600565_2002_迪马股份_迪马股份2002年年度报告_2003-04-08.txt

重庆市迪马实业股份有限公司 Chongqing Dima Industry Co.,Ltd 2002 年年度报告 二○ ○ 三年四月 1 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事王乃强先生因公未能出席本次董事会，委托董事郑路明女士代为 出席，并行使表决权。 公司董事长胡尔广先生、总经理陈鸿增先生、财务总监黄力进先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 目 录 第一节 公司基本情况简介 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 4 第三节 股本变动及股东情况 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 9 第五节 公司治理结构 11 第六节 股东大会情况简介 15 第七节 董事会报告 17 第八节 监事会报告 25 第九节 重要事项 27 第十节 财务报告 28 第十一节 备查文件目录 55 3 第一节 公司基本情况简介 （一）法定中文名称：重庆市迪马实业股份有限公司 法定英文名称: CHONGQING DIMA INDUSTRY CO.,LTD 英文名称缩写：DIMA （二）公司法定代表人：胡尔广 （三）董事会秘书：黄力进 证券事务代表：童永秀 联系地址：重庆市南岸区南城大道 199 号正联大厦 21 楼 联系电话：023-69021877、 69021876 传真： 023-69021878 电子信箱：cqdmgf@ （四）注册地址：重庆市南岸区白鹤路 108 号 办公地址：重庆市南岸区南城大道 199 号正联大厦 21 楼 邮政编码：400060 互联网网址： 电子信箱： cqdmgf@ （五）选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的指定互联网网址： 年度报告备置地点:公司证券部 （六）股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：迪马股份 股票代码：600565 （七）其他有关资料 公司首次注册日期：2000 年 8 月 18 日 变更注册登记日期及地点： 2002 年 8 月 6 日、2003 年 2 月 24 日于重庆 市工商行政管理局变更注册登记 企业法人营业执照注册号：5000001805143 税务登记号码：50090445041506X 4 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所名称的办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 8 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 本年度主要利润指标（单位：千元） 序 号 项 目 2002 年 1 利润总额 42,379 2 净利润 35,103 3 扣除非经常性损益后的净利润 35,143 4 主营业务利润 102,616 5 其他业务利润 -2,738 6 营业利润 42,426 7 投资收益 8 补贴收入 9 营业外收支净额 -47 10 经营活动产生的现金流量净额 24,983 11 现金及现金等价物净增减额 209,789 注：扣除的非经常性损益项目和金额 1、 营业外收支净额-47 千元； 2、 非经常性损益的所得税影响额 7 千元。 二、公司最近三年主要会计数据和财务指标 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入（千元） 484,796 473,228 371,134 净利润（千元） 35,103 47,250 33,292 每股收益（摊薄）（元） 0.44 0.79 0.55 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.31 0.14 0.40 净资产收益率（摊薄）（%） 9.24 65.29 50.50 2002 年末 2001 年末 2000 年末 总资产（千元） 510,081 224,263 197,582 股东权益（千元） 379,904 72,370 65,920 每股净资产（元） 4.75 1.21 1.10 调整后的每股净资产（元） 4.74 1.19 1.10 5 三、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.01 47.63 1.28 1.50 营业利润 11.17 19.69 0.53 0.62 净利润 9.24 16.29 0.44 0.51 扣除非经常性损益后的净利润 9.25 16.32 0.44 0.51 上述指标按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》 的规定的计算。 四、公司报告期内股东权益变动情况（ 单位：千元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公 益金 未分配 利润 股东权益 期初数 60,000 98 12,081 4,027 190 72,369 本期增加 20,000 281,231 5,266 1,755 29,838 336,335 本期减少 28,800 28,800 期末数 80,000 281,329 17,347 5,782 1,228 379,904 变动原因： 1、 股本增加系报告期向社会公众发行 2000 万 A 股。 2、 资本公积增加系报告期内发行社会公众股溢价部分所致。 3、 法定盈余公积、法定公益金增加系报告期根据公司分配预案按净利润分 别提取 10%法定盈余公积金和提取 5%法定公益金。 4、 未分配利润变化系报告期本年度净利润转入及依据董事会分配预案分配 现金股利所致。 6 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、公司股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 首次发行 配 股 送 股 公积金转 股 增 发 其 他 小 计 本次变动后 一.尚未流通股份 1.发起人股份 60,000,000 - 60,000,000 其中: 国家持有股份 12,000,000 12,000,000 境内法人持有股份 48,000,000 48,000,000 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 - - 3、内部职工股 4、优先股或其他 - - 尚未流通股份合计 60,000,000 60,000,000 二.已流通股份 - 1、人民币普通股 20,000,000 20,000,000 20,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 20,000,000 20,000,000 20,000,000 三、股份总数 60,000,000 20,000,000 20,000,000 80,000,000 （二）、股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]68 号文核准，本公司于 2002 年 7 月 10 日以每股 15.80 元的价格向社会公众发行人民币普通股 2,000 万股，发 行的新股已于 2002 年 7 月 23 日在上海证券交易所挂牌交易。本次发行并上市后 公司股本由原来的 6000 万股增至 8000 万股。 2、本公司在报告期内没有发生因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收 合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引 起公司股份总数及结构变动的情况。 7 3、截至本报告期末，本公司没有内部职工股。 二、股东情况 1、报告期期末股东总数 截至 2002 年 12 月 31 日股东总数为 15766 户。 2、主要股东持股情况 截至 2002 年 12 月 31 日公司前 10 名股东持股情况 股东名称 持股数量（股） 持股比例 性 质 1 重庆东银实业（集团）有限公司 38400000 48.00% 社会法人股 2 盐城市江动科技发展有限公司 12000000 15.00% 国有法人股 3 重庆东原房地产开发有限公司 6000000 7.50% 社会法人股 4 重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司 3000000 3.75% 社会法人股 5 华夏成长证券投资基金 999965 1.25% 流通股 6 广州和腾实业发展有限公司 600000 0.75% 社会法人股 7 景阳证券投资基金 314517 0.39% 流通股 8 徐书庆 307645 0.38% 流通股 9 华鑫证券有限责任公司 242436 0.30% 流通股 10 华安创新证券投资基金 149960 0.19% 流通股 报告期内持有公司股份 5% 以上的股东所持有的股份无增减变动的情况，也 没有被质押、冻结或托管的情况。 3、股东之间存在的关联关系 (1) 重庆东银实业（集团）有限公司（“ 东银集团” ）、重庆东原房地产开发 有限公司（“ 重庆东原” ）、盐城市江动科技发展有限公司（“ 江动科技”）为关联 股东。东银集团持有重庆东原 70%的股权；江苏江动集团有限公司持有东银集 团 25%的股权，持有江动科技 100%的股权。 (2) 东银集团、重庆东原、重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司、广州和腾实 业发展有限公司的部分自然人股东存在亲属关系，上述股东属关联股东。 (3) 东银集团于 2002 年 12 月 17 日与盐城市国有资产管理委员会签署购并协 8 议，收购江苏江动集团有限公司全部国家股股份。本次收购后，东银集团将直接 或间接控制本公司 70.5%的股份。 (4) 流通股股东之间未知其关联关系，未知是否存在一致行动人情况。 4、公司控股股东和实际控制人情况 报告期内公司控股股东未发生变化。 ①、公司控股股东重庆东银实业（集团）有限公司，成立于 1998 年 6 月 8 日；公司法人代表罗韶宇；注册资本为 16,000 万元；公司主要经营业务是销售 摩托车配件、汽车配件。经营范围包括：销售摩托车配件、汽车配件、机电产品、 建筑材料、装饰材料、家用电器、日用百货。该公司目前的股权结构为：罗韶宇 持有 68.125%的股权；江苏江动集团有限公司持有 25%的股权；彭启惠持有 6.875% 的股权。 ②、公司的主要实际控制人罗韶宇先生，生于 1969 年，中国国籍，未取得 其他国家或地区永久居留权。现任东银集团董事长兼总经理，重庆东原总经理， 重庆东银科技产业有限公司董事长兼总经理，成都东银信息技术有限公司董事 长，四川宽带数码港有限公司董事，四川省广播电视网络有限责任公司董事。罗 韶宇持有公司控股股东东银集团 68.125%的股权。 5、其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 盐城市江动科技发展有限公司持有本公司 15%的股份，该公司成立于 2000 年 4 月 26 日；公司法人代表刘德元；注册资本为 9,100 万元；公司住所为盐城 市环城西路 213 号。该公司经营范围包括：从事计算机方面的技术开发、技术转 让、技术咨询、汽车（除小轿车），化工原料及产品（除危险品），建筑材料，电 器机械及器材、纺织品销售。 9 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 公司董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 1、基本情况表 姓 名 性别 年龄 职 务 任期 胡尔广 男 62 董事长 2002.12~2003.8 郑路明 女 49 董事 2002.2~2003.8 王乃强 男 37 董事 2000.8~2003.8 丁时勇 男 40 独立董事 2002.12~2003.8 刘 斌 男 41 独立董事 2001.3~2003.8 袁 军 男 32 监事会召集人 2002.12~2003.8 崔卓敏 女 37 监事、人事行政部副经理 2000.8~2003.8 徐健峰 男 39 监事 2000.8~2003.8 陈鸿增 男 54 总经理 2002.11~2003.8 李 矛 男 42 副总经理、技术负责人 2000.8~2003.8 赵晓东 男 52 副总经理 2000.8~2003.8 夏 飞 男 39 副总经理 2002.12~2003.8 黄力进 男 32 董事会秘书、财务总监 2000.8~2003.8 2、董事、监事在股东单位任职情况 公司董事郑路明任东银集团副总经理，公司监事袁军任东银集团总经理助 理，公司其他董事、监事、高级管理人员无股东单位任职情况。 3、董事、监事、高级管理人员持股情况 公司董事、监事、高级管理人员均不持有本公司股权。 （二）年度报酬情况 公司高级管理人员的报酬按年度净利润实现情况及个人工作目标考核来发 放，实行按月支付基薪，年终考核兑现年薪收入制。 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬为 109.4 万元。其中金额最高的 前三名高级管理人员的报酬总额为 48 万元；年度报酬为 15-20 万元的 3 人，10-15 万元的 4 人，5-10 万元的 1 人。 根据 2001 年度股东大会决议，给予每位独立董事每年 2.4 万元人民币的津贴。 独立董事出席公司董事会会议和股东大会的差旅费及按公司章程履行职权所需要 10 的费用均由公司承担。 公司董事王乃强，监事袁军、徐健峰均未在公司领取报酬；董事胡尔广、郑 路明在公司领取高级管理人员报酬。监事袁军在控股股东东银集团领取报酬；王 乃强、徐健峰未在股东单位领取报酬。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、为了减少关联董事，进一步完善公司法人治理结构，公司 2002 年 2 月 22 日 2001 年度股东大会同意罗韶宇辞去所担任的董事职务，选举郑路明为公司董 事。 2、公司 2002 年 12 月 30 日 2002 年第一次临时股东大会同意彭启惠因身体 健康原因，辞去所担任的董事职务，选举胡尔广为公司董事；独立董事郭强连续 3 次未出席董事会会议亦未委托其他董事出席，同意免去其独立董事职务，选举 丁时勇为公司独立董事；同意曾宏斌因工作变动原因辞去公司监事职务，选举袁 军为公司监事。 3、经公司 2002 年 8 月 25 日第一届董事会第九次会议决议通过，同意郑路 明因工作变动辞去公司财务总监职务，根据总经理提名，聘任黄力进为公司财务 总监。 4、经公司 2002 年 11 月 24 日第一届董事会第十一次会议决议通过，同意胡 尔广因工作变动辞去公司总经理职务，根据董事会提名，聘任陈鸿增为公司总经 理。 5、经公司 2002 年 12 月 30 日第一届董事会第十二次会议决议通过，选举胡 尔广为公司董事长；同意吴平因工作变动辞去公司副总经理职务，根据总经理提 名，聘任夏飞为公司副总经理。 6、经公司 2002 年 12 月 30 日第一届监事会第八次会议选举袁军为公司监事 会召集人。 二、公司员工情况 2002 年末，公司员工共 351 人，其中生产人员 74 人，销售人员 108 人，技 术人员 57 人，财务人员 16 人，行政管理人员 96 人；研究生学历 11 人，大学学 历 113 人，大专学历 126 人。 公司无离退休职工。 11 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会有关法律法规的 要求，先后制定和修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《关联交易 决策制度》等，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运 作。 公司依照有关法律法规和《公司章程》的有关规定，充分保障所有股东，尤 其是中小股东的平等权利，保障所有股东能够切实行使股东的权利，公司建立了 股东大会的议事规则，并按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；在 股东大会上保证每个股东均有表达自己意见和建议的权利，充分行使股东的表决 权。 公司监事会能够本着对股东负责的态度，认真地履行自己的职责，对公司的 财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有 效监督并发表独立意见。 关于相关利益者，公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户 等相关利益者的合法权利，在经济交往中，做到互利互惠，努力推动公司健康、 持续发展。 公司设有证券部，由董事会秘书负责，负责公司的信息披露工作，接待股东 的来访和咨询；公司基本能够按照法律法规和公司章程的规定，及时、准确、完 整地披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，使所有股东能够有平等的机 会获取相关信息； 存在的差异及改进的措施：公司将按照《上市公司治理准则》对公司章程进 行修订，包括股东大会在董事选举中采用累积投票制度等。 12 二、公司独立董事履行职责情况 独立董事刘斌先生，自任职以来，出席了每次的董事会和股东大会，并根据 谨慎性、稳重性原则独立行使职权，并从行业发展、法律、财务角度对董事会的 议案、生产经营和投资决策发表专业性的意见，以及对公司董事、监事、高管人 选发表独立意见，为董事会的科学决策提供了依据。作为独立董事，切实行使了 职权，维护了公司和广大中小投资者的利益。 独立董事郭强先生，因连续 3 次未出席董事会会议亦未委托其他董事出席， 根据《公司章程》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，经公司 2002 年 12 月 30 日 2002 年第一次临时股东大会决议批准同意免去其独立董事职 务，选举丁时勇为公司独立董事。 三、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务方面相互独立 1、业务独立情况 公司与股东单位从事不同种类的业务，在业务上与股东之间不存在同业竞争 关系。公司具有独立的产供销系统，独立开展业务，具备独立完整的业务和面向 市场自主经营的能力。 2、资产完整情况 自成立之日起，公司即拥有独立完整的资产结构。本公司拥有完整的工艺流 程、独立的生产经营场所、独立完整的供货、销售、研发系统，有关工业产权、 专利、专有技术由公司独立拥有。 3、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关 规定产生；不存在股东、其他任何部门、单位或个人超越公司股东大会、董事会 和《公司章程》规定，对公司董事、监事和高级管理人员作出人事任免的决定。 公司拥有独立的人事、劳动和工资管理系统，公司高级管理人员和财务人员均在 公司领取薪酬，未在股东单位担任除董事、监事以外的职务。 4、机构独立情况 13 根据公司经营管理需要，公司逐步建立并完善了符合法律法规及公司章程 的、适应自身特点的组织机构，公司的各部门各司其职，规范运作。公司的控股 股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系，也不存在控股股 东直接干预公司生产经营活动的情况。公司的机构与控股股东及其他关联方完全 独立。公司各机构均制定了明确的规章制度，由公司高级管理人员负责日常管理， 向公司董事会负责并接受公司监事会的监督。 5、财务独立情况 公司根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等相 关法律、行政法规以及《公司章程》的规定，建立健全了独立的会计核算体系和 财务管理制度，符合企业会计制度的要求，做到了财务独立决策。公司设立了独 立的财务会计部门，公司财务人员均未在股东单位担任任何职务，亦无交叉任职。 公司在银行单独开立帐户，与控股股东帐户分立，目前不存在控股股东、其他关 联方或个人占用公司货币资金或其他资产情况。公司作为独立的纳税人，依法独 立进行纳税申报。公司不存在以其资产、权益或信誉为控股股东、其下属单位及 其他关联企业提供担保的情况，公司对其所有的资产拥有完全的控制支配权，不 存在资产、资金、被其控股股东占用而损害公司利益的情况。 四、高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司决策层意识到企业发展的根本在于人才，任何企业均以其人才团队尤其 是核心团队为存活之本。本公司一直致力于培养和锻炼一支高素质、高效率、高 水准的核心职业团队。公司建立了“ 以人为本” 的经营理念，提倡团队合作与职 业经理人精神。基于企业长期发展的需要，公司制定了高级管理人员的选择、考 评、激励和约束机制。 选择机制：根据公司章程及公司《总经理工作细则》的规定，由公司董事会 决定公司高级管理人员的聘任（副总经理、财务总监由总经理提名），高级管理 人员任期一般为三年。 考评机制：由公司董事会按年度对高级管理人员的业绩和履职情况进行考 14 评，考评结果作为高级管理人员调薪、晋升、调动、辞退的主要依据。 激励机制：总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书实行年薪制，报酬由 董事会决定。若董事兼任上述职务，其报酬由股东大会决定。 约束机制：公司通过公司章程、人事财务管理制度等规定以及和高级管理人 员签订的聘用协议书，对高级管理人员的权限、职责和履职行为作出了一定约束。 15 第六节 股东大会情况简介 一、 本年度公司召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 本年度召开了 2001 年度股东大会及一次临时股东大会，会议通知、召集、 召开均符合《公司法》及公司章程的有关规定。 （一）公司 2001 年度股东大会于 2002 年 2 月 22 日在重庆市南岸区正联大 厦 23 楼公司大会议室召开，出席会议的股东代表共 5 人，代表公司有表决权的 股份 6000 万股，占公司股本总额的 100%，符合国家有关法律、法规及公司章程 的规定。大会审议并全票表决通过了如下决议： 1、通过了《公司 2001 年度董事会工作报告》； 2、通过了《公司 2001 年度监事会工作报告》； 3、通过了《公司 2001 年度财务工作报告》； 4、通过了《公司 2001 年度利润分配方案》； 5、同意罗韶宇辞去公司董事职务，选举郑路明女士为公司董事； 6、审议通过独立董事报酬的议案； 7、通过了《公司 2001 年度报告》。 大会的通知是以专人送达的方式发送，股东大会通过的决议因公司未上市没 有刊登在有关的报纸上。 （二）公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 12 月 30 日在重庆市南岸 区正联大厦 5 楼会议室召开。出席会议的股东及授权代表 8 名，代表公司有表决 权的股份 60,026,700 股，占公司总股本（8000 万股）的 75.03 %，符合《公司法》 和《公司章程》的规定，会议召开合法有效。经与会股东及股东代表的认真审议， 大会以记名投票方式逐项通过如下决议： 16 1、通过了《关于变更董事的议案》； 2、通过了《更选独立董事的议案》； 3、通过了《关于更换监事议案》； 4、通过了《聘请会计师事务所的议案》。 广东晟典律师事务所律师出席了本次股东大会并出具了法律意见书，该法律 意见书认为：本次股东大会的召集、召开程序、出席人员的资格、表决程序均符 合《公司法》、《股东大会规范意见》和《公司章程》的规定，本次股东大会决议 合法有效。 股东大会的通知和通过的决议分别刊登于 2002 年 11 月 26 日、12 月 31 日的 《中国证券报》和《上海证券报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 1、经公司 2002 年 2 月 22 日 2001 年度股东大会同意罗韶宇辞去所担任的董 事职务，选举郑路明为公司董事。 2、经公司 2002 年 12 月 30 日 2002 年第一次临时股东大会决议同意彭启惠 辞去董事职务，推选胡尔广为公司董事；免去独立董事郭强独立董事职务，选举 丁时勇为公司独立董事；同意曾宏斌辞去公司监事职务，选举袁军为公司监事。 3、经公司 2002 年 12 月 30 日第一届董事会第十二次会议决议通过，彭启惠 辞去公司董事长职务，选举胡尔广为公司董事长；经公司 2002 年 12 月 30 日第 一届监事会第八次会议决议通过，选举袁军为监事会召集人。 公司其他董事、监事未发生变动。 17 第七节 董事会报告 一、 报告期内主要经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主营防弹运钞车、高科技警用车、公路养护车等专用汽车的研发、生产、 销售及售后服务。公司主导产品为防弹运钞车。 报告期内公司实现主营业务收入 484,796 千元，较上年增长 2.44%；净利润 35,103 千元，较上年下降 25.71%。 1、报告期内分产品、地区、行业主营业务收入、主营业务利润构成情况 ① 按产品，公司主营业务收入及主营业务利润均来自专用汽车生产和销售。 ② 按地区 单位：千元 项 目 主营业务收入 构 成 （%） 主营业务利润 构 成 （%） 西 南 66,477 13.71 13,362 13.02 华 北 111,454 23.00 19,165 18.68 东 北 50,673 10.45 10,084 9.83 华 东 124,398 25.66 19,478 28.73 中 南 71,393 14.72 15,064 14.68 西 北 60,401 12.46 15,643 15.06 合 计 484,796 100 102,616 100 ③ 按行业，公司主营业务收入均为专用汽车销售收入。无跨行业经营情况。 2、公司的主要产品为专用汽车，占主营业务收入或主营业务利润总额 100% 项目 产品销售收入（千元） 产品销售成本（千元） 毛利率 专用汽车 484,796 379,037 21.82% 3、报告期内公司主营业务或其构成、主营业务盈利能力较前一报告期发生 18 变化情况 报告期内公司主营业务或其构成未发生较大变化。销售毛利率由于产品销 售价格大幅下降导致较上年同期水平下降 5.24 个百分点。 （二） 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 截止本报告期，公司无控股公司及参股公司。 （三） 主要供应商、客户情况 报告期，本公司向前五名供应商合计的采购金额 205,572 千元，占年度采 购总额的 57.03%；前五名客户销售额合计 54,818 千元，占公司销售总额的 11.31%。 （四） 在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司主营产品防弹运钞车，由于市场竞争加剧，产品价格下降，而市场总需 求经过几年的大幅增长已逐渐趋于稳定，致使公司面临较大的经营压力。为保证 公司的盈利能力，公司将进一步提高技术实力，改进管理方法，降低成本，争取 继续保持运钞车领域的领先地位；加强研发队伍的建设，开发更多的新产品，提 高产品质量，稳定销售价格；健全营销体系，提高运行效率；调整产品结构，加 快高科技警用车及公路养护车的发展，形成公司新的支柱产品。 （五） 本年度公司盈利预测完成情况 公司预测 2002 年度主营业务收入 568,927 千元，净利润 59,155 千元。经审 计，公司实际实现主营业务收入 484,796 千元，完成盈利预测的 85.21%；实现净 利润 35,103 千元，完成盈利预测的 59.34%。 造成差异的原因：自 1997 年以来各大商业银行以防弹运钞车替代普通运钞 车，市场需求量不断扩大，于 2001 年达到顶峰。根据防弹运钞车的使用寿命， 预计更换周期为 5 年，但在 2002 年未出现明显的更新换代情况。2002 年下半年， 部分商业银行的集中招标采购延迟，而预计的中国银行的招标采购目前尚在操作 过程中，故 2002 年的市场总需求较上年有所下降。2002 年下半年防弹运钞车原 19 有竞争格局被打破，竞争更加激烈，价格不断下调，本公司一贯注重和保证产品 质量，增加了防护要求，导致产品成本下降幅度远小于销售价格的下降，因而公 司本年度销售毛利率比上年下降 5.24 个百分点，利润也随之下降。 公司董事会对市场变化情况估计不充分而未能完成公司 2002 年盈利预测， 董事会特此向公司全体股东致歉。 本公司已于 2003 年 1 月 26 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了董 事会提示性公告，对 2002 年盈利预测的完成情况进行了预告。 二、公司报告期内的投资情况 1、募集资金投资项目投资情况 公司于 2002 年 7 月发行 2000 万股 A 股，共募集资金 30,280.9 万元，本次发 行募集资金投资项目共计 6 个，报告期内投资情况如下： 单位：万元 序 号 项 目 名 称 项目计划 投资 实际投 资额 完工进 度 是否变 更项目 1 年产 3750 辆高技术专用车辆及 300 套 车载专用装置技术改造项目 12,605 未变更 2 专用车高新技术研发中心建设项目 2,980 未变更 3 产品实验中心建设项目 2,988 未变更 4 营销网络现代化项目 2,955 1,025 34.69% 未变更 5 年改装生产 150 辆冬季除雪车项目 4,789 21 0.44% 未变更 6 年改装生产 160 辆大型运钞车项目 4,010 未变更 合 计 30,327 1,046 ① 营销网络现代化项目总投资 2955 万元，截至报告期末累计投资 1025 万 元，其中购置房产 789 万元，购置固定资产 186 万元。 ② 年改装生产 150 辆冬季除雪车项目投资额为新厂区建设前期支出。年产 3750 辆高技术专用车辆及 300 套车载专用装置技术改造项目等 5 个项目因报告 期内未与政府有关主管部门就项目实施土地购置达成协议，故暂未投入。 20 公司于 2003 年 1 月 6 日与重庆市南岸区茶园新区管理委员会签订土地转让 协议，受让土地 177 亩，募集资金投资项目正在建设过程中。 ③ 因募集资金投资项目投入有进度安排，为提高公司资金使用效率，公司 暂将募集资金中项目补充流动资金 8000 万元用于短期内弥补公司流动资金。 报告期末，尚未使用的募集资金存入银行，作为银行存款。 2、报告期内非募集资金投资项目 报告期内无重大非募集资金投资项目。 三、报告期内的财务状况、经营成果分析 公司财务状况与经营成果表： 单位：千元 项 目 2002 年 2001 年 增减幅度 货币资金 249,111 39,322 533.52% 应收账款 141,994 48,723 191.43% 固定资产合计 38,714 29,403 31.67% 总资产 510,081 224,263 127.44% 短期借款 - 80,400 应付票据 43,804 22,522 94.49% 股东权益 379,904 72,370 424.95% 主营业务利润 102,616 125,259 -18.08% 净利润 35,103 47,250 -25.71% 经营活动产生的现金流量净额 24,983 8,318 200.35% 现金及现金等价物净增加额 209,789 -15,524 1451.38% 变动原因： 1、货币资金、总资产、股东权益及现金等价物净增加额增加，主要因为 2002 年 7 月公司向社会公众成功发行 2000 万股人民币普通股后，募集资金到位及本 年利润增加所致。 2、应收账款的增加，主要是本公司第四季度销售量较为集中，部分货款依 协议尚未到收款期所致。 21 3、固定资产增加主要是募集资金项目投入所致。 4、短期借款减少主要是本公司将到期银行借款全部偿还所致。 5、应付票据增加主要系本年度按合同规定对部分货款采用了承兑汇票支付 方式所致。 6、主营业务利润、净利润的下降，主要是产品销售价格下降所致。 五、公司董事会日常工作情况 本年度共召开了 6 次董事会会议，会议通知、召集、召开均符合《公司法》 及公司章程的有关规定。 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、公司第一届董事会第七次会议于 2002 年 1 月 14 日在重庆市南岸区正联 大厦 23 楼公司大会议室召开，出席会议的董事 5 人。会议经过认真审议，通过 如下决议： ① 通过了公司 2001 年度总经理业务报告； ② 通过了公司 2001 年度董事会工作报告； ③ 通过了公司 2001 年度财务决算及 2002 年度盈利预测报告； ④ 通过了公司 2001 年度利润分配预案； ⑤ 同意罗韶宇辞去公司董事职务，推选郑路明为公司董事； ⑥ 审议通过了《公司 2001 年年度报告》； ⑦ 同意将修改后的公司首次公开发行股票申请文件，向中国证监会提出复 审申请； ⑧ 定于 2002 年 2 月 22 日召开 2001 年度股东大会，审议上述有关议题。 22 2、公司第一届董事会第八次会议于 2002 年 6 月 27 日在重庆市南岸区正联 大厦 23 楼公司小会议室召开，会议应到董事 5 人，实到董事 4 人，王乃强授权 彭启惠出席并表决，符合公司章程的规定。 会议审议了关于调整首次公开发行股票发行价格的的议案。 3、公司第一届董事会第九次会议于 2002 年 8 月 25 日在重庆市南岸区正联 大厦 23 楼公司大会议室召开，会议应到董事 5 人，实到董事 3 人，董事长彭启 惠女士委托郑路明女士出席、主持会议并行使表决权。会议经审议并形成如下决 议： ① 审议并通过《公司 2002 年半年度报告》及其摘要； ② 审议并通过《关于设立重庆市迪马实业股份有限公司北京销售分公司的 议案》； ③ 同意郑路明因工作变动辞去公司财务总监职务，聘任黄力进为公司财务 总监。 4、公司第一届董事会第十次会议于 2002 年 10 月 24 日在重庆市南岸区正联 大厦 23 楼公司大会议室召开，会议应到董事 5 人，实到董事 3 人，董事长彭启 惠因身体原因，委托郑路明出席、主持会议并行使表决权。会议经审议并形成如 下决议： ① 通过《公司 2002 年第三季度报告》； ② 通过《关于建立迪马公司培训中心的议案》； ③ 通过《关于迪马公司在北京购买房产的议案》。 5、公司第一届董事会第十一次会议于 2002 年 11 月 24 日在重庆市南岸区正 联大厦 23 楼公司大会议室召开，会议应到董事 5 人，实到董事 3 人，董事长彭 启惠由于身体原因委托董事郑路明女士出席、主持会议并授权行使表决权。会议 经审议并形成如下决议： ① 通过了组织机构调整的议案； ② 通过《聘请会计师事务所的议案》； 23 ③ 通过了《关于募集资金投资项目茶园新区购地的议案》； ④ 通过了《关于变更董事的议案》； ⑤ 通过了《更选独立董事的议案》； ⑥ 同意胡尔广先生辞去公司总经理职务。聘任陈鸿增先生为公司总经理； ⑦ 审议并通过《关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的议案》。 6、公司第一届董事会第十二次会议于 2002 年 12 月 30 日在重庆市南岸区正 联大厦 5 楼 3 号会议室召开，会议应到董事 5 人，实到董事 5 人。会议经审议并 形成如下决议： ① 同意选举胡尔广为公司董事长； ② 同意吴平辞去公司副总经理职务； ③ 根据总经理提名，聘任夏飞先生为公司副总经理。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，执行股东大会已通 过的各项决议，具体执行情况如下： ① 关于公司 2001 年度利润分配方案的执行情况 根据公司 2001 年度股东大会决定，以 2001 年末总股本 6000 万股为基数， 向全体股东按每股派送现金共计 0.35 元，共分配利润 21,000,000 元。未分配利 润 190,727.38 元留存下年度分配，并由公开发行股票后新老股东共享。利润分配 方案在 2002 年 3 月实施完毕。 ② 关于公司 2002 年向社会公众首次公开发行人民币普通股 2000 万股方案 的执行情况 公司董事会受股东大会授权，在报告期内，向中国证监会申报股票发行的正 式材料，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]68 号文核准，本公司于 2002 年 7 月 10 日以每股 15.80 元的价格向社会公众发行人民币普通股 2,000 万股，发 24 行的新股已于 2002 年 7 月 23 日在上海证券交易所挂牌交易。同时完成工商变更 注册资本的相关手续。 六、 公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司审计，公司 2002 年度实现利润 总额 42,378,841.75 元，净利润 35,102,706.20 元。根据公司章程规定，按 10%提 取法定盈余公积金 3,510,270.62 元，按 5%提取法定公益金 1,755,135.31 元，加年 初未分配利润 190,727.38 元，累计可分配利润 35,293,433.58 元。董事会经过认 真研究和讨论，提议以 2002 年末总股本 8000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派送现金红利 3.6 元（含税）进行分配，共分配利润 28,800,000 元。未分配利 润 1,228,027.65 元留存下年度分配。 本次不进行资本公积转赠股本。 该项议案需经公司 2002 年度股东大会审议通过后实施。 七、报告期内，公司选定的《中国证券报》和《上海证券报》为信息披露指 定报刊，没有发生变更信息披露指定报刊的情况。 25 第八节 监事会工作报告 一、本年度监事会的工作情况 公司监事会本着对股东负责的精神，根据《公司法》和公司章程的规定，忠 实履行有关法律、法规所赋予的职责，积极努力地开展工作，维护公司和股东的 合法权益。列席公司董事会会议和股东大会，对董事会决议和股东大会召开及决 策程序进行监督和确认。 本年度共召开了 5 次监事会会议，会议通知、召集、召开均符合《公司法》 及公司章程的有关规定。 1、公司第一届监事会第四次会议于 2002 年 1 月 24 日在重庆南岸区正联大 厦 23 楼公司大会议室召开，全体监事出席会议。会议通过如下决议： （1）通过了公司 2001 年度监事会工作报告； （2）通过了公司 2001 年度财务决算报告； （3）通过了公司 2001 年度报告。 2、公司第一届监事会第五次会议于 2002 年 8 月 25 日在重庆市南岸区正联 大厦 23 楼公司大会议室召开，会议应到监事 3 人，实到监事 2 人。 会议审议并通过了《重庆市迪马实业股份有限公司 2002 年半年度报告》及 其摘要。 3、公司第一届监事会第六次会议于 2002 年 10 月 24 日在重庆市南岸区正联 大厦 23 楼公司大会议室召开，会议应到监事 3 人，实到监事 2 人。 会议审议并通过《公司 2002 年第三季度报告》。 4、公司第一届监事会第七次会议于 2002 年 11 月 24 日在重庆市南岸区正联 大厦 23 楼公司大会议室召开，会议应到监事 3 人，实到监事 2 人。会议经审议 并形成如下决议： ①、审议并通过了《聘请会计师事务所的议案》； ②、审议并通过了《关于募集资金投资项目茶园新区购地的议案》； ③、同意曾宏斌因工作变动辞去监事职务，推选袁军为侯选监事。 5、公司第一届监事会第八次会议于 2002 年 12 月 30 日在重庆市南岸区正联 大厦 5 楼 3 号会议室召开，全体监事出席会议。会议经审议并形成如下决议： 同意选举袁军为公司监事会召集人。 26 二、监事会的独立意见 1、公司依法运作情况 本年度公司股东大会、董事会、总经理办公会等的通知、召集、召开、决策 程序及决议均符合《公司法》、公司章程及公司有关规定，决策程序合法。经监 事会检查，公司董事会及高级管理人员在履行职责行使职权时，真诚地以公司利 益为出发点，没有违反法律法规和公司章程的行为，也没有损害本公司的利益和 股东权益。 2、检查公司财务的情况 监事会对公司财务状况进行检查并对将提交公司 2002 年度股东大会进行审 议的公司财务决算报告和审计报告进行了审阅，公司年度经营业绩已经深圳南方 民和事务所注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告，符合《企业会计准 则》和《企业会计制度》及有关规定。 公司财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金项目情况 报告期内，公司募集资金投入与招股说明书披露情况一致，未发生募集资金 投资项目变更。 4、公司收购、出售资产交易价格情况 监事会未发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 5、关联交易情况 公司与控股股东之子公司重庆东银科技产业有限公司、公司股东重庆东原和 重庆凌羿汽车配件贸易有限公司发生的房屋租赁等关联交易，决策程序符合有关 规定，交易内容公允。没有损害上市公司利益。 6、盈利预测完成情况 公司预测 2002 年度净利润 59,155 千元，经审计，公司实际实现净利润 35,103 千元，完成盈利预测的 59.34%。公司董事会已于 2003 年 1 月 26 日在《中国证 券报》和《上海证券报》刊登了提示性公告，对 2002 年盈利预测的完成情况进 行了说明。监事会认为董事会对盈利预测完成情况的说明符合公司实际情况，希 望公司董事会及管理人员稳固市场，增强公司获利能力。 27 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项的情况。 三、本年度公司未发生的重大关联交易事项 四、重大合同及其履行情况 1、报告期公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 2、报告期公司未对外提供担保。 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、公司或持股 5％以上股东如在报告期内或持续到报告期内有承诺事项 公司 5 名发起人股东均出具了不与公司同业竞争的《承诺函》，报告期内未 发现发起人股东违背该承诺的事项发生。 六、会计师事务所聘任情况 公司 2002 年度公司第一次临时股东大会通过决议，聘深圳南方民和会计师 事务所为公司 2002 年度审计机构。年度审计费用 20 万元，审计期间差旅费及食 宿费由公司承担。该审计机构已为公司提供连续 2 年审计服务。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 28 第十节 财务报告 审 计 报 告 深南财审报字(2003)第 CA226 号 重庆市迪马实业股份有限公司全体股东： 　　我们接受委托，审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度的利润及 利润分配表和 2002 年度的现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和 2002 年度的现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师：刘四兵 有限责任公司 中国注册会计师：李惠 中国 深圳 2003 年 2 月 21 日（外勤结束日） 2003 年 4 月 7 日（报告批准日） 29 编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 类 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 四.1 249, 110, 530. 80 39,321,644.50 短期投资 应收票据 195,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 四.2 141,993,813.76 48,722,905.18 其他应收款 四.3 3,934,998.78 6,803,831.92 预付帐款 四.5 3,988,525.33 7,949,847.29 应收补贴款 存 货 四.6 64,438,699.86 84,203,969.57 待摊费用 四.7 234,810.00 229,190.21 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 463,896,378.53 187,231,388.67 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 - - 固定资产： 固定资产原值 四.8 40,919,526.62 30,263,149.51 减：累计折旧 四.8 5,951,362.67 3,262,049.63 固定资产净值 34,968,163.95 27,001,099.88 减：固定资产减值准备 固定资产净额 34,968,163.95 27,001,099.88 工程物资 在建工程 四.9 3,746,286.59 2,401,983.60 固定资产清理 固定资产合计 38,714,450.54 29,403,083.48 无形资产及其他资产： 无形资产 四.10 7,470,003.45 7,628,922.75 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,470,003.45 7,628,922.75 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 510,080,832.52 224,263,394.90 资产负债表 30 单位：人民币元 负债及股东权益 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债： 短期借款 四.11 - 80,400,000.00 应付票据 四.12 43,804,000.00 22,522,000.00 应付账款 四.13 30,290,892.08 19,656,318.34 预收账款 四.14 13,065,460.00 2,045,788.69 应付工资 1,743,898.50 686,193.00 应付福利费 3,385,248.01 2,440,644.29 应付股利 四.15 28,800,000.00 21,000,000.00 应交税金 四.16 3,288,597.05 43,306.16 其他未交款 四.17 177,440.55 373.36 其他应付款 四.18 5,621,542.91 3,099,016.84 预提费用 - 预计负债 一内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 130,177,079.10 151,893,640.68 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税项货项 负债合计 130,177,079.10 151,893,640.68 少数股东权益 股东权益： 股本 四.19 80,000,000.00 60,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 80,000,000.00 60,000,000.00 资本公积 四.20 281,328,961.47 97,668.47 盈余公积 四.21 17,346,764.30 12,081,358.37 其中：法定公益金 四.21 5,782,254.76 4,027,119.45 未分配利润 四.22 1,228,027.65 190,727.38 外币报表折算差额 379,903,753.42 72,369,754.22 510,080,832.52 224,263,394.90 资产负债表（续） 编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 单位: 人民币元 （所附附注系本会计报表的组成部分） 附注 负债及股东权益总计 股东权益合计 31 编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 四.23 484,796,243.58 473,227,581.09 减：主营业务成本 四.23 379,036,902.05 345,190,356.30 主营业务税金及附加 四.24 3,143,804.86 2,778,459.92 二、主营业务利润（亏损以" - "号填列） 102,615,536.67 125,258,764.87 加：其他业务利润（亏损以" - "号填列） 四.25 -2,738,036.78 -1,228,897.63 减：营业费用 31,653,349.69 34,682,903.48 管理费用 23,204,777.34 26,333,941.34 财务费用 四.26 2,593,445.77 6,769,971.98 三、营业利润（亏损以" - "号填列） 42,425,927.09 56,243,050.44 加：投资收益（损失以" - "号填列） 补贴收入 营业外收入 四.27 200.00 10,231.34 减：营业外支出 四.28 47,285.34 310,601.84 四、利润总额（亏损总额以" - "号填列） 42,378,841.75 55,942,679.94 减：所得税 四.29 7,276,135.55 8,692,569.75 少数股东损益 五、净利润（净亏损以" - "号填列） 35,102,706.20 47,250,110.19 加：年初未分配利润 190,727.38 828,133.64 其他转入 六、可供分配利润 35,293,433.58 48,078,243.83 减：提取法定盈余公积 3,510,270.62 4,725,010.97 提取法定公益金 1,755,135.31 2,362,505.48 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 30,028,027.65 40,990,727.38 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 28,800,000.00 40,800,000.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 1,228,027.65 190,727.38 补充资料： 项 目 2002年度 2001年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 利润及利润分配表 32 现金流量表 编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 483,964,316.91 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 四.30 1,135,283.58 现金流入小计 485,099,600.49 购买商品、接受劳务支付的现金 374,418,021.26 支付给职工以及为职工支付的现金 20,271,627.42 支付的各项税费 30,667,211.70 支付的其他与经营活动有关的现金 34,759,778.30 现金流出小计 460,116,638.68 经营活动产生的现金流量净额 24,982,961.81 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 77,739.57 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 77,739.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 13,993,024.47 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 13,993,024.47 投资活动产生的现金流量净额 -13,915,284.90 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 305,414,000.00 借款所收到的现金 60,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 365,414,000.00 偿还债务所支付的现金 140,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,918,140.61 发生筹资费用所支付的现金 3,093,900.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 280,750.00 现金流出小计 166,692,790.61 筹资活动产生的现金流量净额 198,721,209.39 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 四.31 209,788,886.30 33 编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002年 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 35,102,706.20 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 696,430.34 固定资产折旧 2,740,774.57 无形资产摊销 158,919.30 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） -5,619.79 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 26,320.00 固定资产报废损失 965.34 财务费用 2,593,445.77 投资损失（减收益） 存货的减少（减增加） 19,765,269.71 递延税款贷项（减：借项） 经营性应收项目的减少（减：增加） -87,332,183.82 经营性应付项目的增加（减：减少） 51,235,934.19 其他 经营活动产生的现金流量净额 24,982,961.81 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为股本 一年内到期的可转换债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 249,110,530.80 减：现金的期初余额 39,321,644.50 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 209,788,886.30 现金流量表（补充资料） 34 资产负债表附表1 编制单位：重庆迪马实业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏账准备合计 1, 203, 142. 47 751, 515. 52 55, 085. 18 1, 899, 572. 81 其中：应收账款 1, 093, 217. 82 751, 515. 52 1, 844, 733. 34 其他应收款 109, 924. 65 55, 085. 18 54, 839. 47 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中：产成品 - 原材料 - 在产品 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：机器设备 - 其他设备 - 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 资产减值准备明细表 35 重庆市迪马实业股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 单位：人民币元 附注一、公司基本情况 本公司原为“ 重庆中奇特种汽车制造有限公司”，系根据《公司法》的规定设立的有限 责任公司，于 1997 年 10 月 9 日注册成立。于 2000 年 7 月 31 日，经重庆市人民政府以渝 府[2000]149 号文批准，依法整体变更为股份有限公司并更名为"重庆市迪马实业股份有限 公司”，注册资本为人民币 6,000 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]68 号 文核准，本公司于 2002 年7 月10 日以每股15.80 元的价格向社会公众发行人民币普通股 2,000 万股，并于 2002 年 7 月 23 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司现领有注册号为渝直 5000001805143 号的企业法人营业执照，注册资本为人民币 8,000 万元，证券代码 600565。 本公司经营范围：制造、销售运钞车、特种车及零配件(按国家行业主管部门批准的车 型组织生产、销售)，上述汽车售后服务；经营本企业自产的机电产品出口业务（国家组织 统一联合经营的出口商品除外）、本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表 及零配件的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；电子产品、计算机软、硬 件及网络设施的技术开发及销售，计算机系统集成及网络信息服务（除国家有专项管理规 定的项目外）。 附注二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关规 定。 2. 会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。 36 期末编制会计报表时：短期投资余额按成本与市价孰低原则计算确定，存货余额按成 本与可变现净值孰低原则计算确定，长期投资、固定资产和无形资产分别按成本与可收回 金额孰低原则计算确定；应收账款、其他应收款分别以账款余额减其坏账准备列报。 5. 现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等 视为现金等价物。 6. 坏账核算方法 ① 坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回; b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有明显特征表明无法收回的应收款项。 ② 坏账核算方法 坏账核算采用备抵法，对应收账款、其他应收款等应收款项的期末余额，采用下述方 法计提坏账准备： 对预计无法收回或收回可能性很小的款项，按预计发生坏账损失的金额计提坏账准备。 其他的账款(含相关的应收关联方款项)采用账龄分析法，按如下比例计提坏账准备： 账 龄 坏账准备比例 1 年以内 5‰ 1-2 年 3% 2-3 年 10% 3 年以上 20% ③ 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经适当的程序批准后作为 资产损失，冲销已计提的坏账准备。 7. 短期投资核算方法 短期投资指购入的可随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包括股 票、债券、基金等。 短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股 利”或“ 应收利息” 科目的现金股利或利息除外。处置短期投资时，将短期投资的账面价值 与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 短期投资在取得时按投资成本计价，在期末按成本与市价孰低计量，对市价低于成本 的金额计提短期投资跌价准备。 37 8. 存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存法。 其中，原材料中的改装材料的购入与发出均按计划成本计价。其余各类存货的购入与 入库按实际成本计价。购入的存货,按买价加运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等 费用，及运输途中的合理损耗，入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金及其他 费用作为实际成本；其发出按加权平均法计价。低值易耗品在领用时一次性摊销。 期末,在对存货进行全面清查的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目 的成本高于其可变现净值的差额确定。 9.长期投资核算方法 ① 长期股权投资 a. 计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： 以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关 费用)，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际 支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的长期股权投资，按 应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的，按应收债 权的账面价值减去补价加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的，按应收 债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。收到补价的，按投出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相 关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上 应支付的相关税费和补价，作为初始投资金额。 b.收益确认方法 若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽持有被投资公 司有表决权资本总额 20%或以上但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公 司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%但有重大 影响的，按权益法核算。采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利 38 时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投 资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权 投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额， 作为当期投资收益。 c.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者 权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有 被投资单位所有者权益份额的差额，设置“ 股权投资差额” 明细科目核算。年末时，对股 权投资差额按以下期限摊销：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投 资期限的，对借方差额按不高于 10 年的期限平均摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限平 均摊销。 ② 长期投资减值准备 对长期投资按单项项目提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检查，如果 由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值， 则对可收回金额低于其账面价值的部分计提长期投资减值准备。对有确凿证据表明确实无 法收回的长期投资，经适当程序批准后作为资产损失，冲销已计提的长期投资减值准备。 10. 固定资产计价及其折旧方法 ① 固定资产标准 固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与 生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，亦作为固定资产。 ② 固定资产计价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输 和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 ③ 折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残 值(原值的 5%)确定其折旧率,年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30 年 3.17% 通用设备 8 年 11.875% 运输工具 6 年 15.83% 其他设备 5 年 19% 39 ④ 固定资产减值准备 年末，对固定资产逐项进行检查，如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致 其可收回金额低于期末账面价值的，则对可收回金额低于其账面价值的部分按单项项目计 提固定资产减值准备。 11. 在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大 修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在完工并交付使用时，按实际 发生的全部支出转入固定资产核算。 年末，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收 回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。 12. 借款费用 ① 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具 备下列三个条件时，借款费用可以资本化： a. 资产支出已经发生； b. 借款费用已经发生； c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认为费用。 ② 资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本 化率,资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。 ③ 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,则暂停借款费用 的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。 ④停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款 费用于发生当期确认为费用。 13. 无形资产 无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权等。 ① 无形资产计价 40 无形资产在取得时，按实际成本计价。 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费 等费用作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人 员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 土地使用权按照实际支付的价款，在尚未开发或建造自用项目前,作为无形资产核算， 按可使用年限平均摊销；该项土地开发或建造自用项目时，将其账面价值转入相关房屋、 建筑物的工程成本。2001 年 1 月 1 日执行《企业会计制度》前，土地使用权价值作为无形 资产核算的，不再调整转入已完工的房屋、建筑物成本，仍作为无形资产核算，按可使用 年限 50 年平均摊销。 ② 无形资产摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。无形资产的摊销年限按以 下原则确定: a. 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限摊销; b. 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销; c. 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按不超过受益年限和有效年限两 者之中较短者摊销; d. 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年摊销。 ③ 无形资产减值准备 期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值 的差额，计提无形资产减值准备。 14. 长期待摊费用 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。若费用项目不能使以后会计期 间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益，摊销年限具体如下: a. 大修理费用：在下一次大修理前平均摊销; b. 租入固定资产改良支出：在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平 均摊销; c. 其他长期待摊费用:在受益期内平均摊销，无明确受益期的按不超过 5 年平均摊销。 15.收入确认原则 商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 41 提供劳务(不包括长期合同)：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确 认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳 务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发 生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。 16. 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 附注三 税项 本公司适用的主要税种和税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 产品销售收入 17% 营业税 运输收入 3% 城市维护建设税 应缴营业税及增值税 7% 教育费附加 应缴营业税及增值税 3% 交通重点建设附加费 应缴营业税及增值税 5% 企业所得税 应纳税所得额 15% 本公司从事的主营业务属于国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会发布的《当前 国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000 年修订）》确定的范围，根据国务院国 发［2000］33 号文《关于实施西部大开发若干政策措施的通知》，经重庆市人民政府办公 厅 2001 年 8 月 2 日以《重庆市人民政府办公厅关于同意重庆市迪马实业股份有限公司享受 企业所得税优惠政策的函》及重庆市地方税务局以渝地税免［2001］236 号文批准，本公 司从 2001 年 1 月 1 日起减按 15%的税率计缴企业所得税。 附注四、会计报表重要项目注释 1、货币资金 种 类 币种 2002.12.31 2001.12. 31 金额 金额 现 金 人民币 54,509.84 76,680.34 银行存款 人民币 245,006,974.37 32,914,964.16 其他货币资金 人民币 4,049,046.59 6,330,000.00 合 计 249,110,530.80 39,321,644.50 42 货币资金中其他货币资金主要系信用证保证金。货币资金年末较年初大幅增加主要系 本公司本年度发行新股，收到募集资金所致。 2、应收账款 2002. 12. 31 2001.12.31 账龄 金额 　 比例% 　 坏账准备 　 净额 金额 　比例% 　 坏账准备 　 净额 1 年以内 1 36,461,813.10 94.87 682,309.07 135,779,504.03 47,222,596.00 94.79 236,112.98 46,986,483.02 1-2年 5,199,870.00 3.62 155,996.10 5,043,873.90 1,393,598.00 2.80 41,807.94 1,351,790.06 2-3年 981,775.00 0.68 98,177.50 883,597.50 427,369.00 0.86 42,736.90 384,632.10 3 年以上 1,195,089.00 0.83 908,250.67 286,838.33 772,560.00 1.55 772,560.00 - 合计 143,838,547.10 100 1,844,733.34 141,993,813.76 49,816,123.00 100 1,093,217.82 48,722,905.18 应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 应收账款余额期末较期初大幅增长，主要系因为本公司第四季度销售量较为集中，部 分货款依协议尚在信用付款期之内所致。截止 2003 年 3 月 31 日本公司已收到各单位回款 92,674,870.00 元。 期末应收账款中前五名欠款单位欠款合计 28,979,400.00 元，占应收账款总额的 20.15 %。 3、其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 3,658,920.98 91.71 18,294.60 3,640,626.38 6,221,348.34 89.99 46,668.69 6,174,679.65 1-2年 148,172.42 3.71 4,445.17 143,727.25 85,498.00 1.24 2,564.94 82,933.06 2-3年 44,492.75 1.12 4,449.28 40,043.47 606,910.23 8.77 60,691.02 546,219.21 3 年以上 138,252.10 3.46 27,650.42 110,601.68 - - - - 合计 3,989,838.25 100 54,839.47 3,934,998.78 6,913,756.57 100 109,924.65 6,803,831.92 期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 本公司其他应收款在本年内减少 2,923,918.32 元，减幅 42.29%。主要原因系本年度加 强了驻外办事处的周转金管理，严格控制各项借款并及时催收所致。 期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计 1,050,909.30 元，占其他应收款总额 的 26.34 %。 43 4、坏账准备 账款余额 坏账准备 项 目 2002-12-31 2001-12-31 本期计提 本期冲回 2002-12-31 应收账款 143,838,547.10 1,093,217.82 751,515.52 - 1,844,733.34 其他应收款 3,989,838.25 109,924.65 - 55,085.18 54,839.47 合 计 147,828,385.35 1,203,142.47 751,515.52 55,085.18 1,899,572.81 本公司的坏账计提情况如下: (1) 应收账款中，由于部分单位所欠尾款（无关联方欠款）估计收回的可能性很小,本 期对其按预计损失金额计提了 100%的坏账准备,按账龄列示如下： 账 龄 预计损失金额 计提坏账准备金额 RMB RMB 3 年以上 823,744.87 823,744.87 合 计 823,744.87 823,744.87 (2)本公司对账龄分析计提坏账准备的比例（见附注二.6）较低，是按本公司应收款的 管理状况而确定的：本公司的客户主要为银行、邮政局、公安部门，信誉度高，应收款项 账龄短，货款的回款情况良好，另一方面，本公司对各项应收款项实行严格控制,建立了较 为完善的审查制度，产生坏账的可能性较小。对个别单位欠款估计收回的可能性很小的,本 公司对其不按账龄而是按预计损失金额计提坏账准备。 (3) 本年度本公司无作为坏账冲销的应收款项。 5、预付账款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 3,685,500.86 92.40 7,761,990.56 97.64 1-2 年 139,780.47 3.51 184,612.73 2.32 2-3 年 160,000.00 4.01 3,244.00 0.04 3 年以上 3,244.00 0.08 - - 合计 3,988,525.33 100 7,949,847.29 100 预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 预付账款余额期末较期初减少 49.83%，主要原因系材料和底盘车年末预付货款减少所 致。 44 期末预付账款中前五名欠款单位欠款合计 3,347,057.51 元，占预付账款总额的 83.92%。 6、存货 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 23,759,956.9 - 7,331,327.13 - 在产品 17,766,752.93 - 37,100,981.04 - 产成品 22,911,990.03 - 39,771,661.40 - 合 计 64,438,699.86 - 84,203,969.57 - 本公司存货周转速度较快，不存在遭受损毁、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本 的存货,故本期无需计提存货跌价准备。 7、待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 结存原因 厂房租金 229,190.21 464,000.21 458,380.42 234,810.00 2003年上半年房租 8、固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 RMB RMB RMB RMB 原值 房屋建筑物 18,921,114.56 7,218,022.60 - 26,139,137.16 通用设备 5,188,830.51 305,200.00 950.00 5,493,080.51 运输工具 3,388,260.24 2,750,076.50 - 6,138,336.74 电子及其他设备 2,764,944.20 513,121.74 129,093.73 3,148,972.21 合 计 30,263,149.51 10,786,420.84 130,043.73 40,919,526.62 累计折旧 房屋建筑物 566,807.95 635,259.57 - 1,202,067.52 通用设备 988,699.18 890,108.49 405.81 1,878,401.86 运输工具 1,069,481.13 637,172.81 - 1,706,653.94 电子及其他设备 637,061.37 578,233.70 51,055.72 1,164,239.35 合 计 3,262,049.63 2,740,774.57 51,461.53 5,951,362.67 净 值 27,001,099.88 34,968,163.95 减:固定资产减值准备 - - 净 额 27,001,099.88 34,968,163.95 上述固定资产中 2002 年由在建工程转入的金额为人民币 7,106,713.60元。 上述房屋建筑物中，正联大厦写字楼（面积 3,618.93M2，原值 7,484,548.60 元）及北 45 京新景家园（面积 600.75M2，原值 4,456,872.00 元）的房屋产权证正在办理中。 期末本公司固定资产不存在账面价值低于可收回金额的情况，故无需计提固定资产减 值准备。 9、在建工程 工程名称 预算数 期初余额 本期增加额 本期转入 固定资产 期末余额 完工 进度% 正联办公楼 5,050,000.00 2,331,983.60 102,440.00 2,434,423.60 - 100 钢架雨棚 150,000.00 70,000.00 56,281.00 126,281.00 - 100 北京新景花园 4,657,000.00 - 4,546,009.00 4,546,009.00 - 100 培训中心 5,000,000.00 - 3,532,970.75 - 3,532,970.75 70.66 茶园新厂区 158,080,000.00 - 213,315.84 - 213,315.84 0.13 合 计 172,937,000.00 2,401,983.60 8,451,016.59 7,106,713.60 3,746,286.59 减:在建工程 减值准备 - - - 净 额 2,401,983.60 3,746,286.59 在建工程的资金来源主要系自有资金或募集资金，期初、期末余额及发生额中未有资 本化利息。 本公司的在建工程期末余额与年初相比增加 55.97%，主要是因为新建的培训中心和茶 园新厂房建设项目尚未完工所致。 期末本公司不存在预计可收回金额低于账面价值的在建工程,故无需计提在建工程减值 准备。 10、无形资产 类 别 取得 方式 原值 期初余额 本 期 转出额 本期摊销额 本期累计 摊销额 期末余额 土地使用权 购买 7,946,250.00 7,628,922.75 -- 158,919.30 476,246.55 7,470,003.45 合 计 7,946,250.00 7,628,922.75 -- 158,919.30 476,246.55 7,470,003.45 减:无形资产减值准备 -- -- 净 额 7,946,250.00 7,628,922.75 7,470,003.45 期末本公司无形资产不存在预计可收回金额低于成本的情况，故无需计提无形资产减 值准备。 46 11、短期借款 2002.12.31 2001.12.31 借款条件及币种 月利率 金额 金额 担保借款： 人民币 5.3625‰ -- 40,000,000.00 抵押借款： 人民币 5.85‰ -- 34,400,000.00 其它条件 人民币 5.115‰ -- 6,000,000.00 合计 -- 80,400,000.00 短期借款 2002 年末无余额，是由于本公司已将到期银行借款全部偿还所致。 12、应付票据 票据种类 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 43,804,000.00 22,522,000.00 应付票据余额期末较期初增加 94.49%，主要原因系本年度本公司按合同规定对部分货 款采用的银行承兑汇票支付方式大幅增加所致。 上述应付票据中，无逾期未支付的款项，应付票据余额均将在 1 年内陆续到期。 上述应付票据期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 13、应付账款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 余额 比例 余额 比例 1 年以内 28,900,772.35 95.41% 19,331,072.54 98.34% 1-2 年 1,088,781.13 3.59% 309,131.50 1.57% 2-3 年 285,224.30 0.94% 16,114.30 0.09% 3 年以上 16,114.30 0.06% -- -- 合计 30,290,892.08 100% 19,656,318.34 100.00% 应付账款余额期末较期初增加 54.10%，主要是受农行、建行等大额销货合同延迟到第 四季度签订的影响，大额存货的采购亦集中到第四季度，部分货款尚在信用付款期之内所 致。 应付账款期末余额中无超过 3 年的大额应付账款。 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 47 14、预收账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 余 额 比 例 余 额 比 例 1 年以内 13,011,060.00 99.58% 2,045,788.69 100% 1-2 年 54,400.00 0.42% -- -- 合 计 13,065,460.00 100% 2,045,788.69 100% 预收账款期末余额比期初增加 11,019,671.31元，是由于本年度本公司按合同规定预收 中国人民银行等客户货款，而交车时间为次年，货款尚未结算所致。 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 15、应付股利 应付投资者名称 2002.12.31 2001.12.31 重庆东银实业(集团)有限公司 13,824,000.00 13,440,000.00 盐城市江动科技发展有限公司 4,320,000.00 4,200,000.00 重庆东原房地产开发有限公司 2,160,000.00 2,100,000.00 重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司 1,080,000.00 1,050,000.00 广州和腾实业发展有限公司 216,000.00 210,000.00 社会公众股 7,200,000.00 - 合 计 28,800,000.00 21,000,000.00 期末应付股利系根据本公司董事会决议的利润分配预案所确定的应分配给各股东的红 利，上述利润分配预案尚待股东大会批准。上年应付股利已于本年度支付完毕。 16、应交税金 税 种 税 率 2002.12.31 2001.12.31 增值税 17% 2,212,834.93 (1,680,536.63) 营业税 3% 5,172.00 4,667.10 城市维护建设税 7% 155,260.47 244,645.02 企业所得税 15% 899,668.24 1,472,671.75 代扣代缴个人所得税 14,100.00 (9,484.24) 房产税 1.2% 1,561.41 11,343.16 合 计 3,288,597.05 43,306.16 应交税金期末余额与期初相比增加 3,245,290.89 元，主要系年末未交的增值税大幅增 加所致。 有关税项的减免情况等参见附注三说明。 48 17、其他未交款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 计缴标准 教育费附加 66,540.20 140.01 应缴流转税的 3% 交通重点建设附加费 110,900.35 233.35 应缴流转税的 5% 合 计 177,440.55 373.36 18、其他应付款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 余额 比例 余额 比例 1 年以内 5,540,238.48 98.55% 3,084,275.33 99.52% 1-2 年 76,304.43 1.36% 14,741.51 0.48% 2-3 年 5,000.00 0.09% — — 合 计 5,621,542.91 100% 3,099,016.84 100% 其他应付款期末余额与期初相比增长 81.40%，主要是本年度新增加挂账未付的发车运 费。 其他应付款期末余额中，无欠持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 19、股本 本期增（减）变动 项 目 期初余额 发 行 配 股 送股 公积金 转股 其他 小 计 期末余额 一.尚未流通股份 1.发起人股份 60,000,000.00 - - 60,000,000.00 其中:国有法人股 12,000,000.00 - - - 境内法人持有股份 48,000,000.00 - - - 境外法人持有股份 - - - - 2．非发起人股份 - - - - 3．优先股或其他 - - - - 尚未流通股份合计 60,000,000.00 - - 60,000,000.00 二.已流通股份 - 1.境内上市的人民币 普通股 - 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 2.境内上市的外资股 - - - - 3．境外上市的外资股 - - - - 4.内部职工股(高管股) - - - - 5．其他 - - - - 已流通股份合计 - 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 三、.股份总数 60,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 80,000,000.00 49 本年增加系经中国证监会证监发行字[2002]68 号文核准，本公司向社会公众发行普通 股 20,000,000.00 股所致。上述新增股本业经深圳南方民和会计师事务所深南验字[2002]第 YA068 号验资报告验证。 20、资本公积 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项 目 RMB RMB RMB RMB 股本溢价 97,668.47 281,231,293.00 — 281,328,961.47 合 计 97,668.47 281,231,293.00 — 281,328,961.47 资本公积余额期末较期初增加 281,231,293.00 元，是由于本年度溢价发行 2000 万股社 会公众股所致。 21、盈余公积 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 8,054,238.92 3,510,270.62 — 11,564,509.54 法定公益金 4,027,119.45 1,755,135.31 — 5,782,254.76 合计 12,081,358.37 5,265,405.93 — 17,346,764.30 盈余公积本年增加系按本年实现净利润分别计提 10%的法定盈余公积和 5%的公益金所 致。 22、未分配利润 项目 2002 年度 2001 年度 净利润 35,102,706.20 47,250,110.19 加：期初未分配利润 190,727.38 828,133.64 减；提取法定盈余公积 3,510,270.62 4,725,010.97 提取公益金 1,755,135.31 2,362,505.48 提取任意盈余公积金 — — 分配股利 28,800,000.00 40,800,000.00 转作股本的普通股股利 — — 期末余额 1,228,027.65 190,727.38 根据公司第一届董事会第十三次会议，2002 年度分红预案为每 10 股分发现金股利 3.6 元，该预案尚需股东大会审议批准后方可实施。本年度利润分配方案尚待股东大会批准。 50 23、主营业务收入及主营业务成本 (1)分地区销售收入资料 地 区 2002 年度 2001 年度 西南地区 66,476,837.00 127,013,042.60 华北地区 111,453,506.00 40,679,145.29 东北地区 50,672,829.00 40,237,247.88 华东地区 124,398,376.58 116,561,965.81 中南地区 71,393,846.00 92,234,102.56 西北地区 60,400,849.00 56,502,076.95 小 计 484,796,243.58 473,227,581.09 公司内部各业务分部间相互抵消 — — 合 计 484,796,243.58 473,227,581.09 (2) 分行业资料 本公司属专用汽车行业，无跨行业经营情况。 (3) 前五位客户销售情况 本公司前五位客户销售额合计54,817,700.00 元，占主营业务收入的 11.31%。 (4)主营业务收入、主营业务成本及毛利 2002 年度 2001 年度 项目 RMB RMB 主营业务收入 484,796,243.58 473,227,581.09 主营业务成本 379,036,902.05 345,190,356.30 主营业务毛利 105,759,341.53 128,037,224.79 毛利率 21.82% 27.06% 2002 年的毛利率为 21.82%，低于 2001 年的 27.06%，主要是由于销售价格下降幅度大 于成本下降幅度所致。 24、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2002 年度 2001 年度 城市维护建设税 7% 1,467,108.93 1,296,614.63 教育费附加 3% 628,760.97 555,691.98 重点交通建设附加费 5% 1,047,934.96 926,153.31 合 计 3,143,804.86 2,778,459.92 51 25、其他业务利润 项 目 2002 年度 2001 年度 其他业务收入 2,723,052.01 3,068,154.44 其中：其他车销售 1,350,427.35 - 销售配件及材料 275,870.66 807,522.44 运输收入 831,962.00 2,116,152.00 房屋出租 264,792.00 144,480.00 减：其他业务成本 5,417,927.25 4,215,737.22 其中：其他车销售 1,243,247.83 - 配件及材料成本 102,346.88 497,067.67 运输成本 4,072,332.54 3,718,669.55 减:税金及附加 43,161.54 81,314.85 其他业务利润 (2,738,036.78) (1,228,897.63) 本期较上期亏损增加 1,509,139.15 元，主要原因是：销售分公司为本公司发生的产品运 送业务，其盈亏计入其他业务利润，而本期销售的大部分车辆都未向客户单独收取运费， 造成运输业务大幅亏损。 26、财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 3,775,667.15 7,093,207.68 减：利息收入 1,344,256.51 673,422.05 其他 162,035.13 350,186.35 合 计 2,593,445.77 6,769,971.98 财务费用本期较上期下降了 61.69%，主要系本期实际借款减少所致。 27、营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 处置固定资产净收益 - 10,231.34 罚款净收入 200.00 - 合 计 200.00 10,231.34 28、营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 处置固定资产净损失 27,285.34 150,595.81 捐赠支出 20,000.00 - 其他 - 160,006.03 合 计 47,285.34 310,601.84 52 29、所得税 本年利润总额 42,378,841.75 元,应交所得税 7,276,135.35 元。企业所得税适用税率、优 惠政策及有关批准文号见附注三。 30、其他与经营活动有关的现金流量 项 目 2002 年度 现金流入 现金流出 收到保险赔款 25,239.58 - 收到风险保证金 123,300.00 - 收到的三项资金及奖励款 903,900.00 - 收到的租金 82,844.00 - 修理费 - 1,335,193.02 办公费 - 6,560,453.30 差旅费 - 6,842,626.14 电话费 - 1,836,467.92 租赁费 - 1,424,959.64 业务招待费 - 5,283,183.04 会务费 - 3,009,553.79 运输费 - 2,168,655.24 新产品试制费 - 1,862,606.75 其他费用支出 - 4,436,079.46 合 计 1,135,283.58 34,759,778.30 31、现金和现金等价物调节表 项 目 2002 货币资金余额 249,110,530.80 加：短期投资中将于三个月内到期的国库券 - 减：超过三个月存款期的定期存款 - 现金及现金等价物 249,110,530.80 附注五、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 关联方名称 经济性质 或类型 法 定 代表人 注册 地址 与本公 司关系 主营业务 重庆东银实业(集 团)有限公司 有限公司 罗韶宇 重庆市 控股股东 销售摩托车配件、机电产品、建 筑材料、装饰材料、家用电器、 日用百货 53 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 年 初 数 本年增加数 年 末 数 关联方名称 RMB RMB RMB 重庆东银实业(集团)有限公司 160,000,000.00 -- 160,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初余额 期末余额 企业名称 金 额 比 例 本年增加数 本年减少数 金 额 比 例 RMB RMB RMB RMB 重庆东银实业 (集团)有限公司 38,400,000.00 64% — — 38,400,000.00 48% (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 重庆东银科技产业有限公司 受同一母公司控制 2、关联方交易 1）销售货物及其他资产 报告期内，本公司无重大应披露的向关联公司销售货物及其他资产的交易。 2）购买货物及接受劳务 报告期内，本公司无重大应披露的向关联公司购买货物及接受劳务的交易。 3）关联方应收应付款项余额 年末余额 占全部应收（付）款项余额 的比例 项 目 关联方名称 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 其他应收款 重庆东银科技产业有限公司 172,000.00 - 4.31% - 合 计 172,000.00 - 4.31% - 4）资产租赁 关联方名称 2002 年 2001 年 RMB RMB 重庆东银科技产业有限公司 192,000.00 126,480.00 合 计 192,000.00 126,480.00 本公司将位于现办公地址的写字楼 800 平方米出租给重庆东银科技产业有限公司。租 金按同一区域的可比市价定价，每平方米每月为人民币 20.00 元。 54 附注六、资产抵押 本公司以位于重庆市白鹤路 108 号的土地使用权及地上房屋建筑物为抵押，获得开具 银行承兑汇票的信用额度。截止 2002 年 12 月 31 日，上述抵押资产净值为人民币 2,054 万 元。 附注七、或有事项 本公司所售专用汽车系在外购底盘车的基础上改装而成，通常情况下，本公司对所售 产品自用户购车之日起一年且行驶 25000 公里内的改装部分出现的质量故障实行“ 三包” （车辆未改装的部分出现的质量故障，由底盘车生产厂实行“ 三包” ）。由于目前所售车辆 实行“ 三包” 实际发生费用较小，本公司仅按实际发生额计入当期损益。 附注八、承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的承 诺事项。 附注九、其他重要事项 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的其 他重要事项。 附注十、期后事项 根据公司第一届董事会第十三次会议，2002 年度分红预案为每 10 股分发现金股利 3.6 元，该预案尚需股东大会审议批准后方可实施。 上述 2002 年度的会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》、《企业会计制度》 及有关规定编制。 公司法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人：黄力进 会计机构负责人：黄力进 日 期：2003 年 4 月 7 日 55 第十一节 备查文件目录 （一） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 重庆市迪马实业股份有限公司董事会 董事长： 胡尔广 二○ ○ 三年四月七日