600589_2001_广东榕泰_广东榕泰2001年年度报告_2002-03-27.txt

广东榕泰实业股份有限公司 广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 二 OO一年年度报告 广东榕泰实业股份有限公司董事会 二 OO 二年三月编制 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —1— 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。独立董事张利国因出国委托独立董事吕 中林参加会议并代为表决。 广东榕泰实业股份有限公司董事会 二○ ○ 二年三月二十八日 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —2— 目 录 一、公司基本情况简介.......................................................................3 二、会计数据和业务数据摘要 ...........................................................4 三、股本变动及股东情况 ...................................................................6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况.....................................9 五、公司治理结构 ............................................................................11 六、股东大会情况简介.....................................................................14 七、董事会报告................................................................................15 八、监事会报告................................................................................21 九、重要事项....................................................................................22 十、财务报告....................................................................................25 十一、备查文件目录 ........................................................................53 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —3— 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称: 广东榕泰实业股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGDONG RONGTAI INDUSTRY CO.,LTD 2、法定代表人姓名：杨启昭 3、公司董事会秘书：林岳金 联系地址：广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 联系电话：(0663)8676616 传 真：(0663)8676899 电子信箱：rongtai@ 证券事务代表：徐罗旭 联系地址：广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 联系电话：(0663)8676616 传 真：(0663)8676899 电子信箱：rongtai@ 4、公司注册地址：广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 公司办公地址：广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 邮 政 编 码：522000 公 司 网 址：HTTP://WWW.RONGTAI.COM.CN 公司电子信箱：rongtai@ 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会制定网站的网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 公司年报备置地点：公司董事会秘书办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：广东榕泰 股票代码：600589 7、其它有关资料： 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —4— 公司首次注册登记日期：1997 年 12 月 25 日 公司首次注册登记地点：广东省揭阳市新兴东二路 1 号 变更注册登记日期：2001 年 6 月 1 日 企业注册登记地址：广东省揭阳市新兴东二路 1 号 企业注册登记号：4400001006957 企业税务登记号：国税粤字 445201617431652 号 　　　　　　　地税粤字 445202617431652 号 公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所 会计师事务所办公地址：广东省广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标： 单位：人民币元 利润总额 46,488,084.99 净利润 35,227,474.65 扣除非经常性损益的净利润* 32,523,454.93 主营业务利润 60,770,292.62 其他业务利润 -- 营业利润 43,784,065.27 投资收益 -- 补贴收入 1,290,000.00 营业外收支净额 1,414,019.72 经营活动产生的现金流量净额 32,405,484.45 现金及现金等价物净增加额 195,678,857.83 *注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：1）营业外收入：1,463,957.81 元；2）补贴收入 1,290,000.00 元；3）营业外支出 49,938.09 元。 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —5— 2、公司近三年主要会计数据和财务指标： 单位：人民币元 财务指标 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入 274,612,886.09 230,193,143.72 210,664,104.15 净利润 35,227,474.65 26,423,951.85 36,649,788.88 总资产 688,375,246.37 269,563,223.43 234,482,670.01 股东权益 545,504,989.10 150,244,844.45 135,820,829.60 每股收益（加权平均） 0.25 0.22 0.31 每股收益（全面摊薄） 0.22 0.22 0.31 每股净资产 3.41 1.25 1.13 调整后的每股净资产 3.41 1.25 1.13 净资产收益率% 6.46 17.59 26.98 每股经营活动产生现金 流量净额 0.20 0.19 -- 3、报告期利润附表 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.14 16.89 0.380 0.434 营业利润 8.03 12.17 0.274 0.313 净利润 6.46 9.79 0.220 0.252 扣除非经常性 损益后的利润 5.96 9.04 0.203 0.232 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息 披露编报规则（第 9 号）》要求计算的。 4、报告期内股东权益变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 120,000,000.00 40,000,000.00 -- 160,000,000.00 资本公积 228,850.00 344,032,670.00 -- 344,261,520.00 盈余公积 14,402,399.18 5,284,121.20 -- 19,686,520.38 未分配利润 15,613,595.27 35,227,474.65 29,284,121.20 21,556,948.72 股 东 权 益 合 计 150,244,844.45 424,544,265.85 29,284,121.20 545,504,989.10 1）股本本年增加 40,000,000.00 元，系公司经中国证券监督委员会证监发 行字【2001】号 33 文的核准，采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币 普通股股票（A）股 4000 万股而发生的变动； 2）资本公积本年增加 344,032,670.00 元，其中 344,000,000.00 元系公司 本年发行人民币普通股股票（A）股 4000 万股而募集的股本溢价金额，32,670.00 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —6— 元是成功申购资金被冻结期间的存款利息。 3）盈余公积的变动是公司根据董事会决议,公司 2001 年度按当年净利润 的 10%计提法定公积金，按 5％计提法定公益金所致； 4）未分配利润变动的原因根据公司第二届董事会第六次会议制定的利润 分配预案，公司 2001 年度按当年净利润的 10%和 5%计提法定盈余公积金和 法定公益金后，以现有总股本 160,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 发现金红利 1.50 元（含税）所致。 三、股本变动及股东情况 1、公司股本变动情况 1）股份变动情况表 单位：万股 本次变动增减（+、-） 本 次 变动前 配股 送股 公积 金转 股 增发 其它 小计 本 次 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 12,000 12,000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 12,000 12,000 境外法人持有股份 其 它 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 12,000 12,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4,000 4,000 4,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其 它 已上市流通股份合计 4,000 4,000 4,000 三、股份总数 12,000 4,000 4,000 16,000 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —7— 2）股票发行与上市情况 经中国证券会证监发行字【2001】33 号文核准，公司于 2001 年 5 月 28 日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股股票 4000 万股（A 股），发 行价格每股 9.9 元，该部分股份于 2001 年 6 月 12 日全部在上海证券交易所上 市交易，公司股份总数由年初的 12,000 万股增加到 16,000 万股。 本公司无内部职工股，报告期内本公司无送股、转增股本等情况。 股东情况介绍： 1）报告期末股东总数：34206 户。 2）报告期末前 10 名股东持股情况 股东名称 持有股数（股） 占总股本 的比例（％） 股份性质 质押、冻结 情况 广东榕泰高级瓷具有限 公司 60,000,000.00 37.50 发起人法人股 无 揭阳市兴盛化工原料有 限公司 41,300,000.00 25.81 发起人法人股 无 广东榕泰制药有限公司 10,000,000.00 6.25 发起人法人股 无 广东省科技创业投资公 司 3,200,000.00 2.00 国有法人股 无 揭阳市鸿凯贸易发展公 司 3,000,000.00 1.88 发起人法人股 无 揭阳市益科电子器材公 司 2,500,000.00 1.56 发起人法人股 无 华泰证券 751,251.00 0.47 社会公众股 不详 晨光集团 272,000.00 0.17 社会公众股 不详 景宏基金 224,000.00 0.14 社会公众股 不详 欣诚物资 201,734.00 0.13 社会公众股 不详 注： （1）揭阳市兴盛化工原料有限公司于 2001 年 8 月 31 日将其持有本公司 4450 万股中的 320 万股协议转让给广东省科技创业投资公司。转让完成后， 揭阳市兴盛化工原料有限公司持有本公司 4130 万股，占本公司股份总数的 25.81%，广东省科技创业投资公司持有本公司 320 万股，占本公司股份总数 的 2.00%。 （2）本公司的股东广东榕泰高级瓷具有限公司的实际控制人为林素娟； 揭阳市兴盛化工原料有限公司的实际控制人为李林楷；揭阳市鸿凯贸易发展 有限公司的股东之一为杨林静，持有其 30％的股权，以上人员中，李林楷为 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —8— 林素娟的女婿，杨林静为林素娟的女儿，李林楷和杨林静为夫妻关系。除以 上关联关系外，本公司的非流通股股东之间不存在其它关联关系； 持有本公司股份数第七至第十名的股东之间的关联关系不详。 3、本公司第一大股东的基本情况 第一大股东名称：广东榕泰高级瓷具有限公司 法定代表人：林盛泰 成立日期：1988 年 7 月 18 日 注册资本：1000 万美元 股权结构：揭阳市榕丰塑胶制品厂持有其 75％的股权，外方股东持有其 25％的股权。 主要业务和产品：经营范围是化学瓷餐具、茶具、仿瓷石英钟、化学瓷 电器部件及日用塑料制品及仿瓷树脂粉，目前主要从事一般日用塑料制品， 包括日用塑料用具、塑料家具等的生产经营。 4、第一大股东的控股股东的情况 控股股东名称：揭阳市榕丰塑胶制品厂 法定代表人：林素娟 成立日期：1992 年 12 月 30 日 注册资本：3800 万元 股权结构：自然人林素娟持有其 100％的权益。 主要业务和产品：各式塑胶制品的生产和销售 5、其它持股比例在 10％以上的法人股东 股东名称：揭阳市兴盛化工原料有限公司 法定代表人：林凤 成立日期：1992 年 8 月 5 日 注册资本：5000 万港元 主要业务和产品：经营范围是生产仿瓷化工原料、仿瓷餐具、仿瓷工艺 品，目前主要从事化学仿瓷涂料和胶水的生产经营 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —9— 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 职　务 出生年月 任期起止日期 年初 持 股 数 年度 内 增 减 期未 持 股 数 杨启昭 男 董 事 长 1939.8 2000.12.25-2003.12.25 ―― ―― ―― 李林楷 男 副董事长 总 经 理 1962.8 2000.12.25-2003.12.25 ―― ―― ―― 李　丹 男 董　事 总工程师 1964.6 2000.12.25-2003.12.25 ―― ―― ―― 林岳金 男 董　事 董事会秘书 1966.12 2000.12.25-2003.12.25 ―― ―― ―― 朱　伟 男 董　事 1968.9 2000.12.25-2003.12.25 ―― ―― ―― 罗海雄 男 董　事 财务总监 1957.7 2000.12.25-2003.12.25 ―― ―― ―― 吴光国 男 独立董事 1946.11 2000.12.25-2003.12.25 ―― ―― ―― 吕中林 男 独立董事 1962.1 2000.12.25-2003.12.25 ―― ―― ―― 张利国 男 独立董事 1965.2 2000.12.25-2003.12.25 ―― ―― ―― 林盛泰 男 监事会召集 人 1943.12 2000.12.25-2003.12.25 ―― ―― ―― 杨愈静 女 监　事 196410 2000.12.25-2003.12.25 ―― ―― ―― 羽信全 男 监　事 1962.9 2000.12.25-2003.12.25 ―― ―― ―― 黄　勉 男 副总经理 1963.11 2000.12.25-2003.12.25 ―― ―― ―― 注： 1）监事会主席林盛泰先生在本公司发起人股东广东榕泰高级瓷有限公司 担任法定代表人； 2）董事朱伟在本公司股东广东省科技创业投资公司资产管理部担任总经 理。 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1）报酬的决定程序 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —10— 公司人力资源部根据公司董事、监事和高级管理人员所承担的责任的大 小、工作绩效的高低、公司的经济效益等因素提出薪酬方案，由总经理提交 公司董事会，董事会的薪酬委员会出具评审意见。其中董事、监事的薪酬由 股东大会决定，高级管理人员的薪酬由董事会决定。 2）现任董事、监事、高级管理人员共有 8 人在公司领取报酬，年度的报 酬总额为 53.3 万元，其中报酬在 8—10 万元的 2 人，在 5—8 万元的 4 人，在 4—5 万元的 2 人。 金额最高的前三名董事的报酬总额为 25.6 万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 22 万元。 上述人员中，吴光国、吕中林、张利国、朱伟、林盛泰五人不在本公司 领取薪酬，其中朱伟、林盛泰 2001 年在本公司关联企业领取报酬： 姓　名 企业名称 关联关系 朱　伟 广东省科技创业投资公司 股　东 林盛泰 广东榕泰高级瓷具有限公司 股　东 公司独立董事吴光国、吕中林、张利国在本公司领取工作补贴，补贴标 准为每人 12000 元/年(报告期内尚未支付)。 3、报告期内公司无董事、监事、高级管理人员离任情况。 4、公司员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司员工总数为 521 人，具体情况如下： 1）专业构成 人数 占员工总数的比例（％） 生产人员 381 73.13 销售人员 34 6.53 技术人员 66 12.67 财务人员 9 1.73 管理人员 31 5.95 合 计 521 人 100 2）学历结构 人数 占员工总数的比例（％） 硕士、博士 10 1.92 大专及本科 245 47.02 中专及以下 266 51.06 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —11— 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司本着保护广大投资者权益的原则，严格按照《公司法》、《证券法》、 《上市公司章程指引》和中国证监会、上海证券交易所的有关规定及要求， 不断完善公司法人治理结构，提升公司治理水准，健全现代企业制度及科学 的管理制度，规范公司的运作。遵循和参照监管部门相关规定及规范指导意 见，并结合自身及行业的特点和需要，公司制定了《公司章程》、《股东大会 规范运作细则》、《董事会工作细则》、《监事会工作细则》、《总经理工作细 则》、《对外信息披露制度》、《财务基本管理制度》、《投资决策管理制度》、 《独立董事工作制度》等一系列完善公司治理结构的规则、制度，进一步完 善了公司的治理结构。 1）股东及股东大会 公司在《公司章程》上明确了公司股东大会是公司最高权力机构，健全 和明确了股东大会的议事规则和决策程序，并严格按照《股东大会规范运作 细则》的要求召集、召开股东大会。 公司能平等对待所有股东，保护股东合法权益；公司能够确保所有股东， 特别是中小股东享有平等地位，做到“ 同股同权”，确保所有股东能够充分行 使自己的权利；公司对应当披露的信息均在中国证监会指定的《中国证券报》、 《上海证券报》及上海证券交易所网站等信息披露媒体进行及时、准确、完 整的披露，以保证广大股东的知情权。 公司大股东严格按照法律法规及《公司章程》规定行使出资人的权利， 不存在利用其大股东地位损害其他股东、特别是中小股东利益的情形；公司 在投资、董事、监事的选举及高级管理人员的聘任、解聘等重大事项决策上 均严格遵循法律法规、《公司章程》规定的程序做出。 报告期内，公司不存在股东以各种形式占用、转移本公司的资产、资金 及其他资源，也不存在公司为股东及其关联单位提供担保的情况。 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —12— 2）董事及董事会 公司严格按照《公司章程》的规定，规范及完善董事选聘程序，董事会 的人数及人员构成符合有关法律法规的要求。为进一步完善公司法人治理结 构，公司聘请了三位在行业、管理、法律方面的专家担任独立董事；公司董 事会还下设有投资管理委员会、审计委员会、薪酬委员会，最大限度的保证 公司在投资等重大事项决策上的民主性和科学性,公司已经制定了规范的《董 事会工作细则》等工作制度，明确了董事会的工作程序。 公司董事会认真履行了诚信勤勉的义务与责任，并自始至终贯彻和执行 向股东大会负责的原则，严格按照法律法规和公司章程的有关规定行使职权， 履行责任。 公司董事会及董事遵循有关法律、法规及公司章程的规定，严格履行招 股说明书及以其他方式作出的承诺。 公司董事会秘书认真履行职责，认真准备股东大会、董事会会议，能准 确做好会议记录，及时整理会议纪要，并妥善保存会议记录。在董事会的领 导下，做好信息披露工作。 3）监事及监事会 公司监事会制定了《监事会工作细则》，明确了监事对公司董事会的决策 进行监督，定期召开监事会会议。监事会的工作严格按照规则和程序进行。 公司监事会成员由股东代表及职工代表构成，具有与股东、职工和其他 相关利益者进广泛交流的能力，保证了其监督工作的开展。出席会议的监事 和记录人在会议记录上签名，并妥善保存会议记录。 公司监事会向全体股东负责，在具体工作中以财务监督为核心，同时对 公司董事、经理及其他高级管理人员的履职情况进行了监督，保护了公司资 产安全，降低了公司财务和经营风险，维护了公司和股东的合法权益。 4）信息披露 公司制订了《对外信息披露制度》，严格按照法律法规和公司章程规定的 信息披露内容和格式要求，及时、真实、准确、完整地披露了应当披露的信 息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 公司董事会秘书具体负责信息披露工作，包括建立信息披露制度、接待 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —13— 来访、回答咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料等。 与《上市公司治理准则》、中国证监会、上海证券交易所的有关规定相比， 公司在公司治理方面还有一定的差距：1）公司的董事选举目前还未实行累积 投票制度；2）公司的独立董事中还缺少一位会计专业的人士，公司正在寻找 合适的人选，严格按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事的指导意 见》尽快完善公司独立董事的人员构成。 2、独立董事履行职责情况 公司 2000 年第一次临时股东大会选举聘任了三位独立董事，公司独立董 事严格遵循公正、客观、独立的原则，认真履行自己的职责，对公司聘任会 计师事务所及决定会计师事务所的报酬事项发表了独立意见，并分别担任了 公司董事会审计委员会、薪酬委员会、投资管理委员会的委员。 3、公司的独立性 公司大股东行为规范，严格按照法律规定行使出资人的权利，没有超越 股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东 在人员、资产、财务、机构和业务方面已经做到“ 五分开”。 1）业务方面：公司自成立以来拥有独立的采购、生产、销售系统，具有 独立面对市场经营的能力，对大股东没有业务上的依赖性；大股东严格遵守 放弃同业竞争及避免利益冲突的承诺，与公司的主营业务分开经营，不存在 干预或影响公司运作的情形。 2）资产方面：公司的资产产权关系清晰、权属明确；公司主营业务的运 营均拥有独立、完整的生产系统、辅助生产系统、配套设施、土地使用权、 工业产权、非专利技术等资产，不存在公司与大股东单位相互占用资金、资 产及其他资源的情况。 3）人员方面：本公司共有员工 521 人，均为全职人员；公司董事、监事和 高级管理人员的产生严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，高级管理 人员、财务人员不存在双重任职情况；公司的劳动人事及工资管理与股东单位完 全严格分离。 4）机构方面：公司设置了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —14— 层，组成完整的法人治理结构；公司已建立了适应生产经营需要的组织结构，各 机构部门按照《公司章程》规定的职责独立运作，不受大股东单位控制，不存在 两块牌子一套人马或与大股东合署办公的情形。 5）财务方面：公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算 体系和财务基本管理制度；拥有独立的银行帐户，并自成立之日起依法独立 纳税；独立作出财务决策，不存在大股东干预公司资金使用及占用资金的情 况。 4、高级管理人员的考评与激励约束机制 公司董事会授权薪酬委员会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情 况进行考评，考评结果作为高管人员调薪、晋升、调动、辞退的主要依据， 以实现对高级管理人员有效的激励与约束。 公司将依据《上市公司治理准则》的有关要求，逐步完善对高级管理人 员的激励和约束机制；公司拟在适当时候依法合规引入期股期权制度，以利 于公司引进高级管理和技术人员，并使职业经理人员的个人利益与公司的长 远发展结合起来。 六、股东大会情况简介 1、报告期内公司召开了 2000 年年度一次年度股东大会，具体内容及决 议摘要如下： 公司 2000 年年度股东大会于 2001 年 5 月 29 日在本公司会议室召开，参 加本次股东大会的股东及股东代表共 5 人，代表公司有表决权股份数 12000 万股，占公司总股本 100%，公司 9 名董事及 3 名监事出席会议，符合《公司 法》和《公司章程》的规定。经大会审议，本次股东大会通过以下决议： 1)《公司 2000 年度利润分配预案》 2）《董事会 2000 年度工作报告》 3）《监事会 2000 年度工作报告》 4）《公司章程修改议案》 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —15— 5）通过《关于公司设立分支机构的议案》 2、报告期内公司没有变更董事、监事。 七、董事会报告 1、公司的经营情况 1)主营业务的范围及其经营情况： 公司经营范围：生产、销售氨基塑料及制品和氨基复合材料及制品，甲 醛及其辅产品；高分子材料的研究。经营本企业自产产品及技术的出口业务， 本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务， 进料加工和‘ 三来一补’ 业务。 主营业务：生产销售 ML 复合新材料等化工材料及其制品、甲醛及其辅 产品。 2)报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 2001 年，公司实现主营业务收入 274,612,886.09 元，比去年同期增长 19.30%；实现主营业务利润 60,770,292.62 元，比去年同期增长 10.00%。主营 业务收入、主营业务利润构成如下： 2001 年 2000 年 产 品 业务 收入 (万元) 占主营业 务收入比 重% 占主营业 务利润比 重% 业务 收入 (万元) 占主营业 务收入比 重% 占主营 业务利 润比重% ML 复 合 新材料 18892 68.80 63.29 15660 68.03 61.04 仿瓷制品 6895 25.10 31.74 7359 31.97 38.96 甲 醛 1674 6.10 4.97 合计 27461 100 100 23019 100 100 主营业务收入和主营业务利润的地区构成： 地区 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 境内广东省内地区 10568 2356 境内广东省外地区 13168 2895 境 外 3725 826 小 计 27461 6077 3）公司所处行业属高分子复合材料行业。占主营业务收入或主营业务利 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —16— 润总额 10%以上的产品主要是 ML 复合新材料、仿瓷制品，其销售收入、产 品销售成本、毛利率如下表： 主要产品 销售收入（万元） 产品销售成本（万 元） 毛利率（％） ML 复 合 新 材 料 18892 14978 20.72 仿瓷制品 6895 4931 28.48 注：仿瓷制品采用的主要原材料是本公司生产的 ML 复合新材料，它领 用材料的成本是按 ML复合新材料的生产成本计算。 4）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司目前尚无对外投资情况 5）公司主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额 9835 万元，占年度采购总额 38.11%；向前五名客户销售额合计 5448 万元，占公司年度销售总额 19.84 %。 6）经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）由于全球经济衰退，2001 年国际化工材料市场低迷，公司主导产品 ML 复合新材料出现了价格下降趋势，2001 年 ML 复合新材料的平均售价较 2000 年下降了 7%。针对这种局面，公司一方面继续强化内部管理，及时发现 和处理问题，保证生产装置的安全、稳定运转，降低消耗，降低成本；另一 方面在采购大宗原材料时充分利用国内外化工材料供应充足、价格下降等有 利因素，进行多方比较选择采购，降低原材料采购成本；其三，公司加大了 市场营销力度，在稳定原有客户的基础上，积极开拓新市场新客户，并根据 市场变化，及时调整销售策略。 以上措施的实施，使公司 2001 年产品的销售收入在产品价格下降的情况 下仍保持 19.3％的增长，销售毛利率和 2000 年基本持平。 （2）公司人才储备缺乏，不能满足公司快速发展的需要，公司将采取有 效的激励措施，大力引进和培养所需人才，同时加强对现有人员的继续教育 和培训，形成完备的人才评价奖励体系，妥善解决好公司快速发展形成的人 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —17— 才问题。 2、公司的投资情况 1）募集资金使用情况 报告期内募股资金的使用情况如下表： 募集资金 项 目 计划投资额 （万元） 实际投资额 （万元） 资金投入比 重用（%） 完工情况 （%） 尚余资金 （万元） 年产 6 万吨 ML 复合新材料 18566 13188 71.03 71.03 5378 年产 7 万吨甲 醛配套项目 5886 4378 74.39 74.39 1508 补充流动资金 13948 5968 42.78 7980 合计 38400 23534 14866 上述投资已按承诺进度进行，截止到报到期末，公司募集资金项目年产 6 万吨 ML 复合新材料和年产 7 万吨甲醛项目总计投入 17566 万元，补充流动 资金 5968 万元，剩余部分资金全部存放于银行专用帐户。 2）报告期内非募集资金投资情况 报告期内公司除募股资金投资项目外，无其它非募股资金投资项目。 3、公司财务状况分析 2001 年度 2000 年度 增减数 增减幅度 （％） 总资产（元） 688,375,246.37 269,563,223.43 418,812,022.94 155.36 长期负债（元） 13,084,251.87 0 13,084,251.87 -- 股东权益（元） 545,504,989.10 150,244,844.45 395,260,144.65 263.08 主营业务利润（元） 60,770,292.62 55,247,866.31 5,522,426.31 10.00 净利润（元） 35,227,474.65 26,423,951.85 8,803,522.80 33.31 原因分析： 1）总资产的增加主要是由于本年度公开发行股票募集资金所致； 2）长期负债的增加主要是收到投资者申购资金冻结的存款利息； 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —18— 3）股东权益增加主要是由于公司首次公开发行股票筹资资金所致。 4）主营业务利润增加的主要是公司募股资金投资项目有少部分投产，增 加销售收入所致。 5）净利润增加的主要是公司主营业务利润增加所致。 4、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 2001 年底中国已成功加入 WTO，一方面国外具有先进管理经验，研发投 入较大的大型化工企业进入中国，公司将面临更大的产品、技术的竞争压力； 另一方面加入 WTO 后，随着市场的开放和关税的降低，公司原材料采购成本 将进一步下降，产品更易进入国际市场。针对这种变化，公司将抓住机遇， 加强与国外公司的交流，努力学习和引进国外大型化工新材料生产企业的先 进管理经验和技术，加快创新产品的研发投入，使产品的技术含量不断提高， 尽可能快地缩短与世界先进水平的差距。随着公司募集资金投资项目的实施 和投产，公司将适时延伸主要产品的上、下游配套能力，进一步提高产品的 核心竞争能力，抵御外部因素对公司产生的影响。 5、公司新年度的经营计划： 2002 年，公司将尽快使募集资金投资项目产生效益，根据公司 2001 年的 实际经营情况和募集资金投资项目的进度，本公司拟定 2002 年的经营计划为： 销售收入比 2001 年增长 20％以上；净利润比 2001 年增长 20％以上。为达到 上述经营目标，公司拟采取以下措施： 1）加快募集资金投资项目的建设 2002 年，公司募股资金投资项目将逐步产生效益，公司将认真组织项目的 实施和设备的安装调试，在确保工程质量的同时加快建设进度，力争按期实 现竣工投产，及早发挥募股资金效益。 2）加大市场营销力度，扩大市场占有份额 公司将加强营销网络的建设，加大市场营销的力度，稳定老客户，发展新 客户，增加产品的市场销售量；公司将利用我国加入 WTO 的契机，充分发挥 本公司产品的竞争优势，进一步拓展国际市场，使公司产品的出口量进一步 增加。 3）强化企业内部管理，特别是成本管理，向管理要效益 公司将不断强化成本管理，充分发挥成本控制特有的管理功能和积极事 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —19— 前监控作用，发挥成本管理对生产要素的组合和调节功能，促进企业物力、 财力、特别是智力资源的优化配置，使企业加强成本管理的过程成为提高企 业综合素质、凝聚企业核心竞争力和增强企业市场竞争能力的过程。 4）创造良好的用人环境，加快人才的引进和培养 人才问题已经成为影响公司发展的一个主要因素，公司一方面将注重人 才的开发和引进，采用综合配套措施，吸引具有创新能力和创新精神的人才 到公司，给他们提供人尽其才，各尽其能的创业舞台；另一方面，公司探索 改革用人制度和分配制度，探索建立科学合理的激励机制，为吸引人才、发 挥人才创新能力提供制度保证。 5）加大技术改造投入，增强企业技术创新能力 公司将加大技术改造的投入，积极引进先进的生产技术、工艺技术和设 备，提高生产效率，同时以公司现有的研发机构和研发人员为依托，完善技 术保障体系和创新体系，使公司的产品保持持续的市场竞争能力。 6、公司董事会日常工作情况 1）报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内公司共召开了三次董事会，分别是二届二次董事会，二届三次 董事会和二届四次董事会。 （1）公司二届二次董事会于 2001 年 1 月 12 日在公司会议室召开，会议 由董事长杨启昭先生主持，会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，公司三名监 事列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的法定人数，会议审议通过 了《关于公司 2000 年度利润分配预案》。 （2）公司二届三次董事会于 2001 年 4 月 25 日在公司会议室召开，会议 由董事长杨启昭先生主持，会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，公司林盛泰、 羽信全监事列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的法定人数。会议 审议通过如下决议： A. 决定在 2001 年 5 月 29 日召开公司 2000 年度股东大会。 B. 制订了《关于公司 2000 年度利润预案》，根据董事会 2001 年 1 月 12 日召开的会议制订的 2000 年度利润分配方案预案，董事会决定将此预案提交 给年度股东大会审议批准。 C. 制订《关于公司章程修改方案》 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —20— D. 制订《关于公司设立分支机构的议案》。根据公司的经营发展需要， 拟设立非独立核算的化工材料厂及化工溶剂厂。董事会决定将议案提交给年 度股东大会审议批准。 E. 通过了《董事会 2000 年度工作报告》。 F. 制订了《公司 2001 年度预算方案》。 （3）公司二届四次董事会于 2001 年 8 月 7 日在公司会议室召开，会议 由董事长杨启昭先生主持，会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，公司 3 名监 事列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的法定人数。会议审议通过 如下决议： A. 审议通过了《公司 2001 年中期报告》正文及摘要； B. 审议通过了《公司 2001 年中期利润分配方案》，公司 2001 年中期不进 行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 C. 审议通过了《关于公司主要会计政策调整的议案》，根据国家财政部财 会（2000）25 号文件规定，公司从 2001 年元月 1 日起执行《企业会计制度》。 2）董事会对股东大会决议的执行情况 在报告期内，公司董事会围绕股东大会提出的目标任务展开工作，并认 真执行了股东大会的各项决议。 根据 2000 年 12 月 30 日 2000 年第一次临时股东大会《关于变更公司首次 向社会公众并上市方案及授权董事会全权办理本次发行上市相关具体事项的 议案》，董事会已经圆满完成公司社会公众股的发行、上市申报工作。公司的 4000 万社会公众股已于 2001 年 5 月 28 日发行，并于 2001 年 6 月 12 日在上 海证券交易所挂牌交易。 根据 2000 年 12 月 30 日 2000 年第一次临时股东大会《关于公司变更首次 公开发行 A 股成功后募集资金投向的议案》，公司董事会严格执行股东大会决 议，已于 2001 年 6 月 1 日始按照招股说明书所披露的募集资金投向和进度使 用募集资金。 根据 2001 年 5月 29日 2000年度股东大会《公司 2000年度利润分配方案》； 以 2000 年末总股本 12000 万股为基数，每股派 0.1 元（含税）现金红利。该 分配方案已全部实施完毕。 根据 2001 年 5 月 29 日 2000 年度股东大会《关于章程修改议案》，股东大 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —21— 会授权董事会全权办理工商变更的具体事项。董事会已于 2001 年 6 月 1 日向 广东省工商行政管理局办妥了营业执照变更手续。 根据 2001 年 5 月 29 日 2000 年度股东大会《关于公司设立分支机构的议 案》，股东大会授权董事会全权办理设立事宜。董事会已于 2001 年 7 月 2 日 向揭阳市工商行政管理局申请注册登记广东榕泰实业股份有限公司化工材料 厂及广东榕泰实业股份有限公司化工溶剂厂，并已获揭阳市工商行政管理局 注册登记。 7、本次利润分配预案及 2002 年利润分配政策 （1）本次利润分配预案 经 广 东 正 中 珠 江 会 计 师 事 务 所 审 计 ，2001 年 公 司 实 现 了 净 利 润 35,227,474.65 元，加上上年度未分配利润 15,613,595.27 元，本年度可供分配 利润共 50,841,069.92 元。根据公司章程规定，按 2001 年度实现净利润的 10% 计提法定盈余公积金 3,522,747.47 元和 5%计提法定公益金 1,761,373.73 元后， 实际可供股东分配利润 45,556,948.72 元。提议 2001 年度的分配方案为：本次 以现金股利方式向股东分配 24,000,000.00 元，以 2001 年 12 月 31 日的总股本 1.6 亿股为基数，每 10 股派现金 1.50 元(含税)，剩余未分配利润 21,556,948.72 元结转下一会计年度。不进行资本公积金转增股本。 （2）2002 年利润分配政策 公司预计 2002 年度实施利润分配一次；预计 2002 年度实现利润用于股 利分配的比例不低于 50%；不进行资本公积金转增股本，分配形式主要采用派 发现金红利。具体办法届时由公司董事会根据实际情况确定。 以上预案及政策须经公司 2001 年年度股东大会决议通过。 八、监事会报告 1、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开了 2 次会议，具体情况如下： （1）2001 年 4 月 25 日下午，公司第二届监事会第二次会议在公司会议 室召开并通过如下决议： A. 同意公司董事会决议，在 2001 年 5 月 29 日召开公司 2000 年度股东 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —22— 大会； B. 同意董事会 2000 年度工作报告； C. 通过了监事会 2000 年度工作报告，并将此报告提交年度股东大会审 议批准； （2）2001 年 8 月 7 日上午，公司第二届监事会第三次会议在公司会议 室召开并通过如下决议： A. 审议通过了《公司 2001 年中期报告》正文及摘要； B. 审议通过了《公司 2001 年中期利润分配方案》,公司 2001 年中期不进 行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 C. 审议通过了《关于公司主要会计政策调整的议案》，根据国家财政部 财会（2000）25 号文件规定，公司从 2001 年元月 1 日起执行《企业会计制度》。 2、2001 年度监事会对有关事项的独立意见 1）公司依法运作，决策程序合法，并建立了较为完善的内部控制制度。 未发现公司董事、经理执行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公 司利益的行为； 2）通过对公司财务情况的检查，认为广东正中珠江会计师事务所出具的 财务审计报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果； 3）募集资金投资项目与承诺投入项目一致，建设计划与承诺计划一致。 九、重要事项 1、公司重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司没有收购及出售资产、吸收合并事项。 3、公司重大关联交易事项 报告期内公司没有重大关联交易事项。 4、重大合同及其履行情况 1）报告期内公司无重大托管、承包、租凭其它公司资产或其它公司托管、 承包、租凭本公司资产的事项。 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —23— 2）报告期内公司末发生担保事项。 3）报告期内公司末发生委托他人进行现金资产管理事项，也没有委托理 财计划。 4）其它重大合同 A．公司于 1999 年 11 月 29 日与工行榕城支行签订合同编号为 99 年工高 抵字第 20 号《最高额抵押合同》，约定：公司提供价值 3,182 万元人民币的动 产担保，在约定期限内可贷款最高额为 2,960 万元人民币，约定期限 1999 年 11 月 29 日至 2001 年 11 月 28 日。 B．公司于 2000 年 1 月 20 日与中信实业银行广州分行签订了合同编号为 （信银）穗（贷）字第 200002 号《人民币保证借款合同》，约定：中信实业 银行广州分行向公司贷款 2,000 万元人民币，用途为流动资金，贷款年利率为 6.435%，公司自首次提款之日起每季末月 20 日付息，首次付息日为 2000 年 3 月 20 日，贷款期限为 12 个月。保证人为广东榕泰高级瓷具有限公司。 C．公司与中信实业银行广州分行签订了合同编号为（信银）穗（贷）字 第 200011 号《人民币保证借款合同》，合同约定，中信实业银行广州分行向 公司贷款 3,000 万元人民币，用途为流动资金，贷款年利率为 6.1425%，公司 自提款之日起根据实际发生金额与实际占用天数计算利息，贷款期限为 12 个 月，自 2000 年 4 月至 2001 年 4 月。保证人为广东榕泰高级瓷具有限公司。 D．公司于 2001 年 11 月 14 日与中信实业银行广州分行签订了合同编号 为（2001 信银穗）贷字第 R041 号《人民币保证借款合同》，约定：中信实业 银行广州分行向公司贷款 2,000 万元人民币，用途为流动资金，贷款年利率为 5.58%，公司自首次提款之日起每季末月 20 日付息，首次付息日为 2001 年 12 月 20 日，贷款期限为六个月。保证人为广东榕泰高级瓷具有限公司。 E．公司于 2001 年 12 月 30 日与工商银行揭阳市分行签订了合同编号为 2001 年一部字第 007 号《流动资金借款合同》，约定：工商银行揭阳市分行向 公司贷款 1,900 万元人民币，用途为流动资金，贷款月利率为 4.65%，公司自 实际提款之日起按日计息，每月 20 日付息，贷款期限为四个月。保证人为揭 阳市兴盛化工原料有限公司。 　　上述合同履行未发生合同纠纷。 5、持股 5％以上股东的承诺事项及其履行情况 公司的第一大股东广东榕泰高级瓷具有限公司和第二大股东揭阳市兴盛 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —24— 化工原料有限公司在发起设立时，均将与本公司业务相关的生产设备及其它 经营性资产投入股份公司，重要客户等经营资源、技术人员、生产工人及有 关专有技术也均移交给股份公司，两发起人各自出具书面承诺：公司设立后， 不再从事与公司同一或同类产品的生产经营，从而避免对公司的生产经营构 成可能的直接或间接的业务竞争，股东承诺将不利用其对公司的控股或控制 关系进行损害公司和公司其它股东利益的经营活动。 报告期内，广东榕泰高级瓷具瓷具有限公司和揭阳市兴盛化工原料有限 公司严格履行放弃同业竞争的承诺，二者的生产经营与本公司目前的主营业 务 ML 复合新材料及其制品的生产经营不存在同业竞争关系。 6、报告期内公司续聘广东正中会计师事务所担任公司审计工作，公司支付给 会计师事务所的报酬为 28 万元/年。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中国 证监会稽查、行政处罚、通报批评或证券交易所公开谴责的情形。 8、报告期内公司法定企业所得税率 33%。根据粤财法[2000]76 号文通知，揭 阳市榕城区财政局以揭榕财[2001]98 号文通知，同意本公司 2001 年度应纳的 企业所得税先按 33%的法定税率征收后，对超过 15%的部分（18%）由区财 政局负责返还。 9、公司第二大股东揭阳市兴盛化工原料有限公司于 2001 年 8 月 1 日将其持 有本公司 4450 万股发起人法人股中的 320 万股协议转让给广东省科技创业投 资公司。该股权转让手续已依法办妥。 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —25— 十、财务报告 审 计 报 告 广会所审字（2002）第 814262 号 广东榕泰实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表、2001 年 度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责 任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立 审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的 有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状 况及 2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。 广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师：蒋洪峰 东风东路 555 号粤海集团大厦 27 楼 中国注册会计师：陈 昭 中国 广州 2002 年 2 月 10 日 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —26— 资产负债表 编制单位：广东榕泰实业股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注六 2001.12.31 2000.12.31 流动资产： 　 货币资金 1 221,405,380.08 25,726,522.25 短期投资 　 - - 应收票据 2 - 5,000,000.00 应收股利 　 - - 应收利息 　 - - 应收帐款 3 50,844,710.82 39,976,467.93 其他应收款 4 194,462.62 281,811.47 预付帐款 5 21,590,384.40 28,114,952.10 应收补贴款 6 3,507,674.80 - 存货 7 68,735,666.60 50,462,801.47 待摊费用 　 - - 一年内到期的长期债权投资 　 - - 其他流动资产 　 - - 流动资产合计 366,278,279.32 149,562,555.22 长期投资： 　 长期股权投资 　 - - 长期债权投资 　 - - 长期投资合计 　 - - 固定资产： 　 固定资产原价 8 260,070,007.15 143,284,841.92 减：累计折旧 8 50,557,644.50 41,720,190.47 固定资产净值 　 209,512,362.65 101,564,651.45 减：固定资产减值准备 8 - - 固定资产净额 　 209,512,362.65 101,564,651.45 工程物资 　 - - 在建工程 9 91,433,272.45 - 固定资产清理 　 - - 固定资产合计 　 300,945,635.10 101,564,651.45 无形资产及其他资产： 　 无形资产 10 21,151,331.95 18,387,626.76 长期待摊费用 11 - 48,390.00 其他长期资产 　 - - 无形资产及其他资产合计 　 21,151,331.95 18,436,016.76 递延税项： 　 递延税款借项 　 - - 资产总计 　 688,375,246.37 269,563,223.43 法定代表人：杨启昭 主管会计工作负责人：罗海雄 会计机构负责人：陈旭丽 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —27— 资产负债表（续） 编制单位：广东榕泰实业股份有限公司 单位:人民币元 负债及所有者权益 附注六 2001.12.31 2000.12.31 流动负债： 　 短期借款 12 69,420,000.00 86,420,000.00 应付票据 　 - - 应付帐款 13 23,543,094.86 7,900,505.34 预收帐款 14 2,003,696.99 - 应付工资 　 - - 应付福利费 452,787.08 403,787.86 应付股利 15 24,000,000.00 12,000,000.00 应交税金 16 9,545,520.16 10,209,129.62 其他未交款 17 125,201.89 13,860.21 其他应付款 18 332,076.38 2,087,659.95 预提费用 19 363,628.04 283,436.00 预计负债 　 - - 一年内到期的长期负债 　 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 　 129,786,005.40 119,318,378.98 长期负债： 　 长期借款 20 2,000,000.00 - 应付债券 　 - - 长期应付款 　 - - 专项应付款 　 - - 其他长期负债 21 11,084,251.87 - 长期负债合计 　 13,084,251.87 - 递延税项： 　 递延税款贷项 　 - - 负债合计 　 142,870,257.27 119,318,378.98 　 　 少数股东权益 　 - - 　 　 股东权益： 　 股本 22 160,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 23 344,261,520.00 228,850.00 盈余公积 24 19,686,520.38 14,402,399.18 其中：公益金 24 6,562,173.46 4,800,799.73 未分配利润 25 21,556,948.72 15,613,595.27 股东权益合计 　 545,504,989.10 150,244,844.45 负债和股东权益总计 　 688,375,246.37 269,563,223.43 法定代表人：杨启昭 主管会计工作负责人：罗海雄 会计机构负责人：陈旭丽 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —28— 利润及利润分配表 编制单位：广东榕泰实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注六 2001 年度 2000 年度 一、主营业务收入 26 274,612,886.09 230,193,143.72 减：主营业务成本 26 212,759,171.78 173,627,993.53 主营业务税金及附加 27 1,083,421.69 1,317,283.88 二、主营业务利润（亏损以“ -”号添列） 　 60,770,292.62 55,247,866.31 加：其他业务利润（亏损以“ -”号添 列） 　 - - 减： 营业费用 　 4,379,667.36 4,860,484.51 管理费用 28 9,414,779.97 6,714,596.05 财务费用 29 3,191,780.02 4,234,051.65 三、营业利润（亏损以“ -”号添列） 　 43,784,065.27 39,438,734.10 加：投资收益（亏损以“ -”号添列） 　 - - 补贴收入 30 1,290,000.00 - 营业外收入 31 1,463,957.81 - 减：营业外支出 　 49,938.09 - 四、利润总额（亏损以“ -”号添列） 　 46,488,084.99 39,438,734.10 减：所得税 32 11,260,610.34 13,014,782.25 少数股东损益 　 - - 五、净利润（亏损以“ -”号添列） 　 35,227,474.65 26,423,951.85 加：年初未分配利润 25 15,613,595.27 5,153,236.21 其他转入 　 - - 六、可供分配的利润 　 50,841,069.92 31,577,188.06 减：提取法定盈余公积 25 3,522,747.47 2,642,395.19 提取法定公益金 25 1,761,373.73 1,321,197.60 七、可供股东分配的利润 　 45,556,948.72 27,613,595.27 减：应付优先股股利 　 - - 提取任意盈余公积 　 - - 应付普通股股利 25 24,000,000.00 12,000,000.00 转作股本的普通股股利 　 - - 八、年末未分配利润 　 21,556,948.72 15,613,595.27 法定代表人：杨启昭 主管会计工作负责人：罗海雄 会计机构负责人：陈旭丽 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —29— 现金流量表 编制单位：广东榕泰实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注六 一、经营活动产生的现金流量： 　 销售商品、提供劳务收到的现金 　 254,351,123.42 收到的税费返还 　 14,112,892.47 收到的其他与经营活动有关的现金 　 1,490,081.28 现金流入小计 　 269,954,097.17 购买商品、接受劳务支付的现金 　 195,434,367.18 支付给职工以及为职工支付的现金 　 10,718,606.69 支付的各项税费 　 28,688,471.43 支付的其他与经营活动有关的现金 2,707,167.42 现金流出小计 　 237,548,612.72 经营活动产生的现金流量净额 　 32,405,484.45 二、投资活动产生的现金流量 　 收回投资所收到的现金 　 取得投资收益所收到的现金 　 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 　 收到的其他与投资活动有关的现金 　 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 　 211,542,708.48 投资所支付的现金 　 支付的其他与投资活动有关的现金 　 现金流出小计 　 211,542,708.48 投资活动产生的现金流量净额 　 -211,542,708.48 三、筹资活动产生的现金流量 　 吸收投资所收到的现金 　 384,032,670.00 借款所收到的现金 　 139,340,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 　 11,084,251.87 现金流入小计 　 534,456,921.87 偿还债务所支付的现金 　 142,835,870.08 分配股利或偿付利息所支付的现金 　 16,861,462.71 支付的其他与筹资活动有关的现金 　 现金流出小计 　 159,697,332.79 筹资活动产生的现金流量净额 　 374,759,589.08 四、汇率变动对现金的影响 56,492.78 五、现金及现金等价物净增加额 　 195,678,857.83 法定代表人：杨启昭 主管会计工作负责人：罗海雄 会计机构负责人：陈旭丽 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —30— 现金流量表附注 编制单位：广东榕泰实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注六 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 　 净利润 　 35,227,474.65 加：少数股东损益 　 计提资产减值准备 　 1,110,382.36 固定资产折旧 8,018,607.19 无形资产摊销 　 698,183.11 长期待摊费用的减少 　 待摊费用减少（减：增加） 　 预提费用增加（减：减少） 　 363,628.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益）　 固定资产报废损失 　 财务费用 　 4,592,343.51 投资损失（减:收益） 　 递延税款贷项（减:借项） 　 存货的减少（减:增加） 　 -20,060,638.20 经营性应收项目的减少（减:增加） 　 -37,936,818.45 经营性应付项目的增加（减:减少） 　 40,401,804.29 其他 -9,482.05 经营活动产生的现金流量净额 　 32,405,484.45 　 　 　 　 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 　 债务转为资本 　 一年内到期的可转换公司债券 　 融资租入固定资产 　 　 　 　 　 　 　 3、现金及现金等价物净增加情况： 　 现金的期末余额 　 221,405,380.08 减：现金的期初余额 　 25,726,522.25 现金等价物的期末余额 　 减：现金等价物的期初余额 　 现金及现金等价物净增加额 　 195,678,857.83 法定代表人：杨启昭 主管会计工作负责人：罗海雄 会计机构负责人：陈旭丽 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —31— 广东榕泰实业股份有限公司 会 计 报 表 附 注 截止 2001 年 12 月 31 日 货币单位：人民币元 一、公司基本情况 （一）公司概况 1、广东榕泰实业股份有限公司于 1997 年 12 月经广东省人民政府粤办函 〔1997〕683 号文和广东省体改委[1997]133 号文批准，由广东榕泰高级瓷具 有限公司（中外合资），揭阳市兴盛化工原料有限公司（中外合资），广东榕 泰制药有限公司（中外合资），揭阳市鸿凯贸易发展公司，揭阳市益科电子器 材公司等五家公司以发起方式设立，并于 1997 年 12 月 25 日在广东省工商行 政管理局办理工商注册登记，注册号 4400001006957，公司注册资本为人民币 120,000,000.00 元; 2001 年 5 月 28 日，公司经中国证券监督委员会证监发行字（2001）号 33 文的核准，利用上海证券交易所交易系统，采用上网定价发行方式向社会公 开公司民币普通股股票（A）股 4000 万股（发行股价 9.9 元/股），并于 2001 年 6 月 1 日办理了工商变更登记，注册资本变更为人民币 160,000,000.00 元。 2、公司现为股份有限公司 （上市），企业法人营业执照注册号为 4400001006957，注册资本为人民币壹亿陆仟万元 （RMB160,000,000.00 元）。 3、公司住所：广东省揭阳市新兴东二路 1 号。 （二）公司行业及主要产品 1、所处行业：工业生产企业。 2、经营范围：生产、销售氨基塑料及制品、氨基复合材料及制品，甲醛 及其辅产品；高分子材料的研究；经营本企业自产产品及技术的出口业 务，本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业 务，进料加工和“ 三来一补” 业务。 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —32— 3、经营概况：公司的主要产品有 ML 复合新材料、甲醛及其辅产品等化 工材料及其制品，其中 ML 复合新材料被国家科委列为“ 国家级火炬计划项 目”；1998 年 9 月，公司被国家科委火炬计划办公室确认为重点高新技术企业。 二、公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 公司原执行《股份有限公司会计制度》，按规定从 2001 年 1 月 1 日起执 行《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的非本位币经济业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇 价的中间价折合为本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民 银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金 额与账面记账本位币金额之间的差额作为“ 财务费用一汇兑损益” 计入当期 损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借 款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 公司编制现金流量表时，按照《企业会计准则－现金流量表》有关规定， 将持有期间短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资视为现金等价物。 7、合并报表编制方法 公司执行《合并会计报表暂行规定》和有关补充规定。公司对投资额占 被投资单位表决权资本总额 50%以上的（不含 50%）以及拥有表决权资本虽 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —33— 未达到超过半数但拥有实际控制权的持续经营的被投资公司，以权益法核算 并合并会计报表。公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在合并会 计报表时予以抵销。少数股东权益的数额系根据公司所控制的子公司所有者 权益的数额减去公司所拥有的份额计算确定，少数股东损益系根据公司所控 制的子公司实现的损益扣除公司所拥有的份额计算确定。母公司与纳入合并 范围的子公司选用统一的重大会计政策和会计处理方法编制合并会计报表。 公司目前尚未存在合并会计报表情况。 8、短期投资及其跌价准备核算方法 短期投资按取得时的实际成本核算，在转让或到期兑付时超过成本价格 的部分作为投资收益的实现。 短期投资期末采用成本与市价孰低计价，按投资总体期末市价低于成本 的差额计提短期投资跌价损失准备，采用备抵法核算。 公司目前无短期投资，无需提取短期投资跌价准备。 9、坏账损失核算方法 9.1 坏账损失采用备抵法核算，应收款项按账龄分析法计提坏账准备，提 取比例列示如下： 账 龄 提取比例（%） 1 年以内 5 1—2 年 10 2—3 年 30 3 —4 年 50 4—5 年 80 5 年以上 100 9.2 坏账按下列原则进行确认： （1）因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权； （2）因债务人死亡，不能得到偿还的债权； （3）因债务人逾期三年未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —34— 回的债权，经公司董事会批准，列作坏账损失。 年度核销按上述原则确认的坏账损失金额巨大的、或涉及关联交易的， 需经股东大会批准。 10、存货核算方法 10.1 存货的分类：存货分为原材料、在途材料、产成品、在产品、低值 易耗品等大类。 10.2 存货的核算：购入原材料等按实际成本入账，发出时的成本采用加 权平均法核算；产成品入库时按实际生产成本核算，发出采用加权平均法核 算；低值易耗品采用一次摊销法核算。 10.3 存货的盘存制度：存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符， 于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经董事会或股东大会批准后， 在期末结账前处理完毕。 10.4 存货跌价准备的确认和计提：公司于每年中期或年度终了按存货成 本与可变现净值孰低法计价，对预计损失采用备抵法核算，提取存货跌价准 备并计入当期损益。 11、长期投资核算方法 11.1 长期股权投资及其减值准备 （1）长期股权投资计价及收益确认方法： 长期股权投资按取得时实际支付的价款或确定的价值作为初始投资成 本。对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用 成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投 资采用权益法核算。对投资额占被投资单位表决权资本总额 50%以上的（不 含 50%）以及拥有表决权资本虽未达到超过半数但拥有实际控制权的持续经 营的被投资单位，以权益法核算并合并会计报表；投资额占被投资单位表决 权资本总额 20%（含 20%）以上、50%及以下的以权益法核算；投资额占被 投资单位表决权资本总额不足 20%的以成本法核算。 （2）股权投资差额及其摊销 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —35— 采用权益法核算时，公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。 合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益 份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投 资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 （3）长期股权投资减值准备 公司长期股权投资在期末按账面价值与可收回金额孰低计量，对未来可 收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11.2 长期债权投资及其减值准备 （1）长期债权投资计价及收益确认方法： 长期债权投资在取得时按实际支付金额作为初始投资成本，实际支付款 项中含有应计利息的，按照扣除应计利息后的差额计价。溢价或折价购入的 长期债权，其实际支付的款项（扣除应计利息）与债权面值的差额，在债权 存续期内，分期计入投资损益。长期债权投资收益按权责发生制原则计入当 期损益。 （2）长期债券投资溢价或折价的摊销方法 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、 未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额， 作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券 利息收入时摊销。属于与购建固定资产有关的债券溢价或折价的摊销，按照 借款费用资本化的原则进行处理。债券摊销方法采用直线法。 （3）长期债权投资减值准备 公司长期债权投资在期末按账面价值与可收回金额孰低计量，对未来可 收回金额低于账面价值的差额计提长期债权投资减值准备。 11.3 公司在本期无长期投资项目，不存在提取长期投资减值准备的情况。 12、固定资产核算方法 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —36— 12.1 固定资产标准 使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与 生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在 2000 元以上，并且使用期 限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。 12.2 固定资产的分类为：房屋建筑物、房屋建筑物占用土地、机械设备、 运输设备和其他设备。 12.3 固定资产计价：固定资产除符合固定资产管理政策的按重估价值计 价外，其余均按实际成本计价。 12.4 固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和 估计的经济使用年限扣除残值（一般为原值的 5％）确定其折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 残值率（% ） 房屋及建筑物 30 3.17 5 房屋建筑物占用土地 50 2.00 0 机器设备 15 6.33 5 运输工具 8 11.88 5 其他设备 5 19.00 5 12.5 固定资产减值准备 公司于每年中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查, 如果由于市 价持续下跌, 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面 价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法： 13.1 在建工程以实际发生之相关支出计入工程成本，为购置该项资产所 筹措之借款在该项资产达到预定可使用状态前发生的利息予以资本化。 13.2 在建工程减值准备：公司于每年中期期末或年度终了，对在建工程 进行全面检查，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按公司在建工程 未来可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，并对公司存在 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —37— 下列之一的情况予以计提减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来 的经济效益具有很大不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、长期待摊费用的摊销方法： 14.1 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用 中归集，待公司开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损益； 14.2 长期待摊费用在费用项目受益期限内按直线法平均摊销，固定资产 大修理支出在大修间隔期限内平均摊销； 14.3 长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该 项目的摊余价值全部转入当期损益。 15、无形资产核算方法 15.1 无形资产计价办法：无形资产按取得时实际支付的价款计价，按平 均年限法在合同约定的受益期或法律规定的期限内分期摊销。 15.2 无形资产减值准备：公司于每年中期期末或年度终了，检查各项无 形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面 价值的，计提减值准备。 公司目前无无形资产及其减值情况。 16、借款费用的会计处理 16.1 公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借 款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用 发生时资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生 当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 16.2 借款费用同时满足以下条件时予以资本化： （1）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —38— 产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 17、应付债券的核算方法 公司发行的债券，按照实际的发行价格总额作负债处理；债券发行价格 总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直 线法于计提利息时摊销，并按借款费用资本化的处理原则处理。 18、收入确认方法 18.1 销售商品收入的确认方法： 当下列条件同时满足时，确认商品销售收入： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入公司； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 18.2 提供劳务收入的确认方法 在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供 劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿 的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能够全部 得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预 计全部不能够得到补偿的，不确认收入。 18.3 提供他人使用公司资产取得收入的确认方法。 当下列条件同时满足时予以确认： （1）与交易相关的经济利益能够流入公司； （2）收入的金额能够可靠地计量。 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —39— 19、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20、会计政策变更及其影响 20.1 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2000]25 号 文《关于印发<企业会计制度>的通知》及财政部财会（2001）17 号文《关于 印发<贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定>的通知》，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》。 会计政策变更情况具体如下： 涉及会计项目 原会计政策 变更后会计政策 会计政策变 更影响 固定资产 不提准备 对未来可收回金额低于账面价值的差额计 提固定资产减值准备 - 在建工程 不提准备 对未来可收回金额低于账面价值的差额计 提在建工程减值准备 - 无形资产 不提准备 对未来可收回金额低于账面价值的差额计 提无形资产减值准备 - 长期待摊费用- 开办费 从开始生产经营当月起按五 年期平均摊销 公司开始生产经营的当月起一次性计入开 始生产经营当月的损益 -24,210.00 公司本报告期内固定资产、在建工程及无形资产未发现资产减值情 况，无需计提相应减值准备。 三、利润分配政策： 根据公司章程，公司的税后净利润按下列顺序分配（具体由公司董事会 拟定，报股东大会审议确定）。 1、弥补上一年度的亏损； 2、提取法定公积金百分之十； 3、提取法定公益金百分之五； 4、提取任意公积金； 5、支付股东股利。 四、税项： 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —40— 税 种 税 率 计 税 基 数 增值税 销项税： 17% 销售收入 进项税： 17% 进货成本等 城建税： 7% 应缴增值税、营业税额 教育费附加： 3% 应缴增值税、营业税额 所得税： 33% 应纳税所得额 注：根据财政部《关于进一步认真贯彻落实国务院<关于纠正地方自行制 定税收先征后返政策的通知>的通知》（财税[2000]99 号）文和广东省财政厅 （粤财法[2000]76 号）文规定，经揭榕财[2001]98 号文，公司 2001 年度应纳 的的企业所得税执行“ 先按 33%的法定税率征收后，对超过 15%的部份（18%） 由榕城区财政局负责返还” 的优惠政策。 五、控股子公司及合营企业 1、公司本报告期没有控股子公司。 2、公司本报告期没有合营企业。 六、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2001.12.31 2000.12.31 现 金 247,112.19 51,538.49 银行存款 221,158,267.89 25,674,983.76 合 计 221,405,380.08 25,726,522.25 货币资金 2001 年 12 月 31 日 余额较 2000 年 12 月 31 日增加了 760.61 %， 主要原因是公司本年发行股票募集了资金。 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —41— 2、应收票据 项 目 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 - 5,000,000.00 合 计 - 5,000,000.00 应收票据 2001 年 12 月 31 日余额较 2000 年 12 月 31 日减少 100.00%，主 要原因是本期的银行承兑汇票已全部兑（贴）现。 3、应收账款 账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 2001.12.31 金 额 53,372,958.76 156,000.00 - - 53,528,958.76 比 例% 99.71% 0.29 - - 100% 坏账准备 2,668,647.94 15,600.00 - - 2,684,247.94 净 值 50,704,310.82 140,400.00 - - 50,844,710.82 2000.12.31 金 额 42,080,492.56 - - - 42,080,492.56 比 例% 100.00% - - - 100% 坏账准备 2,104,024.63 - - - 2,104,024.63 净 值 39,976,467.93 - - - 39,976,467.93 （1）坏账准备计提标准详见附注二、9； （2）截至 2001 年 12 月 31 日止不存在持公司 5％（含 5％）以上表决权 股份的股东的欠款； （3）截至 2001 年 12 月 31 日止，应收帐款中前五名的欠款单位金额合 计 16,942,682.41 元，占应收帐款总额的 31.65%。 4、其他应收款 账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 2001.12.31 金 额 204,697.49 - - - 204,697.49 比 例% 100.00% - - - 100% 坏账准备 10,234.87 - - - 10,234.87 净 值 194,462.62 - - - 194,462.62 账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —42— 2000.12.31 金 额 296,643.65 - - - 296,643.65 比 例% 100.00% - - - 100.00% 坏账准备 14,832.18 - - - 14,832.18 净 值 281,811.47 - - - 281,811.47 （1）其他应收款坏账准备的计提标准详见附注二、9； （2）截至 2001 年 12 月 31 日止不存在持公司 5％（含 5％）以上表决权 股份的股东的欠款； （3）截至 2001 年 12 月 31 日止，其他应收款中前五名的欠款单位金额 合计 147,332.44 元，占应收帐款总额的 71.98%。 （4）其他应收款 2001 年 12 月31 日余额较 2000 年12 月 31 日减少31.00%， 主要原因是备用金减少。 5、预付账款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 1 年以内 比 例 1 年以内 比 例 预付账款 21,590,384.40 100.00% 28,114, 952.10 100.00% 合计 21,590,384.40 28,114, 952.10 截至 2001 年 12 月 31 日止不存在持公司 5％（含 5％）以上表决权股份 的股东的欠款。 6、应收补贴款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 1 年以内 比例 1 年以内 比例 应收补贴款 3,507,674.80 100.00% - - 合 计 3,507,674.80 100.00% - - 应收补贴款较去年增加的原因是公司本期出口货物实行“ 先征后退” 的 出口退税办法，增加了出口销售应收未收的退税款。 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —43— 7、存货 2001.12.31 2000.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 46,460,627.98 923,117.14 26,925,131.37 680,736.16 产成品 15,499,421.43 - 15,701,260.34 - 在产品 7,397,503.93 - 8,231,223.72 - 低值易耗品 301,230.40 - 285,922.20 - 合计 69,658,783.74 923,117.14 51,143,537.63 680,736.16 （1）年末原材料按单个品种期末结存成本高于最近采购价格的差额提取 跌价准备；其他存货本期未发现结存成本高于可变现净值的情形，故未计提 存货跌价准备； （2）2001 年 12 月 31 日存货余额较 2000 年 12 月 31 日增加 36.20%，主 要原因是企业为扩大生产而增加了原材料储备。 8、固定资产及其折旧 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 固定资产原值 房屋及建筑物 55,904,649.92 28,507,589.81 - 84,412,239.73 房屋建筑物占用土地 - 28,715,440.00 - 28,715,440.00 机械设备 81,656,180.00 55,762,535.62 - 137,418,715.62 运输设备 5,599,605.00 3,552,906.00 - 9,152,511.00 其他设备 124,407.00 246,693.80 - 371,100.80 合 计 143,284,841.92 116,785,165.23 - 260,070,007.15 累计折旧 房屋及建筑物 9,153,759.29 1,988,400.28 - 11,142,159.57 房屋建筑物占用土地 - 268,476.53 - 268,476.53 机械设备 29,856,605.06 5,820,395.93 - 35,677,000.99 运输设备 2,707,422.32 720,920.02 - 3,428,342.34 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —44— 其他设备 2,403.80 39,261.27 - 41,665.07 合 计 41,720,190.47 8,837,454.03 - 50,557,644.50 固定资产净值 101,564,651.45 107,947,711.20 - 209,512,362.65 （1）固定资产本期未发现资产减值情况，未予计提跌价准备； （2）固定资产增长106.24%，主要是在建工程本期已完工部分转入固定资产所致。 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —45— 9、在建工程 工程项目 名称 工程 预算数 2000.12.31 （其中：利息资本 化） 本期增加数 （其中：利息资本化） 本期转入 固定资产 其他 减少数 2001.12.31 （其中：利息资本 化） 投入占预 算比例 资金 来源 项目 进度 （1） 6 万吨 ML 材料项目 185,660,000.00 － 131,876,209.77 50,343,903.88 － 81,532,305.89 71.03% 募股 71.03% （2） 7 万吨甲醛项目 58,860,000.00 － 43,783,881.91 33,882,915.35 － 9,900,966.56 74.39% 募股 74.39% 合 计 244,520,000.00 － 175,660,091.68 84,226,819.23 － 91,433,272.45 - - - （-） （-） 在建工程本期未发现资产减值情况，未予计提减值准备。 10、无形资产 明 细 原始价值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 取得方式 揭东试验区 8 号之一 5,860,000.00 5,726,818.24 - - 133,181.76 266,363.52 5,593,636.48 42 转让 揭东试验区 8 号之二 3,200,000.00 - 3,200,000.00 - 43,921.57 43,921.57 3,156,078.43 42 出让 锡场镇工业区 A 幅 2,500,000.00 2,446,808.56 - - 53,191.44 106,382.88 2,393,617.12 45 转让 锡场镇工业区 B 幅 1,044,000.00 1.023,120.00 - - 20,880.00 41,760.00 1,002,240.00 48 出让 市区新兴东路北侧 1,456,000.00 1,426,879.96 - - 29,120.04 58,240.08 1,397,759.92 48 出让 仙桥紫东工业园 7,860,000.00 7,764,000.00 - - 156,000.00 252,000.00 7,608,000.00 48 出让 合 计 21,920,000.00 18,387,626.76 3,200,000.00 - 436,294.81 768,668.05 21,151,331.95 - - 无形资产本期未发现资产减值情况，未予计提减值准备。 11、长期待摊费用 种 类 原始价值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 开办费 120,930.00 48,390.00 - 48,390.00 - 合 计 120,930.00 48,390.00 - 48,390.00 - 根据《企业会计制度》，开办费在本期一次摊入当期费用。 12、短期借款 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 备 注 保证借款 69,420,000.00 50,000,000.00 由关联方股东提供担保（具体见附 注七.3） 抵押借款 - 36,420,000.00 合 计 69,420,000.00 86,420,000.00 13、应付账款 2001.12.31 2000.12.31 23,543,094.86 7,900,505.34 截止 2001 年 12 月 31 日，不存在应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股 份的股东的款项。 14、预收账款 账 龄 2001.12.31 2000.12.31 一年以内 2,003,696.99 - 截止 2001 年 12 月 31 日无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东的 预收账款。 15、应付股利 股份类别 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 法人股 12,000,000.00 18,000,000.00 12,000,000.00 18,000,000.00 社会公众股 - 6,000,000.00 - 6,000,000.00 合 计 12,000,000.00 24,000,000.00 12,000,000.00 24,000,000.00 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —46— 根据公司第二届董事会第六次会议作出的利润分配预案，公司按每 10 股派 现金 1.5 元分配 2001 年度利润，共应分配现金人民币 24,000,000.00 元，已作为 资产负债表日后事项调整了 2001 年度会计报表应付股利和利润分配项目，该预 案待股东大会通过后实施。 16、应交税金 项 目 2001.12.31 2000.12.31 未交增值税 1,629,172.09 462,006.89 城市维护建设税 292,137.73 32,340.48 企业所得税 7,624,210.34 9,714,782.25 合 计 9,545,520.16 10,209,129.62 企业于报告期内执行的计缴税率具体见附注四。 17、其他应交款 项 目 2001.12.31 2000.12.31 教育费附加 125,201.89 13,860.21 合 计 125,201.89 13,860.21 企业于报告期内执行的计缴税率具体见附注四。 18、其他应付款 账龄 2001.12.31 2000.12.31 一年以内 332,076.38 2,087,659.95 （1）截止 2001 年 12 月 31 日无应付持有本公司 5％（含 5％）以上表决权 股份的股东的款项； （2） 其他应付款 2001 年 12 月 31 日余额较 2000 年 12 月 31 日减少 84.09%， 主要原因是上年末的应付工程款已于本期支付完毕。 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —47— 19、预提费用 项 目 2001.12.31 2000.12.31 备 注 水电费 327,988.04 283,436.00 按权责发生制预提应付未付的费用 贷款利息 35,640.00 - 按权责发生制预提应付未付的费用 合计 363,628.04 283,436.00 20、长期借款 贷款单位 2001.12.31 2000.12.31 备 注 中国农业银行揭阳马牙支行 2,000,000.00 - 由关联方股东提供担保（具体见附注 七.3） 合计 2,000,000.00 - 21、其他长期负债 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 申购无效资金冻结利息 - 12,548,209.68 1,463,957.81 11,084,251.87 合 计 - 12,548,209.68 1,463,957.81 11,084,251.87 公 司 本 期 收 到 投 资 者 申 购 资 金 被 冻 结 期 间 的 存 款 利 息 共 计 人 民 币 12,580,879.68 元，其中：申购成功资金被冻结期间的存款利息为人民币 32,670.00 元，计入资本公积；申购无效资金被冻结期间的存款利息为人民币 12,548,209.68 元，暂列“ 其他长期负债” ，分 5 年平均计入损益，本期计入营业外收入 1,463,957.81 元。 22、股本（数量单位：万股） 本 次 变 动 增 减 （+、-） 项 目 2000.12.31 发行股票 送股 公积金转股 其他 小 计 2001.12.31 一、未上市流通股份 - - - - - - - 1、发起人股份 12,000 - - - - - 12,000 其中：国家持有股份 - - - - - - - 境内法人持有股份 12,000 - - - - - 12,000 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —48— 2、募集法人股份 - - - - - - - 3、内部职工股 - - - - - - - 未上市流通股份合计 12,000 - - - - - 12,000 二、已上市流通股份 - - - - - - - 1、人民币普通股 - 4,000 - - - - 4,000 其中：高管股 - - - - - - ―-― 已流通股份合计 - 4,000 - - - - 4,000 三、股份总数 12,000 4,000 - - - - 16,000 （1）股本本年增加 40,000,000.00 元，系公司经中国证券监督委员会证监发 行字（2001）号 33 文的核准，采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普 通股股票（A）股 4000 万股而发生的变动； （2）是次股本变更业经广东正中珠江会计师事务所审验，并出具了广会所 验字（2001）第 30566 号验资报告。 23、资本公积 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 228,850.00 344,032,670.00 - 344,261,520.00 合 计 228,850.00 344,032,670.00 - 344,261,520.00 本年增加 344,032,670.00 元，其中： （1）344,000,000.00 元系公司本年发行人民币普通股股票（A）股 4000 万股 而募集的股本溢价金额； （2）32,670.00 元是成功申购资金被冻结期间的存款利息。 24、盈余公积 项目 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 法定盈余公积 9,601,599.45 3,522,747.47 - 13,124,346.92 法定公益金 4,800,799.73 1,761,373.73 - 6,562,173.46 合计 14,402,399.18 5,284,121.20 - 19,686,520.38 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —49— 根据公司董事会决议,公司 2001 年度按当年净利润的 10%计提法定公积金， 按 5％计提法定公益金。 25、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 15,613,595.27 加：本年实现净利润 35,227,474.65 减：提取法定盈余公积 3,522,747.47 提取法定公益金 1,761,373.73 分配普通股股利 24,000,000.00 年末未分配利润 21,556,948.72 注：（1）经公司 2000 年年度股东大会决议通过，本年发行人民币普通股股 票（A）股 4000 万股后，2000 年年末未分配利润 15,613,595.27 元及 2001 年 1 月 1 日后形成的利润由新老股东共享。 （2）根据公司第二届董事会第六次会议作出的利润分配预案：公司 2001 年 度按当年净利润的 10%和 5%计提法定盈余公积金和法定公益金后，将以现有总 股本 160,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税）， 预计应派发现金红利 24,000,000.00 元，已作为资产负债表日后事项调整了 2001 年度会计报表应付股利和利润分配项目，该预案待股东大会通过后实施。 26、主营业务收入 （1）主营业务收入分项列示如下： 2001 年 2000 年 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 ML 材料 188,920,784.58 149,776,526.00 156,604,563.39 122,592,698.86 仿瓷制品 68,950,715.68 49,313,368.44 73,588,580.33 51,867,895.34 甲醛 16,741,385.83 13,669,277.34 - - 合 计 274,612,886.09 212,759,171.78 230,193,143.72 174,460,594.20 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —50— （2）按地区列示如下： 地区 2001 年 2000 年 境内广东省地区 105,683,162.82 97,941,563.62 境内广东省外地区 131,679,280.42 123,211,752.84 境外 37,250,442.85 9,039,827.26 合计 274,612,886.09 230,193,143.72 （3）公司本年度前五名客户销售金额合计 54,482,817.67 元，占全年销售总 额的 19.84%。 27、主营业务税金及附加 项 目 2001 年 2000 年 城市维护建设税 758,395.18 922,098.72 教育费附加 325,026.51 395,185.16 合 计 1,083,421.69 1,317,283.88 主营业务税金及附加的计缴标准参见附注四 28、管理费用 项 目 2001 年 2000 年 合 计 9,414,779.97 6,714,596.05 管理费用比上年同期增长 40.21%，主要是由于公司管理机构支出上升及计提 应收款项和存货的资产减值准备增加所致。 29、财务费用 项 目 2001 年 2000 年 利息支出 4,897,102.71 4,234,734.77 减：利息收入 1,678,013.02 38,840.00 手续费支出 29,183.11 58,717.25 汇兑损益 -56,492.78 -20,560.26 合 计 3,191,780.02 4,234,051.65 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —51— 30、补贴收入 项 目 2001 年 2000 年 开发高新技术扶持资金 1,290,000.00 - 合 计 1,290,000.00 - 根据广东省揭东经济开发试验区管理委员会揭东试区函[2001]16 号和 115 号 文件，公司本年度取得试验区拨付的高新技术开发扶持资金 1,290,000 元。 31、营业外收入 项 目 2001 年 2000 年 申购无效资金冻结利息转入 1,463,957.81 - 合 计 1,463,957.81 - 注：申购无效投资者的申购资金被冻结期间的存款利息为人民币 12,548,209.68 元，该款项分 5 年平均计入损益，本期计入营业外收入 1,463,957.81 元。 32、所得税 项 目 2001 年 2000 年 应纳所得税额 15,624,210.34 13,014,782.25 减：财政返还 4,363,600.00 合 计 11,260,610.34 13,014,782.25 公司执行企业所得税政策的具体情况参见附注四说明。应纳所得税额是按照 所得税税率进行预提，最终数额以汇算清缴为准。 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联公司 本公司不存在有控制关系之关联公司。 2、不存在控制关系但有重大影响之关联公司 公 司 名 称 注册资本 经营范围 与本公司关系 广东榕泰高级瓷具有限公司 1,000 万美元 化学瓷餐具、茶具及塑料制品等 发起人 揭阳市兴盛化工原料有限公司 5,000 万港元 仿瓷化工原料、仿瓷餐具等 发起人 广东榕泰制药有限公司 2,000 万元人民币 生产洛美沙量、氟罗沙星等化学药制剂 发起人 广东省科技创业投资公司 66,800 万元人民币 为科技创业项目和相关配套项目筹集资金,并参与投 资;设备租赁;信息服务;技术咨询 有重大影响之 关联公司 揭阳市鸿凯贸易发展公司 616 万元人民币 塑料制品;高分子聚合物;仿瓷原料及制品 发起人 揭阳市益科电子器材公司 550 万元人民币 电子元件、电子器材、照明电器、家用电器 发起人 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —52— 3、存在重大影响关系的关联方交易 （1）担保 公司的借款余额中有人民币 71,420,000.00 元由关联方提供担保，具体情况如 下： 借款种类 借 款 单 位 借款金额（万元） 担 保 单 位 短期借款 中信实业银行广州分行 20,000,000.00 广东榕泰高级瓷具有限公司 短期借款 中国工商银行揭阳分行 49,420,000.00 揭阳市兴盛化工原料有限公司 长期借款 中国农业银行揭阳马牙支行 2,000,000.00 揭阳市兴盛化工原料有限公司 合 计 71,420,000.00 （2）租赁 公司于 2001 年 1－8 月租用揭阳市兴盛化工原料有限公司的部分机器设备， 并已支付租金人民币 400,000.00 元。 4、关联方应收和应付款项余额 公司期末不存在应披露的关联方往来款项余额。 八、或有事项 公司不存在应披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截止 2001 年 12 月 31 日，公司不存在应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司于 2002 年 1 月 28 日与林少鹏共同组建揭阳市榕泰广聚化工有限公司， 注册资本为人民币 1,000 万元，公司以货币资金出资人民币 600 万元，占该公司 注册资本的 60%。 公司不存在其他需披露的重大资产负债表日后非调整事项。 十一、其他重要事项 截止 2001 年 12 月 31 日，公司不存在应披露的其他重要事项。 广东榕泰实业股份有限公司 2001 年年度报告 —53— 十一、备查文件目录 1、有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在“ 中国证券报” 和“ 上海证券报” 上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 上述备查文件的备置地点为公司董事会秘书办公室。 董事长：杨启昭 广东榕泰实业股份有限公司 二零零二年三月二十八日