子复合材料行业。2002 年公司生产经营的主要产品销售占 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —18— 国内市场份额的 30%以上。主营业务收入或主营业务利润总额全部来自 ML 复合新材料、 甲醛和仿瓷制品。 上述三种产品报告期内的销售收入、产品销售成本、毛利率如下表： 产 品 收 入 成 本 毛 利 率( %) ML 材料 195, 663, 328. 05 152, 796, 436. 04 21. 91 仿瓷制品 129, 253, 795. 12 95, 659, 294. 58 25. 99 甲 醛 23, 591, 214. 29 21, 423, 410. 64 9. 19 本公司的仿瓷制品主要原材料是本公司生产的 ML 复合新材料，按其生产成本核算， 故仿瓷制品的毛利率显得比较高；公司所生产的甲醛基本上供应给公司生产 ML 复合新 材料使用，按其生产成本核算，故甲醛的毛利率较低。 4）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 经公司二届董事会第五次会议决议，同意公司以自有资金人民币 600 万元与林少鹏 共同出资组建揭阳市榕泰广聚化工有限公司。该公司已经于 2002 年 1 月 28 日成立，注 册资金人民币 1000 万元，经营范围是销售化工原材料（不含危险品）、高分子复合材料、 塑料制品、化工溶剂、化工产品（不含化学危险品）。该公司在 2002 年期间主营业务收 入为 469, 230. 75 元，累计亏损 80, 230. 28 元。2002 年该公司资产总额、销售收入以及 当期净利润均未达到公司相关项目的 1%，故未将该公司纳入公司会计报表合并范围。 除上述外，公司没有其他控股或参股公司。 5）公司主要供应商、客户 报告期内，公司向前五大供应商合计的采购金额为 131, 267, 941. 59 元，占年度采 购总额的 48. 24%；公司向前五大客户销售金额合计 181, 239, 030. 83 元，占销售总额的 52%。 6）报告期内公司经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年，国际化工原材料价格波动较大，公司产品销售价格呈现下降趋势。针对 上述困难，公司采取了以下措施： a. 继续加快年产 6 万吨 ML 复合新材料的募集资金投资项目的建设，加快生产线达 产步伐，尽快实现规模生产，摊薄产品固定生产成本； b. 充分利用公司资金优势，根据审慎原则，适当、合理储备原材料，尽量减少原材 料价格波动所造成的影响； 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —19— c. 加强成本控制和内部管理，设法降低消耗、降低成本； d. 加大市场营销力度，积极拓展市场，在稳定公司原有客户的基础上，积极开拓新 市场新客户，特别是积极开拓国外市场，扩大产品出口比例。 以上措施使公司的销售收入在产品价格下降的情况下仍保持了增长，毛利率略有提 高。 2、公司的投资情况 1）募集资金使用情况 报告期内募股资金的使用情况如下表： 募集资金 项 目 计划投资额 （万元） 实际投资额 （万元） 资金投入比 重用（%） 完工情况 （%） 尚余资金 （万元） 年产 6 万吨 ML 复合新材料 18566 18529. 36 99. 8 100 36. 64 年产7万吨甲醛 配套项目 5886 5835. 79 99. 15 100 50. 21 补充流动资金 13948 13948 100 100 0 合计 38400 38313. 15 100 86. 85 上述投资项目、投资额、投资进度已按招股说明书所披露的计划执行，并已在报告 期内全部投入使用。 2）非募集资金投资情况 项 目 名 称 项目投资金额 项目进度 项目收益情况 控股揭阳市榕泰广聚化工有限公司 6, 000, 000. 00 完 成 - 48, 138. 17 年产 5000 吨乌洛托品项目 14, 548, 406. 12 完 成 产品全部自用，为降低最终产品 成本，提高其毛利率做出贡献。 合 计 20, 548, 406. 12 － 经公司二届董事会五次会议审议批准，公司利用自有资金人民币 600 万元占出资 60%设立揭阳市榕泰广聚化工有限公司，该次会议决议已在 2002 年元月 8 日的《中国证 券报》、《上海证券报》上披露； 经公司经公司二届董事会六次会议审议批准，公司利用自有资金人民币 1592 万元 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —20— 投资年产 5000 吨乌洛托品项目，该次会议决议已在 2002 年 3 月 28 日的《中国证券报》、 《上海证券报》上披露。 3、公司财务状况分析 2002 年度 2001 年度 增减数 增减幅度（％） 总资产（元） 720, 142, 391. 50 688, 375, 246. 37 31, 767, 145. 13 4. 61 长期负债（元） 8, 574, 609. 91 13, 084, 251. 87 - 4, 509, 641. 96 - 34. 47 股东权益（元） 566, 021, 016. 35 545, 504, 989. 10 20, 516, 027. 25 3. 76 主 营 业 务 利 润 （元） 77, 370, 674. 15 60, 770, 292. 62 16, 600, 381. 53 27. 32 净利润（元） 52, 516, 027. 25 35, 227, 474. 65 17, 288, 552. 60 49. 08 原因分析： 1）总资产的增加主要是股东权益增加； 2）长期负债的减少主要是由于部分长期借款到期； 3）股东权益增加主要是未分配利润增加； 4）主营业务利润增加的主要原因是公司主要产品产量增加和扩大销售所致； 5）净利润增加的主要原因是公司主营业务利润增加和所得税率变动所致。 4、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 随着中国加入 WTO，公司的国际化程度越来越高，国际化的市场环境，给了公司更 多的机遇和更大的挑战，这迫使公司一方面要积极应对国内市场日渐激烈的竞争，另一 方面必须尽快适应国际市场的复杂性，以确保公司在主营业务领域的行业地位。 5、公司新年度的经营计划 2002 年，公司募集资金投资项目已经全部按计划建成、投产并已产生效益，年产 6 万吨 ML 复合新材料项目也已逐步达产。据此，本公司拟定 2003 年的经营计划为：实现 生产销售 ML 复合新材料 6 万吨以上、甲醛 7 万吨以上，利润在 2002 年的基础上有所增 加。 为了确保实现公司年度经营目标，公司拟积极采取以下措施： 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —21— 1）加快年产 6 万吨 ML 复合新材料项目的达产步伐，使其尽快达到项目设计生产能 力。 年产 6 万吨 ML 复合新材料项目是公司募股资金投资金额最大的项目，该项目产品 也是公司目前销售收入和利润的最大来源。因此，尽快使年产 6 万吨 ML 复合新材料项 目达到设计生产能力，是 2003 年公司经营目标实现的关键。该项目达产后，一方面使 公司 ML 复合新材料的生产能力大大增强，提高市场占有率，另一方面 ML 复合新材料实 现更大规模生产后，能更有效地降低产品成本，提高该产品的市场竞争力和公司销售收 入。 2）积极培育公司新的利润增长点 2003 年，在积极推进现有主营产品规模化发展的同时，公司将充分利用现有资金 充裕和融资能力较强的优势，积极培育公司新的利润增长点，将公司做大、做强。公司 将利用自有资金或贷款，投资建设以下项目： a. 年产 2 万吨苯酐项目：公司拟投资 4900 万元建设年产 2 万吨苯酐项目，投资资 金由公司向银行申请技改贷款及部分自有资金构成。该投资项目已经 2003 年 2 月 20 日 公司第二届董事会十一次会议审议通过。另外，该项目已被广东省经济贸易委员会列入 2003 年第一批省重点技术改造初选项目，公司拟向广东省经贸委、广东省财政厅申请 技改贷款贴息。有关信息本公司已于 2003 年 2 月 22 日出版的《中国证券报》、《上海证 券报》予以披露。 b. 年产 4 万吨增塑剂（DOP）项目： 增塑剂是添加到高分子聚合物中使其塑性增加从而易于加工的化学助剂，广泛用 于塑料、橡胶和医药等行业，尤其是在塑料行业，是聚氯乙烯﹙ PVC﹚ 等塑料加工中用 的主要助剂。其原料为本公司年产 2 万吨苯酐项目生产的苯酐。 投资估算范围：年产 4 万吨增塑剂（DOP）的生产装置投资估算为 3000 万元左右。 本项目资金为公司自有资金及技改贷款。 上述两个非募股资金投资项目建成、达产后，一方面能为公司带来可观的投资回报， 另一方面可优化公司的产品结构，有效降低公司目前产品比较单一的风险，增强公司持 续发展能力。 3）继续采取灵活的营销手段和机制，加强公司营销力度 公司产销平衡、产销同步增长才是有效的增长。2002 年，公司三种主要产品销售 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —22— 尤其是在国际市场销售方面更取得了喜人成绩，营销网络体系逐步扩大，稳定了老客户， 拓展了新客户，增加了产品的市场销售量。2003 年，公司将继续采取灵活的市场机制， 加大市场营销力度，加强对市场信息的收集和分析，进一步完善营销网络体系，在确保 国内市场占有率的前提下，再进一步拓展国际市场，使公司及公司产品尽快成为国际氨 基塑料类材料的知名品牌。 4）继续加强内部管理，向管理要效益。 成本管理是企业管理的核心，也是企业提升产品竞争力的关键。公司将继续加强成 本管理，在公司三种主要产品生产规模扩大、体现出规模效益的同时，仍应当继续加强 成本管理，进一步提高公司产品的竞争力。 公司生产能力和规模的快速扩大，会给公司现有的管理人才与管理水平带来压力， 公司将加强管理，使公司产品不仅仅有产量的扩大，更有品质的保证和提高，以确保公 司良好的市场形象。 5）加强技术创新，保障公司的核心竞争力的提高和可持续发展。 在 2002 年组建广东省高分子复合材料工程技术研究开发中心的基础上，公司目前 正在申请成立广东省重点企业技术中心、企业博士后科研工作站等科研机构，以吸引更 高层次的专业技术人员加盟公司，为公司现有产品提供技术支持，同时结合公司的发展 战略，研究开发新产品，提高公司的核心竞争力和可持续发展能力。 6、公司董事会日常工作情况 1）报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内公司共召开了 6 次董事会会议，各次会议具体情况如下： （1）公司第二届董事会第五次会议于 2002 年 1 月 6 日上午在公司会议室召开， 会议审议并通过了如下决议： A．接受黄勉先生辞去本公司副总经理职务，同意聘任杨铁生先生为公司副总经理。 B．同意公司以自有资金出资人民币 600 万元与林少鹏组建揭阳市榕泰广聚化工有 限公司（该公司名称以工商登记为准，该公司注册资本人民币 1000 万元，本公司占该 公司 60%的比例），并授权公司总经理负责具体组建事宜。 （2）公司第二届董事会第六次会议于 2002 年 3 月 26 日上午在公司会议室召开， 会议审议并通过了如下决议： 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —23— A、通过《2001 年董事会工作报告》，提交年度股东大会审议； B、通过《公司 2001 年度报告》（正文及摘要），并予以公开披露； C、通过《公司章程修改议案》，提交年度股东大会审议； D、通过《2001 年度利润分配预案及 2002 年利润分配政策》，提交年度股东大会 审议； E、通过《2001 年度财务决算及 2002 年财务预算报告》，提交年度股东大会审议； F、通过《关于聘用会计师事务所及支付报酬的议案》，该议案提交年度股东大会 审议； G、通过了修订后的《股东大会规范运作细则》、《董事会工作细则》、《对外信息 披露制度》、《投资决策管理制度》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作细则》、 《总经理工作细则》、《财务基本管理制度》。决定将修订后的《股东大会规范运作细 则》提交年度股东大会审议； H、通过《关于对总经理授权的议案》； I 、通过《公司投资乌洛托品项目的议案》，同意公司以自有资金约 1592 万元投资 建设年产 5000 吨乌洛托品项目； J 、通过《关于召开公司 2001 年度股东大会的议案》。 （3）公司第二届董事会第七次会议于 2002 年 4 月 24 日上午在公司会议室召开， 会议审议通过《公司 2002 年第一季度报告》并予以公开披露。 （4）公司第二届董事会第八次会议于 2002 年 6 月 11 日上午在公司会议室召开， 会议审议并通过如下决议： A、通过公司《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 根据中国证监会广州证券监管办公室、广东省经济贸易委员会以广州证监 [ 2002] 123 号文关于《转发中国证监会国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度 检查的通知》的通知，公司进行了自查，形成该报告。 B、通过《董事会内设机构人员调整的议案》。 C、通过《向银行申请授信的议案》，同意公司向上海浦东发展银行广州分行申请授 信人民币 3500 万元正，并授权总经理根据公司实际需要分期向该银行办理贷款手续及 签署有关文件。 （5）公司第二届董事会第九次会议于 2002 年 8 月 16 日上午在公司会议室召开， 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —24— 会议审议并通过了如下决议： A、审议通过《公司 2002 年半年度报告》（正文及摘要），并予以公开披露； B、审议通过《公司 2002 年半年度分配方案》； 公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 C、审议通过《公司章程修改议案》、《股东大会议事规则议案》、《董事会议事规则》 及《独立董事工作制度》、《财务管理制度》；其中《公司章程修改议案》、《股东大会议 事规则议案》报下次股东大会予以审议； D、审议通过《广东榕泰实业股份有限公司关于整改方案及整改进展情况的报告》， 并予以公开披露。 （6）公司第二届董事会第十次会议于 2002 年 10 月 25 日上午在公司会议室召开， 会议审议通过《公司 2002 年第三季度报告》并予以公开披露。 2）报告期内董事会其他重大工作 报告期内，在董事会统一部署下完成了两项重要的工作，有效地推进了公司现代企 业制度建设和规范运作。 （1）进行了公司建立现代企业制度情况自查工作。2002 年 6 月 11 日，董事会根 据中国证监会广州证券监管办公室、广东省经济贸易委员会以广州证监[ 2002] 123 号文 关于《转发中国证监会国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》的 通知要求，公司就建立现代企业制度情况进行了自我检查，并形成了《上市公司建立现 代企业制度自查报告》。通过自查，使公司清楚地认识到自己在建立现代企业制度的不 足与差距，并制定了改进措施。另外，董事会还协助公司的控股股东进行控股股东规范 行为检查和教育，使公司的控股股东更加清醒地认识到控股股东规范行为的重大意义， 从而加强了其规范控股股东行为的自觉性。 （2）根据广州证券监督管理办公室对公司的巡回检查结果进行整改。广州证券监 督管理办公室于 2002 年 7 月 8 日至 11 日对本公司进行了巡回检查，并于 2002 年 7 月 31 日向本公司下发了《关于广东榕泰实业股份有限公司检查情况的通报》（广州证监 ［2002］175 号）。公司接到该通报后，董事会组织了全体董事、监事以及高管人员， 对广州证券监督管理办公室所提出的整改要求，结合学习《上市公司治理准则》、《上市 公司章程指引》和《关于在上市公司中建立独立董事制度的指导意见》等规范性文件， 进行深刻反思，分析原因，认真对照学习，寻找差距与不足，并针对广州证券监督管理 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —25— 办公室在该通报中提出的问题及整改要求，拟定了具体的整改方案，并专题向广州证券 监督管理办公室报告，对整改方案逐一跟踪落实。 3）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据公司 2001 年年度股东大会所通过的 2002 年年度工作任务、 目标开展各项工作，并认真、及时执行该次股东大会的有关决议。 A、《公司 2001 年年度利润分配方案》，董事会已根据该方案于 2002 年 6 月 26 日实 施完毕； B、《公司章程修改议案》，董事会已根据该议案在修改完毕后予以全文公告并报广 东省工商行政管理局备案； C、《2001 年度财务决算及 2002 年财务预算报告》，董事会根据公司 2002 年财务预 算报告的预算运用资金。 D、《聘用会计师事务所及支付报酬的议案》，董事会已根据该议案聘请了广东正中 珠江会计师事务所作为公司 2002 年度财务报告审计机构，并根据合同支付了审计费用。 7、公司 2002 年年度利润分配预案及 2003 年利润分配政策 1）2002 年年度利润分配预案 经广东正中珠江会计师事务所审计，2002 年公司实现净利润 52, 516, 027. 25 元， 根据《公司章程》规定，按 2002年度实现净利润的 10%计提法定盈余公积金 5, 251, 602. 73 元和 5%计提法定公益金 2, 625, 801. 36元后，加上结转上年度未分配利润 21, 556, 948. 72 元，本年度实际可供股东分配利润 66, 195, 571. 88 元。 董事会提议分配方案为：以 2002 年末总股本 16000 万股为基数，每 10 股派现金红 利 2. 00 元( 含税) ，共派发现金 32，000，000. 00 元，剩余未分配的 34, 195, 571. 88 元， 结转 2003 年度。公司 2002 年度不进行资本公积金转增股本。 该方案须经公司 2002 年年度股东大会审议。 2）2003 年利润分配政策预案 2003 年，公司至少进行一次利润分配，用于分配的比例不低于当年实现利润的 50%， 分配形式采用现金红利或红股形式，具体办法届时由公司董事会根据实际情况确定。 该预案须经公司 2002 年年度股东大会审议。 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —26— § 8、监事会报告 1、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开了 2 次会议，具体情况如下： （1）公司第二届监事会第四次会议于 2002 年 3 月 26 日上午在公司会议室召开。 会议审议并通过了如下决议： A、审议通过了《2001 年度监事会工作报告》； B、审议通过了《公司 2001 年年度报告》正文及摘要，监事会认为： a、公司依法运作，决策程序合法，并建立了较为完善的内部控制制度。未发现公 司董事、经理执行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为； b、通过对公司财务情况的检查，认为广东正中珠江会计师事务所出具的财务审计 报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果； c、募集资金投资项目与承诺投入项目一致，建设计划与承诺计划一致。 C、审议通过了《公司 2001 年年度利润分配预案》，2001 年度的分配方案为每 10 股派现金 1. 50 元( 含税) ，不进行资本公积金转增股本，此方案须经年度股东大会批准； D、审议通过了《2001 年度财务决算及 2002 年财务预算报告》； E、审议通过了《监事会工作细则》。 （2）广东榕泰实业股份有限公司第二届监事会第五次会议于 2002 年 8 月 16 日在 公司会议室召开，会议形成了如下决议： A、审议通过了公司《2002 年半年度报告》（正文及摘要）； B、审议通过公司《监事会议事规则》； C、审议通过了《广东榕泰实业股份有限公司关于整改方案及整改进展情况的报告》， 并予以公开披露。 2、监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 （1）公司运作规范，内控制度较为完善，重大事项决策程序符合《公司章程》规 定，公司董事、经营管理层在执行职务时能诚实信用、勤勉尽责，有效保障了公司、股 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —27— 东和公司利益相关者的合法权益； （2）报告期内公司所发生的关联交易审批程序合规、审批有效，该等关联交易符 合公平、公允原则。 （3）广东正中珠江会计师事务所出具的关于公司 2002 年年度财务审计报告能够真 实反映公司的财务状况和经营成果； （4）募集资金投资项目、进度与招股说明书承诺的一致。 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —28— § 9、重要事项 1、公司重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司没有收购及出售资产、吸收合并事项。 3、公司重大关联交易事项 报告期内公司没有重大关联交易事项。 4、重大合同及其履行情况 1）报告期内公司无重大托管、承包、租凭其它公司资产或其它公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 2）报告期内公司末发生担保事项。 3）报告期内公司末发生委托他人进行现金资产管理事项，也没有委托理财计划。 4）其它重大合同 A、公司于 2002 年 3 月 21 日与工行揭阳市分行签订合同编号为 2002 年业抵字第 010 号《最高额抵押合同》，约定：公司提供价值 2592. 75 万元人民币的动产担保，在 约定期限内可贷款最高额为 2592 万元人民币，约定期限为 2002 年 3 月 21 日至 2003 年 3 月 20 日。 B、公司于 2002年5月 23日与上海浦东发展银行广州分行签订了合同号为 20020138 《短期贷款保证合同》，约定：上海浦东发展银行广州分行向公司贷款 2000 万元人民币， 用途为流动资金，贷款月利率 4. 425‰，公司自首次提款之日起每季末 20 日付息，首 次付息日为 2002 年 6 月 20 日，贷款期限为九个月，保证人为广东榕泰高级瓷具有限公 司。 C、公司于 2002 年 6 月 18 日与中国工商银行揭阳分行签订了 2002 年二部字第 0143 号《流动资金贷款合同》约定：中国工商银行揭阳分行向公司贷款 1900 万元人民币。 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —29— 贷款月利率为 4. 425‰，贷款期限至 2003 年 6 月 17 日。公司自首次提款之日起按月计 息，每月 20 日付息，保证人为广东榕泰高级瓷具有限公司。 上述合同履行未发生合同纠纷。 5、持股 5％以上股东的承诺事项及其履行情况 公司的第一大股东广东榕泰高级瓷具有限公司和第二大股东揭阳市兴盛化工原料 有限公司在发起设立时，各自出具书面承诺：公司设立后，不再从事与公司同一或同类 产品的生产经营，从而避免对公司的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争，不利 用其对公司的控股或控制关系进行损害公司和公司其它股东利益的经营活动。 报告期内，广东榕泰高级瓷具瓷具有限公司和揭阳市兴盛化工原料有限公司严格履 行了上述承诺。 6、报告期内公司续聘广东正中珠江会计师事务所为公司 2002 年度财务报告的审计机 构，报酬为 28 万元。该所为公司提供审计服务已经有两年。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、董事会秘书和其他高级管理人员均没 有因任何事项受到中国证监会或其派出机构稽查、行政处罚、通报批评或证券交易所公 开谴责的情形。 8、根据广东省地方税务局“ 粤地税函[ 2002] 89 号” 文和揭阳市地方税务局“ 揭市地税 发[ 2002] 25 号” 文，公司从 2002 年 1 月 1 日起享受高新技术企业减按 15%的税率征收 企业所得税的优惠政策。该重大信息公司已于 2002 年 4 月 2 日的《中国证券报》、《上 海证券报》上披露。 9、2002 年 4 月，广东省科学技术厅、广东省发展计划委员会、广东省经济贸易委员会 以粤科计字[ 2002] 69 号文《关于同意广东榕泰实业有限公司等组建广东省工程技术研 究开发中心的通知》，同意依托我公司组建广东省高分子复合新材料工程技术研究开发 中心，并列入 2002年广东省工程技术研究开发中心组建计划。该重大信息公司已于 2002 年 5 月 14 日的《中国证券报》、《上海证券报》上披露。 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —30— 10、广州证券监督管理办公室于 2002 年 7 月 8 日至 11 日对本公司进行了巡回检查，并 于 2002年 7月 31日向本公司下发了《关于广东榕泰实业股份有限公司检查情况的通报》 （广州证监［2002］175 号）。公司接到该通报后，针对广州证券监督管理办公室在通 报中提出的问题及整改要求，拟定了具体的整改方案，形成了《广东榕泰实业股份有限 公司整改方案及整改进展情况报告》，并向广州证券监督管理办公室报告（该公告见2002 年 8 月 20 日的《中国证券报》、《上海证券报》）。 11、报告期内公司生产的 ML 复合新材料 2002 年 10 月 23 日被国家知识产权局授予发 明专利（证书号第 94697 号，专利号：ZL99.1.16268.4，国际专利主分类号：C08G 12/06， 期限：自专利申请日 1999 年 7 月 6 日起 20 年）。 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —31— § 10、财务报告 审 计 报 告 广会所审字（2003）第 8029463 号 广东榕泰实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度利润 及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过 程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002年 12月 31日的财务状况及 2002年度经营 成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 蒋洪峰 中国注册会计师： 陈 昭 中国 广州 二○ ○ 三年二月二十三日 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —32— 资 产 负 债 表 编制单位：广东榕泰实业股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注六 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： 货币资金 1 132,149,611.26 221,405,380.08 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 2 68,952,051.42 50,844,710.82 其他应收款 3 1,668,125.27 194,462.62 预付帐款 4 31,489,619.56 21,590,384.40 应收补贴款 5 11,660,011.14 3,507,674.80 存货 6 64,691,336.03 68,735,666.60 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 310,610,754.68 366,278,279.32 长期投资： 长期股权投资 7 5,951,861.83 - 长期债权投资 - - 长期投资合计 5,951,861.83 - 固定资产： 固定资产原价 8 437,153,863.67 260,070,007.15 减：累计折旧 8 65,624,027.78 50,557,644.50 固定资产净值 371,529,835.89 209,512,362.65 减：固定资产减值准备 8 - - 固定资产净额 371,529,835.89 209,512,362.65 工程物资 9 6,000,000.00 - 在建工程 10 5,110,000.00 91,433,272.45 固定资产清理 - - 固定资产合计 382,639,835.89 300,945,635.10 无形资产及其他资产： 无形资产 11 20,939,939.10 21,151,331.95 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 20,939,939.10 21,151,331.95 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 720,142,391.50 688,375,246.37 法定代表人：杨启昭 主管会计工作负责人：李林楷 会计机构负责人：罗海雄 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —33— 资 产 负 债 表（续） 编制单位：广东榕泰实业股份有限公司 单位:人民币元 负债及所有者权益 附注六 2002.12.31 2001.12.31 流动负债： 短期借款 12 88,420,000.00 69,420,000.00 应付票据 - - 应付帐款 13 8,805,699.83 23,543,094.86 预收帐款 14 6,838,316.88 2,003,696.99 应付工资 - - 应付福利费 653,315.28 452,787.08 应付股利 15 32,000,000.00 24,000,000.00 应交税金 16 4,973,407.56 9,545,520.16 其他未交款 17 525,879.76 125,201.89 其他应付款 18 1,330,145.93 332,076.38 预提费用 19 - 363,628.04 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 20 2,000,000.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 145,546,765.24 129,786,005.40 长期负债： - 长期借款 21 - 2,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 22 8,574,609.91 11,084,251.87 长期负债合计 8,574,609.91 13,084,251.87 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 154,121,375.15 142,870,257.27 少数股东权益 - - 股东权益： 股本 23 160,000,000.00 160,000,000.00 资本公积 24 344,261,520.00 344,261,520.00 盈余公积 24 27,563,924.47 19,686,520.38 其中：公益金 25 9,187,974.82 6,562,173.46 未分配利润 26 34,195,571.88 21,556,948.72 股东权益合计 566,021,016.35 545,504,989.10 负债和股东权益总计 720,142,391.50 688,375,246.37 法定代表人：杨启昭 主管会计工作负责人：李林楷 会计机构负责人：罗海雄 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —34— 利润及利润分配表 编制单位：广东榕泰实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注六 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 27 348,508,337.46 274,612,886.09 减：主营业务成本 27 269,879,141.26 212,759,171.78 主营业务税金及附加 28 1,258,522.05 1,083,421.69 二、主营业务利润( 亏损以“-”号添列) 77,370,674.15 60,770,292.62 加：其他业务利润(亏损以“-”号添列) 29 1,032,890.18 - 减：营业费用 30 7,867,729.84 4,379,667.36 管理费用 11,052,530.08 9,414,779.97 财务费用 31 1,405,029.11 3,191,780.02 三、营业利润（亏损以“-”号添列） 58,078,275.30 43,784,065.27 加：投资收益（亏损以“-”号添列） 32 -48,138.17 - 补贴收入 - 1,290,000.00 营业外收入 33 2,509,641.96 1,463,957.81 减：营业外支出 - 49,938.09 四、利润总额（亏损以“-”号添列） 60,539,779.09 46,488,084.99 减：所得税 34 8,023,751.84 11,260,610.34 少数股东损益 - - 五、净利润（亏损以“-”号添列） 52,516,027.25 35,227,474.65 加：年初未分配利润 26 21,556,948.72 15,613,595.27 其他转入 - - 六、可供分配的利润 74,072,975.97 50,841,069.92 减：提取法定盈余公积 26 5,251,602.73 3,522,747.47 提取法定公益金 26 2,625,801.36 1,761,373.73 七、可供股东分配的利润 66,195,571.88 45,556,948.72 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 26 32,000,000.00 24,000,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、年末未分配利润 34,195,571.88 21,556,948.72 法定代表人：杨启昭 主管会计工作负责人：李林楷 会计机构负责人：罗海雄 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —35— 现金流量表 编制单位：广东榕泰实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注六 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 399,171,907.46 收到的税费返还 3,217,894.43 收到的其他与经营活动有关的现金 35 3,332,999.76 现金流入小计 405,722,801.65 购买商品、接受劳务支付的现金 343,250,944.51 支付给职工以及为职工支付的现金 9,745,967.18 支付的各项税费 14,520,697.69 支付的其他与经营活动有关的现金 36 14,312,960.83 现金流出小计 381,830,570.21 经营活动产生的现金流量净额 23,892,231.44 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 97,568,447.32 投资所支付的现金 6,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 103,568,447.32 投资活动产生的现金流量净额 -103,568,447.32 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 110,380,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 110,380,000.00 偿还债务所支付的现金 91,380,000.00 分配股利或偿付利息所支付的现金 28,579,552.94 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 119,959,552.94 筹资活动产生的现金流量净额 -9,579,552.94 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -89,255,768.82 法定代表人：杨启昭 主管会计工作负责人：李林楷 会计机构负责人：罗海雄 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —36— 现金流量表附表 编制单位：广东榕泰实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注六 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 52,516,027.25 加：少数股东损益 - 计提资产减值准备 176,428.35 固定资产折旧 15,066,383.28 无形资产摊销 461,392.85 长期待摊费用的减少 - 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） -363,628.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 4,543,912.94 投资损失（减:收益） 48,138.17 递延税款贷项（减:借项） - 存货的减少（减:增加） 4,967,447.71 经营性应收项目的减少（减:增加） -23,404,761.94 经营性应付项目的增加（减:减少） -30,119,109.13 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 23,892,231.44 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 132,149,611.26 减：现金的期初余额 221,405,380.08 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -89,255,768.82 法定代表人：杨启昭 主管会计工作负责人：李林楷 会计机构负责人：罗海雄 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —37— 广东榕泰实业股份有限公司 会 计 报 表 附 注 2002 年度 货币单位：人民币元 一、公司基本情况 （一）公司概况 1、广东榕泰实业股份有限公司于 1997 年 12 月经广东省人民政府粤办函〔1997〕 683 号文和广东省体改委[ 1997] 133 号文批准，由广东榕泰高级瓷具有限公司（中外合 资），揭阳市兴盛化工原料有限公司（中外合资），广东榕泰制药有限公司（中外合资）， 揭阳市鸿凯贸易发展公司，揭阳市益科电子器材公司等五家公司以发起方式设立，并于 1997年 12月 25日在广东省工商行政管理局办理工商注册登记，注册号 4400001006957， 公司注册资本为人民币 120, 000, 000. 00 元; 2001 年 5 月 28 日，公司经中国证券监督委员会证监发行字（2001）号 33 文的核 准，利用上海证券交易所交易系统，采用上网定价发行发式向社会公开发行人民币普通 股股票（A）股 4000 万股（发行股价 9. 9 元/股），并于 2001 年 6 月 1 日办理了工商变 更登记，注册资本变更为人民币 160, 000, 000. 00 元。 2、公司现为股份有限公司（上市），企业法人营业执照注册号为 4400001006957， 注册资本为人民币壹亿陆仟万元 （RMB160, 000, 000. 00 元）。 3、公司住所：广东省揭阳市新兴东二路 1 号。 （二）公司行业及主要产品 1、所处行业：化学工业。 2、经营范围：生产、销售氨基塑料及制品、氨基复合材料及制品，甲醛及其辅产 品；高分子材料的研究；经营本企业自产产品及技术的出口业务，本企业所需的原辅材 料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务，进料加工和“ 三来一补” 业务。 3、经营概况：公司的主要产品有 ML 复合新材料、甲醛及其辅产品等化工材料及其 制品，其中 ML 复合新材料被国家科委列为“ 国家级火炬计划项目” ；1998 年 9 月，公 司被国家科委火炬计划办公室确认为重点高新技术企业。 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —38— 二、公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本法为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的非本位币经济业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折 合为本位币记帐；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中 间价进行调整。按照期末汇率折合的记帐本位币金额与帐面记帐本位币金额之间的差额 作为“ 财务费用一汇兑损益” 计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属 于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 公司编制现金流量表时，按照《企业会计准则－现金流量表》有关规定，将持有期 间短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 7、合并报表编制方法 公司执行《合并会计报表暂行规定》和有关补充规定。公司对投资额占被投资单位表决 权资本总额 50%以上的（不含 50%）以及拥有表决权资本虽未达到超过半数但拥有实际 控制权的持续经营的被投资公司，以权益法核算并合并会计报表。公司与子公司之间的 所有重大交易和往来款项均在合并会计报表时予以抵销。少数股东权益的数额系根据公 司所控制的子公司所有者权益的数额减去公司所拥有的份额计算确定，少数股东损益系 根据公司所控制的子公司实现的损益扣除公司所拥有的份额计算确定。母公司与纳入合 并范围的子公司选用统一的重大会计政策和会计处理方法编制合并会计报表。 8、短期投资及其跌价准备核算方法 短期投资按取得时的实际成本核算，在转让或到期兑付时超过成本价格的部分作为投资 收益的实现。 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —39— 短期投资期末采用成本与市价孰低计价，按投资总体期末市价低于成本的差额计提短期 投资跌价损失准备，采用备抵法核算。 公司目前无短期投资，无需提取短期投资跌价准备。 9、坏帐损失核算方法 9. 1 坏帐损失采用备抵法核算，应收款项按帐龄分析法计提坏帐准备，提取比例列 示如下： 帐 龄 提取比例（%） 1 年以内 5 1—2 年 10 2—3 年 30 3—4 年 50 4—5 年 80 5 年以上 100 9. 2 坏帐按下列原则进行确认： （1）因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权； （2）因债务人死亡，不能得到偿还的债权； （3）因债务人逾期三年未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权， 经公司董事会批准，列作坏帐损失。 年度核销按上述原则确认的坏帐损失，金额巨大的或涉及关联交易的，需经股东大 会批准。 10、存货核算方法 10. 1 存货的分类：存货分为原材料、在途材料、产成品、在产品、低值易耗品等 大类。 10. 2 存货的核算：购入原材料等按实际成本入帐，发出时的成本采用加权平均法 核算；产成品入库时按实际生产成本核算，发出采用加权平均法核算；低值易耗品采用 一次摊销法核算。 10. 3 存货的盘存制度：存货定期盘点，盘点结果如果与帐面记录不符，于期末前 查明原因，并根据企业的管理权限，经董事会或股东大会批准后，在期末结帐前处理完 毕。 10. 4 存货跌价准备的确认和计提：公司于每年中期或年度终了按存货成本与可变 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —40— 现净值孰低法计价，对预计损失采用备抵法核算，提取存货跌价准备并计入当期损益。 11、长期投资核算方法 11. 1 长期股权投资及其减值准备 （1）长期股权投资计价及收益确认方法： 长期股权投资按取得时实际支付的价款或确定的价值作为初始投资成本。对被投资单位 无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具 有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。对投资额占被投资单 位表决权资本总额 50%以上的（不含 50%）以及拥有表决权资本虽未达到超过半数但拥 有实际控制权的持续经营的被投资单位，以权益法核算并合并会计报表；投资额占被投 资单位表决权资本总额 20%（含 20%）以上、50%及以下的以权益法核算；投资额占被投 资单位表决权资本总额不足 20%的以成本法核算。 （2）股权投资差额及其摊销 采用权益法核算时，公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，作为股权投资差额处理。 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规 定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不 超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，按不低于 10 年的期限摊销。 （3）长期股权投资减值准备 公司长期股权投资在期末按帐面价值与可收回金额孰低计量，对未来可收回金额低于帐 面价值的差额计提长期投资减值准备。 11. 2 长期债权投资及其减值准备 （1）长期债权投资计价及收益确认方法 长期债权投资在取得时按实际支付金额作为初始投资成本，实际支付款项中含有应 计利息的，按照扣除应计利息后的差额计价。溢价或折价购入的长期债权，其实际支付 的款项（扣除应计利息）与债权面值的差额，在债权存续期内，分期计入投资损益。长 期债权投资收益按权责发生制原则计入当期损益。 （2）长期债券投资溢价或折价的摊销方法 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —41— 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息 和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券 的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。属于与购建固定资产 有关的债券溢价或折价的摊销，按照借款费用资本化的原则进行处理。债券摊销方法采 用直线法。 （3）长期债权投资减值准备 公司长期债权投资在期末按帐面价值与可收回金额孰低计量，对未来可收回金额低于帐 面价值的差额计提长期债权投资减值准备。 11. 3 公司在本期无长期投资项目，不存在提取长期投资减值准备的情况。 12、固定资产核算方法 12. 1 固定资产标准 使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的 设备、器具、工具等；单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的不属于生产 经营主要设备的物品。 12. 2 固定资产的分类为：房屋建筑物、房屋建筑物占用土地、机械设备、运输设 备和其他设备。 12. 3 固定资产计价：固定资产除符合固定资产管理政策的按重估价值计价外，其余均 按实际成本计价。 12. 4 固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经 济使用年限扣除残值（一般为原值的 5％）确定其折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 残值率（% ） 房屋及建筑物 30 3. 17 5 房屋建筑物占用土地 50 2. 00 0 机器设备 15 6. 33 5 运输工具 8 11. 88 5 其他设备 5 19. 00 5 12. 5 固定资产减值准备 公司于每年中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查, 如果由于市价持续下跌, 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额 低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —42— 13、在建工程核算方法： 13. 1 在建工程以实际发生之相关支出计入工程成本，为购置该项资产所筹措之借 款在该项资产达到预定可使用状态前发生的利息予以资本化。 13. 2 在建工程减值准备：公司于每年中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查， 对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按公司在建工程未来可收回金额低于帐面价 值的差额计提在建工程减值准备，并对公司存在下列之一的情况予以计提减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济效 益具有很大不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、长期待摊费用的摊销方法： 14. 1 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集， 待公司开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损益； 14. 2 长期待摊费用在费用项目受益期限内按直线法平均摊销，固定资产大修理支 出在大修间隔期限内平均摊销； 14. 3 长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。 15、无形资产核算方法 15. 1 无形资产计价办法：无形资产按取得时实际支付的价款计价，按平均年限法 在合同约定的受益期或法律规定的期限内分期摊销。 15. 2 无形资产减值准备：公司于每年中期期末或年度终了，检查各项无形资产预 计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，计提减值准 备。 公司目前无无形资产及其减值情况。 16、借款费用的会计处理 16. 1 公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外， 其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专 门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时资本化，计入所购建固定 资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —43— 16. 2 借款费用同时满足以下条件时予以资本化： （1）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出）已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 17、应付债券的核算方法 公司发行的债券，按照实际的发行价格总额作负债处理；债券发行价格总额与债券 面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销， 并按借款费用资本化的处理原则处理。 18、收入确认方法 18. 1 销售商品收入的确认方法： 当下列条件同时满足时，确认商品销售收入： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入公司； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 18. 2 提供劳务收入的确认方法 在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在 提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生 的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发 生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。 18. 3 提供他人使用公司资产取得收入的确认方法。 当下列条件同时满足时予以确认： （1）与交易相关的经济利益能够流入公司； （2）收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —44— 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20、会计政策变更及其影响 公司本年度不存在会计政策变更事项。 三、利润分配政策： 根据公司章程，公司的税后净利润按下列顺序分配（具体由公司董事会拟定，报股 东大会审议确定）。 1、弥补上一年度的亏损； 2、提取法定公积金百分之十； 3、提取法定公益金百分之五； 4、提取任意公积金； 5、支付股东股利。 四、税项： 税 种 税 率 计 税 基 数 增值税 销项税： 13%、17% 销售收入 进项税： 13%—17% 专用增值税发票 城建税： 5—7% 应缴增值税、营业税额 教育费附加： 3% 应缴增值税、营业税额 所得税： 15%* 应纳税所得额 *注：根据财政部《关于进一步认真贯彻落实国务院<关于纠正地方自行制定税收先 征后返政策的通知>的通知》（财税[ 2000] 99 号）文和广东省财政厅（粤财法[ 2000] 76 号）文规定，经揭榕财[ 2001] 98 号文，公司 2001 年度应纳的的企业所得税执行“ 先按 33%的法定税率征收后，对超过 15%的部份（18%）由区财政局负责返还” 的优惠政策。 根据广东省地方税务局“ 粤地税函[ 2002] 89 号” 文和揭阳市地方税务局“ 揭市地 税发[ 2002] 25 号” 文，公司从 2002 年 1 月 1 日起享受高新技术企业减按 15%的税率征 收企业所得税的优惠政策。 五、控股子公司及合营企业 被投资企业名称 注册资本 （万元） 本公司投资额 （万元） 拥有权 益（%） 业务性质 经 营 范 围 揭阳市榕泰广聚 化工有限公司 RMB1000 RMB600 60 销售 销售化工原料、高 分子复合材料、塑 料制品、化工溶 剂、化工产品 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —45— 揭阳市榕泰广聚化工有限公司（下文中简称为“ 广聚公司” ）是公司 2002 年新投 资设立的子公司，2002 年该子公司资产总额、销售收入以及当期净利润均未达到公司 的 1%，根据重要性原则，暂未将该子公司纳入公司会计报表合并范围。 六、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 现 金 225, 437. 93 247, 112. 19 银行存款 131, 924, 173. 33 221, 158, 267. 89 合 计 132, 149, 611. 26 221, 405, 380. 08 货币资金 2002 年 12 月 31 日余额比 2001 年 12 月 31 日减少 89, 255, 768. 82 元，减 少了 40. 31 %，主要系发行股票募集资金投入募股项目所致。 2、应收帐款 帐龄 1 年以内 1- 2 年 2- 3 年 3 年以 上 合 计 2002. 12. 31 金 额 71, 805, 009. 33 819, 213. 95 - - 72, 624, 223. 28 比 例 98. 87% 1. 13% - - 100. 00% 坏 帐 准 备 3, 590, 250. 47 81, 921. 39 - - 3, 672, 171. 86 净 值 68, 214, 758. 86 737, 292. 56 - - 68, 952, 051. 42 2001. 12. 31 金 额 53, 372, 958. 76 156, 000. 00 - - 53, 528, 958. 76 比 例 99. 71% 0. 29% - - 100. 00% 坏 帐 准 备 2, 668, 647. 94 15, 600. 00 - - 2, 684, 247. 94 净 值 50, 704, 310. 82 140, 400. 00 - - 50, 844, 710. 82 （1）坏帐准备计提标准详见附注二、9； （2）应收帐款 2002 年 12 月 31 日余额比 2001 年 12 月 31 日增加 35. 67%，主要原 因是今年销售收入增加而款项在信用期内尚未收回。 （3）2002 年 12 月 31 日应收帐款余额中不存在持公司 5％（含 5％）以上表决权 股份的股东的欠款； （4）截至 2002 年 12 月 31 日止，应收帐款中前五名的欠款单位金额合计 49, 000, 323. 94 元，占应收帐款总额的 67. 47%； 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —46— 3、其他应收款 帐龄 1 年以内 1- 2 年 2- 3 年 3 年以上 合 计 2002. 12. 31 金 额 1, 755, 921. 34 - - - 1, 755, 921. 34 比 例 100. 00% - - - 100. 00% 坏帐 准 备 87, 796. 07 - - - 87, 796. 07 净 值 1, 668, 125. 27 - - - 1, 668, 125. 27 帐 龄 1 年以内 1- 2 年 2- 3 年 3 年以上 合 计 2001. 12. 31 金 额 204, 697. 49 - - - 204, 697. 49 比 例 100. 00% - - - 100. 00% 坏帐 准 备 10, 234. 87 - - - 10, 234. 87 净 值 194, 462. 62 - - - 194, 462. 62 （1）其他应收款坏帐准备的计提标准详见附注二、9； （2） 其他应收款 2002 年 12 月 31 日余额比 2000 年 12 月 31 日增加 757. 81%，主 要原因是暂付款项增加。 （3）2002 年 12 月 31 日其他应收款余额中不存在持公司 5％（含 5％）以上表决 权股份的股东的欠款； 4、预付帐款 帐龄 1 年以内 1- 2 年 合 计 2002. 12. 31 金额 28, 506, 760. 13 2, 982, 859. 43 31, 489, 619. 56 比例 90. 53% 9. 47% 100. 00% 帐龄 1 年以内 1- 2 年 合 计 2001. 12. 31 金额 21, 590, 384. 40 - 21, 590, 384. 40 比例 100. 00% - 100. 00% （1）预付帐款 2002 年 12 月 31 日余额比 2001 年 12 月 31 日增加 45. 85%，主要系 年末预付纸浆等原材料的采购款增加所致； （2）2002 年 12 月 31 日预付帐款余额中不存在持公司 5％（含 5％）以上表决权 股份的股东的欠款。 5、应收补贴款 帐龄 1 年以内 1- 2 年 合 计 2002. 12. 31 金 额 10, 279, 330. 77 1, 380, 680. 37 11, 660, 011. 14 比 例 88. 16% 11. 84% 100. 00% 帐龄 1 年以内 1- 2 年 合 计 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —47— 2001. 12. 31 金 额 3, 507, 674. 80 - 3, 507, 674. 80 比 例 100. 00% - 100. 00% 应收补贴款 2002 年 12 月 31 日余额比 2001 年 12 月 31 日增加 8, 152, 336. 34 元， 增加了 232. 41%，主要是企业出口自产货物的增值税从 2002 年 1 月 1 日起实行“ 免、 抵、退” 的管理办法，2002 年出口销售应收的增值税退税款未收到所致。 6、存货 2002. 12. 31 2001. 12. 31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 52, 310, 203. 57 - 46, 460, 627. 98 923, 117. 14 库存产品 10, 138, 384. 80 - 15, 499, 421. 43 - 在产品 2, 242, 747. 66 - 7, 397, 503. 93 - 低值易耗品 - - 301, 230. 40 - 合计 64, 691, 336. 03 - 69, 658, 783. 74 923, 117. 14 注：2001 年 12 月 31 日存货跌价准备系根据原材料按单个品种期末结存成本高于 最近采购价格的差额提取；公司本年末预计使用该原材料生产的产成品的可变现净值高 于其生产成本，无需提取跌价准备，因而将以前年度提取的原材料跌价准备全额转回。 其他存货本年未发现存在跌价情况，不需计提跌价准备。 7、长期投资 （1）长期投资分类列示 2001. 12. 31 2002. 12. 31 项 目 金 额 减值 准备 本期增加 本期减少 金 额 减值 准备 长期股权投资 - - 6, 000, 000. 00 48, 138. 17 5, 951, 861. 83 - 长期债权投资 - - - - - - 合 计 - - 6, 000, 000. 00 48, 138. 17 5, 951, 861. 83 - （2）其他长期股权投资 被投资 公司名称 投资金额 占被投资 单位注册 资本比例 本期权益 增减数 累计权益 增减数 年末数 减 值 准 备 揭阳市榕泰 广聚化工有 限公司 6, 000, 000. 00 60% - 48, 138. 17 - 48, 138. 17 5, 951, 861. 83 - 合计 6, 000, 000. 00 - - 48, 138. 17 - 48, 138. 17 5, 951, 861. 83 - 广东榕泰实业股份有限公司2002年年度报告 —48— 揭阳市榕泰广聚化工有限公司是公司 2002 年新投资设立的子公司，2002 年该子公 司资产总额、销售收入以及当期净利润均未达到公司的 1%，根据重要性原则，暂未将 该子公司纳入公司会计报表合并范围。 （3）长期股权投资减值准备 本年末未发现长期股权投资存在减值情况，不需计提减值准备。 8、固定资产及其折旧 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 固定资产原值 房屋及建筑物 84, 412, 239. 73 98, 311, 655. 48 - 182, 723, 895. 21 房屋建筑物占用土 地 28, 715, 440. 00 - - 28, 715, 440. 00 机械设备 137, 418, 715. 62 76, 138, 360. 04 - 213, 557, 075. 66 运输设备 9, 152, 511. 00 1, 759, 367. 00 - 10, 911, 878. 00 其他设备 371, 100. 80 874, 474. 00 - 1, 245, 574. 80 合 计 260, 070, 007. 15 177, 083, 856. 52 - 437, 153, 863. 67 累计折旧 房屋及建筑物 11, 142, 159. 57 3, 123, 387. 40 - 14, 265, 546. 97 房屋建筑物占用土 地 268, 476. 53 528, 243. 87 - 796, 720. 40 机械设备 35, 677, 000. 99 10, 237, 532. 53 - 45, 914, 533. 52 运输设备 3, 428, 342. 34 1, 096, 770. 39 - 4, 525, 112. 73 其他设备 41, 665. 07 80, 449. 09 - 122, 114. 16 合 计 50, 557, 644. 50 15, 066, 383. 28 - 65, 624, 027. 78 固定资产净值 209, 512, 362. 65 162, 017, 473. 24 - 371, 529, 835. 89 （1）固定资产本年末未发现存在资产减值情况，不需计提减值准备； （2）固定资产 2002 年 12 月 31 日余额比 2001 年 12 月 31 日增加 177, 083, 856. 52 元，增加了 68. 09%，主要是在建工程在本期已完工部分转入固定资产所致。 9、工程物资 明 细 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 预付大型设备款 - 6, 000, 000. 00 - 6, 000, 000. 00 合计 - 6, 000, 000. 00 - 6, 000, 000. 00 广东榕泰实业股份有限公司 2002 年年度报告 —49— 10、在建工程 工程 项目 名称 工程预算数 2001. 12. 31 （其中：利息资 本化） 本期增加数 （其中：利息资 本化） 本期转入 固定资产 其他 减少 数 2002. 12. 31 （其中：利息 资本化） 投入占预 算比例 资 金 来 源 项目 进度 （1） 6 万 吨 ML 材 料 项目 185, 660, 000. 00 81, 532, 305. 89 53, 416, 349. 24 134, 948, 655. 13 0. 00 0. 00 99. 80% 募 股 完工 （2） 7 万 吨 甲 醛 项 目 58, 860, 000. 00 9, 900, 966. 56 14, 574, 081. 71 24, 475, 048. 27 0. 00 0. 00 99. 15% 募 股 完工- （3） 5000 吨 乌 洛 托 品 项 目 15, 920, 000. 00 0. 00 14, 548, 406. 12 14, 548, 406. 12 0. 00 0. 00 91. 38% 自 有 完工 （4） 制 品 车间 9, 500, 000. 00 0. 00 5, 110, 000. 00 0. 00 0. 00 5, 110, 000. 00 53. 79% 自 有 53. 79% 合 计 269, 940, 000. 00 91, 433, 272. 45 87, 648, 837. 07 173, 972, 109. 52 0. 00 5, 110, 000. 00 - - - （- ） （- ） （- ） 广东榕泰实业股份有限公司 2002 年年度报告 —50— 在建工程本年末未发现存在资产减值情况，不需计提减值准备。 11、无形资产 明 细 原始价值 期初数 本期增加 本 期 转 出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 取 得 方 式 揭东试验区 8 号之一 5, 860, 000. 00 5, 593, 636. 48 - - 133, 181. 76 399, 545. 28 5, 460, 454. 72 41 转 让 揭东试验区 8 号之二 3, 200, 000. 00 3, 156, 078. 43 - - 112, 941. 18 156, 862. 75 3, 043, 137. 25 41 出 让 *锡场镇工 业区 A幅 2, 500, 000. 00 2, 393, 617. 12 - - 53, 191. 44 159, 574. 32 2, 340, 425. 68 44 转 让 *锡场镇工 业区 B幅 1, 044, 000. 00 1, 002, 240. 00 - - 20, 880. 00 62, 640. 00 981, 360. 00 47 出 让 市区新兴东 路北侧 1, 456, 000. 00 1, 397, 759. 92 - - 29, 120. 04 87, 360. 12 1, 368, 639. 88 47 出 让 仙桥紫东工 业园 8, 110, 000. 00 7, 608, 000. 00 250, 000. 00 - 112, 078. 43 364, 078. 43 7, 745, 921. 57 47 出 让 合 计 22, 170, 000. 00 21, 151, 331. 95 250, 000. 00 - 461, 392. 85 1, 230, 060. 90 20, 939, 939. 10 - - 注：（1）根据公司与中国工商银行揭阳市分行签定的 2002 年业抵字第 010 号“ 最高额抵押合同” ， 锡场镇工业区 A幅和 B 幅土地已用于 1, 196. 00 万元人民币借款抵押； （2）无形资产本年末未发现存在资产减值情况，不需计提减值准备。 广东榕泰实业股份有限公司 2002 年年度报告 52 12、短期借款 借 款 类 别 2002. 12. 31 2001. 12. 31 备 注 保证借款 76, 460, 000. 00 69, 420, 000. 00 由关联方股东提供担保（具体见附注 七. 3） 抵押借款 11, 960, 000. 00 - 具体见附注七. 11 合 计 88, 420, 000. 00 69, 420, 000. 00 13、应付帐款 2002. 12. 31 2001. 12. 31 8, 805, 699. 83 23, 543, 094. 86 （1）应付帐款 2002 年 12 月 31 日余额较 2001 年 12 月 31 日减少 62. 60%，主要系 公司及时支付购买材料款所致； （2）2002 年 12 月 31 日应付帐款中不存在应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权 股份的股东的款项。 14、预收帐款 帐 龄 2002. 12. 31 2001. 12. 31 一年以内 6, 838, 316. 88 2, 003, 696. 99 2002 年 12 月 31 日预收帐款中不存在预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份 的股东的款项。 15、应付股利 股份类别 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 法人股 18, 000, 000. 00 24, 000, 000. 00 18, 000, 000. 00 24, 000, 000. 00 社会公众股 6, 000, 000. 00 8, 000, 000. 00 6, 000, 000. 00 8, 000, 000. 00 合 计 24, 000, 000. 00 32, 000, 000. 00 24, 000, 000. 00 32, 000, 000. 00 注：（1）根据公司 2001 年年度股东大会作出的利润分配决议，公司按每 10 股派发 现金红利 1. 5 元（含税）分配 2001 年度利润，共分配现金人民币 24, 000, 000. 00 元。 （2）根据公司第二届董事会第六次会议作出的利润分配预案，公司 2002 年度按当年 净利润的 10%和 5%计提法定盈余公积金和法定公益金后，将以现有总股本 160, 000, 000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2. 00 元（含税），预计应派发现金红利 32, 000, 000. 00 元，已作为资产负债表日后事项调整了 2002 年度会计报表应付股利和利 润分配项目，该预案待股东大会通过后实施。 广东榕泰实业股份有限公司 2002 年年度报告 53 16、应交税金 项 目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 未交增值税 1, 127, 315. 57 1, 629, 172. 09 城市维护建设税 1, 008, 074. 84 292, 137. 73 企业所得税 2, 838, 017. 15 7, 624, 210. 34 合 计 4, 973, 407. 56 9, 545, 520. 16 企业于报告期内执行的计缴税率具体见附注四。 应交税金 2002 年 12 月 31 日余额较 2001 年 12 月 31 日减少 4, 572, 112. 60 元，减 少了 47. 90%，主要原因是上年的所得税在本年度已清缴完毕，同时本年的所得税部分已 经预缴。 17、其他应交款 项 目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 教育费附加 525, 879. 76 125, 201. 89 合 计 525, 879. 76 125, 201. 89 企业于报告期内执行的计缴税率具体见附注四。 18、其他应付款 帐龄 2002. 12. 31 2001. 12. 31 一年以内 1, 330, 145. 93 332, 076. 38 2002 年 12 月 31 日其他应付款中不存在应付持有本公司 5％（含 5％）以上表决权 股份的股东的款项； 19、预提费用 项 目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 水电费 - 327, 988. 04 贷款利息 - 35, 640. 00 合计 - 363, 628. 04 20、一年内到期的长期负债 贷 款 单 位 2002. 12. 31 2001. 12. 31 备 注 中国农业银行揭 阳马牙支行 2, 000, 000. 00 - 由关联方股东提供担保（具 体见附注七. 3） 21、长期借款 贷款单位 2002. 12. 31 2001. 12. 31 备 注 中国农业银行揭阳马 牙支行 - 2, 000, 000. 00 本年末转入“ 一年内到期的长期负 债” 列示 广东榕泰实业股份有限公司 2002 年年度报告 54 22、其他长期负债 项 目 2001. 12. 31 本期增 加 本期减少 2002. 12. 31 申购无效资金冻结 利息 11, 084, 251. 87 - 2, 509, 641. 96 8, 574, 609. 91 公司 2001 年收到申购无效资金被冻结期间的存款利息共 12, 548, 209. 68 元，列入 “ 其他长期负债” ，分 5 年平均计入损益，本期转入营业外收入 2, 509, 641. 96 元。 23、股本（数量单位：万股） 本 次 变 动 增 减 （+、- ） 项 目 2001. 12. 31 发行 股票 送股 公积金 转股 其他 小 计 2002. 12. 31 一、未上市流通 股份 - - - - - - - 1、发起人股份 12, 000 - - - - - 12, 000 其中：国家持有 股份 - - - - - - - 境内法人持有股 份 12, 000 - - - - - 12, 000 2、募集法人股份 - - - - - - - 3、内部职工股 - - - - - - - 未上市流通股份 合计 12, 000 - - - - - 12, 000 二、已上市流通 股份 - - - - - - - 1、人民币普通股 4, 000 - - - - - 4, 000 已流通股份合计 4, 000 - - - - - 4, 000 三、股份总数 16, 000 - - - - - 16, 000 本年度股本无增减变化。 24、资本公积 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 股本溢价 344, 261, 520. 00 - - 344, 261, 520. 00 本年度资本公积无增减变化。 25、盈余公积 项 目 2001. 12. 31 本期增加数 本期减少数 2002. 12. 31 法定盈余公积 13, 124, 346. 92 5, 251, 602. 73 - 18, 375, 949. 65 法定公益金 6, 562, 173. 46 2, 625, 801. 36 - 9, 187, 974. 82 合计 19, 686, 520. 38 7, 877, 404. 09 - 27, 563, 924. 47 广东榕泰实业股份有限公司 2002 年年度报告 55 根据公司董事会决议, 公司 2002 年度按当年净利润的 10%计提法定公积金，按 5％ 计提法定公益金。 26、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 21, 556, 948. 72 加：本年实现净利润 52, 516, 027. 25 减：提取法定盈余公积 5, 251, 602. 73 提取法定公益金 2, 625, 801. 36 分配普通股股利 32, 000, 000. 00 年末未分配利润 34, 195, 571. 88 注：根据公司第二届董事会第六次会议作出的利润分配预案：公司 2002 年度按当 年净利润的 10%和 5%计提法定盈余公积金和法定公益金后，将以现有总股本 160, 000, 000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2. 00 元（含税），预计应派 发现金红利 32, 000, 000. 00 元，已作为资产负债表日后事项调整了 2002 年度会计报表 应付股利和利润分配项目，该预案待股东大会通过后实施。 27、主营业务收入、主营业务成本 （1）主营业务收入、成本分项列示如下： 2002 年度 2001 年度 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 ML 材 料 195, 663, 328. 05 152, 796, 436. 04 188, 920, 784. 58 149, 776, 526. 00 仿瓷制 品 129, 253, 795. 12 95, 659, 294. 58 68, 950, 715. 68 49, 313, 368. 44 甲醛 23, 591, 214. 29 21, 423, 410. 64 16, 741, 385. 83 13, 669, 277. 34 合 计 348, 508, 337. 46 269, 879, 141. 26 274, 612, 886. 09 212, 759, 171. 78 （2）主营业务收入按地区列示如下： 地区 2002 年度 2001 年度 境内广东省地区 106, 851, 694. 69 105, 683, 162. 82 境内广东省外地区 107, 662, 616. 95 131, 679, 280. 42 境外 133, 994, 025. 82 37, 250, 442. 85 合计 348, 508, 337. 46 274, 612, 886. 09 （3）公司本年度前五名客户销售金额合计 181, 239, 030. 83 元，占全年销售总额的 52%。 广东榕泰实业股份有限公司 2002 年年度报告 56 28、主营业务税金及附加 项 目 2002 年度 2001 年度 城市维护建设税 815, 072. 06 758, 395. 18 教育费附加 443, 449. 99 325, 026. 51 合 计 1, 258, 522. 05 1, 083, 421. 69 主营业务税金及附加的计缴标准参见附注四 29、其他业务利润 2002 年度 2001 年度 项 目 收 入 成 本 利润 收 入 成 本 利润 租金收入 550, 000. 00 30, 050. 00 519, 950. 00 - - - 原材料销售 12, 233, 974. 65 11, 721, 034. 47 512, 940. 18 - - - 合 计 12, 783, 974. 65 11, 751, 084. 47 1, 032, 890. 18 - - - 30、营业费用 项 目 2002 年度 2001 年度 合 计 7, 867, 729. 84 4, 379, 667. 36 营业费用 2002 年比 2001 年增加 3, 488, 062. 48 元，增加幅度为 79. 64%，主要系公 司本年运输费及新增租金增加所致； 31、财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 4, 543, 912. 94 4, 897, 102. 71 减：利息收入 - 3, 332, 999. 76 - 1, 678, 013. 02 手续费支出 86, 615. 30 29, 183. 11 汇兑损益 107, 500. 63 - 56, 492. 78 合 计 1, 405, 029. 11 3, 191, 780. 02 财务费用 2002 年比 2001 年减少 1, 786, 750. 91 元，减少了 55. 98%，主要系公司本 年定期存款利息收入增加所致。 32、投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 权益法核算广聚公司本年损益 - 48, 138. 17 - 广东榕泰实业股份有限公司 2002 年年度报告 57 33、营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 申购无效资金冻结利息转 入 2, 509, 641. 96 1, 463, 957. 81 注：申购无效投资者的申购资金被冻结期间的存款利息为人民币12, 548, 209. 68元， 该款项分 5 年平均计入损益，本期转入营业外收入 2, 509, 641. 96 元。 34、所得税 项 目 2002 年度 2001 年度 应纳所得税额 9, 114, 651. 84 15, 624, 210. 34 减：财政返还 1, 090, 900. 00 4, 363, 600. 00 合 计 8, 023, 751. 84 11, 260, 610. 34 公司执行企业所得税政策的具体情况参见附注四说明。应纳所得税额是按照所得税 税率进行预提，最终数额以汇算清缴为准。 35、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年度 银行存款利息收入 3, 332, 999. 76 合 计 3, 332, 999. 76 36、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年度 支付公司管理费用 6, 762, 315. 41 支付公司销售费用 7, 182, 241. 21 其他 368, 404. 21 合 计 14, 312, 960. 83 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联公司 a. 存在控制关系的关联方 企业名称 注 册 地 址 主 营 业 务 与本公司 关系 经济性质 或类型 法 定 代表人 揭阳市榕泰广聚 化工有限公司 揭 阳 市 榕 城区 销售化工原料（不 含危险品）、高分子 复合材料、塑料制 品、化工溶剂、化 工产品 控 股 子 公 司 （ 不 合 并） 有限责任公 司 李杜丰 广东榕泰实业股份有限公司 2002 年年度报告 58 b. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 2002. 12. 31 2001. 12. 31 揭阳市榕泰广聚化工有限公司 10, 000, 000. 00 - c. 存在控制关系的关联方所持股份及变化 企 业 名 称 2002. 12. 31 2001. 12. 31 控股比例 揭阳市榕泰广聚化工有限公司 6, 000, 000. 00 60% 2、不存在控制关系但有重大影响之关联公司 公司名称 注册资本 经营范围 与本公司关系 广东榕泰高级瓷 具有限公司 1, 000 万美元 化学瓷餐具、茶具及塑料制品等 发起人，持有公司 37. 5%的股份 揭阳市兴盛化工 原料有限公司 5, 000 万港元 仿瓷化工原料、仿瓷餐具等 发起人，持有公司 25. 81%的股份 广东省科技创业 投资公司 66, 800 万元人民币 为科技创业项目和相关配套项目筹 集资金, 并参与投资; 设备租赁; 信息 服务; 技术咨询 有 重 大 影 响 之 股 东，持有公司 2%的 股份 3、存在重大影响关系的关联方交易 （1）担保 公司的借款余额人民币 78, 460, 000. 00 元由关联方提供担保，具体情况如下： 借款种类 借 款 单 位 借款金额（元） 担 保 单 位 短期借款 中国工商银行揭阳分行 28, 000, 000. 00 广东榕泰高级瓷具有限公司担保 短期借款 上海浦东发展银行广州分行 20, 000, 000. 00 广东榕泰高级瓷具有限公司担保 短期借款 中国光大银行深圳罗湖分行 10, 000, 000. 00 广东榕泰高级瓷具有限公司担保 短期借款 中国工商银行揭阳分行 18, 460, 000. 00 揭阳市兴盛化工原料有限公司担保 小 计 76, 460, 000. 00 长期借款 中国农业银行揭阳马牙支行 2, 000, 000. 00 揭阳市兴盛化工原料有限公司 小计 2, 000, 000. 00 合计 78, 460, 000. 00 （2）租赁 公司租赁广东省科技创业投资公司办公场所, 2002 年共付租金 157, 550. 40 元，租金定价参考市 场价确定。 （3）销售 公司本年度向揭阳市榕泰广聚化工有限公司销售化工原料 446, 153. 85 元，销售价格参考市场价 制订。 广东榕泰实业股份有限公司 2002 年年度报告 59 4、关联方应收和应付款项余额 项目 2002 年 2001 年 其他应收款 揭阳市榕泰广聚化工有限公司 227, 500. 00 - 合计 227, 500. 00 - 八、或有事项 本报告期内公司不存在应披露的重大或有事项。 九、承诺事项 本报告期内公司不存在应披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本报告期内公司不存在其他需披露的重大资产负债表日后非调整事项。 十一、其他重要事项 公司于 2003年 2月 20日召开的第二届董事会十一次会议审议通过公司投资苯酐项 目的议案：同意公司投资 4900 万元建设年产 2 万吨苯酐项目，资金来源由公司向银行 申请技改贷款及部分自有资金构成。该项目已获广东省经济贸易委员会列入 2003 年第 一批广东省重点技术改造初选项目，公司拟向广东省经贸委、广东省财政厅申请技改贷 款贴息。 此外，本报告期内公司不存在应披露的其他重要事项。 十二、补充资料 1、净资产收益率和每股收益 净 资 产 收 益 率 每股收益( 元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13. 67% 13. 53% 0. 48 0. 48 营业利润 10. 26% 10. 16% 0. 36 0. 36 净利润 9. 28% 9. 18% 0. 33 0. 33 扣除非经常性损益后的净利润 8. 90% 8. 81% 0. 31 0. 31 广东榕泰实业股份有限公司 2002 年年度报告 60 2、资产减值明细表 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 2, 694, 482. 81 1, 065, 485. 12 - 3, 759, 967. 93 其中：应收帐 款 2, 684, 247. 94 987, 923. 92 - 3, 672, 171. 86 其 他 应收款 10, 234. 87 77, 561. 20 - 87, 796. 07 二、短期投资跌价 准备合计 - - - - 其中：股票 投资 - - - - 债券 投资 - - - - 三、存货跌价准备 合计 923, 117. 14 - 923, 117. 14 - 其中：库存商 品 - - - - 原 材 料 923, 117. 14 - 923, 117. 14 - 四、长期投资减值 准备合计 - - - - 其中：长期股 权投资 - - - - 长 期 债权投资 - - - - 五、固定资产减值 准备合计 - - - - 其中：房屋及 建筑物 - - - - 机 器 设备 - - - - 六、无形资产减值 准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商 标 权 - - - - 七、在建工程减值 准备 - - - - 八、委托贷款减值 准备 - - - - 广东榕泰实业股份有限公司 2002 年年度报告 61 § 11、备查文件目录 1、有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在“ 中国证券报” 和“ 上海证券报” 上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 上述备查文件的备置地点为公司董事会秘书办公室。 董事长：杨启昭 广东榕泰实业股份有限公司 二零零三年三月二十六日