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厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 1 厦门法拉电子股份有限公司 XIAMEN FARATRONIC CO.,LTD 2003 年年度报告 2004年3月1日 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 2 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长曾福生先生、总经理严春光先生、主管会计工作副总经理欧阳超建 先生及会计机构负责人财务部经理郭汉清先生声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 3 目 录 一、公司基本情况.............................. 4 二、会计数据和业务数据摘要.................... 5 三、股本变动及股东情况........................ 7 四、董事、监事和高级管理人员和员工情况........ 9 五、公司治理结构............................. 10 六、股东大会情况简介......................... 12 七、董事会报告............................... 13 八、监事会报告............................... 21 九、重要事项................................. 22 十、财务报告................................. 24 十一、备查文件目录........................... 49 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 4 一、公司基本情况 （一）公司法定中英文名称及中英文简称 法定中文名称：厦门法拉电子股份有限公司 中文简称：法拉电子 法定英文名称：XIAMEN FARATRONIC CO.,LTD. 英文简称：FARATRONIC （二）公司法定代表人：曾福生 （三）公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信 箱 董事会秘书：许琼玖 证券事务代表：王勇 联系地址：福建省厦门市金桥路101号法拉电子董事会秘书处 联系电话：0592-5114116 传真：0592-5042553 电子信箱：XUQJ@PUBLIC.XM.FJ.CN （四）公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信 箱 注册地址：福建省厦门市金桥路101号 办公地址：福建省厦门市金桥路101号 邮政编码：361012 因特网网址：HTTP://WWW.FARATRONIC.COM 电子信箱：FARA@PUBLIC.XM.FJ.CN （五）公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址， 公司年度报告备置地点 信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：HTTP：//WWW.SSE.COM.CN 年度报告备置地点：董事会秘书处 （六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：法拉电子 股票代码：600563 （七）公司其他有关资料 首次注册登记日期：1998年12月12日 首次注册登记地点：福建省厦门市 变更注册登记日期：2002年12月27日 变更注册登记地点：福建省厦门市 企业法人营业执照注册号：3502001000181 税务登记号码：厦国税管字350204260084634号 聘请的会计师事务所名称：厦门天健华天有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：厦门市湖滨南路57号金源大厦18层 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 5 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度公司各项会计数据 项目 金额(单位：人民币元) ───────────────────────────────────────── 利润总额 79,178,836.20 净利润 70,373,119.71 扣除非经常性损益后的净利润 66,671,019.45 主营业务利润 117,359,272.04 其他业务利润 2,181,098.52 营业利润 76,921,524.61 投资收益 0.00 补贴收入 1,968,193.00 营业外收支净额 289,118.59 经营活动产生的现金流量净额 80,824,056.21 现金及现金等价物净增加额 -73,791,737.69 ───────────────────────────────────────── 注：扣除的非经常性损益金额合计为3,702,100.26元,涉及以下项目： 项目 金额（单位：人民币元） 1、地方财政补贴 1,968,193.00 2、固定资产清理损失 -87,364.88 3、以前年度资产减值准备转回 1,829,181.36 4、所得税影响数 -7,909.22 非经常性损益合计 3,702,100.26 ───────────────────────────────────────── （二）公司近三年的主要会计数据和财务指标 1、利润表项目 （单位：人民币元） 项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 297,309,309.93 246,486,431.92 223,342,591.22 净利润 70,373,119.71 44,342,958.22 39,889,588.13 总资产 755,723,534.51 719,457,917.56 392,217,195.56 股东权益（不含少数股东权益） 678,236,783.76 652,363,664.05 225,793,292.80 每股收益 0.47 0.30 0.40 每股净资产 4.52 4.35 2.26 调整后的每股净资产 4.52 4.35 2.26 每股经营活动产生的现金流量净额 0.54 0.72 0.61 净资产收益率(摊薄) 10.38% 6.80% 17.67% 加权平均净资产收益率 10.17% 17.94% 19.71% 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 6 2、利润表附表 （单位：人民币元） 净资产收益率 % 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.30% 17.90% 0.78 0.78 营业利润 11.34% 11.73% 0.51 0.51 净利润 10.38% 10.73% 0.47 0.47 扣除非经常性损 益后的净利润 9.83% 10.17% 0.44 0.44 （三）报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 公益金 未分配 利润 股东权益 合计 期初数 150,000,000.00 336,427,413.03 24,890,437.69 8,296,812.58 141,045,813.33 652,363,664.05 本期 增加 - 500,000.00 10,555,967.96 3,518,655.99 70,373,119.71 70,873,119.71 本期 减少 - - - - 55,555,967.96 45,000,000.00 期末数 150,000,000.00 336,927,413.03 35,446,405.65 11,815,468.57 155,862,965.08 678,236,783.76 变动 原 因 地 方 财 政 扶 持 资 金 拨款转入 本 年 利 润 分配转入 本年利润 分配转入 本年新增净 利润计提; 年初利润分 配 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 7 三、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 （数量单位：万股） 本次变 动前 本次变动增减（＋，－） 本次变 动后 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 首 发 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合 计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资 股 2、其他 已上市流通股份合计 10,000 3,000 7,000 10,000 5,000 10,000 3,000 7,000 10,000 5,000 三、股份总数 15,000 15,000 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证监会“证监发行字[2002]120号”文核准，公司于2002年11月25日 公开发行5,000万股（A股）每股面值1.00元人民币普通股，全部向二级市场投资者 定价配售方式发行，发行价格8.04元/股。经上海证券交易所“上证上字[2002]190 号”文批准，公司股票于2002年12月10日在上海证券交易所挂牌交易，公司总股本 15,000万股，其中流通股5,000万股。 2、报告期内，公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转 换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其它原因引起公司股份总 数及结构变动。 3、本公司无内部职工股。 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 8 （三）股东情况介绍 1、 报告期未公司股东总数为 13786 户。 2、 截止报告期未，公司前十名股东持股情况： 单位：股 股东名称（全称） 年末持股 数量 年度内增 减 股份 类别 质押或 冻结情 况 股东 性质 厦门市法拉发展总公司 64,000,000 0 非流通 无 厦门建发集团有限公司 30,000,000 0 非流通 无 国有股 金信证券有限责任公司 4,258,120 -1,756,363 流通 未知 金鑫证券投资基金 4,099,954 2,282,204 流通 未知 厦门竹正发展有限公司 4,000,000 0 非流通 无 德盛稳健证券投资基金 2,598,811 2,598,811 流通 未知 丰和价值证券投资基金 2,551,867 2,235,529 流通 未知 安顺证券投资基金 1,452,300 1,415,300 流通 未知 裕阳证券投资基金 1,023,647 1,023,647 流通 未知 厦门象屿泰晋电子有限公 司 1,000,000 0 非流通 无 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 前十名股东中发起人股东（厦门市法拉发展总公司）是厦门象屿泰晋电子有限 公司的控股股东,厦门竹正发展有限公司是厦门象屿泰晋电子有限公司的参股股 东。本公司未知上述流通股股东之间的关联关系,也未知其一致行动人情况。 3、 公司控股股东情况 本公司控股股东是厦门市法拉发展总公司,持有本公司42.67%股份。法定代表 人：曾福生；成立日期：1955年；注册资本：5,500 万元人民币；主要经营业务： 电子器件制造。 4、 其他持股在 10%以上的股东 厦门建发集团有限公司是本公司第二大股东，持有本公司 20%的股份。法定代表 人：王宪榕；成立日期：1980 年 12 月 14 日；注册资本：30,000 万元人民币；主要 经营业务：经营管理授权范围内的国有资产、从事境内外实业投资、房地产开发与 经营、进出口贸易、计算机应用服务、仓储运输等业务。 5、公司前十名流通股股东 股东名称（全称） 年末持股 数量 股份 种类 金信证券有限责任公司 4,258,120 A 股 金鑫证券投资基金 4,099,954 A 股 德盛稳健证券投资基金 2,598,811 A 股 丰和价值证券投资基金 2,551,867 A 股 安顺证券投资基金 1,452,300 A 股 裕阳证券投资基金 1,023,647 A 股 汉鼎证券投资基金 888,761 A 股 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 9 南方稳健成长证券投资基金 842,531 A 股 华安创新证券投资基金 800,725 A 股 湘财合丰价值优化型成长类 行业基金 719,161 A 股 注：安顺证券投资基金与华安创新证券投资基金均由华安基金管理公司管理，除此 外，公司未知其它流通股股东存在关联关系及一致行动人情况。 四、董事、监事和高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事及高级管理人员情况 1、基本情况 年初 年末 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数 持股数 曾福生 男 60 董事长 2002/02-2005/02 0 0 吴小敏 女 49 董事 2002/02-2005/02 0 0 郭锦地 男 52 董事 2002/02-2005/02 0 0 郭炳炫 男 70 独立董事 2002/02-2005/02 0 0 孟林明 男 55 独立董事 2002/02-2005/02 0 0 沈艺峰 男 41 独立董事 2002/02-2005/02 0 0 严春光 男 41 董事、总经理 2002/02-2005/02 0 0 张树杰 男 51 董事、副总经理 2002/02-2005/02 0 0 欧阳超建 男 48 董事、副总经理 2002/02-2005/02 0 0 许琼玖 男 46 董秘、副总经理 2002/02-2005/02 0 0 刘跃智 男 46 监事会召集人 2002/02-2005/02 0 0 陈宇 男 43 监事 2002/02-2005/02 0 0 林芳 女 34 监事 2002/02-2005/02 0 0 2、董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 本公司职务 任职股东单位 任职职务 任职时间 曾福生 董事长 厦门市法拉发展总公司 总经理 1982年至今 吴小敏 董事 厦门建发集团有限公司 总经理 2000年2月至今 郭锦地 董事 厦门建发集团有限公司 投资部经理 1997年2月至今 林芳 监事 厦门建发集团有限公司 审计部经理 2001年2月至今 （二）年度报酬情况 2003年度在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬均依据公 司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放，年末根据公司效益情况及考核 结果发放年终效益奖。 董事、监事及高管人员在公司领取的年度报酬总额为183.64万元；金额最高的 前三名董事的报酬总额为107.74万元；金额最高的前三名高管人员的报酬总额为 91.42万元。其中：10至20万元年度报酬区间内领取报酬的2名；20至30万元年度报 酬区间内领取报酬的3名，30万元以上年度报酬区间内领取报酬的2名。 独立董事年度津贴每人36,000.00元。 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 10 吴小敏、郭锦地董事和林芳监事在本公司第二大股东厦门建发集团有限公司领 取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事及聘任或解聘高级管理人员情况 报告期内，公司董事会和监事会没有变动。 （四）公司员工情况 报告期末公司有员工1641名，其中销售人员33名、技术人员182名、财务人员12 名、行政人员35名、生产人员1379名；以上人员具有本科以上学历的有97名、大专 学历的有130人。 本公司退休职工的退休金和医疗费由社会保险机构支付。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等法律、法规 以及中国证监会、上海证券交易所有关文件的要求规范运作。制定并实施《公司章 程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总 经理工作细则》等一系列规章制度，完善了公司的法人治理结构。公司的运作和管 理基本符合《上市公司治理准则》要求。 报告期内，公司制定并完善了《投资者关系管理制度》、《投资者关系管理人 员行为规范》及《厦门法拉电子股份有限公司信息披露管理细则》。 公司能够按照规范要求召集、召开股东大会，并依法审议、表决各项议案，充 分保证股东行使各项权利。 公司控股股东行为规范，没有发生超越股东大会直接或间接干预公司的日常经 营活动的行为。 公司的关联交易公平合理，定价依据充分，决策程序规范，无损害公司利益和 侵害中小股东利益的现象发生。 董事能遵守法律、法规和《公司章程》的规定，诚信、勤勉地履行职责。公司 制定了《董事会议事规则》，确保了董事会的高效运作和科学决策。董事会会议按 照规定的会议程序进行，并有完整、真实的会议记录。 监事会依法对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进 行监督。监事会会议按照规定的会议程序进行，并有完整、真实的会议记录。 公司明确由公司董事会秘书处负责信息披露具体事务，在信息披露事务工作程 序上，严格按照有关规定执行，确保信息披露真实、准确、完整、及时。 2、公司治理的实际状况与《上市公司治理准则》的差异情况 董事会没有设立四个专业委员会。 （二）独立董事履行职责情况 公司独立董事按照相关法律、法规、公司章程的要求，对公司及全体股东履行 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 11 诚信与勤勉的义务。任职以来，认真参加了报告期内的董事会和股东大会，对公司 董事提名、高管任免等事项作出客观、公正的判断，积极了解公司的运作情况，为 公司的管理出谋划策，对公司的关联交易等事项发表了独立意见，促进了董事会决 策的科学性、客观性，维护了公司及广大中小股东的利益。 （三）公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东分开情况 公司按照《公司法》、《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司的法人治理 结构，在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到与控股股东分开，具有独立完 整的业务及面向市场自主开发经营的能力，具有独立的供应、生产和销售系统。 1、业务独立情况 公司目前从事薄膜电容器和金属化薄膜的研发、生产和销售，而控股股东厦门 市法拉发展总公司不从事任何具体的电子元件产品生产经营。 2、人员独立情况 公司已建立独立的组织机构并配备相应的人员，公司与加入的员工签订劳动合 同，并由公司行政部统一管理。公司的人事及工资管理与控股股东严格分离。公司 的董事（含独立董事）、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》 的有关规定产生。公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人等高级管理人 员在本公司领薪、未在股东单位兼职。控股股东厦门市法拉发展总公司与本公司现 有业务相关的生产、技术和管理等核心人员在本公司发起设立时已全部进入本公司， 未在其它公司兼职。本公司与股东之间不存在人员和业务的重叠。 3、资产独立情况 公司资产独立于公司控股股东，没有以其资产或信誉为控股股东的债务提供担 保，公司对其所有资产有完全的控制支配权，不存在其资产、资金被其控股股东占 用而损害公司利益的情况。 4、机构独立情况 根据《公司章程》，公司的各机构均独立于控股股东，依法行使各自职权。公 司建立了较为完善的组织机构，拥有完整的采购、生产和销售系统及配套设施，已 构成了一个有机的整体。自公司成立以来未发生控股股东干预本公司日常经营的现 象。 5、财务独立情况 公司财会部门有独立的银行帐户、独立完整的会计核算体系和财务管理制度。 （四）公司高级管理人员的考评、激励机制的建立、实施情况 对高级管理人员的聘任，公司严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行。 公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会的考核和奖惩。公司制定了《总 经理工作细则》等制度，对总经理履职行为、权限、职责等作了相应约束。 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 12 六、股东大会情况简介 本报告期内，公司共召开一次股东大会及一次临时股东大会。 （一）2002 年度股东大会。 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司第二届董事会2003年第一次会议于2003 年3 月5 日通过了《关于召开2002 年度股东大会的议案》，并于当天向各股东发出了于2003年4月7日召开2002年度股 东大会的通知。 公司2002年度股东大会于2003年4月7日在厦门市金桥路101号公司三楼会议室 召开。出席本次股东大会的股东（包括股东代理人）数为9人，代表股份103,985,626 股，占公司总股本的69.32%，符合《公司法》及有关法律、法规的规定。 2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 公司 2002 年度股东大会以投票表决方式审议通过了以下报告及议案： （1）通过《2002 年董事会工作报告》； （2）通过《2002 年监事会工作报告》； （3）通过《2002 年度财务决算报告》； （4）通过《2002 年度利润分配方案》： 经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，公司 2002 年实现净利润 44,342,958.22 元人民币。根据《公司法》及《公司章程》规定，按 10%提取法定公 积金 4,434,295.82 元，按 5%提取法定公益金 2,217,147.91 元后，余 37,691,514.49 元，加年初未分配利润 103,354,298.84 元，可供投资者分配利润 141,045,813.33 元。 董事会拟定 2002 年度的利润分配方案：以 2002 年度末股本 150,000,000 股为 基数，向全体股东实施每 10 股派送红利 3.00 元（含税），派发现金总额为人民币 45,000,000.00 元。结存未分配利润为 96,045,813.33 元。除此之外，本年度不送 股也不进行资本公积金转增股本。 该项议案的同意股数为 103,985,626 股，占出席会议的股东和股东代理人所持 有效表决权的 100%；反对票为 0 股；弃权票为 0 股。 （5）通过《2002 年年度报告及摘要》； （6） 通过《关于续聘厦门天健华天有限责任会计师事务所并确定其报酬的议 案》； （7）通过《关于独立董事津贴的议案》。 本次股东大会经北京市天银律师事务所彭山涛律师见证，并发表法律意见：本 次股东大会的召集召开程序、出席会议人员资格、表决程序均符合法律、法规及《公 司章程》的有关规定，会议决议合法、有效。 会议决议公告刊登在2003年4月8日的《中国证券报》、《上海证券报》《证券 时报》上。 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 13 3、选举更换公司董事监事情况 公司 2002 年度股东大会没有选举、更换董、监事的议题。 （二） 2003 年第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司第二届董事会2003年第二次会议于2003 年4 月22 日通过了《关于召开 2003年第一次临时股东大会的议案》，并于当天向各股东发出了于2003年5月26日召 开2002年度股东大会的通知。 公司 2003 年第一关键作临时股东大会于 2003 年 5 月 26 日在厦门市金桥路 101 号公司三楼会议室召开。出席本次大会的股东（包括股东代理人）共 4 名，代表股 份 99,000,000 股，占股份总数的 66％，符合《公司法》及有关法律、法规的规定。 2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 （1）通过《关于将部分暂时闲置募股资金购买国债的议案》； （2）通过《关于将最多不超过 5000 万元自有闲置资金购买基金债券的议案》。 会议决议公告刊登在2003年5月27日的《中国证券报》、《上海证券报》《证 券时报》上。 七、董事会报告 （一）综合分析 2003年，公司按《招股说明书》中的募集资金项目计划，累计投资2亿元人民币， 完成投资总额的44.08%，使薄膜电容器产量增长35.78%，金属化膜产量增长36.83%， 进一步提高经济规模的水平，同时积极开拓市场，节能降耗，克服春季非典疫情和 下半年电力紧张的不利影响，借助国内经济稳定增长的大环境，取得可喜的业绩。 全年实现主营业务收入29730.93万元，比上年增长20.62%，实现净利润7037.31万元， 比上年增长58.70%. 报告期内，公司积极开拓国内外两个市场，取得预期的成果，国内市场主营业 务收入达到22888.23万元，比上年增长18.38%；国外市场主营业务收入达到6842.70 万元，增长28.76%。 针对国内外原材料涨价对成本带来的压力，公司一方面采用规模批量采购办法， 保护原有供应链的稳定，另一方面，积极开拓实力雄厚的新供应厂商，经过多方面 的努力，2003年成本得到有效控制，保证了主营业务利润和主营业务收入实现同步 增长。 2003年，公司在有效控制财务风险和保持流动性的同时，积极谋求财务效益， 通过定期存款和通知存款相结合的方式，提高暂时闲置的项目资金的收益水平，本 期财务费用比上年下降724.10万元。 2003年经营活动产生的现金流量净额比2002年减少2744.49万元，主要由于全年 应收票据增加1700万元和第四季度新增1500万元应收帐款。 公司享受国产设备投资抵免新增所得税的税收优惠政策，共获得 435.09 万元 的所得税抵免。 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 14 （二）报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及经营情况 报告期公司的主营业务为：薄膜电容器及其金属化镀膜材料制造，属电子元件 行业。 （1） 主营业务收入(按地区划分)构成 （2） 主营业务产品类别构成情况 主营业务收入 主营业务利润 产品类别 所属 行业 金额 (万元) 比重% 金额 (万元) 比重% 薄膜电容器及金属化膜 电子元件 29,730.40 100.00% 11,735.88 100.00% （注:公司 2003 年主营业务产品同属于电子元件，而且已经是细分的，可以作为一 个类别统计） （3）占公司主营业务收入或主营业务利润率 10%以上的主要产品销售收入、 成本、毛利率 主营业务收入 主营业务利润 产品类别 所属 行业 金额 (万元) 比重% 主营业务 成本 （万元） 金额 (万元) 比重% 毛利率 % 电 容 器 及 金属化膜 电 子 元件 29,730.40 100.00% 17760.07 11,735.88 100.00% 39.47% （4）市场占有率 由于 2003 年薄膜电容器行业协会尚未公布统计资料，公司无法统计主要产品的 市场占有率情况。 （5）公司报告期的主营业务结构没有发生重大变化 2、公司目前没有子公司及参股公司。 3、公司主要供应商、销售客户情况 项目 金额(万元) (不含增值税) 占总额比重% 前五位供应商采购合计 7,077.00 61.39% 前五位销售客户销售合计 8,374.92 28.17% 主营业务收入 主营业务利润 地区分类 金额(万元) 比重% 金额(万元) 比重% 国内 22,888.23 76.98% 9,331.55 79.51% 海外 6,842.70 23.02% 2,404.38 20.49% 合计 29,730.93 100.00% 11,735.93 100.00% 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 15 4、盈利预测情况 公司没有进行盈利预测。 5、经营中出现的问题与困难及解决方案 薄膜电容器的市场竞争日趋激烈，价格竞争成为主要竞争手段，同时整机厂家 的竞争需要迫使元件厂家降价，价格在2003年仍然保持下降趋势，“价格和成本” 依然是公司经营活动的主题。另外厦门市电力供应紧张实行限电，也给公司生产经 营造成一定的困难，针对这些困难，公司从以下几个方面着手，打造核心竞争力、 再创主营产品的盈利空间。 （1）通过技术和科技创新大力提升产品的科技含量和附加值；同时，通过募集 资金项目的实施，继续扩大主营产品的生产规模，不断降低单位产品成本。 （2）科学地组织生产，加班加点，用足用电时间，使产能得到最大限度发挥； 强化成本、资金管理，建立和完善费用管理目标责任制。 （3）对于原、辅材料及设备采购，公司采用整年度规模采购，使成本进一步降 低。 （4）公司制定针对性的市场营销策略，加大国内外市场的开拓力度，优化客户 结构，提高销售量和市场占有率。 总之，公司将以更全面、更细腻的竞争策略，继续以优良的质量、技术和服务 接受挑战，赢得市场、赢得发展。 （三）公司投资情况 1、首次发行股票募集资金的使用情况说明： （1）中国证券监督管理委员会“证监发行字[2002]120号”文核准发行，于2002 年11月25日成功发行普通股5,000万股，本次发行共计募集资金40,200万元人民币， 扣除发行费用后，募集资金净额为38,222.74万元人民币。至2003年12月31日止，具 体使用情况如下： 单位：万元 本年度已使用募集资金总额 17147 募集资金总额 38,222.74 已累计使用募集资金总额 20688 承诺项目 拟投入 金额 是否 变更项 目 实际 投入金 额 产生 收益金额 是否符合 计划进度 和预计收 益 1、片式薄膜电容器 生产线技术改造项 目 22,517 否 11,803 902.93 是 2、铝金属化膜生产 线技术改造项目 15,658 否 3,165 285.13 否 3、抗干扰电容器生 产线技术改造项目 4,394 否 1,011 159.82 是 4、交流电容器生产 线技术改造项目 4,361 否 1,168 41.48 是 合计 46,930 17,147 1,389.36 未达到计划进度和 收益的说明 “薄膜电容器用铝金属化膜生产线技术改造项目”原定 12 月 初发运的设备因故推迟到 12 月底发运，约 3836 万元投资须推 迟到 2004 年元月进行。 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 16 （2）尚未使用的募集资金去向及用途： 截止2003年12月31日,公司尚有未使用的募集资金17,534.74万元，现存于银行， 公司将视各项目实施进度,继续投入用于承诺投资项目建设。 （3）项目进度及收益情况： 1）片式薄膜电容器生产线技术改造项目：计划总投资22,517万元,其中固定资 产投资15,030万元，铺底流动资金2,246万元,其余流动资金5,241万元。目前该项目 累计完成投资11,803万元，项目进度52.42%，报告期内新增净利润902.93万元。 2）铝金属化膜技改项目：计划总投资15,658万元,其中固定资产投资9,350万元， 铺底流动资金1,892万元,其余流动资金4,416万元。该项目累计完成投资4,191万元， 项目进度26.77%，报告期内新增净利润285.13万元。 3）抑制电源电磁干扰电容器生产线技术改造项目：计划总投资4,394万元,其中 固定资产投资2,320万元，铺底流动资金622万元,其余流动资金1,452万元。该项目 累计完成投资2,436万元，项目进度55.44%，报告期内新增净利润159.82万元。 4）交流电容器生产线技术改造项目：计划总投资4,361万元，其中固定资产投 资1，468万元，铺底流动资金868万元，其余流动资金2,025万元。该项目累计完成 投资2,258万元,项目进度51.78%， 报告期内新增净利润41.48万元。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目： 片式薄膜电容器及超薄铝金属化膜镀膜生产线技术改造项目（国家重点技术改 造项目） 该项目计划总投资 11,507 万元，从 2000 年开始建设，报告期内投入 314 万元， 项目已完成建设，正申报项目验收。2003 年项目新增利润 645.61 万元， （四）公司财务状况及经营情况简要说明 （单位:人民币元） 变动说明： 项目 变动原因 总资产 净利润的增长 长期负债 本年度偿还中国进出口银行长期贷款一笔人民币3000万元 股东权益 本年产生净利润7037.31万元，本年度发放2002年现金股利4500万元 主营业务利润及 净利润 本期主营业务增长20.62%，财务费用减少724.10万元，所得税减少 141.64万元，其他项目共增加356.30万元 项目 2003 年末 2002 年末 增减额 增减幅度% 总资产 755,723,534.51 719,457,917.56 36,265,616.95 5.04% 长期负债 5,959,061.50 36,896,899.32 -30,937,837.82 -83.85% 股东权益 678,236,783.76 652,363,664.05 25,873,119.71 3.97% 主营业务利润 117,359,272.04 97,009,604.94 20,349,667.10 20.98% 净利润 70,373,119.71 44,342,958.22 26,030,161.49 58.70% 现金及现金等价物 净增加额 -73,791,737.69 341,210,394.41 -415,002,132.10 -121.63% 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 17 现金及现金等价 物净增加额 经营活动现金净流量比上年减少2744.49万元；购建固定资产支付现 金比上年增加支出6160.76万元；筹资活动现金净流量比上年减少 32594.49万元 （五）生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司的影响 1、2003年上半年全国非典疫情，影响公司销售业务的开拓。 2、2003年因干旱导致的电力紧张和限电，使公司生产形势受到一定影响。 （六）厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 （七）新年度业务发展计划 1、经营目标 公司2004年计划实现主营业务收入3.3亿元。 2、策略和行动 （1）坚持大公司配套策略，打好公司规模、技术和服务三张牌，稳定已占市场， 跟踪潜在市场，形成稳固一批、开拓一批的滚动市场开拓机制。 （2）加强物流系统管理，完成生产流程再造，对生产厂职能重新进行专业化划 分。 （3）通过节约原材料采购成本，加大设备及备品备件的国产化力度，改进工艺 和提高生产效率等，进一步降低成本。 （4）加快新品开发进程，培育新的市场增长点。 （5）完成OHSAS18001环境/职业卫生安全管理体系认证的前期准备工作。 （6）加强客户信用状况管理，降低货款潜在风险。 （7）加强和完善人力资源管理和开发，完善激励和培训机制。 （八）董事会日常工作报告 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开四次董事会会议，具体情况及决议内容如下： （1） 公司第二届2003年第一次董事会会议 会议于二OO三年三月五日在厦门市白鹭洲大酒店召开，会议应到董事9人，实到 9人，符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》及有关法律、法规的规定。会 议以举手表决的方式，以9票赞成，0票反对，0票弃权，分别通过如下决议： 1）《2002年度财务决算报告》； 2）《2002年总经理工作报告》； 3）《利润分配预案》，即以2002年度末股本15000万股为基数，向全体股东实 施每10股派送红利3元（含税），派发现金总额为人民币45，000，000元，实施分配 后,公司结存未分配利润为96,045,813.33元。除此之外，本年度不送红股也不进行 资本公积金转增股本,并同意提交股东大会审议。 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 18 4）《2002年董事会工作报告》，并同意提交股东大会审议表决。 5）《关于续聘厦门天健华天有限责任会计师事务所并确定其报酬的议案》； 6） 《关于计提2002年度效益工资的议案》,为进一步激励广大员工，同意在2002 年度计提效益工资300万元人民币。 7）《2002年年度报告》； 8） 《关于确定公司独立董事津贴的议案》，即2003年为36000元人民币（含税）， 按月支付。 9）《关于召开2002年度股东大会的议案》。 （2） 公司第二届2003年第二次董事会会议 会议于二OO三年四月二十二日在厦门金桥路101号公司本部三楼会议室召开，会 议应到董事9人，实到9人，符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》及有关 法律、法规的规定。会议以举手表决的方式，以9票赞成，0票反对，0票弃权，分别 通过如下决议： 1）《2003年第一季度报告》。 2）《关于将部分暂时募股闲置资金购买国债的议案》，即在不影响募集资金投 资项目实施的前提下，为确保股东利益的最大化并严格控制投资风险，拟利用暂时 闲置的募集资金最多不超过1.5亿元进行风险较小的国债投资，投资期限自股东大会 批准之日起一年内，投资方案授权董事长召开办公会议研究后实施并另行公告，并 同意提交2003年第一次临时股东大会审议。 独立董事发表意见，认为公司是本着提高暂时闲置资金的使用效率和为股东谋 求最大利益的原则,严格控制投资风险，符合上市公司利益,不存在影响募集资金投 资项目实施和损害其它股东利益的情形，不违反《公司法》、《证券法》等相关法 律、法规及《公司章程》的规定。 3） 同意《关于将最多不超过5000万元自有闲置资金购买基金债券的议案》， 即利用最多不超过5000万元自有闲置资金用于购买基金债券，投资期限自股东大会 股东大会批准之日起一年内，并同意提交2003年第一次临时股东大会审议。 独立董事发表意见，认为公司是本着提高自有闲置资金的使用效率和为股东谋 求最大利益的原则,严格控制投资风险，符合上市公司利益,不存在损害其它股东利 益的情形，不违反《公司法》、《证券法》等相关法律、法规及《公司章程》的规 定。 4）《关于聘任王勇先生为证券事务代表的议案》； 5）《关于召开2003年第一次临时股东大会的议案》。 （3） 公司第二届2003年第三次董事会会议 会议于二OO三年七月三十日在厦门金桥路101号公司本部三楼会议室召开，会议 应到董事9人，实到9人，符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》及有关法 律、法规的规定。会议以举手表决的方式，以9票赞成，0票反对，0票弃权，通过2003 年半年度报告及摘要。 （4） 公司第二届2003年第四次董事会会议 会议于二OO三年十月二十三日在厦门金桥路101号公司三楼会议室召开，会议应 到董事9人，实到8人，郭锦地董事因病未能出席，全权委托吴小敏董事代为行使表 决权。公司监事及高管人员列席了会议。会议的召开符合法律、法规及《公司章程》 的规定。会议以举手表决的方式，以9票赞成，0票反对，0票弃权，分别通过如下决 议： 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 19 1）《2003年第三季度报告》； 2）《信息披露管理制度》； 3）《投资者关系管理制度》； 4）《投资者关系管理人员行为规范》 5） 《关于使用自有资金购买工业用地的议案》，即为适应公司未来发展的需 要，公司拟使用自有资金1800万元购买位于厦门市海沧开发区面积约12万平方米土 地作为工业用地，并授权总经理负责具体事宜。截止报告期，该土地转让合同还在 谈判中，除此之外，尚未签署其它法律文件。 2、对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议，严格遵循《公司法》、《公司章 程》以及国家有关法律、法规，勤勉尽职，认真履行各项职责，较好完成股东大会 的各项决议事项，保证公司规范、健康和稳定发展。 （1）根据2002年年度股东大会审议通过的2002年度《利润分配方案》： 经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，本公司2002年度实现净利润 44,342,958.22元人民币，累计可供股东分配利润共计141,045,813.33元。公司2002 年度利润分配方案为：按2002年度末总股本15,000万股为基数，向全体股东实施每 10股派送红利3.00元（含税），派发现金总额为人民币45,000,000.00元。公司结存 未分配利润为96,045,813.33元。 该方案经2003 年4月7日召开的2002 年年度股东大会审议通过，并于2003年4 月15日进行分红派息公告；股权登记日为2003 年4月18日；除息日为2003 年4月21 日；现金红利发放日为2003年4月25日；该次分配已按期完成。 （2）2003年度第一次临时股东大会审议通过的《关于将部分暂时闲置募股资金 购买国债的议案》和《关于将最多不超过5,000万元自有闲置资金购买基金债券的议 案》，鉴于当前债券市场的风险，截止报告期末，公司尚未实施上述议案。 （九）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，本公司报告期实现净利润 70,373,119.71元人民币。 根据《公司法》及《公司章程》规定,按10%提取法定公积金7,037,311.97元， 5%法定公益金3,518,655.99元后,余59,817,151.75元，加年初未分配利润 141,045,813.33元，扣除支付2002年度普通股股利45,000,000.00元，2003年末分配 利润为155,862,965.08元。 公司2003年度利润分配预案为：拟以2003年度末股本15,000万股为基数，向全 体股东实施每10股派送红利3元（含税）的分配预案，派发现金总额为人民币 45,000,000.00元，利润分配后结存未分配利润为110,862,965.08元。除此之外，本 年度不送股也不进行资本公积金转增股本。 （十）关于对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监会[2003]56 号）的要求，公司对与控股股东厦门市法拉发展总公 司及其他关联方发生的资金往来、资金占用以及对外担保情况进行自查，并报告如 下： （1）至报告期末，公司控股股东及其他关联方没有占用公司资金情况。 （2）至报告期末，公司没有对任何单位（包括控股股东及关联方企业）进行任 何形式的担保。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明。 公司审计机构厦门天健华天有限责任会计师事务所出具了厦门天健华天所审 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 20 （2004）专字第 0025 号《关于厦门法拉电子股份有限公司与关联方资金往来和对外 担保情况的专项审核报告》内容如下： 我们接受委托，对厦门法拉电子股份有限公司（以下简称“法拉电子股份公司”） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表进 行了审计，并出具了无保留意见的审计报告[厦门天健华天所审（2004）GF 字第 0049 号]。在为法拉电子股份公司 2003 年度财务会计报表进行审计工作中，我们对截至 2003 年 12 月 31 日止法拉电子股份公司与关联方资金往来和对外担保情况进行了审 计。提供真实、完整的与关联方资金往来和对外担保情况是法拉电子股份公司管理 当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对法拉电子股份公司提供的与 关联方资金往来和对外担保情况出具专项审计说明。 我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会 证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保情况 若干问题的通知》，并参照中国注册会计师独立审计准则进行。在审计过程中，我 们结合法拉电子股份公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 根据我们在年度会计报表审计过程中所了解的情况，现将法拉电子股份公司与 关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 一、截至 2003 年 12 月 31 日止，法拉电子股份公司与关联方资金往来如下： 科目 关联方 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 原因 应收帐款 - - - - - 产品销售 预付帐款 - - - - - 采购材料 其他应收款 - - - - - 垫付搬迁费用 其他应收款 - - - - - 非经营性占用 其他应收款 - - - - - 非经营性占用 其他应收款 - - - - - 未还的拆迁补偿费 其他应收款 - - - - - 非经营性占用 其他应收款 - - - - - 其他应收款 - - - - - 非经营性占用 应付票据 - - - - - 采购材料 其他应付款 厦门市法拉发 展总公司 - 236，088．00 236，088．00 - 厂房租金 其中： （1）法拉电子股份公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保 险和广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况。 （2）法拉电子股份公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托 贷款情况。 （3）法拉电子股份公司不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况。 （4）法拉电子股份公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背 景的商业承兑汇票情况。 （5）法拉电子股份公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务情况。 （6）无中国证监会认定的其他方式。 二、截至 2003 年 12 月 31 日止，法拉电子股份公司不存在对外担保情况。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况和执行规定情况的专项说明和独立 意见。 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监会[2003]56 号）的精神，我们本着认真、负责的态度，对公司资 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 21 金占用、对外担保情况和执行规定情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下： （1）公司能够认真按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》的规定，进行自查，严格执行国家的有关法律法规。 （2）至报告期末，公司控股股东及其他关联方没有占用公司资金情况。 （3）公司在对外担保事项方面的控制十分有效，至报告期末，公司没有对任何 单位（包括控股股东及关联方企业）进行任何形式的担保。 （十一）其它报告事项 公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》为信息披露刊物。 八、监事会报告 2003 年度公司监事会严格按照国家有关法律、法规以及《公司法》、《公司章 程》有关规定，列席 2003 年第二届第一、二、三、四次董事会和 2 次股东大会，召 开 3 次监事会会议，认真审议和监督了各次董事会和股东大会的议案和程序，本年 度工作情况报告如下： （一）报告期内监事会工作情况： 2002 年公司监事会召开了二次会议： 1、公司第二届2003年第一次监事会会议 会议于二OO三年三月五日在厦门市金桥路101号召开，会议应到监事3人，实到3 人，符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》及有关法律、法规的规定。会 议以举手表决的方式，以3票赞成，O票反对，0票弃权，分别审议通过如下事项： （1）《2002年监事会工作报告》； （2）《2002年度公司财务决算报告》； （3）《2002年年度报告》； 2、公司第二届2003年第二次监事会会议 会议于二OO三年四月二十二日在厦门市金桥路101号召开，会议应到监事3人， 实到3人，符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》及有关法律、法规的规定。 会议以举手表决的方式，以3票赞成，O票反对，0票弃权，分别审议通过如下事项： （1）《2003年第一季度报告》； （2）《关于将部分暂时募股闲置资金购买国债的议案》。 监事会认为：公司将部分暂时闲置资金购买国债是为了提高暂时闲置资金的使 用效益和谋求股东利益最大化，并不影响公司募集资金项目的实施和正常生产经营 活动所需资金，也并未损害广大股东利益。 （3）《关于将最多不超过5000万元自有闲置资金购买基金债券的议案》。 监事会认为：公司将部分自有闲置资金购买基金债券是为了提高自有闲置资金 的使用效益，并不影响公司正常生产经营活动所需资金，也并未损害广大股东利益。 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 22 （二）监事会对公司 2003 年度经营运作情况发表如下独立意见： 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会检查认为公司董事会和经营班子能够严格按照《公司法》、 《公司章程》的有关规定，在制定了《董事会议事规则》《总经理工作细则》等一 系列规范制度后，建立了比较完善的内部控制监督机制和规范的决策程序，切实保 证公司依法规范化运作。董事会、经营班子认真执行股东大会和董事会决议，未发 现公司董事、经理和其它高级管理人员有违反法律、法规和《公司章程》及损害公 司、股东、员工利益的行为。 2、公司财务运作 公司监事会检查了董事会提交股东大会的财务报告，认为厦门天健华天有限责 任会计师事务所审计的财务报告如实反映了公司的财务状况及经营成果。本年度厦 门天健华天有限责任会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。 3、公司首次发行股票所募集的资金实际投入项目和承诺投入项目一致，总体实 施进度略有超前。 4、公司报告期内无收购、出售资产，无发现内幕交易，无损害部分股东的权益， 没有造成公司资产流失。 5、监事会认为本公司本年度正在履行的与关联方的《厂房租赁合同》和货物交 易价格公允，不存在损害上市公司及其它股东利益的行为。 九、重要事项 （一） 报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三） 关联交易 公司本期没有发生重大关联交易。 根据本公司与控股股东厦门市法拉发展总公司签定的《厂房租赁合同》，厦门 市法拉发展总公司将其位于厦门市思明南路 497 号的厂房出租给本公司作为生产用 途使用，租赁期限为自 2001 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止，租赁面积为 4,372 平方米，月租金为每平方米人民币 9 元整。本公司已按合同规定支付报告期租金 472,176.00 元。 本公司报告期与关联方的货物交易资料如下： 本公司向关联方采购商品： 关联方 交易内容 定价原则 金额(元) 占同类交 易比重% 结算方式 厦 门 象 屿 泰 晋 电 子 有 限 公司 蒸发舟等 协议定价 1,945,905.00 1.69% 按每笔发生额 结算 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 23 本公司向关联方销售商品 关联方 交易内容 定价原则 金额(元) 占同类交 易比重% 结算方式 厦 门 象 屿 泰 晋 电 子 有 限 公司 电容器等 协议定价 1,519,461.50 0.51% 按每笔发生额 结算 关联方应收应付款项余额 科目 关联方 期末余额(元) 应收账款 厦门象屿泰晋电子有限公司 0.00 应付账款 厦门象屿泰晋电子有限公司 355,040.00 上述关联交易金额较小,对公司的经营业绩无重大影响。 （四）重大合同 1、报告期内本公司未发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司无重大担保事项。 3、报告期内本公司未发生委托他人进行现金、资产管理事项。 4、报告期内本公司无其它重大合同。 （五）聘请审计机构情况 公司报告期聘请厦门天健华天有限责任会计师事务所进行各项审计工作，报告 期共支付其报酬 33 万元人民币。 厦门天健华天有限责任会计师事务所已连续四年为公司提供审计服务。 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 24 十、财务报告 审 计 报 告 厦门天健华天所审（2004）GF 字第 0049 号 厦门法拉电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门法拉电子股份有限公司（以下简称法拉电子 公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润表及利润 分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是法拉电子公司管理当局的 责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合 理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检 查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采 用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会 计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了法拉电子公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：姚立中 中国注册会计师：詹秉英 中国 厦门 2004 年 3 月 1 日 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 25 资产负债表 （资产方） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：厦门法拉电子股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 308,547,373.96 382,339,111.65 短期投资 - - 应收票据 2 24,196,378.92 6,975,620.48 应收股利 - - 应收利息 3 3,578,925.00 - 应收账款 4 101,704,747.53 84,651,327.57 其他应收款 5 329,950.92 1,033,492.18 预付账款 6 3,037,124.64 1,247,617.39 应收补贴款 - - 存货 7 52,687,655.66 54,130,381.59 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 494,082,156.63 530,377,550.86 长期投资： 长期股权投资 - - 长期债权投资 - - *合并价差 - - 长期投资合计 - - 固定资产： 固定资产原价 8 419,032,579.47 338,634,262.23 减:累计折旧 8 201,583,783.81 172,626,869.22 固定资产净值 8 217,448,795.66 166,007,393.01 减:固定资产减值准备 8 - - 固定资产净额 8 217,448,795.66 166,007,393.01 工程物资 - - 在建工程 9 35,614,728.69 14,310,650.19 固定资产清理 - - 固定资产合计 253,063,524.35 180,318,043.20 无形资产及其他资产： 无形资产 10 8,577,853.53 8,762,323.50 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 8,577,853.53 8,762,323.50 递延税款： 递延税款借项 - - 资 产 总 计 755,723,534.51 719,457,917.56 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 26 资产负债表 （负债及所有者权益方） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：厦门法拉电子股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 11 20,000,000.00 - 应付票据 12 4,900,000.00 3,900,000.00 应付账款 13 20,814,084.53 10,603,636.40 预收账款 440,659.73 294,116.25 应付工资 14 6,101,900.00 3,000,000.00 应付福利费 5,431,884.63 3,968,884.47 应付股利 - - 应交税金 15 10,768,940.20 5,024,037.36 其他应交款 16 95,174.57 39,255.63 其他应付款 17 2,975,045.59 3,367,424.08 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 71,527,689.25 30,197,354.19 长期负债： 长期借款 - 30,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 18 5,959,061.50 6,896,899.32 其他长期负债 - - 长期负债合计 5,959,061.50 36,896,899.32 递延税款： 递延税款贷项 - - 负债合计 77,486,750.75 67,094,253.51 *少数股东权益 - - 股东权益： 股本 19 150,000,000.00 150,000,000.00 减:已归还投资 - - 股本净额 19 150,000,000.00 150,000,000.00 资本公积 20 336,927,413.03 336,427,413.03 盈余公积 21 35,446,405.65 24,890,437.69 其中:公益金 21 11,815,468.57 8,296,812.58 *未确定的投资损失 - - 未分配利润 22 155,862,965.08 141,045,813.33 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 678,236,783.76 652,363,664.05 负债及股东权益合计 755,723,534.51 719,457,917.56 公司法定代表人：曾福生 主管会计工作负责人：欧阳超建 会计机构负责人：郭汉清 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 27 利润表及利润分配表 2003 年度 编制单位：厦门法拉电子股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年数 上年数 一、主营业务收入 23 297,309,309.93 246,486,431.92 减:主营业务成本 23 177,605,493.76 148,160,327.37 主营业务税金及附加 24 2,344,544.13 1,316,499.61 二、主营业务利润 117,359,272.04 97,009,604.94 加:其他业务利润 2,181,098.52 971,669.89 减:营业费用 4,147,648.67 3,273,130.13 管理费用 42,906,092.35 37,240,819.08 财务费用 25 -4,434,895.07 2,806,059.93 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 76,921,524.61 54,661,265.69 加:投资收益(亏损以"-"号填列) - - 补贴收入 26 1,968,193.00 176,544.00 营业外收入 27 641,753.54 297,733.55 减:营业外支出 28 352,634.95 570,491.57 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 79,178,836.20 54,565,051.67 减:所得税 29 8,805,716.49 10,222,093.45 *少数股东本期损益 - - 加:*未确定的投资损失 - - 五、净利润(亏损以"-"号填列) 70,373,119.71 44,342,958.22 加:年初未分配利润 141,045,813.33 103,354,298.84 其他转入 - - 六、可供分配的利润 211,418,933.04 147,697,257.06 减:提取法定盈余公积 7,037,311.97 4,434,295.82 提取法定公益金 3,518,655.99 2,217,147.91 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 200,862,965.08 141,045,813.33 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 45,000,000.00 - 转作股本的普通股股利 - - 八、年末未分配利润 155,862,965.08 141,045,813.33 公司法定代表人：曾福生 主管会计工作负责人：欧阳超建 会计机构负责人：郭汉清 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 28 现金流量表 2003 年度 编制单位：厦门法拉电子股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 286,868,296.50 收到的税费返还 1,815,323.54 收到的其他与经营活动有关的现金 2,536,289.60 现金流入小计 291,219,909.64 购买商品、接受劳务支付的现金 130,184,178.64 支付给职工以及为职工支付的现金 38,025,434.41 支付的各项税费 31,473,674.39 支付的其他与经营活动有关的现金 10,712,565.99 现金流出小计 210,395,853.43 经营活动产生的现金流量净额 80,824,056.21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 126,810.40 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 126,810.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 101,308,162.68 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 101,308,162.68 投资活动产生的现金流量净额 -101,181,352.28 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,712,897.41 现金流入小计 22,712,897.41 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46,142,642.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 76,142,642.41 筹资活动产生的现金流量净额 -53,429,745.00 四、汇率变动对现金的影响 -4,696.62 五、现金及现金等价物净增加额 -73,791,737.69 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 29 现金流量表（续） 2003 年度 编制单位：厦门法拉电子股份有限公司 单位：人民币元 补充资料： 金 额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 70,373,119.71 加：*少数股东损益 - 计提的资产减值准备 1,567,220.28 固定资产折旧 30,730,417.26 无形资产摊销 184,469.97 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) - 固定资产报废损失 221,675.18 财务费用 -5,149,180.00 投资损失(减：收益) - 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 3,267,683.94 经营性应收项目的减少(减：增加) -36,172,401.65 经营性应付项目的增加(减：减少) 15,801,051.52 其 他 - 经营活动产生的现金流量净额 80,824,056.21 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3．现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 308,547,373.96 减：货币资金的期初余额 382,339,111.65 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -73,791,737.69 公司法定代表人：曾福生 主管会计工作负责人：欧阳超建 会计机构负责人：郭汉清 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 30 厦门法拉电子股份有限公司 会计报表附注 二 ○ ○ 三 年 度 一、 公司的基本情况 厦门法拉电子股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 1998 年 12 月 12 日，经厦门市 经济体制改革委员会（1998）090 号文批准，并经厦门市人民政府厦府[2000]综 072 号文确认，由 厦门市法拉发展总公司作为主发起人，联合厦门建发集团有限公司、厦门竹正发展有限公司、 厦门广德电子有限公司及厦门象屿泰晋电子有限公司等单位以发起方式设立。 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]120 号文《关于核准厦门法拉电子股份有限 公司公开发行股票的通知》核准，本公司于 2002 年 11 月 25 日至 28 日通过上交所、深交所交易 系统网点向投资者发售人民币普通股（A 股）5000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 8.04 元， 募集资金总额为人民币 40,200 万元。2002 年 12 月 10 日，本公司人民币普通股 5000 万股在上海 证券交易所挂牌上市交易。本公司的现有注册资本为人民币 15,000 万元；法人代表：曾福生； 地址：厦门金桥路 101 号；经营范围：薄膜电容器及其金属化镀膜材料的制造；研究、开发各 类型的高新科技电子基础元器件及相关配套件，高新技术转让；机电产品等的进出口和代理业 务，自产产品的出口及生产所需物资的进口，加工贸易业务等。 二、 会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1．公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常会计核算执行企业会计准则和《企业会计制度》的相关规定。 2．会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。除附注中特别注明外，各项资产 均按取得时的历史（实际）成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 31 5．外币业务核算及外币报表折算方法 本公司对发生的外币业务，采用业务发生当月 1 日中国人民银行公布的基准汇率折合为人 民币记账。所有货币性外币资产和负债的年末余额均按中国人民银行公布的该日基准汇率折算 为人民币，由此产生的折合差额属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有 关的借款产生的，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他部分作为汇兑损益，计入当期损 益。 6．现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7．应收款项坏账确认标准、坏账损失及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款，不包含与控 股股东往来款项）年末余额的一定比例提取坏账准备，具体提取比例为： 账 龄 1 年以内 1～2 年 2～3 年 3～4 年 4～5 年 5 年以上 计提比例 5% 10% 30% 50% 80% 100% 本公司确认坏账损失的标准为： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 8．存货及跌价准备核算方法 本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或 提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、 产成品等。 存货在取得时，以计划成本计价， 领用或发出存货的成本按月结转实际成本与计划成本的 差异，将发出存货的计划成本调整为实际成本。 本公司存货定期进行清查，按永续盘存制的原则进行盘点。 低值易耗品领用时按一次摊销法进行摊销。 报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高 于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。 9．固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指同时具备以下特征的的房屋、建筑物、机器、机械、电子、运输工具 和其他设备、器具等有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；②使用 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 32 年限超过一年；③单位价值在 2000 元以上。固定资产在同时满足以下两个条件时予以确认：① 该固定资产包含的经济利益很可能流入公司；②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及 为使固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。 与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，如延长了 固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应当计入 固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额；其他对固定资产的修理及 维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计 残值，确定其折旧率如下： 资产类别 预计可使用年限 (年) 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30 4% 3.2% 机器设备 8 4% 12% 运输工具 8 4% 12% 其他设备 5、8 4% 19.2%、12% 本公司年末对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于 账面净值的差额，计提固定资产减值准备。 10．在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价。为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额 在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本；在建工程在达到预计使用状态之日起不论工 程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。 本公司于年末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低 于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 11．无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产系土地使用权，按取得成本计价，摊销方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 备注 土地使用权 平均年限法 50 年 本公司于年末对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面 价值的差额计提无形资产减值准备。 12．收入确认方法 本公司销售商品在同时符合以下 4 个条件时确认收入： 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 33 （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 13．所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 三、 主要税项 本公司主要的应纳税项列示如下： 1．流转税及附加 税目 纳税（费）基础 税（费）率 增值税 内销产品应税收入增值额 17% 城建税 应纳增值税金额 7% 教育费附加 应纳增值税金额 3% 地 方 教 育 费 附 加 应纳增值税金额 1% 注：本公司出口产品增值税实行免抵退政策。 2．企业所得税 本公司企业所得税税率为 15%。经福建省厦门市地方税务局审核，本公司的抑制电源电磁 干扰电容器生产线、叠片式薄膜电容器、交流电容器生产线技术改造项目符合技术改造国产设 备投资抵免企业所得税政策，其项目所需国产设备投资的 40%可从这些项目购置设备当年比前 一年新增的企业所得税中抵免。本年度上述技术改造项目国产设备投资可抵免的所得税额尚未 经税务局批准。 3．房产税 房产税按照房产原值的 75%为纳税基准，税率为 1.2%。 4．个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 34 四、 会计报表主要项目注释 1. 货币资金 货币资金明细项目列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 - - 9,142.12 - - 1,368.01 银 行 存 款 - - 308,538,231.84 - - 381,954,161.79 其中： 美元 201,576.50 8.2767 1,668,388.21 1,553,298.89 8.2773 12,857,120.90 其 他 货 币 资金 - - - - - 383,581.85 其中： 美元 - - - 9,893.89 8.2733 81,894.70 欧元 - - - 8,299.46 8.6360 71,674.14 合 计 - - 308,547,373.96 - - 382,339,111.65 注 1：年末银行存款中包含一年期定期存款 23,200 万元、三个月定期存款 RMB1,000 万元、7 天 通知存款 RMB4,000 万元。 注 2：货币资金年末余额比年初减少 7379 万元，主要系将募集资金用于购建固定资产所致。 2. 应收票据 （1）应收票据明细项目列示如下： 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 17,791,774.56 6,618,870.48 商业承兑汇票 6,364,604.36 356,750.00 合 计 24,156,378.92 6,975,620.48 （2）年末已用于贴现的商业承兑汇票明细如下： 出票单位 出票日 到期日 金额 厦门华侨电子股份有限 公司 2003/09/30 2004/03/30 1,500,000.00 （3）应收票据余额中无关联单位欠款。 3. 应收利息 应收利息年末余额 3,578,925.00 元系应收尚未到期的银行定期存款截止年末止的应计利息。 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 35 4. 应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 坏账准备 1 年以内 104,486,312.15 95.07 5,224,315.61 85,564,421.96 94.28 4,278,221.10 1—2 年 1,665,663.33 1.52 166,566.33 1,380,498.02 1.52 138,049.80 2—3 年 477,520.47 0.43 143,256.14 1,680,079.92 1.85 504,023.98 3—4 年 151,628.35 0.14 75,814.18 1,733,112.93 1.91 866,556.47 4－5 年 2,667,877.47 2.43 2,134,301.98 400,330.43 0.44 320,264.34 5 年以上 453,088.19 0.41 453,088.19 - - - 合 计 109,902,089.96 100.00 8,197,342.43 90,758,443.26 100.00 6,107,115.69 （2）年末应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； （3）年末应收账款年末余额前五名的客户应收金额合计 30,946,226.20 元，占应收账款总额 的比例为 28.16%； （4）年末全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 40%）的主要应收款项明细如下： 客户名称 欠款金额 提取比 已计提坏账准备 提取理由 清远市乐华电子有限公司 2,102,803.09 80% 1,682,242.47 按账龄提取 深圳创维(RGB)电子公司 263,636.39 100% 263,636.39 按账龄提取 成都德加拉电器公司 222,104.68 100% 222,104.68 按账龄提取 潮州开发区金霸电子有限公司 177,445.17 100% 177,445.17 按账龄提取 漳州振中电光源有限公司 88,707.14 100% 88,707.14 按账龄提取 合 计 2,854,696.47 — 2,434,135.85 （5）本年度冲销的应收账款共计 1,340,620.29 元，均为实际发生的坏账损失。 5. 其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 坏账准备 1 年以内 312,153.28 86.51 15,607.66 1,073,097.03 97.90 53,654.85 1—2 年 35,117.00 10.16 3,511.70 12,000.00 1.09 1,200.00 2—3 年 2,000.00 0.58 600.00 - - - 3—4 年 - - - 3,500.00 0.32 1,750.00 4—5 年 2,000.00 0.58 1,600.00 7,500.00 0.69 6,000.00 5 年以上 7,500.00 2.17 7,500.00 - - - 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 36 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 坏账准备 合 计 358,770.28 100.00 28,819.36 1,096,097.03 100.00 62,604.85 （2）年末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； （3）年末账龄三年以上的主要欠款单位如下： 名 称 金额 欠款原因 厦门市公安局 7,500.00 押金 厦门滨北邮电支局 2,000.00 押金 合 计 9,500.00 （4）年末全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 40%）的主要应收款项明细如下： 名 称 欠款金额 提取比 已计提坏账准 提取理由 厦门市公安局 7,500.00 100% 7,500.00 按账龄提取 厦门滨北邮电支局 2,000.00 80% 1,600.00 按账龄提取 合 计 9,500.00 9,100.00 6. 预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 3,022,308.94 99.51 1,247,617.39 100.00 1—2 年 14,815.70 0.49 - - 合 计 3,037,124.64 100.00 1,247,617.39 100.00 （2）年末预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； 7. 存货 （1）存货分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 原材料 29,290,820.11 25,932,285.16 在产品 8,800,407.25 9,284,278.44 自制半成品 5,179,238.94 5,823,873.43 产成品 12,526,313.49 18,030,137.30 低值易耗品 9,682.59 7,795.34 合 计 55,806,462.38 59,078,369.67 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 37 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下： 项目 年初数 本 年 增 加数 本年减少数 年末数 可变现净值的确定 依据 原材料 2,602,668.38 - 29,839.28 2,572,829.10 2003 年 12 月 31 日市价 自 制 半 成 品 631,664.41 - 358,386.65 273,277.76 根据存储期限的长短※ 产成品 1,713,655.29 - 1,440,955.43 272,699.86 根据存储期限的长短※ 合 计 4,947,988.08 - 1,829,181.36 3,118,806.72 ※ 本公司自制半成品及产成品超过一定存储期限会发生氧化、毁损现象，故以存储期限长 短作为可变现净值的确定依据。 8. 固定资产 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 一、原值 房 屋 建 筑 物 40,409,045.94 - - 40,409,045.94 机器设备 289,064,034.36 79,421,882.19 2,019,177.95 366,466,738.60 运输工具 3,520,257.00 2,165,576.00 - 5,685,833.00 其他设备 5,640,924.93 830,037.00 - 6,470,961.93 原值合计 338,634,262.23 82,417,495.19 2,019,177.95 419,032,579.47 二、累计折 旧 房 屋 建 筑 物 8,285,946.22 1,243,368.72 - 9,529,314.94 机器设备 159,666,268.69 28,659,106.59 1,773,502.67 186,551,872.61 运输工具 2,268,775.77 343,484.54 - 2,612,260.31 其他设备 2,405,878.54 484,457.41 - 2,890,335.95 累计折旧 合计 172,626,869.22 30,730,417.26 1,773,502.67 201,583,783.81 三、净值 房 屋 建 筑 物 32,123,099.72 30,879,731.00 机器设备 129,397,765.67 179,914,865.99 运输工具 1,251,481.23 3,073,572.69 其他设备 3,235,046.39 3,580,625.98 净值合计 166,007,393.01 217,448,795.66 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 38 （2）本年度由在建工程转入固定资产的金额为 68,471,037.60 元。 （3）本年度固定资产减少 2,019,177.95 元，相应的累计折旧减少 1,773,502.67 元，其中：报废的固定资产原值为 1,994,177.95 元，已提折旧为 1,772,502.67 元， 净值为 211675.28 元。 （4）截至 2003 年 12 月 31 日止，无固定资产作为抵押物。 （5）截至 2003 年 12 月 31 日止，不存在固定资产减值的情况，不需要提取减 值准备。 9. 在建工程 （1）在建工程明细项目列示如下： 工程名称 预算数 资金来源 年初数 本年增加 片式薄膜电容器生产线技术改 造项目 15,030 万元 募集资金 - 66,338,407.84 薄膜电容器用铝金属化膜生产线技 改项目 9,350 万元 募集资金 8,527,189.18 15,324,267.35 抑制电源电磁干扰电容器生产线技术改造项目 2,320 万元 募集资金 2,813,844.01 4,779,814.40 交流电容器生产线 1,468 万元 募集资金 2,969,617.00 3,332,626.51 合 计 28,168 万元 14,310,650.19 89,775,116.10 （续上表） 工程名称 本年转入固定 资产 年末数 累计投入占预算 比例 片式薄膜电容器生产线技术改造项 目 45,199,051.59 21,139,356.25 44.14% 薄膜电容器用铝金属化膜生产线技改项目 10,042,520.02 13,808,936.51 25.51% 抑制电源电磁干扰电容器生产线技术改造项目 7,111,272.60 482,385.81 32.73% 交流电容器生产线 6,118,193.39 184,050.12 42.93% 合 计 68,471,037.60 35,614,728.69 - （2）在建工程年末余额无利息资本化情况。 （3）截至本年度末止，在建工程不存在减值情况，无需提取减值准备。 10. 无形资产 （1）无形资产明细项目列示如下： 项目 取 得 方 式 原值 年初数 本年 摊销数 累计 摊销额 年末数 剩余摊 销年限 土 地 使 有 9,223,498.44 8,762,323.50 184,469.97 645,644.91 8,577,853.53 46.5 年 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 39 项目 取 得 方 式 原值 年初数 本年 摊销数 累计 摊销额 年末数 剩余摊 销年限 用权 偿 出 让 （2）土地使用权系厦门市开元区金桥路 101 号的面积为 22,673.30 平方米的土 地使用权。 （3）截至本年度末止，不存在无形资产减值情况，不需要提取减值准备。 11. 短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 年末数 年初数 备 注 保证借款 20,000,000.00 - 由厦门法拉发展总公司担 保 12. 应付票据 应付票据年末余额 4,900,000.00 元，均系银行承兑汇票，无应付主要关联方款项。 13. 应付账款 应付账款年末余额为 20,814,084.53 元，账龄均不超过三年，其中无欠持有本公司 5%（含 5%） 以上表决权股份的股东单位的款项；年末余额比年初增加 1021 万元，主要系扩大生产经营规模 相应增加了应付购置生产线及设备、原材料款项。 14. 应付工资 应付工资年末余额 6,101,900 元，其中：2003 年 12 月工资 2,101,900 元，2003 年度效益工 资 4,000,000 元；应付工资年末余额比年初增加 3,100,000 元，主要系公司生产规模扩大，产品 产量和人员的增加及效益增长所致。 15. 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税种 年初数 本年计提数 本年缴交数 年末数 增值税 981,390.59 21,313,852.69 19,915,878.54 2,379,364.74 企业所得税 3,686,499.61 8,805,716.49 4,403,824.32 8,088,391.78 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 40 税种 年初数 本年计提数 本年缴交数 年末数 城市建设维护税 68,697.34 1,491,982.64 1,394,124.47 166,555.51 个人所得税 287,449.82 4,059,605.97 4,212,427.62 134,628.17 合 计 5,024,037.36 35,671,157.79 29,926,254.95 10,768,940.20 注：应交税金年末余额比年初增加了 575 万元，其中企业所得税年末比年初增加了 440 万元， 主要为经批准缓交的本年度第三季度所得税。 16. 其他应交款 其他应交款明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 计缴标准 备 注 教育费附加 71,380.93 29,441.72 应 纳 增 值 税 的 3% 增值税附加 费 地方教育费附加 23,793.64 9,813.91 应 纳 增 值 税 的 1% 增值税附加 费 合 计 95,174.57 39,255.63 17. 其他应付款 其他应付款年末余额 2,975,045.59 元，相关情况如下： （1）年末余额中无账龄超过 3 年的大额应付款项。 （2）年末其他应付款中无欠持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 （3）年末金额较大的其他应付款列示如下： 项目 年末数 年初数 性质或内容 激励基金 2,973,093.09 3,357,062.98 按主营业务收入的 1%提取,已作纳税 调整 年末余额 2,973,093.09 元系沿用 2002 年董事会通过的《关于 2002 年度奖励基金的议案》，按 本年主营业务收入的 1%比例计提的激励基金。 18. 专项应付款 专项应付款年初余额为 6,434,779.32 元，年末余额为 5,959,061.50 元，系以前年度根据厦科发 [2000]第 4 号文件《关于印发<厦门市企业技术开发费投入考核认定暂行办法>的通知提取的技术 开发费的结余数。 19. 股本 （1）股本年末余额为 150,000,000 元，本年未发生变动，明细情况列示如下： 单位：万股 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 41 本年增减变动（＋,－） 项 目 年初数 送股 其他 小计 年末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 10,000 - - - 10,000 其中： 国家拥有股份 - - - - - 境内法人持有股份 10,000 - - - 10,000 外资法人持有股份 - - - - - 其他 - - - - - 2.募集法人股 - - - - - 3.内部职工股 - - - - - 4.公众股 - - - - - 尚未流通股份合计 10,000 - - - 10,000 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通 股 5,000 - - - 5,000 2.境内上市的外资股 - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - 4.其他 - - - - - 已流通股份合计 5,000 - - - 5,000 股份总数 15,000 - - - 15,000 （2）年末法人股股东持股情况如下： 股东名称 持有法人股股份(万股) 占总股本比例（%） 厦门市法拉发展总公司 64,000,000.00 42.66% 厦门建发集团有限公司 30,000,000.00 20.00% 厦门竹正发展有限公司 4,000,000.00 2.67% 厦门广德电子有限公司 1,000,000.00 0.67% 厦门象屿泰晋电子有限公司 1,000,000.00 0.67% 合 计 100,000,000.00 66.67% 注：本公司设立时股本 100,000,000.00 元业经厦门大学会计师事务所“厦大所验（98）GF 字第 5018 号”验资报告验证，2002 年度增资 50,000,000.00 元，系经中国证券监督管理委员 会核准，向社会公开发行的人民币普通股（A 股）5000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 8.04 元，募集资金总额为 402,000,000.00 元，其中：50,000,000.00 元记为股本。募集到位的 资金业经厦门天健华天有限责任会计师事务所厦门天健华天所验（2002）GF 字第 0005 号《验 资报告》验证。 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 42 20. 资本公积 资本公积本年度变动情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本（或股本）溢价 332,227,413.03 - - 332,227,413.03 国债专项资金技改拨款转入 4,200,000.00 - - 4,200,000.00 创新资金拨款转入 - 500,000.00 - 500,000.00 合 计 336,427,413.03 500,000.00 - 336,927,413.03 21. 盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 法 定 盈 余 公积 16,593,625.11 7,037,311.97 - 23,630,937.08 按净利润 10%提 取 法 定 公 益 金 8,296,812.58 3,518,655.99 - 11,815,468.57 按净利润 5%提 取 合 计 24,890,437.69 10,555,967.96 - 35,446,405.65 22. 未分配利润 未分配利润年末余额 155,863,517.59 元，本年度变动情况如下： 项 目 金 额 备 注 年初未分配利润 141,045,813.33 加：本年净利润 70,373,119.71 可供分配利润 211,418,933.04 减：本年度利润分配※ 55,555,967.96 年末未分配利润 155,862,965.08 ※本年度利润分配包括：实施 2002 年度利润分配方案，以 2002 年末总股本 15,000 万股为 基数每 10 股派 3.00 元（含税）向全体股东分配现金股利 45,000,000.00 元；根据公司章程按本年 净利润的 10%提取法定公积金 7,037,311.97 元；按本年净利润的 5%提取法定公益金 3,518,655.99 元。本次利润分配已经完全兑现，分配完毕。 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 43 23. 主营业务收入和主营业务成本 （1） 主营业务收入和主营业务成本分项列示如下： 本年数 上年数 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 产品销售收入 297,309,309.93 177,605,493.76 246,486,431.92 148,160,327.37 （2）主营业务收入按地区分布列示如下： 地 区 本年数 上年数 华南区 91,868,739.13 78,373,005.37 华东区 118,684,023.74 95,544,067.60 其 他 18,329,569.13 19,203,775.91 小 计 228,882,332.00 193,120,848.88 国 外 68,426,977.23 53,365,583.04 合 计 297,309,309.23 246,486,431.92 （3）本年度前五名销售客户收入总额为 83,749,245.38 元，占全部销售收入的 28.17%。 24. 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 税 种 本年数 上年数 城市维护建设税 1,491,982.64 799,904.66 教育费附加 639,421.13 342,816.29 社会事业发展费 - 89,259.85 地方教育附加 213,140.36 84,518.81 合 计 2,344,544.13 1,316,499.61 25. 财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 类 别 本年数 上年数 利息支出 1,185,423.98 3,310,010.58 减：利息收入 6,288,313.23 1,027,161.29 汇兑损失 171,944.41 202,077.38 其他 496,049.77 321,133.26 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 44 类 别 本年数 上年数 合 计 -4,434,895.07 2,806,059.93 注：财务费用本年比上年减少 724 万元，主要系定期存款的利息收入大幅增加所致。 26. 补贴收入 补贴收入明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 收入来源 名牌产品著名商标贴 息 780,000.00 - 厦门市经济发展局 高新技术企业扶持奖 金 1,048,100.00 - 厦门市财政局 厦门市著名商标奖励金 50,000.00 30,000.00 厦门市工商行政管理 局 厦门市财政局拨入清算资金 50,804.00 73,413.00 厦门市财政局 机电产品出口贴息收入 36,289.00 42,318.00 厦门市财政局 2002 年财政出口贴息拨款 3,000.00 - ９９年度国拨外贸扶持资金 - 30,813.00 合 计 1,968,193.00 176,544.00 27. 营业外收入 营业外收入明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 处置固定资产净收益 14,337.61 13,000.00 保险理赔收入 26,460.79 51,050.79 产品质量索赔款 36,376.50 143,865.20 其他收入 564,578.64 89,817.56 合 计 641,753.54 297,733.55 28. 营业外支出 营业外支出明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 处置固定资产净损失 101,702.49 301,577.99 赔偿支出 13,042.26 181,715.00 滞纳金及罚款等支出 120,424.19 1,021.95 其他支出 117,466.01 86,176.63 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 45 项 目 本 年 数 上 年 数 合 计 352,634.95 570,491.57 29. 所得税 2003 年度所得税为 8,805,716.49 元，计算过程如下： 项 目 金 额 备 注 利润总额 79,178,836.20 加：调增应纳税所得额 11,363,149.93 减：调减应纳税所得额 3,696,570.36 乘：所得税率 15% 应纳所得税额 13,026,812.37 尚未经税务部门汇 算 减：2002 年度技术改造国产设备投资 抵免所得税额 4,350,897.60 2003 年 5 月获经厦门 市地方税务局批准 加：补计 2002 年度所得税 129,801.72 2003 年 6 月经厦门市 地方税务局直征局核 实 应纳所得税额 8,805,716.49 五、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1. 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 的关系 经济性质 或类型 法定 代表人 厦门市法拉发展总 公司 厦门市思明 南路 497 号 电子器件制 造 本公司控 股公司 集体企业 曾福生 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 货币单位：人民币万元 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少 年末数 厦门市法拉发展总公司 5,500.00 - - 5,500.00 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 46 3. 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 百分比 增加额 百分 比 减少额 百分 比 金额 百分比 厦门市法拉发展总公 司 6400 万元 42.66% - - - - 6400 万元 42.66% （二）关联方交易 根据本公司与厦门市法拉发展总公司签订的《厂房租赁合同》，厦门市法拉发展总公司将其 所拥有的厦门市思明区思明南路 497 号厂房出租给本公司使用，租赁期限为自 2001 年 1 月 1 日 起至 2003 年 12 月 31 日止，租赁面积为 4,372 平方米，每平方米月租金为 9.00 元，租金半年 结算即于每年的 6 月份和 12 月份支付上半年和下半年租金，本公司已支付 2003 年度的租金共 计 472,176.00 元。 六、 或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司已用于贴现的商业承兑汇票明细如下： 出票单位 出票日 到期日 金额 厦门华侨电子股份有限 公司 2003/09/30 2004/03/30 1,500,000.00 七、 承诺事项 本公司无重大承诺事项。 八、 资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司于 2004 年 3 月 1 日召开了第二届董事会 2004 年第一次会议，审议通过 了 2003 年度利润分配预案，即以 2003 年度末股本 15000 万股为基数，向全体股东 实施每 10 股派送红利 3 元（含税），派发现金总额为 45,000,000.00 元。除此之外， 本年度不送红股也不进行资本公积金转增股本。 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 47 九、 其他重要事项 1、根据本公司 2003 年 10 月 23 日召开第二届董事会 2003 年第四次会议决议， 本公司拟使用自有资金 1800 万元购买位于厦门市海沧开发区面积约 12 万平方米土 地作为工业用地。 2、本公司于 2003 年 5 月 26 日召开的 2003 年第一次临时股东大会审议通过如 下决议：将部分暂时闲置募股资金购买最多不超过 1.5 亿元国债投资，投资期限自 股东大会批准之日起一年内；将最多不超过 5000 万元自有闲置资金购买基金债券的 议案，投资期限自股东大会批准之日起一年内。上述计划迄今尚未实施。 补充资料: 一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益： 净资产收益率% 每股收益（元） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.30 17.90 0.78 0.78 营业利润 11.34 11.73 0.51 0.51 净利润 10.38 10.73 0.47 0.47 2003 年 扣除非经常性损益后的 净利润 9.83 10.17 0.44 0.44 主营业务利润 14.87 39.12 0.65 0.97 营业利润 8.38 22.04 0.36 0.55 净利润 6.80 17.88 0.30 0.44 2002 年 扣除非经常性损益后的 净利润 6.82 17.94 0.30 0.44 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 48 二、资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：厦门法拉电子股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项目 行次 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 6,169,720.54 3,397,061.54 - 1,340,620.29 1,340,620.29 8,226,161.79 其中:应收账款 2 6,107,115.69 3,430,847.03 - 1,340,620.29 1,340,620.29 8,197,342.43 其他应收款 3 62,604.85 -33,785.49 - - 28,819.36 二、短期投资跌价准备合计 4 - - 其中:股票投资 5 - - 债券投资 6 - - 三、存货跌价准备合计 7 4,947,988.08 - - 1,829,181.36 1,829,181.36 3,118,806.72 其中:原材料 8 2,602,668.38 - - 29,839.28 29,839.28 2,572,829.10 自制半成品 9 631,664.41 - - 358,386.65 358,386.65 273,277.76 库存商品 10 1,713,655.29 - - 1,440,955.43 1,440,955.43 272,699.86 四、长期投资减值准备合计 11 - - - - - - 其中:长期股权投资 12 - - 长期债权投资 13 - - 五、固定资产减值准备合计 14 - - 其中:房屋、建筑物 15 - - 机器设备 16 - - 六、无形资产减值准备合计 17 - - 其中:专利权 18 - - 商标权 19 - - 七、在建工程减值准备合计 20 - - 八、委托贷款减值准备合计 21 - - 九、总计 22 11,117,708.62 3,397,061.54 - 3,169,801.65 3,169,801.65 11,344,968.51 公司法定代表人：曾福生 主管会计工作负责人：欧阳超建 会计机构负责人：郭汉清 厦门法拉电子股份有限公司 2003 年年度报告 49 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 （二）裁有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 厦门法拉电子股份有限公司 董事长：曾福生 2004 年 3 月 1 日