600566_2002_济川药业_洪城股份2002年年度报告_2003-03-17.txt

湖北洪城通用机械股份有限公司 HUBEI HONGCHENG GENERAL MACHI NERY CO. , LTD. （湖北省荆州市沙市区红门路 3 号） 2002 年年度报告 二 00 三年三月十八日 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 2 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 【重要提示】 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长王洪运先生、主管会计工作负责人总会计师邓 燕石女士及会计机构负责人财务部副部长夏群英女士声明：保证年 度报告中财务会计报告的真实、完整。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 3 目 录 第一章 公司基本情况简介 ................................................................ 4 第二章 会计数据和业务数据摘要..................................................... 5 第三章 股本变动及股东情况 ............................................................ 6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................. 9 第五章 公司治理结构 ..................................................................... 12 第六章 股东大会情况简介 .............................................................. 14 第七章 董事会报告 ........................................................................ 15 第八章 监事会报告 ......................................................................... 23 第九章 重要事项 ............................................................................. 25 第十章 财务报告 ............................................................................. 27 第十一章 备查文件目录.................................................................. 59 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 4 第一章 公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称： 湖北洪城通用机械股份有限公司 公司的法定英文名称： HUBEI HONGCHENG GENERAL MACHINERY CO. ,LTD 2、公司法定代表人： 王洪运 3、公司董事会秘书： 王速建 联系地址： 湖北省荆州市红门路 3 号 联系电话： 0716－8221198 传 真： 0716－8211623 电子信箱： wsjian@ 4、公司注册地址、办公地址： 湖北省荆州市红门路 3 号 邮 编： 434000 互联网网址： 电子信箱： hbhc@ 5、公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 公司年度报告登载网站： 公司年度报告备置地点： 湖北省荆州市红门路 3 号公司证券部 6、公司股票上市地点： 上海证券交易所 股票简称： 洪城股份 股票代码： 600566 7、其他有关资料： 企业法人营业执照注册号： 4200001000274 税务登记号码： 421001706963132 公司首次注册登记日期： 1997 年 1 月 22 日 公司变更注册登记日期： 2001 年 8 月 10 日 公司注册登记地点： 湖北省荆州市红门路 3 号 公司聘请审计会计师事务所： 中勤万信会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地点： 湖北省武汉市武昌东湖路 7-8 号 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 5 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现的利润情况： 项目 2002 年度（元） 利润总额 20,746,693.22 净利润 13,892,030.26 扣除非经常性损益后的净利润 13,074,009.69 主营业务利润 30,438,145.71 其他业务利润 5,502,377.09 营业利润 18,177,244.18 投资收益 935,132.36 补贴收入 1,800,000 营业外收支净额 -165,683.32 经营活动产生的现金流量净额 22,002,386.83 现金及现金等价物净增加额 -169,208,698.57 注：扣除非经常性损益项目合计 818,020.57 元。其中流动资产盘盈、盘亏 损益-413,390.46 元，营业外收支净额-165,683.32 元，补贴收入 1,800,000 元， 所的税影响 402,905.65。 二、截止报告期末公司近三年主要业务数据和财务指标：（元） 项目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 107,291,805.87 113,961,205.12 97,818,487.12 净利润 13,892,030.26 17,701,866.29 14,546,817.04 总资产 606,317,393.92 582,650,722.58 223,382,952.91 股东权益（不含少数股东权益） 458,149,506.14 449,572,875.88 140,008,366.22 每股收益 0.13 0.17 0.22 每股净资产 4.31 4.23 2.11 调整后的每股净资产 4.30 4.22 2.10 每股经营活动产生的现金流量净额 0.21 0.07 0.36 净资产收益率（%） 3.03 3.94 10.39 加权平均每股收益 0.12 0.22 0.22 扣除非经常性损益后的每股收益 0.13 0.17 0.19 加权平均净资产收益率（%） 3.04 7.18 10.96 三、报告期内股东权益变动情况表（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 106,308,000 297,847,683.37 6,400,495.23 3,200,247.61 35,816,449.67 449,572,875.88 本期增加 1,389,203.03 694,601.51 13,892,030.26 15,975,834.80 本期减少 - 7,399,204.54 7,399,204.54 期末数 106,308,000 297,847,683.37 7,789,698.26 3,894,849.12 42,309,275.39 458,149,506.14 项目变动原因 税后利润提取 税后利润提取 经营获利及分配股利 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 6 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小 计 本次变动 后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 62308000 62308000 其中：国家持有股份 32720000 32720000 境内法人持有股份 29588000 29588000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 62308000 62308000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 44000000 44000000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 44000000 44000000 三、股份总数 106308000 106308000 注：公司没有基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股 份、一般法人配售股份。 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]48 号文核准，本公司于 2001 年 8 月 1 日成功向社会公开发行每股面值 1.00 元的人民币普通股 4400 万股（其 中国有股存量发行 400 万股），每股发行价人民币 7.80 元。本次发行后公司总 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 7 股本为 10630.8 万股，《招股说明书摘要》分别刊登在 2001 年 7 月 28 日的《中 国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。公司于 2001 年 8 月 10 日在湖 北省工商行政管理局办理了变更登记手续，注册资本变更为 10630.8 万元。 2、经上海证券交易所上证上字[2001]117 号《上市通知书》同意，公司公 开发行的 4400 万股社会公众股于 2001 年 8 月 22 日起在上海证券交易所挂牌交 易。《股票上市公告书》分别刊登在 2001 年 8 月 16 日的《中国证券报》、《上海 证券报》和《证券时报》上。 3、根据国务院制定的《减持国有股筹集社会保障资金管理暂行办法》和财 政部财企便函[ 2001] 75 号文件《关于湖北洪城通用机械股份有限公司国有股存 量发行有关问题的函》的批复规定。在公司本次首次公开发行 4000 万股股票的 同时，由荆沙市国有资产管理局按首次公开发行融资额的 10%一并出售国有股 存量发行 400 万股。 二、股东情况： （一）报告期末股东总数：20876 （二）前 10 名股东的持股情况 股东名称（全称） 年 度 内 增 减（股） 年 末 持 股 数量（股） 比 例 （％） 股份类别（已 流通或未流 通） 质 押 或 冻 结 的 股 份 数 量 （股） 股东性质 （ 国 有 股 东 或 外 资 股 东） 荆州市国有资产管理局 0 32720000 30.78 未流通 0 国有股东 沙隆达集团公司 0 18970000 17.84 未流通 0 荆州市洪发商贸有限公司 +10600000 10600000 9.97 未流通 0 通乾证券投资基金 +320200 1110413 1.04 已流通 0 东吴证券有限责任公司 +554900 554900 0.52 已流通 0 鹏华行业成长证券投资基金 +429724 429724 0.40 已流通 0 金华市信托投资股份有限公司 +367435 367435 0.35 已流通 0 泰和证券投资基金 +343089 343089 0.32 已流通 0 国泰君安证券股份有限公司 -426096 330000 0.31 已流通 0 华夏证券有限公司 +300752 300752 0.28 已流通 0 前十名股东关联关系或一致行动的说明 非流通股股东之间无关联关系或属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人，流通股股东之间未知 是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 （三）控股股东（第一大股东） 荆州市国有资产管理局为本公司主要发起人之一，前身为荆沙市国有资产 管理局，成立于 1994 年，1997 年更名为荆州市国有资产管理局，为国有资产 授权经营管理部门，持有本公司股份 3,272 万股，占公司总股本的 30.78%，为 本公司第一大股东。 （四）持股在 10%（含 10%）的法人股东 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 8 沙隆达集团公司于2001年5月通过受让湖北沙市阀门总厂持有本公司股份成 为本公司股东，持有本公司股份1, 897万股，占公司总股本的17. 84%，为本公司 第二大股东。该公司成立于1995年6月，法定代表人张茂立，注册资本31, 110. 1 万元，注册地址：沙市区北京路1号。主营农药化学品、化工产品、医药产品、 煤气的生产和销售。 （五）股权转让情况 1、根据荆州市洪发商贸有限公司与湖北大田化工股份有限公司、沙市精密 钢管总厂于 2002 年 1 月 28 日分别签署的《股权转让协议》，湖北大田化工股份 有限公司将持有的本公司社会法人股 45 万股（占本公司股份比例为 0.42％）、 沙市精密钢管总厂将持有的本公司社会法人股 15 万股（占本公司股份比例为 0.14％）转让给荆州市洪发商贸有限公司。 2、根据荆州市洪发商贸有限公司与湖北天发实业集团有限公司于 2002 年 8 月 23 日签署的《股份转让协议》，湖北天发实业集团有限公司将持有的本公 司社会法人股 1000 万股（占本公司股份比例为 9.41％）转让给荆州市洪发商贸 有限公司。 以上股权过户登记手续已完成，湖北大田化工股份有限公司、沙市精密钢 管总厂、湖北天发实业集团有限公司不再持有本公司社会法人股，荆州市洪发 商贸有限公司即成为本的第三大股东，持有本公司社会法人股 1060 万股，占公 司总股本的 9.97％。 以上股权转让后，公司总股本、股本结构均未发生变化。以上股权转让的 公告刊登在 2002 年 8 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 9 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）、董事、监事和高级管理人员基本情况见下表： 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 股数 本年度 增减额 年末持 股数 变动原因 王洪运 董事长 男 48 岁 2000 年 4 月 18日 至 2003 年 4 月 17 日 0 0 0 谭志华 董事兼总经理 男 50 岁 2000 年 4 月 18日 至 2003 年 4 月 17 日 0 0 0 王速建 董事兼董事会秘书 男 47 岁 2000 年 4 月 18日 至 2003 年 4 月 17 日 0 0 0 邓燕石 董事兼总会计师 女 54 岁 2000 年 4 月 18日 至 2003 年 4 月 17 日 0 0 0 李洪星 董事 男 49 岁 2000 年 4 月 18日 至 2003 年 4 月 17 日 0 0 0 杜开翔 董事兼副总经理 男 38 岁 2000 年 4 月 18日 至 2003 年 4 月 17 日 0 0 0 吴长建 董事 男 49 岁 2000 年 4 月 18 至 2003 年 4 月 17日 0 0 0 严岳华 副董事长 男 55 岁 2000 年 4 月 18至 2003 年 4 月 17日 0 0 0 杜涛玉 董事 男 49 岁 2000 年 4 月 18至 2003 年 4 月 17日 0 0 0 李培根 独立董事 男 55 岁 2001 年 11 月 27 至 2003 年 4 月 17 日 0 0 0 刘光临 独立董事 男 57 岁 2001 年 11 月 27 至 2003 年 4 月 17 日 0 0 0 黄速建 独立董事 男 48 岁 2002 年 4 月 23 至 2003 年 4 月 17日 0 0 0 王世定 独立董事 男 59 岁 2002 年 4 月 23至 2003 年 4 月 17日 0 0 0 肖晓梅 监事会主席 女 41 岁 2000 年 4 月 18至 2003 年 4 月 17日 0 0 0 钱晓玲 监事 女 47 岁 2000 年 4 月 18至 2003 年 4 月 17日 0 0 0 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 10 张海鹰 监事 女 47 岁 2000 年 4 月 18至 2003 年 4 月 17日 0 0 0 王雄文 监事 男 33 岁 2000 年 4 月 18至 2003 年 4 月 17日 0 0 0 胡彦 监事 男 31 岁 2000 年 4 月 18至 2003 年 4 月 17日 0 0 0 胡勇 总经济师 男 36 岁 2000 年 4 月 20至 2003 年 4 月 19日 0 0 0 张云海 总工程师 男 39 岁 2000 年 4 月 20至 2003 年 4 月 19日 0 0 0 周宜爽 副总经理 男 41 岁 2000 年 4 月 20至 2003 年 4 月 19日 0 0 0 张华 副总经理 女 38 岁 2002 年 3 月 22至 2003 年 3 月 21日 0 0 0 注：上述董事、监事和高级管理人员年度内均未持有本公司的股份也未在 股东单位任职。 （二）、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员的报酬均根据公司股东大会通过的《公司 董事、监事及高级管理人员年薪制实施办法》发放。公司聘请的四名独立董事 根据公司股东大会决议，分别领取 2 万元的独立董事津贴。公司董事、监事和 高级管理人员除独立董事外全部在本公司领取薪酬，无人在股东单位或其他关 联单位领取报酬、津贴。 公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况见下表： 年度报酬总额（元） 1,279,119 金额最高的前三名董事的报酬总额（元） 283,774 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额（元） 283,774 独立董事津贴（元） 80,000 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间（元） 人数 75000-135000 3 60000-75000 7 40000-60000 8 （三）、董事、监事和高级管理人员年度聘任和解聘、离任情况 于 2002 年 4 月 23 日召开的 2001 年度股东大会审议通过，聘请王世定先生、 黄速建先生为公司独立董事， 于 2002 年 3 月 22 日召开的 2002 年第一次临时董事会审议通过，聘任张华 为公司副总经理， 报告期内公司董事、监事和高级管理人员无解聘、离任情况。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 11 二、员工情况 1、截止报告期末，公司在职员工共计842人，构成如下： （1）专业结构 专业类别 人数 比例( %) 生产人员 532 63. 18 销售人员 67 5. 7 工程技术人员 87 10. 33 财务人员 20 2. 38 行政及其他人员 136 16. 15 （2）受教育程度 学历类别 人数 比例( %) 大专以上 318 37. 76 中专 305 36. 22 高中及以下 219 26. 02 注：上述人员中，具有高级职称的有84人，中级职称的有175人，初级职称 的有145人，共占职工总人数的47. 9%。 2、公司离退休职工工资均由社会统筹保险发放。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 12 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司根据《上市公司治理准则》及其他相关法律法规的要求， 在原公司治理的基础上，修改了《公司章程》，进一步完善了《股东大会议事规 则》等实施细则，制定了《董事会专门委员会实施细则》。经 2001 年度股东大 会审议通过，公司又增聘了王世定先生、黄速建先生为公司独立董事，其中王 世定先生为会计专业人士。至报告期末，公司聘请的独立董事人数已接近董事 会人数的三分之一。 报告期内，公司按照中国证监会、国家经贸委联合下发的《关于开展上市 公司建立现代企业制度检查的通知》的要求，对公司建立现代企业制度进行了 一次全面检查并提交了自查报告。自查报告结果显示公司治理的实际情况基本 符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。公司将继续完善 股东大会、董事会和监事会的各项实施细则，完善董事、监事和高级管理人员 的级效评价和激励机制。 二、独立董事履行职责情况 公司 4 名独立董事共参加 6 次董事会会议，其中亲自出席董事会会议的有 12 人次，未亲自出席董事会会议的有 6 人次，委托他人出席董事会会议的有 6 人次，没有缺席董事会会议的情况，不存在连续三次未亲自出席董事会会议的 情况。公司独立董事发表了 2 次独立意见，一次是关于聘请会计师事务所及报 酬的独立意见，另一次是关于改变部分募集资金用途的独立意见，分别披露在 2002 年 3 月 19 日和 2002 年 6 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。独立董事就重大事项发表同意意见百分比为 100%，独立董事未反 映上市公司提供的材料不充分，不存在独立董事因资料不充分要求延期召开董 事会或延期审议董事会议题的情况。此外，公司独立董事还参与了公司的战略 研究，参与公司董事会各专业委员会的组建并担任主要负责人，对公司的治理 与发展起到了积极的促进作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开及独立运 作情况 公司控股股东为荆州市国资局。公司与该控股股东在业务、人员、资产、 机构、财务等方面完全分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司 设有独立的财务部门、开有独立的银行帐号、依法独立纳税，在业务、资产、 人员、机构和财务等方面与各股东分开，独立运作。公司设有阀门、水工机械、 环保设备、铸造四个制造部和计划供应部、财务部、品质、办公室、销售部等 职能部门，具有完整的供应、生产和销售系统，具有独立完整的业务及面向市 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 13 场自主经营的能力。公司的财务及生产经营不依赖于公司股东。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制建立实施情况 公司于 2001 年 11 月 27 日经 2001 年第一次临时股东大会审议并通过了“ 关 于董事、监事及高级管理人员实施年薪制的议案” 和“ 关于给予独立董事适当 津贴的议案”，根据绩效建立了董事、监事及高级管理人员年薪制以及每年给予 独立董事 2 万元津贴。以上制度已实施。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 14 第六章 股东大会情况简介 报告期内分别召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会，有关情况介 绍如下： （一）、于 2002 年 4 月 23 日在本公司会议厅召开了公司 2001 年度股东大会， 出席会议的股东及股东授权代表人数 5 人，代表股份数量 6214. 1 万股，占公司 有表决权股份总数的 58. 45%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。大会由 公司董事长王洪运先生主持，采取记名投票表决方式，审议并通过了以下决议： 1、审议并通过了公司 2001 年度董事会工作报告； 2、审议并通过了公司 2001 年度监事会工作报告； 3、审议并通过了公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告； 4、审议并通过了公司 2001 年度利润分配方案； 5、审议并通过了关于支付中勤万信会计师事务所有限公司 2001 年度审计 费用及续聘该会计师事务所有限公司为本公司 2002 年度审计机构的议案； 6、审议并通过了公司 2001 年度报告及其摘要； 7、审议并通过了关于对公司章程部分条款进行修改的议案； 8、审议并通过了公司股东大会议事规则； 9、审议并通过了关于选举王世定先生担任公司第二届董事会独立董事的议案； 10、审议并通过了关于选举黄速建先生担任公司第二届董事会独立董事的议 案； 11、审议并通过了关于设立董事会专门委员会的议案。 本次年度股东大会由湖北天元兄弟律师事务所彭波律师见证，并出具了律 师法律意见书，结论性意见如下：“ 贵公司本次股东大会的召集、召开程序合法 有效；出席会议人员的资格合法有效；本次股东大会的表决程序合法有效；单 独持有或者合并持有公司有表决权股份总数 5%以上的股东或者监事会没有在本 次股东大会上提出临时提案。” 本次股东大会决议公告分别刊登在 2002 年 4 月 24 日的《中国证券报》、《上 海证券报》和《证券时报》上。 （二）、于 2002 年 7 月 25 日在公司会议厅召开了公司 2002 年第一次临时 股东大会，出席会议的股东及股东授权代表人数 5 人，代表股份数量 6069.32 万股，占公司有表决权股份总数的 58.03 %，符合《公司法》及《公司章程》的 规定。大会由公司董事长王洪运先生主持，采取记名投票表决方式，审议并通 过了公司关于改变部分募集资金用途的议案：1、同意取消募集资金承诺项目中 “ 发展烟气脱硫除尘成套设备” 项目；2、同意公司用募集资金 4,350.20 万元收 购湖北沙市阀门总厂部分房地产。 本次临时股东大会由湖北天元兄弟律师事务所彭波律师见证，并出具了律 师法律意见书，结论性意见如下：湖北洪城通用机械股份有限公司本次临时股 东大会的召集、召开程序合法有效；出席会议的人员的资格合法有效；本次临 时股东大会的表决程序合法有效。 本次股东大会决议公告分别刊登在 2002 年 7 月 26 日的《中国证券报》、《上 海证券报》和《证券时报》上。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 15 第七章 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年度，是我国加入 WTO 后，举国上下进行大规模经济调整、改革、 转型，以适应新的世界经济的一年。在这一年里，我公司经济的发展也面临着 严峻的挑战，首先是资本的扩张，导致股东投资回报压力增大；其次是市场竞 争的加剧，导致市场份额减少和产品价格下降；其三是所得税先征后返的优惠 政策取消，导致净收益减少等困难和问题。公司董事会主要采取了如下措施： 一是按照《上市公司治理准则》的要求，进一步完善了法人治理结构，推进了 现代企业制度的建设；二是在加快募集资金项目建设步伐的同时，积极投资和 寻求新的投资领域和项目，以形成新的经济增长点；三是以西部市场为重点， 大力拓展了水电行业优势，积极探索了工程项目总包等新型的经营模式，扩大 市场份额；四是在与华中科技大学共建“ 产学研基地” 、“ 博士后产业基地” 的 基础上，又分别与武汉大学、武汉理工大学、武汉科技大学共建了“ 产学研基 地”，与武汉化工学院共建了“ 环境工程科技开发中心”，与机械工业环保产业 发展中心签订了技术合作协议，同时还外聘专家、学者 15 名组成“ 智囊团” ， 建立了较为完善的“ 产学研用” 四位一体的技术创新体系，共同研制开发和储 备了一系列高新技术产品；五是以质量和成本管理为突破口，从设计、生产、 供应、销售、仓储等一系列环节，全面加强控制和监督，从而提高了产品质量， 降低了成本费用；六是通过升厂旗、公开征集“ 洪城之歌”、开展以“ 诚信” 为 主题的大讨论等活动，锤炼了具有洪城特色的企业文化，增强了企业的凝聚力 和向心力。 报告期内公司实现业务收入 10,729.1 万元，比上年同期下降 5.85%，实现 净利润 1389.2 万元，比上年同期下降 21.52%，其中收入和净利润下降的原因是： （1）有 3000 多万元的合同须到 2004 年交货，报告期内尚未形成收入和利润； （2）税收优惠政策取消；（3）募集资金投资项目尚在建设之中。报告期内公司 实现利润总额 2,074.7 万元，与上年同期基本持平。销售利润率为 19.34%，比 上年同期有所提高。报告期内经营活动产生的现金流量净额为 2200.24 万元比 上年同期增长 196.31%。 二、报告期内公司经营情况 （一）、公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司目前所在的行业为机械制造大类中的通用机械制造业。主营各类阀 门、水工机械及环保设备的生产、销售。报告期内公司主营业务收入、主营业 务利润的构成情况分别按行业、产品、地区说明如下： （1）主营业务分产品情况见下表 产品 主营业务收入（元） 比例(%) 主营业务毛利 比例（％） 钢制阀门 28,698,775.22 26.75 8,171,032.91 26.04 液控阀 47,775,808.52 44.53 14,943,272.10 47.61 金属硬密封蝶阀 17,594,188.56 16.40 5,464,284.33 17.41 特种阀门 7,740,544.45 7.21 2,206,705.69 7.03 其它 5,482,489.12 5.11 599,952.16 1.91 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 16 （2）主营业务分地区情况见下表： 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％） 华东地区 3586 60.38 华南地区 750 -38.73 华中地区 1772 -55.92 华北地区 454 -34.96 西南地区 1175 -5.01 西北地区 2992 51.03 2、报告期内公司生产、销售的主要产品为金属硬密封蝶阀、蓄能罐式液控 蝶阀、水轮机进水蝶阀及各类闸门。主要阀门产品的市场占有率大约为 5%左右。 报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润 10% 以上的业务经营活动和服务 的对象主要在水利、电力及城市大型排污工程建设，其产品销售收入、销售成 本、毛利率如下表： 产品 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率(%) 钢制阀门 28698775.22 20527742.31 28.47 液控阀 47775808.52 32832536.42 31.28 金属硬密封蝶阀 17594188.56 12129904.23 31.06 特种阀门 7740544.45 5533838.76 28.51 3、产品开发 （1）XBD-1200 型单堰口旋转滗水器，用户已使用。 （2）XGS-1200 型旋转式格栅除污机，用户已使用。 （3）500Xxl7k43H-10Q Roto 型控制阀，已通过技术鉴定。 （4）Dx7zk41xl-10 型智能液控蝶阀，已通过技术鉴定。 （5）1750Dx7pk41H-6C 型水轮机进水液动双密封蝶阀, 已通过技术鉴定。 （二）主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金 额合计（万元） 1686.8 占采购总额比重（%） 35.74 前五名销售客户销售 金额合计（万元） 1084.6 占销售总额比重（%） 10.11 （三）、在经营中出现的困难和问题及采取的措施： 1、在经营中出现的困难和问题： （1）、资本的扩张，导致股东投资回报压力增大； （2）、市场竞争的加剧，导致市场份额减少和产品价格下降； （3）、所得税先征后返优惠政策的取消，导致净收益减少。 2、采取的措施：： （1）、在加快募集资金项目建设步伐的同时，积极投资和寻求新的投资领 域和项目，以形成新的经济增长点； （2）、以西部市场为重点，大力拓展了水电行业优势，并在全国 10 个中心 城市召开新产品推广会，进一步提高公司品牌的知名度，扩大市场份额； （3）、完善“ 产学研用” 四位一体的技术创新体系，共同研制开发和储备 了一系列高新技术产品； （4）、以质量和成本管理为突破口，从设计、生产、供应、销售、仓储等 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 17 一系列环节，全面加强控制和监督，从而提高产品质量，降低成本费用。 三、报告期内的投资情况 报告期内公司总投资 16166.09 万元，其中募集资金投资 9297.99 万元，非 募集资金投资 6868.1 万元，具体情况如下： （一）、募集资金使用情况 2001 年度首次公开发行股票 4400 万股，其中：新股发行 4000 万股，国有 股存量发行 400 万股，发行价格：7.80 元/股，募集资金已于 2001 年 8 月 8 日到 达公司指定帐户，中勤万信会计师事务所有限公司出具了勤信验字（2001）第 005 号）的《验资报告》对募集资金进行了验证，本次募集资金扣除发行费用 后，净额为 29279 万元。本年度已使用募集资金总额 9297.99 万元，截止报告 期末已累计使用募集资金总额 14999.04 万元，其中开发水工环保节能设备项目 实际募集资金投入金额 5855.98 万元，大型电站阀门装置项目实际投入金额 4792.86 万元，原“ 发展烟气脱硫除尘成套设备” 项目已变更为“ 收购湖北沙市 阀门总厂部分房地产”项目，实际投入金额 4350.2 万元。余款存放在公司指定 的专门帐户上。 1、 募集资金使用情况如下表：（单位：元） 本年度已使用募集资金总额 92980905.01 募集资金总额（元） 292790000 已累计使用募集资金总额 149990393.19 项目 拟投入金额 是否变更项目 募集资金投入金额 产生收益 金额 是否符合计划进 度和预计收益 开发水工环保节能 设备 170,000,000 否 58,559,820.56 0 否 大型电站阀门装置 49,000,000 否 47,928,572.63 0 否 发展烟气脱硫除尘 成套设备 48,000,000 是 0 0 否 收购湖北沙市阀门 总厂部分房地产 43,502,000 变更后的项目 43,502,000 604,449 符合 注： （1）开发水工环保节能设备：该项目计划募集资金投入为 17000 万元，报 告期内募集资金投资 3007. 29 万元，至报告期末募集资金共投资 5855. 98 万元， 国债投资 6000 万元，完成计划的 69.7%，该项目属于正处于建设期，未产生收 益。实际投资进度未达到公司招股说明书中承诺的进度，其原因是：原计划 2001 年年头能募集到资金并开始投资建设，但由于股票发行上市过程较长，至 2001 年 8 月 8 日募股资金才到帐，当年余下的建设期仅三个多月，致使当年以及本 期不能完成投资计划。 （2）大型电站阀门装置：该项目计划募集资金投入 4900 万元。报告期募 集资金内投资 1940. 5 万元，至报告期末募集资金共投资 4792. 86 万元，完成计 划的 97.8%，该项目正处于建设尾期，未产生收益。实际投资进度未达到公司 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 18 招股说明书中承诺的进度，其原因同上。 （3）发展烟气脱硫除尘成套设备项目已变更。 （4）收购湖北沙市阀门总厂部分房地产项目为变更后的项目，参见下述募 集资金变更项目情况。 2、募集资金变更项目情况： 原“ 发展烟气脱硫除尘成套设备” 项目，计划募集资金投资 4800 万元。占 募集资金总额的 16.39%。该项目未投入。由于该项目立项时间较早，市场已发 生了很大的的变化：一是原产品目标市场定位不适应现在的发展；二是原采用 硫化床烟气净化器不适应大型火电厂的烟气脱硫；三是其他脱硫设备制造厂家 发展迅猛且资金技术实力强兼有行业背景，在烟气脱硫行业里我公司不具备竟 争优势。为了避免投资风险，将“ 发展烟气脱硫除尘成套设备” 项目变更为“ 收 购湖北沙市阀门总厂部分房地产”项目。 为保持和稳定公司商业铺面的租金收入,并使其得到健康持续地增长, 公司 收购阀门总厂拥有的位于洪城商港内的部分房地产，包括沙市区红门路 3 号 3314.9 平方米商业用房屋建筑物及沙市区红门路 3 号的商业用地使用权用地面 积 19274.70 平方米，收购交易金额:4350.2 万元。无其他负担，新投资项目的交 易不构成关联交易，本项目经改造和原有房地产整合后的市场经营面积 14435.63 平方米,预计每年铺面租金收入 1371.3 万元。 该项目已产生收益 60.44 万元，基 本符合计划进度和预计收益。 该项改变部分募集资金用途的议案于 2002 年 6 月 20 日经公司第二届董事 会第八次会议审议并通过，同时公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。 该项议案于 2002 年 7 月 25 日经公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过。上 述董事会决议、独立董事意见、改变部分募集资金用途公告以及股东大会决议 分别刊登在 2002 年 6 月 21 日和 2002 年 7 月 26 日的《中国证券报》、《上海证 券报》和《证券时报》上。 3、根据公司董事会 2002 年第一次临时董事会决议，报告期内短期国债投 资 4000 万元。产生投资收益 935132.36 元。 （二）、非募集资金投资情况 项目名称 投资金额（元） 项目进度 项目收益情况（元） 开发水工环保节能设备 20000000 69.7 0 投资设立湖北洪鑫科技投资有限公司 44100000 100% 0 投资设立荆州市洪达运输有限公司、荆州 市洪腾酒店有限公司、荆州市洪安商贸有 限公司、荆州市洪金印务有限公司 480000 100% 0 投资三峡债券 4000000 0 投资银丰基金 101000 0 注： 1、国债专项资金对开发水工环保节能设备项目贷款 6000 万元，报告期内， 国债专项资金投入 2000 万元。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 19 2、报告期内经公司第二届董事会第七次会议决议投资 4410 万元设立湖北 洪鑫科技投资有限公司，占投资总额的 98%；公司于 2002 年 7 月 5 日取得营业 执照，于 2002 年 12 月办理完毕税务登记手续，2002 年度尚无营运记录。 3、报告期内公司投资设立荆州市洪达运输有限公司、荆州市洪腾酒店有限 公司、荆州市洪安商贸有限公司和荆州市洪金印务有限公司。前述四公司注册 资本均为 30 万元，公司对每家投资均为 12 万元，占每家注册资本总额的 40%。 荆州市洪达运输有限公司于 2003 年 1 月 2 日取得营业执照、荆州市洪腾酒店有 限公司于 2002 年 12 月 30 日取得营业执照、荆州市洪安商贸有限公司于 2003 年 1 月 2 日取得营业执照和荆州市洪金印务有限公司于 2002 年 12 月 30 日取得 营业执照。截止本会计年度末，上述四公司尚未进行营业。 四、报告期内的财务状况、经营成果分析 本报告期，中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告，具体分析如下： 1、2002 年 12 月 31 日，公司总资产 60,631.7 万元，较上年度总资产 58,265.1 万元增加了 4.06％。主要原因是报告期内净利润增加所致。 2、2002 年 12 月 31 日，公司长期负债 6000 万元，较上年度长期负债 6102.4 万元减少了 1.68％，主要原因是归还欠款所致。 3、2002 年 12 月 31 日，公司股东权益 45,815万元，较上年度股东权益44,957.3 万元，增加了 1.91％，主要原因是报告期内净利润增加所至所致。 4、本年度公司主营业务利润 3,043.8 万元，比上年度主营业务利润 3,152.9 万元减少了 3.46％，主要原因是 3000 多万元的合同须到 2004 年交货，报告期 内尚未形成收入和利润。 5、本年度实现净利润 1389.2 万元，比上年同期下降 21.52%，主要原因是： 税收优惠政策取消。 6、本年度现金及现金等价物增加净额-16,920.9 万元，比上年度现金及现金 等价物增加净额 26,918.4 万元减少了 162.9％。主要原因是项目建设投入所致。 五、报告期内公司执行 33%的所得税税收政策，不再享受其他优惠政策， 已对公司的财务状况和经营成果产生了一定的影响，公司上度年所得税返还 397.2 万元。 六、新年度的经营目标及拟采取的策略和行动 新年度的经营目标是实现营业收入、利润比本报告期有所增长。为了实现 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 20 这个经营目标，我们将深入实施“基地、高地、旗舰”三大核心战略，并重点做 好以下工作：一是要按照上市公司治理准则的要求，进一步完善公司治理结构， 建立现代化企业制度，确保公司持续稳定发展，同时要进一步完善激励机制， 使经营者的业绩与公司效益紧密结合，形成有效的激励约束机制。二是要加快 募集资金投资项目的建设步伐，使之尽快投入生产和经营，成为公司新的利润 增长点；三是要继续深化产品技术发展战略，以阀门为基础，环保为主导，紧 紧围绕“西气东输”、“西电东送”、“南水北调”等国家大型工程和城市污水处理 项目，大力发展高知识、高科技含量、高附加值的名牌产品，使阀门产品逐步 实现智能化，环保产品逐步实现成套化，工程项目逐步实现一体化；四是要深 化企业内部改革，对内部组织结构和人员结构进行全方位调整，以市场为中心， 一切服从市场、一切服务市场，要在分配上加大向设计人员、一线技术工人、 营销人员的倾斜力度，把一般岗位与复杂岗位区别开来，充分调动各类人员的 积极性和创造性；五是要加强精神文明建设，大力转变思想观念，齐心协力共 谋发展。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会召开了六次会议： 1、于 2002 年 3 月 17 日在公司会议室召开了公司第二届董事会第六次会议， 出席会议的董事应到十一人，实到十一人，全体监事列席了会议，符合《公司 法》及《公司章程》的有关规定，所作决议合法有效。会议由董事长王洪运先 生主持，经过认真审议，会议就下述事项作出如下决议： （1）、审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告； （2）、审议通过了公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告； （3）、审议通过了公司 2001 年度利润分配预案； （4）、审议通过了公司预计 2002 年度利润分配政策； （5）、审议通过了关于支付中勤万信会计师事务所有限公司 2001 年度审计费 用及续聘该会计师事务所有限公司为本公司 2002 年度审计机构的议案； （6）、审议通过了公司 2001 年度报告及其摘要； （7）、审议通过了关于对公司章程部分条款进行修改的议案； （8）、审议通过了公司股东大会议事规则； （9）、 审议通过了关于提名王世定先生为公司第二届董事会独立董事候选人 的议案； （10）、审议通过了关于提名黄速建先生为公司第二届董事会独立董事候选人 的议案； （11）、审议通过了关于设立董事会专门委员会的议案； （12）、审议通过了关于召开公司 2001 年度股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 3 月 19 日的《中国证券报》、《上海证 券报》和《证券时报》上。 2、于 2002 年 3 月 22 日在公司会议室召开了公司 2002 年第一次临时董事 会会议，出席会议的董事应到十一人，实到九人，全体监事列席了会议，两名 独立董事用传真方式进行了审议和表决，符合《公司法》及《公司章程》的有 关规定，所作决议合法有效。会议由董事长王洪运先生主持，经过认真审议， 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 21 会议就下述事项作出如下决议： （1）、审议通过了关于公司使用 4000 万元资金购买短期国债的议案 （2）、审议通过了关于聘任张华为公司副总经理的议案 该事项已在公司 2002 年第一季度报告中披露，季报刊登在 2002 年 4 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 3、于 2002 年 4 月 23 日在公司会议室召开公司第二届董事会第七次会议， 出席会议的董事应到十一人，实到九人，独立董事李培根、刘光临因出差未出 席会议,分别书面委托董事王速建和董事严岳华参加会议并代为行使表决权。全 体监事列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，所作决议合 法有效。会议由董事长王洪运先生主持，经过认真审议，会议通过了以下议案： （1）、湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年第一季度报告； （2）、关于公司投资设立“ 湖北洪鑫科技投资有限公司” 的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 24 日的《中国证券报》、《上海证 券报》和《证券时报》上。 4、于 2002 年 6 月 20 日在公司会议室召开了公司第二届董事会第八次会议， 出席会议的董事应到十三人，实到十三人，全体监事列席了会议，符合《公司 法》及《公司章程》的有关规定，所作决议合法有效。会议由董事长王洪运先 生主持，经过认真审议，会议就下述事项作出如下决议： （1）、审议通过了公司建立现代企业制度自查报告； （2）、审议通过了关于改变部分募集资金用途的议案，同意取消募集资金承 诺项目中“ 发展烟气脱硫除尘成套设备” 项目，同意公司用募集资金 4350.20 万元收购湖北沙市阀门总厂部分房地产，并提请召开 2002 年第一次临时股东大 会审议批准。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 6 月 21 日的《中国证券报》、《上海证 券报》和《证券时报》上。 5、于 2002 年 7 月 26 日在公司会议室召开了公司第二届董事会第九次会议， 出席会议的董事应到十三人，实到十二人，公司独立董事刘光临因工作原因未 能出席董事会，委托王速建董事代为出席并表决。全体监事列席了会议，符合 《公司法》及《公司章程》的有关规定，所作决议合法有效。会议由董事长王 洪运先生主持，经过认真审议，会议审议通过了公司 2002 年半年度报告及摘要。 6、于 2002 年 10 月 21 日在公司会议室召开了公司第二届董事会第十次会 议，出席会议的董事应到十三人，实到十人，公司独立董事李培根、黄速建、 王世定因工作关系未能出席董事会，委托王洪运董事长代为行使表决权。全体 监事列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，所作决议合法 有效。会议由董事长王洪运先生主持，经过认真审议，会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司利润分配方案执行情况 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 22 公司 2001 年度利润分配方案经 2002 年 4 月 23 日召开的 2001 年度股东大 会审议通过，股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 24 日的《中国证券报》、《上 海证券报》和《证券时报》上。利润分配实施情况公告刊登在 2002 年 5 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。报告期内公司利润分 配方案执行情况如下： （1）2001 年度分配方案 经中勤万信会计师事务所有限公司审计，公司 2001 年度实现净利润 17,701,866.29 元。按《公司章程》有关规定，提取 10％的法定公积金 1,770,186.62 元和 5％的法定公益金 885,093.31 元后，加上 2000 年度未分配利润 31,400,663.31 元，本年度可供全体股东分配的利润为 46,447,249.67 元。董事会决定本次利润 分配预案为：拟以 2001 年年末总股本 10630.8 万股为基数，向全体股东每 10 股派 1 元现金红利（含税），派发现金红利总额为 10,630,800 元，剩余 35,816,449.67 元结转以后年度分配。 （2）股权登记日、除息日和红利发放日 股权登记日：2002 年 5 月 22 日 除息日：2002 年 5 月 23 日 红利发放日：2002 年 5 月 30 日 （3）分红派息对象 2002 年 5 月 22 日下午 3 时上海证券交易所交易结束后， 在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。 （4）利润分配实施办法 社会公众股个人股东现金红利由本公司代缴所得税，扣税后实际派发现金 红利为每 10 股 0.8 元；持社会公众股的机构投资者、国家股股东、法人股股东 实际派发现金红利为每 10 股 1 元。 社会公众股的红利委托中国证券登记结算公司上海分公司通过其资金清算 系统向股权登记日登记在册、并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易 的股东派发。已办理全面指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营 业部领取现金红利，未办理指定交易的股东，其红利暂由中国证券登记结算公 司上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。 法人股、国家股的红利由本公司直接派发。 八、本次利润分配和资本公积金转增股本预案 经中勤万信会计师事务所有限公司审计，公司 2002 年度实现净利润 13,892,030.26 元。按《公司章程》有关规定，提取 10％的法定公积金 1,389,203.03 元和 5％的法定公益金 694,601.51 元后，加上 2001 年度未分配利润 35,816,449.67 元，本年度可供全体股东分配的利润为 47,624,675.39 元。董事会决定本次利润 分配预案为：拟以 2002 年年末总股本 10630.8 万股为基数，向全体股东每 10 股 派 0.50 元现金红利（含税），派发现金红利总额为 5,315,400.00 元，剩余 42,309,275.39 元结转以后年度分配；资本公积金本次不转增股本。以上利润分 配预案须提交年度股东大会审议。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 23 第八章 监事会报告 一、监事会的会议情况 报告期内，公司监事会召开了 4 次会议： 1、于 2002 年 3 月 17 日在公司会议室召开了公司第二届监事会第二次会 议。出席会议监事应到五人，实到五人，符合《公司法》及《公司章程》的有 关规定，所作决议合法有效。会议由监事会主席肖晓梅女士主持，经过认真审 议，会议就下述事项作出如下决议： （1）审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； （2）审议通过了公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告； （3）审议通过了公司 2001 年度利润分配预案； （4）审议通过了公司预计 2002 年度利润分配政策； （5）审议通过了关于支付中勤万信会计师事务所有限公司 2001 年度审计费 用及续聘该会计师事务所有限公司为本公司 2002 年度审计机构的议案； （6）审议通过了公司 2001 年度报告及其摘要。 本次监事会决议公告刊登在 2002 年 3 月 19 日的《中国证券报》、《上海证 券报》和《证券时报》上。 2、于 2002 年 4 月 23 日在公司会议室召开了公司第二届第三次监事会。出 席会议监事应到五人，实到五人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定， 所作决议合法有效。会议由监事会主席肖晓梅女士主持，经过认真审议，会议 审议通过了公司 2002 年第一季度报告； 3、于 2002 年 6 月 20 日在公司会议室召开了公司第二届第四次监事会。 出席会议监事应到五人，实到五人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规 定，所作决议合法有效。会议由监事会主席肖晓梅女士主持，经过认真审议， 会议就下述事项作出如下决议： （1）审议通过了公司建立现代企业制度自查报告； （2）审议通过了关于改变部分募集资金用途的议案，同意取消募集资金承诺 项目中“ 发展烟气脱硫除尘成套设备” 项目，同意公司用募集资金 4350.2 万元 收购湖北沙市阀门总厂部分房地产。 本次监事会决议公告刊登在 2002 年 6 月 21 日的《中国证券报》、《上海证 券报》和《证券时报》上。 4、于 2002 年 7 月 26 日在公司会议室召开了公司第二届第五次监事会。出 席会议监事应到五人，实到五人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定， 所作决议合法有效。会议由监事会主席肖晓梅女士主持，经过认真审议，会议 审议通过了公司 2002 年半年度报告及摘要。 二、监事会的独立意见 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 24 （一）对公司依法运作情况的意见 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事 会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会的执行情况，公司高管人员的执 行职务情况及公司管理制度执行情况等进行监督并列席了各次董事会和股东大 会，认为本届董事会在报告期内的工作是认真的，公司的经营决策科学、决策 程序合法，公司各项管理制度较为健全并得到了切实执行。公司的董事、经理 在执行公司职务时没有违反国家法律、法规、公司章程，没有发生任何损害公 司利益和股东利益的行为。 （二）对公司财务情况的意见 监事会对公司财务情况进行了检查，认为中勤万信会计师事务所有限公司 遵循了独立、客观、公正的执业准则，出具的标准无保留意见的审计报告，真 实全面地反映了公司 2002 年度的财务状况和经营成果。 （三）对募集资金使用情况的意见 公司最近一次募集资金承诺投入项目共三项，其中开发水工环保节能设备 和大型电站阀门装置已投资开工；发展烟气脱硫除尘成套设备项目变更为收购 湖北沙市阀门总厂部分房地产项目，监事会认为该项目的变更是公司根据该项 目的实施条件发生变化后作出的合理变更，该项目已经股东大会审议批准，其 变更程序合法。 （四）对重大资产收购的意见 公司收购湖北沙市阀门总厂部分房地产符合公司的发展和全体股东的利 益，交易价格以湖北众联咨询评估有限公司出具的《资产评估报告》的评估结 果作为本次收购的基本依据，其交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害部 分股东的权益或造成公司资产流失。 （五）对关联交易的意见 报告期内公司与目前的股东及其控制的企业未发生关联交易。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 25 第九章 重要事项 一、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 收购资产事项 公司于 2002 年 7 月 25 日收购湖北沙市阀门总厂部分房地产，收购价格以 湖北众联咨询评估有限公司出具的《资产评估报告》的评估结果作为收购的基 本依据，经交易双方协商，收购价格为 4350.2 万元，此次收购不构成关联交易， 该事项自购买日起至本年度末为公司贡献的净利润 60.44 万元，对公司业务连续 性和管理层稳定性无影响。有关该事项的情况还可参见本报告的“ 募集资金变 更项目情况”。 有关该事项的公告已分别刊登在 2002 年 6 月 21 日和 2002 年 7 月 26 日的 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 三、关联交易事项 公司与目前的股东及其控制的企业未发生关联交易。 四、重大合同及其履行情况 公司于 2001 年 12 月 28 日与沙市洪城置业有限公司签定了《房屋租赁合 同》，将位于湖北荆州市胜利街办红门路 3 号共 11,210.73 平方米房屋继续出租 给沙市洪城置业有限公司，租赁期为一年，自二ＯＯ二年一月一日至二ＯＯ二 年十二月三十一日止，租金 720 万元，其确定的依据为荆州地区的市场价格， 遵循了市场公允性的原则。公司与沙市洪城置业有限公司不存在关联关系。该 事项已经公司第二届董事会第五次会议审议通过并公告在 2001 年 12 月 29 日的 《中国证券报》上。该合同已执行完毕，取得其他业务收入 720 万元，其他业 务利润 489.76 万元，占当年利润总额的 23.56%。 五、公司和持股 5％以上股东承诺事项的履行情况 持股 5％以上股东承诺： 1、第一大股东荆州市国有资产管理局承诺：自本公司股票上市之日起 12 个月内，不转让所持有的本公司的股份，也不由本公司回购该部分股份； 2、第二大股东沙隆达集团公司、第三大股东天发集团公司承诺：其持有的 本公司法人股在股票发行上市后一年内不进行股权的转让；在本公司高管人员 本届任期届满前不进行上述人员的改选；维持本公司主营业务不变，不干涉本 公司管理层的正常生产经营活动；对本公司本次发行股票募集资金用途不进行 变更。 以上各项承诺事项均得到严格履行。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 26 六、聘任会计师事务所及报酬情况 根据公司 2001 年度股东大会决议，报告期内公司续聘中勤万信会计师事务 所担任本公司审计工作。根据公司第二届董事会第十一次会议决议，2002 年度 支付给该会计师事务所有限公司审计费 40 万元。目前的审计机构已为公司提供 连续 3 年的审计服务。公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下： 年度 2002 年度 2001 年度 财务审计费（万元） 40 40 注：公司不承担差旅费等其他费用。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内未有受中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、2003 年公司所得税按 33%征收将对公司经营业绩构成一定的影响。 九、其他重大事项 1、2002 年 2 月 1 日，公司与武汉科技大学在武汉签署了一项全面合作协 议书，双方由此确立了全面合作关系，将在科技开发、人才培训、人员交流等 方面开展全面合作。该事项公告刊登在 2002 年 2 月 2 日的《中国证券报》《上 海证券报》和《证券时报》上。 2、据荆州市有关财政会议精神，为支持企业发展，促进地方经济增长，荆 州市财政局给予我公司挖、革、改财政补贴，共计金额 4,410,000.00 元。另根 据湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省经贸委有关文件精神，对公司研 制“ 注塑蝶阀系列产品” 、“ ROTOR 控制阀系列产品” 、“ PZ-XYK,GGG-J- 6000*3500 蓄能式液控双速闸门”、“ 200LSQ-16 全自动滤水器” 以及建立“ CIMS 应用示范工程” 等项目给予“ 科技三项费用” 拨款。共计金额 1,650,000.00 元。 上述共计补贴金额 6,060,000.00 元。报告期内已全部到帐。该事项公告刊登在 2002 年 3 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 3、根据中国证监会证监发[2001]48 号文要求，长江证券有限责任公司作为 我公司首次 A 股发行的主承销商，于 2002 年 3 月 28 日至 29 日对我公司进行 了回访，回访报告刊登在 2002 年 4 月 20 日的《中国证券报》上。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 27 第十章 财务报告 一、 审计报告 审 计 报 告 勤信审字[ 2003] 021 号 湖北洪城通用机械股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表， 2002年度的利润表及利润分配表，2002年度的现金流量表。这些会 计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审 计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计 制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12 月31日的财务状况和2002年度的经营成果及2002年度的现金流量情 况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国· 北京 李光初 傅孝思 报告日期：2003 年 3 月 15 日 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 28 二、 会计报表 资产负债表 企业名称：湖北洪城通用机械股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注号 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 1 111,321,051.78 280,529,750.35 短期投资 2 44,084,000.00 - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 3 597,850.00 875,835.62 应收账款 4 38,403,230.03 41,587,138.87 其他应收款 5 9,209,730.73 9,026,439.40 预付账款 6 2,896,723.42 2,031,251.37 应收补贴款 7 - 18,122.63 存 货 8 35,178,754.55 32,575,193.19 待摊费用 - - 一年内到期长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 241,691,340.51 366,643,731.43 长期投资： 　 长期股权投资 9 44,580,000.00 - 长期债权投资 - - 长期投资合计 44,580,000.00 - 固定资产： 　 固定资产原价 10 212,367,685.84 197,853,868.36 减：累计折旧 61,894,497.60 53,647,663.47 固定资产净值 150,473,188.24 144,206,204.89 减：固定资产减值准备 　 固定资产净额 150,473,188.24 144,206,204.89 工程物资 　 - 在建工程 11 98,077,966.57 41,348,806.26 固定资产清理 　 - 固定资产合计 248,551,154.81 185,555,011.15 无形资产及其他资产： 　 无形资产 12 71,494,898.60 30,451,980.00 长期待摊费用 　 - 其他长期资产 　 - 无形资产及其他资产合计 71,494,898.60 30,451,980.00 递延税项： 　 递延税款借项 　 资 产 总 计 606,317,393.92 582,650,722.58 企业负责人： 企业财务负责人： 编制人： 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 29 资产负债表( 续表) 企业名称：湖北洪城通用机械股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注号 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债： 短期借款 13 47,467,000.00 27,467,000.00 应付票据 - - 应付账款 14 22,044,101.96 14,979,372.94 预收账款 15 4,196,030.11 7,574,084.11 应付工资 - - 应付福利费 1,655,066.11 1,462,709.28 应付股利 16 5,315,400.00 10,630,800.00 应交税金 17 2,150,936.22 2,288,189.52 其他应交款 18 895,936.21 599,461.43 其他应付款 19 3,959,811.61 4,776,813.67 预提费用 20 483,605.56 1,027,815.75 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 1,247,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 88,167,887.78 72,053,246.70 长期负债： 　 长期借款 21 60,000,000.00 61,024,600.00 应付债券 　 - 长期应付款 　 - 专项应付款 　 - 其他长期负债 　 - 长期负债合计 60,000,000.00 61,024,600.00 递延税项： 　 递延税款贷项 　 - 负 债 合 计 148,167,887.78 133,077,846.70 少数股东权益 　 - 股东权益: 　 股本 22 106,308,000.00 106,308,000.00 减：已归还投资 　 股本净额 106,308,000.00 106,308,000.00 资本公积 23 297,847,683.37 297,847,683.37 盈余公积 24 11,684,547.38 9,600,742.84 其中：法定公益金 3,894,849.13 3,200,247.62 未分配利润 25 42,309,275.39 35,816,449.67 股东权益合计 458,149,506.14 449,572,875.88 负债及股东权益合计 606,317,393.92 582,650,722.58 企业负责人： 企业财务负责人： 编制人: 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 30 利润表及利润分配表 企业名称：湖北洪城通用机械股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注号 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 26 107,291,805.87 113,961,205.12 减：主营业务成本 27 75,906,558.68 81,614,393.68 主营业务税金及附加 28 947,101.48 817,223.30 二、主营业务利润 30,438,145.71 31,529,588.14 加：其他业务利润 29 5,502,377.09 5,795,342.78 减：营业费用 5,152,358.99 5,815,466.21 管理费用 13,171,250.04 10,573,806.10 财务费用 30 -560,330.41 53,530.14 三、营业利润 18,177,244.18 20,882,128.47 加：投资收益 31 935,132.36 - 补贴收入 32 1,800,000.00 - 营业外收入 33 238,433.84 290,537.08 减：营业外支出 34 404,117.16 386,374.82 四、利润总额 20,746,693.22 20,786,290.73 减：所得税 35 6,854,662.96 3,084,424.44 少数股东损益 - - 五、净利润 13,892,030.26 17,701,866.29 加：年初未分配利润 35,816,449.67 31,400,663.31 其他转入 - - 六、可供分配的利润 49,708,479.93 49,102,529.60 减：提取法定盈余公积 1,389,203.03 1,770,186.62 提取法定公益金 694,601.51 885,093.31 提取奖励及福利基金 　 提取储备基金 　 提取企业发展基金 　 利润归还投资 　 七、可供股东分配的利润 47,624,675.39 46,447,249.67 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 5,315,400.00 10,630,800.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 42,309,275.39 35,816,449.67 企业负责人： 企业财务负责人： 编制人: 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 31 现金流量表 企业名称：湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 附注号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 133,153,002.15 收到的税费返还 18,122.63 收到的其他与经营活动有关的现金 6,448,433.84 现金流入小计 139,619,558.62 购买商品、接受劳务支付的现金 68,982,087.52 支付给职工以及为职工支付的现金 12,763,834.89 支付的各项税费 18,351,191.28 支付的其他与经营活动有关的现金 36 17,520,058.10 现金流出小计 117,617,171.79 经营活动产生的现金流量净额 22,002,386.83 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 20,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 952,132.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 890.00 收到的其他与投资活动有关的现金 3,600,000.00 现金流入小计 24,553,022.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 117,089,823.79 投资所支付的现金 108,681,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 225,770,823.79 投资活动产生的现金流量净额 -201,217,801.43 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,631,126.31 现金流入小计 24,631,126.31 偿还债务所支付的现金 200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,424,410.28 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 14,624,410.28 筹资活动产生的现金流量净额 10,006,716.03 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -169,208,698.57 企业负责人: 企业财务负责人: 编制人: 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 32 现金流量表( 续表) 企业名称：湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 附注号 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 13,892,030.26 计提的资产减值准备 203,075.04 固定资产折旧 8,314,069.95 无形资产摊销 1,086,927.40 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） -544,210.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 48,874.18 财务费用 -560,330.41 投资损失（减：收益） -952,132.36 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -3,052,955.04 经营性应收项目的减少（减：增加） 1,934,708.36 经营性应付项目的增加（减：减少） 4,578,162.91 其他 -2,945,833.27 经营活动产生的现金流量净额 22,002,386.83 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租赁固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 111,321,051.78 减：现金的期初余额 280,529,750.35 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -169,208,698.57 　 　 　 　 企业负责人: 企业财务负责人: 编制人: 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 33 三、 会计报表附注 会计报表附注 一、公司基本情况 湖北洪城通用机械股份有限公司是 1996 年经湖北省体改委鄂体改[1996]373 号文件批 准，由荆州市国有资产管理局（原荆沙市国有资产管理局）、湖北沙市阀门总厂、沙市精密 钢管总厂、湖北大田化工股份有限公司（原荆沙市江陵化肥厂）、湖北永盛石棉橡胶有限公 司（原荆沙市石棉橡胶厂）、荆州市荆沙棉纺织有限公司（原荆沙市荆沙棉纺织厂）等六家 单位共同发起设立的股份有限公司，并于 1997 年元月 22 日取得湖北省工商行政管理局颁 发的企业法人营业执照。公司注册资本为人民币 66,308,000 元，业经荆沙市会计师事务所 于 1996 年 12 月 20 日以荆会师[1996]验字第 254 号验资报告予以审验。湖北沙市阀门总厂 将阀门、水工、环保设备等经评估后的经营性净资产 9,897.56 万元，折为 6,469 万股，经 荆沙市国资局产权界定，由荆沙市国有资产管理局持有国有股 3,672 万股，沙市阀门总厂 持有 2,797 万股；沙市精密钢管总厂、湖北省荆沙市江陵化肥厂、湖北省荆沙市石棉橡胶 厂、湖北省荆沙市荆沙棉纺织厂分别以现金 22.95 万元、68.85 万元、2.75 万元、153 万元 认购 15 万股、45 万股、1.8 万股、100万股。2000 年 4 月 5 日，经湖北省体改委鄂体改[2000]31 号批复文件确认湖北省荆沙市荆沙棉纺织厂将其持有 100 万股法人股转让给湖北沙市阀门 总厂。2001 年 5 月，经湖北省体改办鄂体改[2001]53 号文件批准，湖北沙市阀门总厂将其 持有的法人股 2897 万股分别转让给沙隆达集团公司 1897 万股、湖北天发集团公司 1000 万 股。2001 年 7 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]48 号文核准，湖北洪城通 用机械股份有限公司向社会公众发行新股 4000 万股，每股发行价格为 7.80 元。发行后总 股本为 106,308,000元。 公司经营范围：各类阀门、水工机械、金属结构件、环保设备、机床、有色金属的生产、 销售；自产机电产品的出口业务及生产、科研所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术 的进口业务、进料加工和通用机械技术研究；房屋租赁。 二、会计政策、会计估计和财务报表的编制方法 1、会计准则与会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 采用公历制，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 34 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月 1 日基准汇 价折合为人民币记账，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由此产生的汇兑损益除应 进行资本化外，计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投 资确认为现金等价物。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券投资， 但不包括其他货币资金中的定期存款、存入的保证金等不能随时支取的款项。 7、短期投资计价及收益确认方法 (1)短期投资指公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票 投资、债券投资及其他投资等。 (2)短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付的价款中包括已宣告发放尚未领取的 股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入成本。当期实际收到已 发放的现金股利或利息时，除已计入应收项目的股利或利息外，冲减投资成本。 (3)处置短期投资时，短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (4)公司期末的短期投资以成本与市价孰低计价，按各投资项目比较成本与市价，市价 低于成本的差额作为短期投资跌价准备，确认为当期投资损益。 8、应收款项坏账 (1)应收款项坏帐的确认标准为： a、 因债务人破产或者死亡，以其破产或者死亡遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； b、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且无充分证据表明能收回的应收款项。 (2)坏帐损失采用“ 备抵法” 核算。经公司董事会决议批准,公司应收款项（包括其他应 收款和应收帐款），根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按帐龄分析法计提坏帐准 备，确认为当期损益。坏帐准备计提比例如下： 帐 龄 计提比例 1 年以内 5％ 1 至 2 年 10％ 2 至 3 年 15％ 3 年以上 30％ 9、存货核算方法 (1)公司存货主要包括：原材料、在产品、自制半成品、库存商品、低值易耗品。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 35 (2)本公司的存货盘存制度采用永续盘存法。 (3)取得和发出存货的计价方法：原材料按计划成本计价，库存商品发出采用加权平均 法。 (4)低值易耗品摊销方法：低值易耗品按实际成本计价，采用一次摊销法。 (5) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价。公司在期末对存货进行全面清查，对由于 存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使公司存货成本高于可变现 净值，预计存货成本不可收回的部分，根据实际情况提取存货跌价准备。存货跌价准备按 单个存货项目的成本与可变现净值计量，对某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和 销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存 货，合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本 与可变现净值。对已霉烂变质的存货、已过期且无转让价值的存货、生产中已不再需要， 并且已无使用价值和转让价值的存货，期末将存货账面价值全部转入当期损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期债券投资的计价及收益确认方法：公司购入长期债券按实际支付价款扣除支付 的税金、手续费等各项附加费，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作 为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券的存 续期内确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；按权责发生制原则计算应计利息。 (2)长期股权投资的计价及收益确认方法：公司对外股权投资按投资时实际支付的价款 或确定的价值记账。对公司持股比例在 20%以下或虽持股比例在 20%或 20%以上，但不具 有重大影响的企业，其投资按成本法核算；持股比例在 20%以上或虽持股在 20%或 20%以 下，但具有重大影响的企业，其投资按权益法核算。 (3)公司采用权益法核算长期股权投资时，产生的股权投资差额按 10 年摊销。 (4)公司对长期投资提取长期投资减值准备。年末，公司对长期投资的账面价值定期地 逐项进行检查，当由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额 低于投资的账面价值时，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，首先冲抵该项投资 的资本公积准备项目，不足冲抵的部分确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价 值又得以恢复时，在原已确认的投资损失的数额内转回。 公司根据下列迹象判断是否应当计提长期投资减值准备： 影响被投资单位经营的政治 或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏 损； 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求 发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；被投资单位所在行业的生产技术 等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行 清理整顿、清算等； 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 36 形。 11、固定资产计价及折旧方法 (1) 公司固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在 2,000 元以上的房屋及建筑 物、机器设备、运输工具、其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 (2) 固定资产原价按购建时的实际成本计价，评估确认后的固定资产按重置完全价值计 价。用借款购建的固定资产发生的借款利息支出，在固定资产交付使用前，计入所购建固 定资产成本。 (3) 公司固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、估计经济使用 年限、预计净残值等因素确定计算。 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率（%) 房屋及建筑物 30-40 年 5 2.38--3.17 机器设备 12-18 年 5 5.28--7.92 运输工具 8--14 年 5 6.79-11.88 其 他 5--10 年 5 9.50-19.00 公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因、导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，计提固定资产减值准备。 对长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；由于技术进 步等原因，已不可使用的固定资产；虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品 的固定资产；已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；其他实质上已 经不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备。 已全额计提减值准备的固 定资产，不再计提折旧。提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 12、借款费用的核算方法 公司为购置、建造固定资产、在建工程而借入的资金所发生的利息等借款费用，在在 建工程完工、固定资产达到预定可使用状态以前的，计入在建工程、固定资产成本；在在 建工程完工达到预定可使用状态时，停止借款费用利息资本化。计入在建工程、固定资产 成本的借款费用按各项目平均资金占用额分摊。 13、在建工程核算方法 在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋及建筑物、设备、其他固定资产及购 置费用尚未归集完整待验收的运输设备。在建工程在完工或达到设定用途交付使用时，按 实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算。为购建固定资产发生的借款利息在固定资 产达到预定可使用状态前予以利息资本化。公司在建工程预计发生减值时，如长期停建并 且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程，计提资产减值准备。 14、无形资产 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 37 公司无形资产指专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权等。无形资产在 取得时，应按实际成本计量。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计 入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形 资产的摊销年限按如下原则确定： (一)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限，摊销年限不超过合同规定的受益年 限； (二)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有 效年限； (三)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和 有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 公司现有无形资产系土地使用权，根据法律规定的使用年限分别按 50 年期限或 40 期 限采用直线法平均摊销。 无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额， 计提无形资产减值准备。 当公司某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造 经济利益的能力受到重大不利影响；某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年 限内预期不会恢复；某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等情形 时，计提无形资产的减值准备： 当某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价 值；某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；其他足以证明 某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形时，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期损益。 15、长期待摊费用 长期待摊费用为摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，包括固定资产大修理支 出、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 公司采用待摊方式所发生的大修理费用在下一次大修理前平均摊销；公司租入固定资产改 良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费 用应当在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未 摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、收入的确认原则 (1)销售商品：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品保留 继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 38 (2)他人使用本企业资产：他人使用本企业资产取得的收入按合同或有关协议规定的收 费时间及方法计算确定，上述收入的确认应同时满足： a、 与交易相关的经济利益能够流入企业； b、 收入的金额能够可靠的计量。 (3)提供劳务：公司按照实际已经提供的劳务确认相关的收入，在确认收入时，以劳务 已经提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务相关的成本能够可靠地计量为前 提。 17、所得税会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 18、利润分配 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取法定盈余公积 10%； (3)提取法定公益金 5%； (4)提取任意盈余公积(提取比例由股东大会决定)； (5)分配股利(依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案)。 19、主要会计政策、会计估计变更说明 公司主要会计政策、会计估计本会计年度内未发生变化。 三、主要税项 1、 增值税、营业税及其附加税 公司产品增值税销项税率为 17%，营业税税率为 5%，附加的城建税依应缴纳的流转税 （增值税、营业税合计）计征 7%，教育费附加依应缴的流转税（增值税、营业税合计） 计征 3%。 2、所得税 根据荆沙市人民政府荆政函[1997] 17 号文批复，湖北省人民政府鄂政函[2000]43 号文 件《省人民政府关于湖北洪城通用机械股份有限公司所得税问题的批复》确认，公司 2001 年度所得税按 33%征收，再由市财政局返还 18%，实际所得税税负为 15%。前述所得税优 惠政策自 2002 年起停止执行，公司 2002 年度所得税税率为 33%。 3、其他税项包括房产税、车船使用税、土地使用税、印花税等依据有关税法计征。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 39 四、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2001-12-31 2002-12-31 现 金 2,583.51 10,326.21 银行存款 280,527,166.84 111,310,725.57 合 计 280,529,750.35 111,321,051.78 公司货币资金减少主要系本年度购买短期国债 44,101,000.00 元，收购湖北沙市阀门总厂资 产(房屋建筑物及土地使用权)43,502,000.00 元，进行长期股权投资 44,580,000.00 元以及在 建工程增加投资 64,957,953.25 元所致。具体情况参见现金流量表。 2、短期投资 投资类别 明细项目 投资金额 年利率 债券投资 1 2002 年记账式（十期国债） 40,000,000.00 2.39% 债券投资 2 三峡债券 4,000,000.00 4.76% 基金投资 银丰基金 101,000.00 — 合 计 — 44,101,000.00 — 短期投资跌价准备 — 17,000.00 — 短期投资净额 — 44,084,000.00 — 短期投资跌价准备 投资类别 投资成本 期末市价 跌价准备 基金投资 101,000.00 84,000.00 17,000.00 合 计 101,000.00 84,000.00 17,000.00 3、应收利息 公司期末应收利息系一年期定期存款本年内应计利息。 投资类别 存款金额 计息天 数 年利率 应收利息 存款银行 一年期定期存款 50,000,000.00 74 1.98% 203,500.00 武汉民生银 行 一年期定期存款 30,000,000.00 190 1.98% 313,500.00 中信实业银 行 一年期定期存款 10,000,000.00 147 1.98% 80,850.00 武汉交通银 行 合 计 90,000,000.00 — 1.98% 597,850.00 — 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 40 4、应收账款 2001-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 41,082,802.76 93.04 2,054,140.14 32,041,602.54 77.81 1,602,080.13 1 至 2 年 1,447,368.60 3.28 144,736.86 6,885,259.94 16.72 688,525.99 2 至 3 年 788,554.39 1.79 118,283.16 1,289,786.70 3.13 193,468.01 3 年以上 836,533.26 1.89 250,959.98 958,078.54 2.34 287,423.56 合 计 44,155,259.01 100 2,568,120.14 41,174,727.72 100 2,771,497.69 应收账款净额 项 目 2001-12-31 2002-12-31 应收账款总额 44,155,259.01 41,174,727.72 坏账准备 2,568,120.14 2,771,497.69 应收账款净额 41,587,138.87 38,403,230.03 公司应收账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 应收账款中金额较大前五家单位名称如下： 单位名称 金 额 帐 龄 款项性质 美国西恩公司 4,924,530.35 1 至 2 年 货款 武汉市国际经济贸易公司 1,475,177.00 1 年以内 货款 绍兴县供水投资发展公司 1,343,067.00 1 年以内 货款 四川岷江水利电力股份公司 910,245.00 1 年以内 货款 陕西华晟工贸有限公司 843,108.00 1 年以内 货款 前五家合计 9,496,127.35 — — 应收账款总额 41,174,727.72 — — 前五家所占比例 23.06% — — 5、其他应收款 2001-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 9,164,181.94 96.24 458,209.10 9,630,237.66 99.26 481,511.88 1 至 2 年 349,513.58 3.67 34,951.36 6,400.00 0.07 640.00 2 至 3 年 — — — 61,029.99 0.63 9,154.50 3 年以上 8,434.77 0.09 2,530.43 4,813.52 0.04 1,444.06 合 计 9,522,130.29 100.00 495,690.89 9,702,481.17 100.00 492,750.44 其他应收款净额 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 41 项 目 2001-12-31 2002-12-31 其他应收款总额 9,522,130.29 9,702,481.17 坏账准备 495,690.89 492,750.44 其他应收款净额 9,026,439.40 9,209,730.73 其他应收款中金额较大的前五家单位名称如下： 单位名称 金 额 款项性质 帐 龄 广州门市部 816,781.18 往来款 1年以内 国泰君安荆洲营业部 545,794.45 往来款 1年以内 长江证券武汉营业部 406,337.91 往来款 1年以内 沙市洪城置业有限责任公司 392,571.66 往来款 1年以内 张道洪 382,576.10 往来款 1年以内 前五家合计 2,544,061.30 — — 其他应收款总额 9,702,481.17 — — 前五家所占比例 26.22% — — 公司其他应收款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 6、预付账款 2001-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 1,583,588.02 77.96 2,370,182.02 81.82 1 至 2 年 192,871.65 9.50 145,216.23 5.01 2 至 3 年 85,743.39 4.22 135,946.82 4.69 3 年以上 169,048.31 8.32 245,378.35 8.48 合 计 2,031,251.37 100.00 2,896,723.42 100.00 预付账款中金额较大的单位名称如下： 单位名称 金 额 帐 龄 款项性质 武汉钢铁集团公司 245,004.94 1 年以内 钢材款 江苏华东减速机厂荆州分公司 116,989.00 3 年以上 材料款 山西太原钢铁公司 95,605.44 1 至 2 年 钢材款 市机械材料公司 55,989.01 3 年以上 材料款 山西稷山县焦化厂 55,908.63 1 年以内 材料款 前五家合计 569,497.02 — — 预付账款总额 2,896,723.42 — — 前五家所占比例 19.66% — — 预付账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 42 因结算原因，预付账款中账龄一年以上的账款为 526,541.40元。 7、应收补贴款 2001 年末公司应收补贴款 18,122.63 元系公司出口产品执行先征后返政策应收的增值 税款。本会计年度已收到此款项。 8、存货 2001-12-31 2002-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料及辅材 9,514,809.35 137,184.30 7,461,563.07 137,184.30 自制半成品 2,796,416.93 — 2,609,014.23 — 在产品 6,059,288.11 — 3,251,937.84 — 库存商品 14,341,863.10 — 22,442,817.39 449,393.68 合 计 32,712,377.49 137,184.30 35,765,332.53 586,577.98 存货净额 项 目 2001-12-31 2002-12-31 存货原值 32,712,377.49 35,765,332.53 存货跌价准备 137,184.30 586,577.98 存货净额 32,575,193.19 35,178,754.55 9、长期投资 长期股权投资 注册资本 投资金额 投资比例 备注 对子公司投资 — — — — 湖北洪鑫科技投资有限公司 45,000,000.00 44,100,000.00 98% 注 1 对合营企业投资 — — — — 对联营企业投资 — — — — 其他股权投资 — — — — 荆州市洪达运输有限公司 300,000.00 120,000.00 40% 注 2 荆州市洪腾酒店有限公司 300,000.00 120,000.00 40% 注 2 荆州市洪安商贸有限公司 300,000.00 120,000.00 40% 注 2 荆州市洪金印务有限公司 300,000.00 120,000.00 40% 注 2 合计 — 44,580,000.00 — — 注 1：2002 年 4 月 23 日，经公司第二届董事会第七次会议决议，公司与荆洲市洪发商 贸有限公司共同发起设立湖北洪鑫科技投资有限公司。该公司注册资本为 4500 万元，本公 司以现金出资 4,410 万元，占注册资本的 98%，荆洲市洪发商贸有限公司以现金出资 90 万 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 43 元，占注册资本的 2%。该公司经营范围为投资、环保技术研究开发、机电产品销售。该 公司于 2002 年 7 月 5 日取得营业执照，于 2002年 12 月办理完毕税务登记手续，2002 年度 尚无营运记录。 注 2：2002 年公司用现金投资设立荆州市洪达运输有限公司、荆州市洪腾酒店有限公 司、荆州市洪安商贸有限公司和荆州市洪金印务有限公司。前述四公司注册资本均为 30 万 元，公司对每家投资均为 12 万元，占每家注册资本总额的 40%。荆州市洪达运输有限公司 于 2003 年 1 月 2 日取得营业执照、荆州市洪腾酒店有限公司于 2002 年 12 月 30 日取得营 业执照、荆州市洪安商贸有限公司于 2003 年 1 月 2 日取得营业执照和荆州市洪金印务有限 公司于 2002 年 12 月 30 日取得营业执照。截止本会计年度末，上述四公司尚未进行营业。 10、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 房屋及建筑物 130,457,182.89 3,770,665.92 134,227,848.81 机器设备 57,879,114.37 8,760,691.89 66,639,806.26 运输工具 5,231,778.27 508,918.80 117,000.00 5,623,697.07 其 他 4,285,792.83 1,590,540.87 5,876,333.70 合 计 197,853,868.36 14,630,817.48 117,000.00 212,367,685.84 (2) 累计折旧 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 房屋及建筑物 18,674,601.31 3,150,532.67 21,825,133.98 机器设备 31,955,251.34 4,135,239.34 36,090,490.68 运输工具 1,234,984.68 483,862.44 67,235.82 1,651,611.30 其 他 1,782,826.14 544,435.50 2,327,261.64 合 计 53,647,663.47 8,314,069.95 67,235.82 61,894,497.60 其中：在建工程本年转入固定资产 4,628,792.94 元. 11、在建工程 工 程 名 称 期 初 数 本期增加 本期转出 期 末 数 开发水工环保节能设备项目 水工机械 26,333,315.00 34,456,990.09 60,790,305.09 设备专机 4,295,457.74 6,465,109.50 72,316.50 10,688,250.74 辅助工程 1,370,033.52 4,554,043.75 4,556,476.44 1,367,600.83 小计 31,998,806.26 45,476,143.34 4,628,792.94 72,846,156.66 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 44 电站阀门装置项目 9,350,000.00 15,881,809.91 25,231,809.91 合 计 41,348,806.26 61,357,953.25 4,628,792.94 98,077,966.57 其中:利息资本化 2,683,315.00 2,438,800.00 3,600,000.00 1,522,115.00 根据国家经贸委投资与规划司、财政部经济建设司文件投资[2000]457 号《关于加快国 债技术改造项目资金计划下达进度的通知》；湖北省经济贸易委员会投资与规划处、湖北省 财政厅企业处文件《关于上报加大转贷国债资金项目支持力度及地方承诺函的通知》；荆洲 市财政局荆财工报[2000]138 号《关于转贷地方政府国债专项资金支持重点技术改造项目的 承诺意见》，公司本年度收到荆洲市财政局国债贴息贷款利息贴息 3,600,000.00 元。 12、无形资产 项 目 原 始 金 额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 土地使用权 1 32,372,200.00 29,134,980.00 — 647,444.00 28,487,536.00 土地使用权 2 1,317,000.00 1,317,000.00 — 26,339.81 1,290,660.19 土地使用权 3 264,620.00 — 264,620.00 2,700.20 261,919.80 土地使用权 4 41,865,226.00 — 41,865,226.00 410,443.39 41,454,782.61 合 计 72,581,826.00 30,451,980.00 42,129,846.00 1,086,927.40 71,494,898.60 公司无形资产系土地使用权。 土地使用权 1 为公司发起设立时由荆沙市国有资产管理局作价入股而形成。其入股依 据根据荆沙会计师事务所（1996）荆会师评字第 251 号资产评估报告书及荆沙市国有资产 管理局荆国资字（1996）129 号文件资产评估结果确认书确定，摊销年限为 50 年。 土地使用权 2 系公司 2001 年 12 月取得面积为 18,431.62 平方米的工业用地，摊销年限 为 50 年。 土地使用权 3 系 2002 年,公司与荆洲市水产研究所签订协议,购买荆洲市水产研究所面 积为 3,528.36 平方米的土地使用权，价格为 264,620.00 元，摊销年限为 49 年。 土地使用权 4 系 2002 年 6 月 20 日，公司与湖北沙市阀门总厂签订协议，公司拟以现 金收购湖北沙市阀门总厂部分房地产（包括沙市区红门路 3,314.90 平方米商业用房屋建筑 物及沙市区红门路地号为 041103082-1，面积为 19,274.70 平方米的商业用土地使用权用 地），收购价格以湖北众联咨询评估有限公司出具的鄂众联评报字[2002]40 号《资产评估报 告》的评估结果作为收购的基本依据，评估基准日为 2002 年 5 月 31 日。前述待收购资产 账面原值为 2,322.47 万元，其中房屋建筑物账面原值为 163.70 万元，经采用重置成本法评 估,评估值为 233.24万元，土地使用权账面原值为 2,158.77 万元，经采用基准地价系数修正 法评估,评估值为 4,186.52 万元。经交易双方协商，收购价格为 4,350.20 万元，其中土地使 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 45 用权为 41,865,226.00 元。该土地使用权由湖北沙市阀门总厂于 1996 年以出让方式取得， 出让年限 40 年（自 1996 年 8 月 28 日至 2036 年 8 月 28 日），已使用 6 年，剩余年限为 34 年。公司摊销年限为 34 年。 13、短期借款 项 目 2001-12-31 2002-12-31 抵押借款 — 20,000,000.00 信用借款 27,467,000.00 27,467,000.00 合 计 27,467,000.00 47,467,000.00 公司以机器设备作为本年度新增流动资金贷款 2,000 万元的抵押物。 短期借款明细如下: 贷款银行 借款期限 月利率 金 额 工行荆州分行中山路办事处 2001.2.27—2001.9.26 4.875‰ 6,867,000.00 工行荆州分行中山路办事处 2001.7.20—2002.4.19 4.875‰ 7,000,000.00 工行荆州分行中山路办事处 2001.7.19—2002.5.18 4.875‰ 2,000,000.00 工行荆州分行中山路办事处 2001.2.27—2001.9.26 4.658‰ 9,000,000.00 工行荆州分行中山路办事处 2001.9.25—2002.4.25 4.875‰ 2,600,000.00 工行荆州分行中山路办事处 2002.10.25—2003.10.24 4.425‰ 20,000,000.00 合 计 — — 47,467,000.00 14、应付账款 2001-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 13,535,378.29 90.36 20,992,915.65 95.23 1 至 2 年 256,725.28 1.71 438,464.46 1.99 2 至 3 年 586,809.18 3.92 289,550.52 1.31 3 年以上 600,460.19 4.01 323,171.33 1.47 合 计 14,979,372.94 100.00 22,044,101.96 100.00 应付账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 应付账款中金额较大的单位有： 单位名称 金 额 款项性质 帐 龄 邵阳液压件厂 920,228.23 材料款 1 年以内 十堰东风汽车公司通用铸锻厂 764,902.98 材料款 1 年以内 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 46 光学物资公司 614,052.40 材料款 1 年以内 天津阀门公司 548,698.30 材料款 1 年以内 荆沙市皇宏物资有限公司 419,788.22 材料款 1 年以内 前五家客户采购情况（单位人民币：千元） 项 目 2001 年度 2002 年度 前五家采购金额 17,043 16,868 采购总金额 56,410 47,190 前五家采购比例 30.21% 35.74% 15、预收账款 2001-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 6,163,105.85 81.37 1,902,003.58 45.33 1 至 2 年 614,345.17 8.11 1,268,914.82 30.24 2 至 3 年 552,941.46 7.30 944,567.56 22.51 3 年以上 243,691.63 3.22 80,544.15 1.92 合 计 7,574,084.11 100.00 4,196,030.11 100.00 预收账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 预收账款中金额较大的单位有： 单 位 名 称 金 额 款项性质 帐 龄 塔指物资公司 293,754.96 预收货款 1至2年 江西华中电力集团公司 280,560.00 预收货款 1年以内 武汉市天澄环保科技公司 260,000.00 预收货款 1年以内 广东鑫源自来水有限公司 182,549.72 预收货款 1年以内 安徽巢湖和县第二水厂 171,759.99 预收货款 1年以内 16、应付股利 经公司董事会决议,公司拟以 2001 年 12 月 31 日末总股本 106,308,000 股为基数，向全 体股东每 10 股派发现金股利(含税)人民币 1.00 元，共计派发 10,630,800.00 元。公司 2001 年度利润分配方案经 2002 年 4 月 23 日召开的 2001 年度股东大会审议通过。前述应付股利 本会计年度内已支付。 2003 年 3 月，经公司董事会决议,公司拟以 2002 年 12 月 31 日末总股本 106,308,000 股 为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利(含税)人民币 0.50 元，共计派发 5,315,400.00 元。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 47 17、应交税金 项 目 2001-12-31 2002-12-31 增值税 2,987,251.95 4,699,442.04 所得税 -1,297,615.25 -2,442,952.29 营业税 277,475.00 -81,090.00 城建税 181,077.82 5,313.69 房产税 80,000.00 -139,345.56 土地使用税 60,000.00 139,568.34 合 计 2,288,189.52 2,150,936.22 18、其他应交款 项 目 2001-12-31 2002-12-31 教育费附加 599,461.43 895,936.21 合 计 599,461.43 895,936.21 19、其他应付款 2001-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 4,770,691.69 99.87 3,959,811.61 100.00 1 至 2 年 6,121,98 0.13 — — 合 计 4,776,813.67 100.00 3,959,811.61 100.00 其他应付款中金额较大的单位有： 单 位 名 称 帐 龄 款项性质 金 额 温岭市第九建筑公司 1年以内 工程款 1,040,910.82 河南卫华起重机有限公司 1年以内 工程款 504,207.50 立新建筑公司 1年以内 往来款 487,532.00 公司车队 1年以内 往来款 274,464.16 销售一处抵押金 1年以内 抵押金 207,925.00 其他应付款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 20、预提费用 项 目 2001-12-31 2002-12-31 水 电 费 63,536.99 91,100.00 大修理费 907,728.76 392,505.56 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 48 其 他 56,550.00 — 合 计 1,027,815.75 483,605.56 21、长期借款 借款单位 金 额 借 款 期 限 年利率 借款条件 建行荆州分行 5,000,000.00 2000.11.29-2005.11.29 6.03% *抵押 建行荆州分行 20,000,000.00 2001.01.17-2006.01.17 6.03% *抵押 建行荆州分行 35,000,000.00 2001.05.25-2006.05.25 6.03% *抵押 合 计 60,000,000.00 — — — 公司以洪城商港下列房产所有权作为向中国建设银行荆州市分行 6,000 万元 5 年期借 款抵押物： 编号 房屋权属证书及编号 房屋所在处所 建筑面积 1 房屋所有权证 200102868 沙市红门路 3 号 3 栋 5,765.90m2 2 房屋所有权证 200102867 沙市红门路 3 号 20-24栋 857.06m2 3 房屋所有权证 200102873 沙市红门路 3 号 25-29栋 1,283.90m2 4 房屋所有权证 200102869 沙市红门路 3 号 30-32栋 3,948.33m2 22、股本 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 股 送 股 公积金转 股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 国家持有股份 境内法人持有股份 2、募集法人股份 3、内部职工股 62,308,000 32,720,000 29,588,000 62,308,000 32,720,000 29,588,000 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 49 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 已上市流通股份合计 62,308,000 44,000,000 44,000,000 44,000,000 62,308,000 44,000,000 44,000,000 44,000,000 三、股份总数 106,308,000 106,308,000 2001 年 7 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]48号文核准，公司向社会 公众发行新股 4000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为 7.80 元。根据国务院制定的 《减持国有股筹集社会保障资金管理暂行办法》和财政部财企便函[2001]75 号文件《关于 湖北洪城通用机械股份有限公司国有股存量发行有关问题的函》的批复规定，在公司本次 首次公开发行 4000 万股股票的同时，由荆沙市国有资产管理局按首次公开发行融资额的 10%一并出售国有股存量发行 400 万股，每股发行价 7.80 元，所募集资金由主承销商长江 证券有限责任公司直接划致财政部设置的批定科目。公司国有股由发行前 3,672 万股减为 3,272 万股，减少 400 万股。 截止 2002 年 12 月 31 日公司前 10名股东的持股情况 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 比例（％） 股份类别 荆州市国有资产管理局 — 32,720,000 30.78 未流通 沙隆达集团公司 — 18,970,000 17.84 未流通 荆州市洪发商贸有限公司 +10,600,000 10,600,000 9.97 未流通 通乾证券投资基金 +320,200 1,110,413 1.04 已流通 东吴证券有限责任公司 +554,900 554,900 0.52 已流通 鹏华行业成长证券投资基金 +429,724 429,724 0.40 已流通 金华市信托投资股份有限公司 +367,435 367,435 0.35 已流通 泰和证券投资基金 +343,089 343,089 0.32 已流通 国泰君安证券股份有限公司 -426,096 330,000 0.31 已流通 华夏证券有限公司 +300,752 300,752 0.28 已流通 荆州市国有资产管理局为本公司主要发起人之一，前身为荆沙市国有资产管理局，成 立于 1994 年，1997 年更名为荆州市国有资产管理局，为国有资产授权经营管理部门，持 有本公司股份 3,272 万股，占公司总股本的 30.78%，为本公司第一大股东。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 50 沙隆达集团公司于 2001 年 5 月通过受让湖北沙市阀门总厂持有本公司股份成为本公司 股东，持有本公司股份 1,897 万股，占公司总股本的 17.84%，为本公司第二大股东。该公 司成立于 1995 年 6 月，法定代表人张茂立，注册资本 31,110.1 万元，注册地址：沙市区北 京路 1 号。主营农药化学品、化工产品、医药产品、煤气的生产和销售。 根据荆州市洪发商贸有限公司与湖北大田化工股份有限公司、沙市精密钢管总厂于 2002 年 1 月 28 日分别签署的《股权转让协议》，湖北大田化工股份有限公司将持有的本公 司社会法人股 45 万股（占本公司股份比例为 0.42％）、沙市精密钢管总厂将持有的本公司 社会法人股 15 万股（占本公司股份比例为 0.14％）转让给荆州市洪发商贸有限公司。根据 荆州市洪发商贸有限公司与湖北天发实业集团有限公司于 2002 年 8 月 23 日签署的《股份 转让协议》，湖北天发实业集团有限公司将持有的本公司社会法人股 1000 万股（占本公司 股份比例为 9.41％）转让给荆州市洪发商贸有限公司。以上股权过户登记手续已完成后， 湖北大田化工股份有限公司、沙市精密钢管总厂、湖北天发实业集团有限公司不再持有本 公司社会法人股，荆州市洪发商贸有限公司即成为本的第三大股东，持有本公司社会法人 股 1060 万股，占公司总股本的 9.97％。 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 297,847,683.37 — — 297,847,683.37 接收捐赠实物资产 — — — — 住房周转金转入 — — — — 资产评估增值 — — — — 投资准备 — — — — 合 计 297,847,683.37 — — 297,847,683.37 24、盈余公积 项 目 2001 年度 2002 年度 期初余额 6,945,462.91 9,600,742.84 本期增加数 2,655,279.93 2,083,804.54 法定公积金 1,770,186.62 1,389,203.03 法定公益金 885,093.31 694,601.51 本期减少数 — — 期末余额 9,600,742.84 11,684,547.38 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 51 25、未分配利润 项 目 2001 年度 2002 年度 期初余额 31,400,663.31 35,816,449.67 加：本年净利润 17,701,866.29 13,892,030.26 减：提取法定公积金 1,770,186.62 1,389,203.03 提取法定公益金 885,093.31 694,601.51 提取任意盈余公积 — — 分配普通股股利 10,630,800.00 5,315,400.00 转作股本的普通股股利 — — 期末余额 35,816,449.67 42,309,275.39 26、主营业务收入 项 目 2001 年度 2002 年度 钢制阀门 40,301,810.96 28,698,775.22 液控阀门 25,687,931.37 47,775,808.52 金属硬密封阀门 28,185,271.30 17,594,188.56 特种阀门 15,255,316.25 7,740,544.45 其他产品 4,530,875.24 5,482,489.12 合 计 113,961,205.12 107,291,805.87 公司主营业务收入分部资料(单位人民币：千元) 省份或地区 2001 年度 2002 年度 江苏省 3,910 24,220 广东省 12,240 7,500 浙江省 12,780 7,680 湖北省 11,050 5,860 山东省 5,670 3,960 西南地区 12,370 11,750 西北地区 19,810 29,920 华北地区 6,980 4,540 其他省份 28,319 11,226 国内市场小计 113,129 106,656 国外市场小计 832 636 合 计 113,961 107,292 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 52 前五家客户销售情况(单位人民币：千元) 项 目 2001 年度 2002 年度 前五家客户销售金额 13,044 10,846 销售总额 113,961 107,292 前五家销售占比例 11.45% 10.11% 27、主营业务成本 项 目 2001 年度 2002 年度 钢制阀门 28,374,809.20 20,527,742.31 液控阀门 18,095,591.89 32,832,536.42 金属硬密封阀门 19,776,861.36 12,129,904.23 特种阀门 11,164,448.89 5,533,838.76 其 他 4,202,682.34 4,882,536.96 合 计 81,614,393.68 75,906,558.68 主营业务毛利 项 目 2001 年度 2002 年度 钢制阀门 11,927,001.76 8,171,032.91 液控阀门 7,592,339.48 14,943,272.10 金属硬密封阀门 8,408,409.94 5,464,284.33 特种阀门 4,090,867.36 2,206,705.69 其 他 328,192.90 599,952.16 合 计 32,346,811.44 31,385,247.19 主营业务毛利率 项 目 2001 年度 2002 年度 钢制阀门 29.59% 28.47% 液控阀门 29.56% 31.28% 金属硬密封阀门 29.83% 31.06% 特种阀门 26.82% 28.51% 其 他 7.24% 10.94% 合 计 28.38% 29.25% 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 53 28、主营业务税金及附加 项 目 2001 年度 2002 年度 城市维护建设税 572,056.30 662,971.04 教育费附加 245,167.00 284,130.44 合 计 817,223.30 947,101.48 城市维护建设税依应缴纳的流转税（增值税、营业税合计）计征 7%，教育费附加依 应缴的流转税（增值税、营业税合计）计征 3%。 29、其他业务利润 项 目 2001 年度 2002 年度 1、门面出租收益 5,855,879.43 5,502,129.25 其中:收入 7,269,500.00 8,228,700.00 支出 1,413,620.57 2,726,570.75 2、材料销售 -60,536.65 247.84 其中:收入 286,428.89 252.13 支出 346,965.54 4.29 合 计 5,795,342.78 5,502,377.09 其中：收入 7,555,928.89 8,228,952.13 支出 1,760,586.11 2,726,570.75 2001 年 12 月 28 日，公司与沙市洪城置业有限责任公司签定《房屋租赁合同》，公司 将位于湖北荆州市胜利街办红门路 3 号共 11,210.73 平方米房屋继续出租给沙市洪城置业 有限责任公司，租赁期为一年，自 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日止，年租金 720 万元，其确定依据为荆州地区的市场价格。2002 年 8 月 16 日，公司与沙市洪城置业有限 责任公司签定《房屋租赁合同》，公司将位于湖北荆州市胜利街办红门路 3 号共 3,314.90 平方米房屋出租给沙市洪城置业有限责任公司，租赁期为 2002 年 9 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日, 租金为 90.40 万元。 30、财务费用 项 目 2001 年度 2002 年度 利息支出 1,748,328.12 2,869,113.24 减：利息收入 1,761,252.43 3,477,305.07 其 他 66,454.45 47,861.42 合 计 53,530.14 -560,330.41 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 54 31 投资收益 本会计年度内取得投资收益 935,132.36元系进行国债投资所得收益。 32、补贴收入 项 目 2001 年度 2002 年度 财政补贴 — 1,800,000.00 合 计 — 1,800,000.00 1、补贴收入 10 万元，批文：湖北省科学技术厅、湖北省财政厅鄂科发计字[2001]311 号《关于下达 2001 年度湖北省第三批科技三项费的通知》，属科技三项目经费补贴。 2、补贴收入 20 万元，批文：科学技术部国科发计字[2001]350 号〈关于下达 2001 年 度科技产业化项目计划的通知〉，属新产品补助。 3、补贴收入 30 万元，批文：国家经济贸易委员会国经贸技术[2001]431 号〈关于下达 2001 年度国家重点新产品试产计划的通知〉，属新产品补助。 4、补贴收入 50 万元，批文：国家经济贸易委员会国经贸技术[2001]519 号〈关于下达 2001 年度国家重大技术装备国产化创新研制项目的通知〉，属创新补助。 5、补贴收入 30 万元，批文：湖北省科学技术厅、湖北省财政厅鄂科发计字[2001]262 号《关于下达 2001 年度湖北省第一批科技三项费的通知》，属科技三项目经费补贴。 6、补贴收入 40 万元，批文：湖北省经济贸易委员会、湖北省财政厅鄂国经贸技术 [2001]652 号《关于下达湖北省 2001 年重大新产品开发基金项目计划的通知》，属新产品开 发补贴。 33、营业外收入 项 目 2001 年度 2002 年度 财产保险赔款收入 — 238,433.84 处理固定资产净收益 201,388.68 — 其 他 89,148.40 — 合 计 290,537.08 238,433.84 34、营业外支出 项 目 2001 年度 2002 年度 处理固定资产净损失 339,050.02 48,874.18 其 他 47,324.80 355,242.98 合 计 386,374.82 404,117.16 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 55 35、所得税 项 目 2001 年度 2002 年度 会计利润 20,786,290.73 20,746,693.22 加：纳税调整增加项目 596,384.89 25,012.73 应纳税所得额 21,382,675.62 20,771,705.95 所得税率 33% 33% 应纳所得税额 7,056,282.96 6,854,662.96 所得税减免或还返 3,971,858.52 — 实际负担所得税额 3,084,424.44 6,854,662.96 36、支付的其他与经营活动有关的现金 2001 年公司支付的其他与经营活动有关的现金 17,520,058.10 元主要系管理费用、营业 费用和制造费用中当期用现金支付的部分。 五、关联方关系及其交易 1、关联方关系(公司主要股东) 公 司 名 称 与本公司关系 持股比例(%) 经济性质 荆州市国有资产管理局 公司控股股东 30.78 国资管理部门 沙隆达集团公司 第二大股东 17.84 有限责任公司 荆州市洪发商贸有限公司 第三大股东 9.97 有限责任公司 2、关联方关系（公司投资控股或参股企业） 公司名称 投资金额 投资比例 经营范围 湖北洪鑫科技投资有限公 司 44,100,000.00 98% 科技开发投资、机电设备销 售 荆州市洪达运输有限公司 120,000.00 40% 运输服务 荆州市洪腾酒店有限公司 120,000.00 40% 中式饮食服务 荆州市洪安商贸有限公司 120,000.00 40% 家电、纺织品销售 荆州市洪金印务有限公司 120,000.00 40% 复印、打字各类印刷服务 合计 44,580,000.00 — — 3、关联方交易 公司与上述关联方本会计年度内无关联交易。 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 56 六、或有事项 截止至公司财务审计报告签署之日，公司无因已贴现商业承兑汇票形成的或有负债、 未决诉讼或仲裁形成的或有负债、为其他单位提供债务担保形成的或有负债、及其他或有 负债。无应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收票据等将来可能损害公司 利益的或有损失。公司无因对外提供担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼、产品质量保证 等项目计提的预计负债。无可能给公司带来经济利益的或有资产。 截止至公司财务审计报告签署之日，本公司没有尚未了结的对公司财务状况、经营成 果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼、仲裁及行政处罚的事项。本 公司也没有可以预见的重大法律诉讼、仲裁案件或者行政处罚的事项。 七、承诺事项 截止至公司财务审计报告签署之日，公司无已签订尚未履行或尚未完全履行的对外投 资合同及有关财务支出、已签订正在或准备履行的大额发包合同、已签订正在或准备履行 的租赁合同及其他重大财务承诺事项。不存在对外债务担保等承诺事项，无需要说明的具 有重大财务影响的其他重大承诺事项。 八、资产负债表日后事项 截止至公司财务审计报告签署之日，公司不存在应予披露而未披露的期后事项。 九、补充资料 1、净资产收益率和每股收益 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产 收益率和每股收益的计算及披露》计算的净资产收益率如下： 净资产收益率% 净资产收益率% 2001 年度 2002 年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.01 12.79 6.64 6.67 营业利润 4.64 8.47 3.97 3.98 净利润 3.94 7.18 3.03 3.04 扣除非经常性损益后净利润 3.96 7.22 2.85 2.86 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 57 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产 收益率和每股收益的计算及披露》计算的每股收益如下： 每股收益 每股收益 2001 年度 2002 年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.30 0.40 0.29 0.29 营业利润 0.20 0.26 0.17 0.17 净利润 0.17 0.22 0.13 0.13 扣除非经常性损益后净利 润 0.17 0.22 0.12 0.12 2、会计数据和业务数据摘要 栏 目 2001 年度 2002 年度 主营业务收入（元） 113,961,205.12 107,291,805.87 总资产（元） 582,650,722.58 606,317,393.92 股东权益（元） 449,572,875.88 463,464,906.14 每股净资产（元/股） 4.23 4.31 调整后的每股净资产 4.22 4.30 经营活动产生的现金流量净额 7,425,447.55 22,002,386.83 投资活动产生的现金流量净额 -88,072,656.83 -201,217,801.43 筹资活动产生的现金流量净额 349,831,312.61 10,006,716.03 每股经营活动产生的现金流量净额 0.07 0.21 净利润 17,701,866.29 13,892,030.26 非经常性损益扣除项目 -105,894.37 818,020.57 扣除非经常性损益后的净利润 17,807,760.66 13,074,009.69 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经 常性损益》，非经常性损益项目扣除明细如下： 扣除非经常性损益项目： 2001 年度 2002 年度 交易价格显失公允的关联交易导致的损益 — — 处理下属部门、被投资单位股权损益 — — 资产置换损益 — — 政策有效期短于 3 年，越权审批或无正式批准文件的税收返还、 — 1,800,000.00 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 58 减免以及其他政府补贴 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 — — 流动资产盘盈、盘亏损益 -10,056.63 -413,390.46 支付或收取的资金占用费 — — 委托投资损益 — — 营业外收支净额 -95,837.74 -165,683.32 非经常性损益项目小计 — 1,220,926.22 所得税影响 — 402,905.65 扣除非经常性损益项目合计 -105,894.37 818,020.57 3、资产减值准备明细表 项 目 2002 年初余额 本年增加 本年减少 2002 年末余额 一、坏帐准备合计 3,063,811.03 220,623.23 20,186.13 3,264,248.13 其中：应收账款 2,568,120.14 220,623.23 17,245.68 2,771,497.69 其他应收款 495,690.89 2,940.45 492,750.44 二、短期投资跌价准备合计 - 17,000.00 - 17,000.00 其中：股票投资 - 债券投资 17,000.00 17,000.00 三、存货跌价准备合计 137,184.30 449,393.68 - 586,577.98 其中：库存商品 449,393.68 449,393.68 原材料 137,184.30 137,184.30 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 - 专用设备 - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 湖北洪城通用机械股份有限公司 2002 年年度报告 59 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 湖北洪城通用机械股份有限公司 董事长：王洪运 二〇〇三年 三 月 十八 日