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河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 二零零三年三月十五日 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事、公司经理、财务负责人保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 中勤万信会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留 意见的审计报告。 公司负责人杨安国先生、主管会计工作负责人李继红女士、 会计机构负责人苗红强先生声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 2 目 录 第一节 公司基本情况简介……………………………………………3 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………………………4 第三节 股本变动和股东持股情况……………………………………6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………7 第五节 公司治理结构………………………………………………10 第六节 股东大会情况简介 …………………………………………12 第七节 董事会报告 …………………………………………………13 第八节 监事会报告 …………………………………………………19 第九节 重要事项 ……………………………………………………21 第十节 财务报告……………………………………………………25 第十一节 备查文件目录 ……………………………………………46 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 3 第一节 公司基本情况 一 公司法定中文名称：河南豫光金铅股份有限公司 公司法定英文名称：HENAN YUGUANG GOLD&LEAD CO.，LTD 二 公司法定代表人：杨安国 三 公司董事会秘书：任文艺 证券事务代表：蔡亮 联系电话：0391—6665836、6665835 传真：0391—6688986 联系地址：河南省济源市济水大街中段 525 号 电子信箱：Yuguang@ 四 公司注册地址：河南省济源市济水大街中段 525 号 公司办公地址：河南省济源市济水大街中段 525 号 邮政编码： 454650 互联网网址： 电子信箱： Yuguang@ 六 公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：豫光金铅 股票代码：600531 五 信息披露网站： 公司选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 公司半年度报告置备地点：公司董事会秘书处 七 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：2000 年 1 月 6 日 公司首次注册登记地点：河南省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2002 年 9 月 19 日 公司变更注册登记地点：河南省工商行政管理局 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 4 企业法人营业执照注册号：4100001005006 税务登记号码：41088179717976X 八 公司聘请的会计师事务所：中勤万信会计师事务所有限公司 办公地址：湖北省武汉市武昌东湖路 7—8 号 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况 项目 金额（元） 利润总额 49,893,936.93 净利润 33,619,727.23 扣除非经常性损益后的净利润 33,377,787.34 主营业务利润 101,299,556.96 其他业务利润 377,921.13 营业利润 49,586,440.49 投资收益 74,333.33 补贴收入 742,577.42 营业外收支净额 -509,414.31 经营活动产生的现金流量净额 -79,067,631.10 现金及现金等价物净增减额 140,276,535.34 注：报告期扣除的非经常性损益的项目和涉及的金额 项 目 金额（元） 流动资产盘盈、盘亏损益 53,607.87 投资损益 74,333.33 补贴收入 742,577.42 营业外收入 14,514.00 营业外支出 523,928.31 合 计 361,104.31 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2002 2001 2000 主营业务收入（元） 1,005,990,475.64 748,055,228.13 439,180,571.39 净利润（元） 33,619,727.23 30,128,948.46 25,905,666.60 全面摊薄 0.27 0.37 0.32 每股收益 加权平均 0.33 0.37 0.32 全面摊薄 6.49% 17.20% 17.45% 净资产收益率 加权平均 10.19% 18.06% 19.72% 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 5 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率 10.12% 18.64% 19.62% 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 总资产（元） 967,350,456.02 497,542,355.83 441,917,526.94 股东权益（不含少数股东权益）（元） 517,860,270.76 181,905,667.76 151,776,719.30 每股净资产（元） 4.08 2.22 1.86 调整后的每股净资产（元） 4.07 2.22 1.86 每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.62 0.10 0.12 三、利润表附表： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.56 30.70 0.80 1.01 营业利润 9.58 15.03 0.39 0.49 净利润 6.49 10.19 0.27 0.33 扣除非经常性损益 后的净利润 6.45 10.12 0.26 0.33 四、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加数 本期减 少数 期末数 变动原因 股 本 81,816,200.00 45,000,000.00 126,816,200.00 发行新股 资本公积 44,054,852.70 270,016,495.77 314,071,348.47 发行新股的溢价 盈余公积 11,206 923.02 6,723,945.44 17,930,868.46 本年度净利润 20%提取 其中：法定 公益金 5,603,461.51 3,361,972.72 8,965,434.23 本年度净利润 10%提取 未分配利润 44,827,692.04 14,214,161.79 59,041,853.83 本年实现利润及 利润分配 股东权益 181,905,667.76 335,954,603.00 517,860,270.76 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 6 第三节 股本变动和股东持股情况 一、股份变动情况 数量单位：万股 本次 变动前 本次变动增减（＋，－） 本次 变动后 一、未上市流通股份 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 新发 小计 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 8129.62 8129.62 境内法人持有股份 52.00 52.00 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 8181.62 8181.62 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 4500 4500 ２、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 4500 4500 4500.00 三、股份总数 8181.62 4500 4500 12681.62 二、股票发行与上市情况 2002 年 7 月 15 日，经中国证监会证监发行字[2002]69 号文核准，公司在上 海证券交易所以向二级市场投资者定价配售方式发行人民币普通股 4,500 万股， 发行价格 7.34 元/股，并于 2002 年 7 月 30 日在上海证券交易所上市交易。 三、公司股东情况 1、报告期末，公司股东总数为：26725 户。 2、报告期末，公司前十名股东持股情况： 股东名称 持股数 报告期 增减（+、-） 占总股本 比例 股份类别 1 河南豫光金铅集团有限责任公司 72,196,200 / 56.93% 国有法人股 2 中国黄金总公司 6,760,000 / 5.33% 国有法人股 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 7 3 鹏华行业成长证券投资基金 2,722,160 2,722,160 2.15% 流通股 4 济源市财务开发公司 2,340,000 / 1.85% 国有法人股 5 国泰金鹰增长证券投资基金 828,236 828,236 0.65% 流通股 6 东吴证券有限责任公司 621,244 621,244 0.49% 流通股 7 上海君仕物业管理有限公司 485,158 485,158 0.38% 流通股 8 国都证券有限责任公司 435,000 435,000 0.34% 流通股 9 河南省济源市金翔铅盐有限公司 325,000 / 0.26% 社会法人股 10 富国动态平衡证券投资基金 260,000 260,000 0.21% 流通股 注：1、公司前 10 名股东中，法人股东之间不存在关联关系，也不存在一致 行动人情况，未知流通股股东是否存在关联关系或一致行动人情况。 2、公司前两大股东持股超过 5%，报告期所持股份无增减变动，且所持股份 未发生质押、冻结、托管情况；报告期公司法人股股东所持股份无增减变动，也 未发生质押、冻结、托管情况；未知其他股东所持股份质押、冻结、托管情况。 四、公司控股股东情况 公司控股股东：河南豫光金铅集团有限责任公司 成立日期：1997 年 4 月 9 日 注册资本：1.2 亿元 法定代表人：王顺太 经营范围：有色金属、贵金属冶炼（不含金银和国家有专项规定的除外）， 煤炭机械，建筑材料，化工原料及产品（不含易燃易爆危险品），进出口贸易。 企业类型：国有独资企业。 报告期内公司控股股东未发生变更。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 公司应披露董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 姓名 年龄 职务 任期起止日期 备注 杨安国先生 48 董事长 1999.12.26-2002.12.26 在股东单位领取报酬 王志江先生 42 董事 1999.12.26-2002.12.26 在股东单位领取报酬 赵年荣先生 57 董事 1999.12.26-2002.12.26 在股东单位领取报酬 张中州先生 35 董事 1999.12.26-2002.12.26 在股东单位领取报酬 崔丙仁先生 53 董事 1999.12.26-2002.12.26 在股东单位领取报酬 赵传和先生 57 董事 1999.12.26-2002.12.26 ---- 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 8 任文艺先生 35 董事、董事会秘书 1999.12.26-2002.12.26 ---- 王本哲先生 43 独立董事 2002.4.15-2002.12.26 ---- 李向阳先生 40 独立董事 2002.4.15-2002.12.26 ---- 李长军先生 50 监事会主席 1999.12.26-2002.12.26 在股东单位领取报酬 王继荣先生 44 监事 1999.12.26-2002.12.26 在股东单位领取报酬 侯和平先生 48 监事 1999.12.26-2002.12.26 在股东单位领取报酬 王九江先生 52 监事 1999.12.26-2002.12.26 ---- 王克富先生 52 监事 1999.12.26-2002.12.26 ---- 李继红女士 47 总经理 1999.12.26-2002.12.26 ---- 赵乐中先生 42 副总经理 1999.12.26-2002.12.26 ---- 杨华锋先生 33 副总经理 1999.12.26-2002.12.26 ---- 李卫锋先生 37 副总经理 1999.12.26-2002.12.26 ---- 苗红强先生 36 财务负责人 1999.12.26-2002.12.26 ---- 孙中森先生 47 总工程师 2001.3.20-2002.12.26 ---- 李瑞乐先生 56 总经济师 2001.3.20-2002.12.26 ---- 注：①、公司董事、监事和高级管理人员未持有公司股票，亦未发生持股变 动。②公司董事、监事和高级管理人员任期于 2002 年 12 月 26 日届满，为确保 公司董事会、监事会和经营管理顺利交接，以及 2002 年度的各项工作的顺利完 成，决定董事会、监事会和高管人员的任期延长至 2002 年度股东大会召开并选 举产生新一届董事会监事会及高级管理人员为止。 2、董事、监事在股东单位任职情况。 杨安国先生兼任河南豫光金铅集团有限责任公司副董事长、总经理、党委书 记，任期 2001 年 5 月至今。 王志江先生任中国黄金总公司项目开发部经理，任期 2002 年 1 月至今。 赵年荣先生任河南豫光金铅集团有限责任公司党委副书记，任期 1997 年 4 月至今。 张中州先生任济源市财务开发公司副经理，任期 1999 年 2 月至今。 崔丙仁先生任河南豫光金铅集团有限责任公司工会主席、监事，任期 1997 年 4 月至今。 李长军先生任河南豫光金铅集团有限责任公司纪检书记、监事，任期 1997 年 4 月至今。 侯和平先生任河南省济源市金翔铅盐有限责任公司董事长兼总经理，任期 1999 年 5 月至今。 王继荣先生任天水荣昌工贸有限责任公司董事长兼总经理，任期 1997 年 1 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 9 月至今。 二、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、依据公司创立大会审议通过的《关于公司董事会、监事会成员报酬及支 付方法的议案》，与 2000 年 7 月 20 日第一届董事会第二次会议审议通过的《关 于高级管理人员报酬的议案》，公司董事、监事和高级管理人员的报酬，实行月 度考核与年度考核相结合的方法，由月度工资和年度风险抵押金构成。 2、公司现任董事、监事和高级管理人员共 21 人，公司董事、监事在公司领 取津贴 2000 元/年·人，独立董事津贴为 20,000 元/年·人；除此外有 11 人在公司 领取报酬，本年度报酬总额为 287,784 元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 55,920 元(除两名独立董事外仅两名董事在公司领取报酬)、金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额 92,397 元。 3、在公司领取报酬的董事、监事和高级管理中，年度报酬在 3.0—3.5 万元 之间的 3 人，年度报酬在 2.5—3.0 万元之间的 5 人，年度报酬在 2.0—2.5 万元之 间的 3 人。 三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的变动情况。 2002 年 4 月 15 日，公司 2001 年度股东大会聘任王本哲先生、李向阳先生 为公司本届董事会独立董事。本年度内未发生聘任或解聘公司经理、副经理、财 务负责人、董事会秘书等高级管理人员的事项。 四、公司员工情况 截止 2002 年末，公司共有员工 2122 人，其中本科及本科以上 103 人，大 专 273 人、中专 224 人、中专以下 1522 人。离退休人员 6 人，离退休人员均已 参加社会养老保险，其退休金公司不再负担。 职工的专业构成：生产人员：1903 人、销售人员：24 人、技术人员：98 人、 财务人员：28 人、行政人员：69 人。 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 10 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》以及中国证监会有关法律、法规的相关规定， 不断完善法人治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作，提高公司治理 水平。 1、公司自成立以来，制定并实施了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《内部关联交易决策制 度》、《关于保护中小股东合法权益的暂行规定》、《公司信息披露制度》、《独立董 事工作制度》等一系列规章制度，从制度上加强公司的规范化管理。公司治理的 实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。 （1）关于股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，充分享有决策、知情、参与及受益等权利；并建立公司《股东大会议事规则》， 严格按照股东大会的规范意见的要求召集、召开股东大会，为公司股东参与公司 的经营决策创造便利条件。 （2）关于董事会：公司董事会的人数、人员的选举和构成符合法律、法规 和《公司章程》的要求，并将进一步完善董事的选聘程序，积极推行累积投票制； 公司董事会建立了《董事会议事规则》及《独立董事工作制度》，正积极准备成 立董事会专门委员会；各位董事勤勉尽职，认真出席董事会和股东大会，积极参 加有关培训，熟悉相关法律、法规。 （3）关于监事会：公司监事会的人数、人员的选举和构成符合法律、法规 和《公司章程》的要求，建立了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行职 责，本着对股东负责的态度，对公司财务、公司董事及高管人员履行职责的合法 性、合规性进行监督。 （4）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、 消费者、供应商等其他相关利益者的合法权益，并与之共同推进公司持续、健康 地发展。 （5）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责公司信息披露、股 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 11 东及投资者的来访接待与咨询，加强与股东及投资者的交流；并制定了《公司信 息披露制度》，公司及时、准确、完整披露有关信息，确保所有股东平等地获得 公司信息。 2、2002 年 4 月 15 日，公司召开 2001 年度股东大会，对《公司章程》中有 关风险投资权限进行了修改，并增加了有关独立董事内容，同时聘任王本哲先生、 李向阳先生为公司第一届董事会独立董事，公司董事会的构成更加合理，对董事 会决策的客观性、科学性奠定了良好的基础。 3、2002 年 5 月 10 日，依据中国证监会和国家经贸委《关于开展上市公司 建立现代企业制度检查的通知》，我公司和控股股东河南豫光金铅集团有限责任 公司认真进行了自查，并分别填写自查报告，上报中国证监会和国家经贸委。 4、为提高公司董事及高管人员勤勉尽职、规范公司运作的意识，2002 年 11 月，公司选派三名董事参加上交所在西安举办的《上市公司董事培训班》，2002 年 12 月，选派四名董事及高管参加中国证监会郑州特派办和河南上市公司协会 举办的《河南省首届董事及高管人员培训班》。 二、独立董事履行职责情况 按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》的要求，在 2002 年 4 月 15 日召开的 2001 年度股东大会上，公司聘任李向阳先生、王本哲 先生为公司第一届董事会独立董事，并制定公司《独立董事工作制度》，明确了 独立董事的职责和义务。 公司独立董事自任职以来，亲自出席公司召开的董事会和股东大会，根据公 司章程及相关规定认真行使独立董事的职权，履行独立董事职责和义务，切实维 护了公司及投资者的合法利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五 分开”情况 业务方面，公司独立开展生产经营业务，拥有完全独立的生产、供应和销售 系统，原材料采购、产品的生产和销售均不依赖于控股股东和其他关联企业，对 控股股东和其他关联企业不存在依赖关系。 人员方面，本公司在劳动人事、工资管理等方面完全独立。公司总经理等高 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 12 级管理人员在本公司领取报酬，且均未在股东单位及关联单位中双重兼职。 资产方面，本公司拥有独立的生产系统和辅助生产系统，资产独立完整、权 属明晰。公司控股股东已将与公司生产经营相关的商标和生产技术无偿转让给公 司。 机构方面，本公司独立设置工作机构，各职能部门与控股股东的职能部门之 间不存在隶属关系，不存在混合经营、合署办公的情形，也未出现控股股东干预 公司生产经营活动的情况。 财务方面，公司设立独立的财务管理机构，建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，设立独立的银行账号，依法独立纳税。 四、公司对高级管理人员的考评、激励情况 公司高级管理人员的薪酬由月度工资与年终风险奖金构成，为体现公司高级 管理人员权利和责任相结合的原则，公司每年与高管人员签订《个人目标责任 书》，确定各自的目标任务及考核奖惩标准，年度风险奖金与其年度目标责任书 考核挂钩。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开两次股东大会，即公司 2001 年度股东大会和 2002 年第一次临时股东大会。 一、公司 2001 年度股东大会 大会基本情况： 本次股东大会于 2002 年 4 月 15 日在公司会议室召开，2002 年 3 月 12 日公 司书面通知全体股东，会议的召开符合《公司法》和有关法律、法规以及《公司 章程》的有关规定，会议合法有效。 会议审议通过了《2001 年度董事会工作报告》、 《2001 年度监事会工作报告》、 《公司 2001 年度财务决算报告》、《公司 2002 年度财务预算报告》、《公司 2001 年度利润分配议案》、 《公司 2002 年度预计利润分配政策的议案》、 《关于修改〈河 南豫光金铅股份有限公司章程〉的议案》、《公司与河南豫光金铅集团有限责任公 司签订的《项目收购协议书之补充协议》的议案》、《变更〈公司股票发行方案〉 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 13 的议案》、《关于续聘中勤万信会计师事务所有限公司为公司 2002 年度审计机构 的议案》、 《〈公司独立董事制度〉的议案》、 《关于公司独立董事工作津贴的议案》、 《提名王本哲先生为独立董事的议案》、《提名李向阳先生为独立董事的议案》。 二、公司 2002 年第一次临时股东大会 大会基本情况： 本次股东大会于 2002 年 7 月 26 日在公司会议室召开，2002 年 7 月 1 日公 司书面通知全体股东，会议的召开符合《公司法》和有关法律、法规及《公司章 程》的有关规定，会议合法有效。 大会审议通过了： 1、《关于变更公司注册资本的议案》。 同意在公司 4500 万人民币普通股发行结束、募集资金到位后，由董事会办 理增加注册资本的工商变更登记手续。 2、《关于修改公司章程的议案》。 同意在公司 4500 万人民币普通股发行结束后，对公司章程中涉及公司股本 的有关条款进行变更。 由于上述两次大会召开时公司股票尚未上市，未公开披露。 三、选举、更换公司董事、监事情况 2002 年 4 月 15 日，公司召开 2001 年度股东大会，聘任王本哲先生、李向 阳先生为公司第一届董事会独立董事。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况讨论与分析 2002 年，公司以提高经济效益为中心，努力推进技术创新，紧紧围绕生产 经营目标开展各项工作，不断扩大生产规模、加大综合回收力度，强化内部管理、 大力开展内部挖潜增效活动，取得了良好的生产经营业绩。主要产品的产销量均 实现较快增长，全年销售电解铅 14.29 万吨、黄金 682.57 公斤、白银 269.41 吨、 硫酸 4.76 万吨、氧化锌 8425 吨，同比增长 55.24%、17.99%、10.41%、69.49%、 31.54%；同时公司调整营销策略，加大营销力度，充分利用公司拥有的自营进出 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 14 口权及公司电解铅在伦敦金属交易所注册的优势，巩固国内市场、积极开拓国际 市场，全年实现销售收入 100,599.05 万元，占计划的 129.20%，同比增长 34.48%， 其中出口创汇 7049.8 万美元，较去年同比增长 67.18%；全年共实现净利润 3,361.97 万元，完成盈利预测的 96.03%，同比增长 11.59%。 2002 年，由于受国际经济增长缓慢影响，国际、国内电解铅基本处于供大 于求的状态，电解铅价格长期低迷，而铅精矿的供应紧张，导致价格上涨，致使 产品成本上升，公司未能实现净利润与销售收入的同步增长。 二、公司经营情况 （一）报告期内公司主营业务范围与经营情况 公司属有色金属冶炼行业，主要从事有色金属、化工原料（不含化学危险品 及易爆品）的生产、销售；贵金属冶炼（以上范围按国家有关规定）；经营本企 业自产产品的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械制造、仪 器仪表及零配件的进口业务；经营本企业的进料加工和“ 三来一补” 业务。公司 主要产品电解铅、白银的生产规模居全国同行业前茅。 1、报告期内按行业、产品划分的主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 单位：万元 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率% 行业 产品 本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期 有色金属 电解铅 56,039.36 36,453.99 49,825.77 31,279.93 6,213.59 5,174.06 11.09 14.19 黄金 5,567.13 4,121.94 4,486.74 3,680.00 1,080.39 441.94 19.41 10.72 贵金属 白银 32,203.29 27,663.50 30,722.81 25,335.32 1,480.48 2,328.18 4.60 8.42 次氧化锌 1,147.32 975.49 861.35 579.98 285.97 395.51 24.93 40.54 化工 硫酸 1,013.45 522.20 1,073.94 662.16 -60.49 -139.96 -5.97 -26.80 其他 粗铜等 4,628.50 5,068.40 3,498.48 4,123.75 1,130.02 944.65 24.41 18.64 合计 100,599.05 74,805.52 90,469.09 65,661.14 10,129.96 9,058.18 10.07 12.22 注：①公司 5 万吨电解工程投产后，公司电解铅与白银的产销量增加，公司 主营业务收入较去年增加 34.48%；②由于公司产品产量的增加与原料价格的上 涨导致主营业务成本上升，较去年增加 37.78%。 2、报告期内按地区划分的主营业务收入、主营业务成本的构成情况 项目 主营业务收入（万元） 主营业务成本（万元） 本期 上期 本期 上期 境内 35,876.13 39,906.16 30,958.28 35,526.09 境外 64,722.92 34,899.36 59,510.81 30,135.05 合计 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 15 注：报告期内，公司电解铅和白银的出口量较去年分别增加 100.53%、 73.41%，出口收入较去年增长 67.18%。 3、公司主要产品电解铅国内的销售量占国内消费量的 7.36%，出口量占国 外消费量的 1.51%。 4、公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上 情况。 5、公司主要供应商、客户情况 本年度公司向前五名供应商合计的采购金额为 20,057.79 万元，占公司年度 采购金额的 21.64%，向前五名客户销售额为 56, 265.23 万元，占公司本年度全部 销售收入的 55.93%。 6、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年，世界经济持续低迷，导致全球电解铅消费量下降，LME 铅价持续 低迷，国内电解铅市场供大于求、市场竞争激烈；同时，国家加大对小矿山的治 理整顿力度，国内铅精矿产量开始大幅下降，而国内电解铅冶炼能力不断提高， 使得铅精矿市场变得更加短缺，国际、国内原料及电解铅市场竞争更加激烈。 公司及时掌握市场信息，调整销售策略，强化产品的售前、售中、售后服务， 细分市场，采取“ 走出去、请进来” 的办法，加强与公司客户之间的交流，在巩 固原有客户的基础上不断开发新客户；同时充分利用进出口自营权的优势，在国 际电解铅价格高时大量出口。同时细分国内原料市场，有效利用国际原料市场资 源，加大原料采购力度，对信誉好的供应商增加预付款、确保公司原料供应。 三、公司投资情况 （一）募集资金使用情况 公司募集资金实际投资项目与招股说明书中承诺的投资项目相同，没有发生 变更。 单位：万元 项 目 总投入 实际投入 完成投资 比例 收购“ 铅冶炼烟气（尘）综合治理技改项目” 19,865.59 16,797.23 84.55% 综合回收铜、锑、铋有价金属技改项目 5,055.00 40.36 0.80% 副产品氧化锌深加工生产等级（活性）氧化锌项目 3,265.00 1,057.18 32.38% 补充公司流动资金 3,313.67 3,300.00 99.59% 合 计 31,499.26 21,194.77 67.29% 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 16 2002 年 12 月 15 日，公司运用募集资金完成对河南豫光金铅集团有限责任 公司“ 铅冶炼烟气（尘）综合治理技改项目” 在建工程的收购，并继续进行建设， 项目已基本建设完毕，并投入流动资金 1055 万元，于 2002 年 12 月底投入试生 产，报告期内未产生效益。 副产品氧化锌深加工生产等级（活性）氧化锌项目已完成投资 1057.18 万元， 完成工程进度的 30%；综合回收铜、锑、铋有价金属技改项目完成投资 40.36 万 元；补充流动资金 3,300 万元。 （二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况。 2002 年 3 月 10 日，公司第一届董事会第六次会议决定，以自有资金 1,800 万元，新建一条生产能力 5 万吨/年的电解铅生产线。截止 12 月 31 日，该工程 共投入资金 1,181.03 万元，完成工程进度的 65%。 2002 年 11 月公司购买了“ 中国广东核电集团有限公司” 发行的“ 02 广核债” 企业债券 2,000 万元（面值），债券期限 15 年，年利息为 4.5%，本年度可获取 收益 74,333.33 元。 四、公司的财务状况、经营成果 单位：元 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 967,350,456.02 497,542,355.83 94.43 股东权益 517,860,270.76 181,905,667.76 184.69 2002 年 2001 年 增减（%） 主营业务利润 101,299,556.96 90,581,844.62 11.83 净利润 33,619,727.23 30,128,948.46 11.59 现金及现金等价物净增加额 140,276,535.34 13,008,992.86 978.30 变动原因： 1、总资产增加的原因主要是募集资金到位和借款的增加； 2、股东权益增加的主要原因是募集资金的到位； 3、主营业务利润和净利润增加的原因是公司产品产销量的增加； 4、现金及现金等价物净增加额增长的原因是筹资活动产生的现金流量净额 增加。 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 17 五、董事会日常工作情况 （一）、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开 5 次会议。 1、第一届董事会第六次会议 2002 年 3 月 10 日在公司会议室召开，会议审 议通过以下事项： (1)《2001 年度董事会工作报告》 (2)《2001 年度总经理工作报告》 (3)《公司 2001 年度财务决算报告》 (4)《公司 2002 年度财务预算报告》 (5)《公司 2001 年度利润分配预案》 (6)《公司 2002 年度预计利润分配政策的预案》 (7)《关于修改〈河南豫光金铅股份有限公司章程〉的预案》 (8)《公司与河南豫光金铅集团有限责任公司签订的〈项目收购协议书之补 充协议〉的预案》 (9)《公司与济源市三废利用实验厂签订的〈购货合同〉的议案》 (10)《变更〈公司股票发行方案〉的预案》 (11)《关于续聘中勤万信会计师事务所有限公司为公司 2002 年度审计机构的预 案》 (12)《关于新建五万吨铅电解工程的议案》 (13)《关于〈公司独立董事制度〉的预案》 (14)《关于公司独立董事工作津贴的预案》 (15)《提名王本哲先生为公司独立董事候选人的议案》 (16)《提名李向阳先生为公司独立董事候选人的议案》 (17)《关于召开 2001 年度股东大会的议案》 2、第一届董事会第七次会议 2002 年 6 月 20 日在公司会议室召开，会议审 议通过以下事项： 《公司建立现代企业制度自查报告》 3、第一届董事会第八次会议 2002 年 7 月 1 日在公司会议室召开，会议审议 通过以下事项： 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 18 （1）《关于变更公司注册资本的预案》。 （2）《关于修改公司章程的预案》。 （3）《关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案》 会议召开第一届董事第六、七、八次会议时，公司股票尚未发行上市，决议 未公开披露。 4、第一届董事会第九次会议 2002 年 8 月 22 日在公司会议室召开，会议审 议通过以下事项： 《公司二 OO 二年半年度报告及报告摘要》 5、第一届董事会第十次会议 2002 年 10 月 26 日在公司会议室召开，会议审 议通过以下事项： 《公司二 OO 二年第三季度报告》 公司董事会第六、七、八次会议召开时，公司股票尚未发行上市，决议未公 开披露；公司第九次和第十次董事会会议决议依据上海证券交易所相关规定免于 披露。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 本年度，公司董事会认真履行公司章程中董事会的有关职责，严格执行股东 大会的有关决议。 1、根据 2000 年度股东大会决议和 2001 年度股东大会决议，董事会积极认 真组织公司股票的发行上市工作， 2002 年 7 月，公司 4500 万 A 股股票在上海 证券交易所公开发行并上市交易。在募集资金到后，公司积极组织实施募集资金 投向的项目收购及建设工作，2002 年 12 月 15 完成对“ 铅冶炼烟气（尘）综合 治理技改项目” 收购工作，目前此项工程正处于试生产阶段。 副产品氧化锌深加工生产等级（活性）氧化锌项目已完成投资 1057.18 万元， 已完成工程进度的 30%；综合回收铜、锑、铋有价金属技改项目完成投资 40.36 万元；补充公司流动资金 3,300 万元。 2、根据股东大会授权，公司与中国进出口银行签订了 6,000 万元人民币的 中期借款合同，期限：2002 年 8 月 28 日-2004 年 2 月 29 日，年利率为 3.51%。 （详见 2002 年 9 月 4 日《中国证券报》、《上海证券报》公司重大合同公告） 3、2002 年 9 月 19 日，公司在河南省工商局完成公司公开发行 4,500 万 A 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 19 股股票后的注册资本变更工作，公司注册资本由 8181.62 万元增加至 12,681.62 万元。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经中勤万信会 计师事务所有限公司审计，公司 2002 年实现利润总额 49,893,936.93 元，净利润为 33,619,727.23 元。根据《公司法》和《公司章程》 的有关规定，按净利润的 10%提取法定盈余公积金 3,361,972.72 元，按 10%提取 法定公益金 3,361,972.72 元，本年度可供股东分配的利润为 26,895,781.79 元；加 上 2001 年 度 未 分 配 利 润 44,827,692.04 元 ， 可 供 投 资 者 分 配 利 润 共 计 71,723,473.83 元。 公司 2002 年度利润分配预案为：以公司 2002 年末总股本 126,816,200 股为 基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共计 12,681,620 元，占可 供分配利润的 17.68%，剩余 59,041,853.83 元结转为以后年度分配。 七、报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海 证券报》，未发生变更。 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会的会议情况 报告期内公司共召开两次会议 1、第一届监事会第五次会议 2002 年 3 月 10 日在公司会议室召开，会议审 议通过以下事项： ①、《公司 2001 年度监事会工作报告》 ②、《监事会对公司与河南豫光金铅集团有限责任公司签订的〈项目收购协 议书之补充协议〉发表意见的议案》 ③、《监事会对公司与济源市三废利用实验厂签订的〈购货合同〉发表意见 的议案》 本次会议召开时，公司股票尚未发行上市，决议未公开披露。 2、第一届监事会第六次会议 2002 年 8 月 22 日在公司会议室召开，会议审 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 20 议通过《公司二 OO 二年半年度报告及报告摘要》 依据上海证券交易所相关规定，本次会议决议免于披露。 二、报告期内监事会对有关事项发表的独立意见 （一）对公司依法运作情况进行的监督。依据有关法律法规和公司章程，监 事会对公司股东大会和董事会的召开是否符合规定的程序、重大决策是否合法进 行监督检查，对董事会对股东大会决议的执行情况、公司有关制度的执行情况进 行检查，认为公司严格遵守国家法律法规和公司章程的有关规定，决策程序合法， 并建立了完善的内部控制制度，运作规范。公司董事、总经理及高级管理人员勤 勉尽责，在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况。监事会及时、准确、真实地了解公司财务信息， 对公司的年度财务报告、中期财务报告及董事会向股东大会提交的财务会计文件 进行了重点审核，并对公司经营活动中涉及的较大投资、资产收购等经济活动进 行了重点监督。监事会认为公司 2002 年度财务状况良好，资金运转情况较好， 财务管理规范；各项财务报告真实地反映了公司的财务状况及经营成果，中勤万 信会计师事务所有限公司出具财务审计报告报告客观、真实。 （三）对募集资金使用情况的监督。监事会对公司收购“ 铅冶炼烟气（尘） 综合治理技改项目” 在建工程的实施过程和其他两项目的建设的招标程序和资 金使用情况进行监督。监事会认为公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一 致，投资项目未发生变更，募集资金使用合理，未发生违规现象。 （四）监事会对公司收购“ 铅冶炼烟气（尘）综合治理技改项目” 在建工 程和全过程进行了监督，并对确定在建工程收购价格的审计报告和资产评估报告 进行了重点审核，未发现内幕交易现象，收购价格价格公平合理，无损害公司和 股东利益或造成公司资产流失的行为。 （五）监事会对公司的关联交易进行了监督，认为程序合法、手续完备，价 格公平合理，无损害公司利益的行为，符合公开、公正、公平的原则。 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 21 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 2002 年 12 月 15 日，公司运用募集资金对河南豫光金铅集团有限责任公司 “ 铅冶炼烟气（尘）综合治理技改项目” 在建工程进行收购，收购价格为 1.56 亿元，该项收购所涉及的资产移交工作已全部完成，公司已支付收购款 9000 万 元，其余部分作为质量保证金在 2003 年度支付。项目已于 2002 年 12 月底投入 试生产，项目投产后，公司可年新增粗铅产量约 5 万吨，现有内部粗铅供应不足 的问题将达到解决，公司主营业务的技术水平进一步提高、生产规模进一步扩大， 在铅冶炼行业的龙头地位将进一步巩固，但随着公司生产规模的不断扩大，公司 也面临着铅精矿的需求进一步增加的压力。项目的收购对公司管理层的稳定性不 产生影响。 三、公司报告期内发生的重大关联交易事项。 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 1、公司向集团公司销售电解铅 集团公司向公司购买电解铅生产矿灯、蓄电池，公司与其签订了《供货合同》， 销售价格参照与其规模和条件相当的无关联第三方同样产品价格确定；结算货款 以现金或承兑汇票支付，当月货款必须当月结清。本关联交易具有持续性。 项目 销售量（吨） 金额（元） 占销售比例 影响利润额 （万元） 2001 年度 1371.90 5,334,365.39 1.46% 9.99 2002 年度 1445.81 5,650,826.64 1.01% 1.94 2、集团公司向公司提供非生产性综合服务 公司改制时，非经营性资产（铁路专用线、通勤车、通讯、食堂、澡堂、医 院、保卫、绿化等）未进入公司。公司与集团公司签定了《综合服务协议》，由 集团公司提供非生产性综合服务，提供服务的价格，国家有统一收费标准的，执 行国家规定；国家无统一收费标准的，执行河南省、济源市的地方规定；在无以 上所列的收费标准时，根据实际成本加 5%的利润后，协商确定收费标准； 服务 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 22 费用根据服务的内容，实行按月或季度结算。本关联交易具有持续性。 项 目 协议价(元/年) 2002 年度（元） 2001 年度（元） 铁路专用线使用权 907,963.00 907,963.00 907,963.00 治安环卫服务 1,024,743.17 1,024,743.17 1,024,743.17 通勤通讯服务 203,584.60 203,584.60 203,584.60 房屋道路设施租用 99,391.43 99,391.43 99,391.43 其他后勤服务 347,317.80 347,317.80 347,317.80 合 计 2,583,000.00 2,583,000.00 2,583,000.00 3、向河南豫光金铅集团铅盐有限责任公司销售电解铅 河南豫光金铅集团铅盐有限责任公司向公司购买电解铅生产氧化铅，公司与 其签订了《供货合同》，销售价格参照与其规模和条件相当的无关联第三方同样 产品价格确定；结算货款以现金或承兑汇票支付，当月货款必须当月结清。本关 联交易具有持续性。 项目 销售量（吨） 金额 （元） 占销售比例 影响利润额 （万元） 2001 年度 5226.52 20,128,230.58 5.52% 50.89 2002 年度 1554.10 5,902,438.58 1.05% 19.25 4、向天水荣昌工贸有限责任公司购买铅精矿 天水荣昌工贸有限责任公司是以生产铅精矿为主的企业，公司向其购买铅精 矿作为生产的主要原料，双方签定了《购货合同》，铅矿粉和矿粉中银金属量及 金金属量的价格：铅矿粉及矿粉中银金属量价格，参照其提供给规模与条件相当 的无关联的第三方同样产品的价格，金金属量执行国家计划价格；货款以现金或 承兑汇票支付，当月货款当月结清。本关联交易具有持续性。 时 间 数量（吨） 金额（元） 占采购比例 2001 年度 5,611.45 18,658,012.77 3.21% 2002 年度 3,147.05 14,367,577.02 1.55% （二）资产、股权转让发生的关联交易 2002 年 12 月 15 日运用募集资金对河南豫光金铅集团有限责任公司（以下 简称“ 豫光集团”）在建工程 “ 铅冶炼烟气（尘）综合治理技改项目” 进行收购 ，收购价格 156,205,640.36 元。（相关公告见 2002 年 12 月 17 日《中国证券报》 、《上海证券报》） （三）、委托经营济源市三废利用实验厂 为解决公司与济源市三废利用实验厂之间的同业竞争，公司与控股股东河南 豫光金铅集团有限责任公司签订了《委托经营协议书》。2002 年 7 月 5，集团公 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 23 司将其所属的济源市三废利用实验厂改制并向社会公开出售， 《委托经营协议书》 终止执行。 （四）公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项的，应披露形成的原 因及其对公司的影响。 金 额(元) 项目 单位名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应付帐款 天水荣昌工贸有限责任公司 1,053,956.94 232,679.92 其他应付款 河南豫光金铅集团有限责任公司 76,453,700.31 122,231.05 注：应付河南豫光金铅集团有限责任公司款增加的原因是：公司收购其在建 工程，经协商公司暂付其 9,000 万元的收购款，其余部分作为质量保证金在 2003 年度支付。 公司与关联方之间的债务、债权系正常的业务往来，对公司的正常生产经营 不会产生重大影响。 （五）报告期内公司无其他重大关联交易。 四、公司应披露重大合同及其履行情况 1、在报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、在报告期内，公司未发生重大担保。 3、在报告期内，公司未发生或继续发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他重大合同 由于公司生产规模的不断扩大，购买原材料所需资金随之增加，且由于公司 目前银行短期借款较多，短期偿债压力大，为满足公司正常生产经营所需资金及 调整目前公司负债结构，根据股东大会对董事会的授权，公司与中国进出口银行 签订了 6,000 万元人民币的中期借款合同，期限：2002 年 8 月 28 日-2004 年 2 月 29 日，年利率为 3.51%。 五、报告期内，公司或持有公司 5%以上（含 5%）的股东没有发 生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能 发生重要影响的承诺事项。 六、报告期内公司继续聘请中勤万信会计师事务所有限公司为公 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 24 司提供审计服务，中勤万信会计师事务所有限公司已为本公司提供审 计服务 3 年。 2002 年度，公司支付给中勤万信会计师事务所有限公司年度财务报告审计费 20 万元。公司承担会计师事务所审计人员的差旅费用及驻地审计期间的食宿费用。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 1、2002 年 4 月 15 日，公司召开 2001 年度股东大会，会议审议通过了《提 名王本哲先生为独立董事的议案》、《提名李向阳先生为独立董事的议案》，公司 新增王本哲先生、李向阳先生为公司独立董事。 2、2002 年 9 月 19 日，公司在河南省工商局完成公司公开发行 4,500 万 A 股股票后的注册资本变更工作，公司注册资本由 8181.62 万元增加至 12,681.62 万元。 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 25 第十节 财务报告 一、会计报表（附后） 二、审计报告： 审 计 报 告 勤信审字[2003]第 022 号 河南豫光金铅股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表， 2002年度的 利润及利润分配表， 2002年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师 独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况、2002 年度经营成果及2002年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 附件：1、资产负债表； 2、利润及利润分配表； 3、现金流量表； 4、股东权益增减变动表 5、资产减值准备表； 6、会计报表附注。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 张金才 中国注册会计师 陶年军 中国· 北京 2003 年 3 月 15 日 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 26 会计报表附注 一． 公司基本情况 河南豫光金铅股份有限公司（以下简称“ 股份公司”）是经河南省人民政府 豫股批字[1999]28 号文“关于设立河南豫光金铅股份有限公司的批复”批准，由河 南豫光金铅集团有限责任公司、中国黄金总公司、济源市财务开发公司、河南省 济源市金翔铅盐有限公司、天水荣昌工贸有限责任公司等五家公司共同发起组 建，以发起方式设立。公司于二○ ○ ○ 年元月六日在河南省工商行政管理局注册 登记，取得营业执照，注册号为：豫工商企 4100001005006。2002 年 6 月 25 日, 经中国证监会“ 证监发行字[2002]69 号文批准，公司 4500 万 A 股股票于 2002 年 7 月 15 日在上海证券交易所发行，2002 年 7 月 30 日在上海证券交易所挂牌 上市，股票代码：600531。 股份公司主要发起人河南豫光金铅集团有限责任公司的前身济源综合冶炼 厂始建于 1957 年，1978 年更名为河南省济源黄金冶炼厂，1997 年 4 月经河南省 经济贸易委员会批准改制为河南豫光金铅集团有限责任公司。 公司注册名称：河南豫光金铅股份有限公司 公司注册地址：河南省济源市济水大街中段 525 号 公司注册资本：人民币壹亿贰仟陆佰捌拾壹万陆仟贰佰元整 公司法人代表：杨安国 公司的经营范围：有色金属、化工原料（不含化学危险品及易爆品）的生 产、销售；贵金属冶炼（以上范围按国家有关规定）；经营本企业自产产品的出 口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械制造、仪器仪表及零配件 的进口业务；经营本企业的进料加工和“ 三来一补” 业务。 公司的主要产品为电解铅、黄金、白银。 二、公司采用的主要会计政策 1、会计制度： 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关的具体会计准则、相 关的补充规定。 2、会计年度： 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 27 采用公历年度为会计年度，即自公历年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础：公司以权责发生制为记帐基础，历史成本法为计价原则。 5、外币业务的核算：对发生的非记帐本位币经济业务，按发生时市场汇价 折合成人民币记帐，期末各外币帐户的余额按期末市场汇价（中间价）进行调整， 差额记入当期汇兑损益。 6、外币会计报表的折算方法： 非本位币会计报表均按照财政部财会字[1995]11 号《关于印发合并会计报表 暂行规定的通知》第八条所规定的折算方法折算为本位币报表。因会计报表各项 目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，以外币报表折算差额项目在资产负债 表单独列示。 7、现金等价物的确认标准为股份公司持有的期限短、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、合并会计报表的编制方法： 根据财政部财会字[1995]11 号文《关于印发合并会计报表暂行规定的通知》 的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依 据，进行相应抵销后合并会计报表各项目的数额编制而成。合并时，公司的重大 内部交易和资金往来均相互抵销，母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方 法一致，若不一致时，按母公司会计政策对子公司会计政策进行调整。 9、短期投资核算方法： (1)公司的短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年（含 一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 (2)公司的短期投资按取得的投资成本入帐，实际支付的价款中包含已宣告发 放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息应单独核算，不构 成投资成本。公司期末短期投资按成本与市价孰低计价，按市价低于成本的差额 计提短期投资跌价准备。 10、坏帐核算方法： （1）确认标准： 根据各应收款项的特性、金额的大小、信用期限、债务人的信誉等因素，凡 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 28 符合下列条件之一的，确认为坏帐： ①债务人被依法宣告破产、撤销，其剩余财产确实不足清偿的应收 款项； ②债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪，其财产或遗产确实不足清偿的应收款 项； ③债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，以其财产（包括保险赔 款）等确实无法清偿的应收款项。 ④债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确实无法清偿的应收账款； ⑤逾期 3 年以上仍未收回的应收账款； ⑥经国家税务总局批准核销的应收账款。 （2）对已确认为坏帐的应收帐款，公司保留其追索权，一旦重新收回，及时 入帐。 （3）核算方法采用备抵法，并按帐龄分析法计提坏帐准备。 （4）提取比例： 按应收帐款和其他应收款帐龄计提坏账准备，其中：帐龄 1 年内计提 5%、 1-2 年 10%、2-3 年 20%、3 年以上 100%。 11、存货核算方法： 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。对主要原材料的购入与入库按计划成 本计价，零星辅助材料按实际成本计价。主要原材料日常领用发出时按计划成本 计价，月份终了，按发生主要原材料的计划成本，计算应负担的成本差异，将计 划成本调整为实际成本；零星辅助材料日常领用发出时按实际成本计价；存货发 出时采用加权平均法核算。低值易耗品在领用时采用一次摊销法。期末存货按成 本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计 提存货跌价准备。 12、长期股权投资的核算方法： （1）长期股权投资： 1）公司的长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。长 期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额记 入“ 股权投资差额”，并按照借方差额不超过 10 年、贷方差额不低于 10 年的原 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 29 则分期摊销进入当期损益。 2）公司对拥有 20%以下股权的长期股权投资采用成本法核算，对拥有超过 20%但不大于 50%股权的长期股权投资采用权益法核算，对拥有 50%以上股权的 长期股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表。 3）公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收 回金额低于长期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来内不 可恢复时，按可回收金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准 备，并计入当期损益。 （2）长期债权投资： 公司债券投资按购买时实际支付的款项记帐，价款中含有的应计利息单独反 映，每期结帐时，计算其应计利息并进行会计处理。购入债券的溢价金额或折价 金额在债券存续期间平均分摊。 13、固定资产计价与折旧政策： （1）固定资产计价： 固定资产按取得时的成本作为入帐的价值，取得时的成本包括买价、进出口 税、运输、保险、税费等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所 必要的支出。评估确认后的固定资产按评估确认价值计价。 （2）固定资产标准： 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其它与生产经营 有关的设备、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在人民币 2000 元以上（含 2000 元），并且使用期限超过两年（含两年）的也作为固定资产。 （3）折旧的计提依据及方法： 折旧采用平均年限法，残值率为 5%，实行分类折旧，分类折旧率如下： 固定资产类别 残值率% 使用年限 年折旧率％ 房屋及建筑物 5 20-30 4.75-3.17 机器设备 5 10-15 9.50-6.33 电仪设备 5 5-12 19.00-7.92 运输设备 5 5-8 19.00-11.87 某项固定资产如果由于市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置以及 其他经济原因导致其可收回金额低于帐面价值的，期末按该项目固定资产可收回 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 30 金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 某项在建工程长期停建且预计未来三年内不会重新开工，或在性能上、技术 上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明 已经发生减值的情况下，期末按其可预计的损失额计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价及其摊销： 土地使用权按资产评估确认数入帐，自公司成立起按剩余受益年限使用直线 法摊销。 其它无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，按直线法摊销。 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创利的能力受到重大不 利影响，或其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或已超过 法律保护期限，但仍具有部分使用价值，或其他足以证明其实质上已经发生了减 值的情形下，期末按可预计的损失额计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销： 长期待摊费用在受益期内按直线法摊销。 16、借款费用的会计处理方法： 借款费用（包括利息、汇兑损益等），属于筹建期间的，记入长期待摊费用； 属于生产经营期间的，记入财务费用；与构建固定资产有关的专门借款的借款费 用在固定资产达到预定可使用状态前应予以资本化的记入在建工程；其他按规定 不能予以资本化的记入财务费用。 17、应付债券的核算： 应付债券按实际收到的款项记帐，债券溢价或折价在债券存续期内按直线法 摊销，债券利息按权责发生制计提或摊销。 18、收入实现的确认： （1）销售商品： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品保 留继续管理权和实际控制权。相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与 销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务： 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 31 依据时，确认劳务收入的实现；如劳务开始和完成分属不同的会计年度，在提供 劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在结算日按完工百分比法确认相关的劳 务收入。 （3）他人使用公司资产而发生的收入： 按有关合同或确定的收费时间和方法计算确定。收入的确定应同时满足： 1）与交易相关的经济利益能够流入公司； 2）收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理：所得税采用应付税款法核算。 三、税项： 1、增值税：销项税率为 17%，进项税率矿石为 13%，收购的农产品的税率 为 10%，其他的进项税率为 17%，出口退税率高纯铅为 17%、普通电解铅为 15%， 白银为 13%，黄金执行免税政策。 2、营业税：税率为 5%； 3、城市维护建设税：按应交流转税额的 7%计算缴纳； 4、教育费附加：按应交流转税额的 3%计算缴纳； 5、所得税：税率为 33%。 四、会计报表主要项目注释：（单位：人民币元） 1．货币资金 期初余额 期末余额 项 目 现 金 银行存款 其中：人民币存款 外币存款 其他货币资金 其中：人民币保证金 外币保证金 合 计 美元 1,723,566.50 734,208.29 汇率 8.2766 8.2766 人民币 40,510.05 27,724,115.22 13,458,844.73 14,265,270.49 6,476,748.33 400,000.00 6,076,748.33 34,241,373.60 美元 4,008,050.94 792,044.14 汇率 8.2772 8.2772 人民币 89,166.50 167,472,755.48 134,296,915.43 33,175,840.05 6,955,986.96 400,000.00 6,555,986.96 174,517,908.94 注： 货币资金期末比期初增加 140,276,535,34 元，增加比例为 409.67%,主要原因是:公 司 4500 万普通股于 2002 年 7 月 30 日在上海证券交易所上市交易,募集资金所致。 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 32 2. 应收票据 票据种类 期初余额 期末余额（元） 银行承兑汇票 1,773,000.00 0.00 商业承兑汇票 0.00 合计 1,773,000.00 0.00 3．应收帐款 期初余额 期末余额 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 38,367,133.01 96.30 1,918,356.65 34,078,422.67 91.40 1,703,921.13 1---2 年 1,395,653.25 3.50 139,565.33 2,832,392.26 7.60 283,239.23 2—3 年 73.245.42 0.20 14,649.08 374,447.88 1.00 74,889.58 合计 39,836,031.68 100 2,072,571.06 37,285,262.81 100 2,062,049.94 注：（1）应收帐款中无持有本公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 （2）应收账款前五名期末余额合计 28,701,981.69 元，占总额 77.12％。 （3）应收帐款期末余额比期初减少 2,550,768.87 元，减少比例为 6.40％，主要原因 是：出口销售形成的跨期未结算货款减少。 4. 其他应收款 期初余额 期末余额 帐 龄 金额 比例 % 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 5,579,469.80 95.6 278,973.49 7,453,787.02 85.21 372,689.35 1---2 年 182,291.78 3.1 18,229.18 709,133.75 8.11 70.913.38 2---3 年 75,083.52 1.3 15,016.70 570,572.43 6.52 114,114.49 3 年以上 388.70 388.70 13,787.24 0.16 13,787.24 合 计 5,837,233.80 100% 312,608.07 8,747,280.44 100 571,504.45 大额其他应收款明细如下: 单位名称 期末余额 款项性质 河南中外久凌储运公司 3,083,127.65 预付进口矿石运费 济源火车站 672,538.45 预付电铅销售运费 上海华通有色金属现货中心 300,000.00 会员资格费 宋春生 247,072.12 货 款 李玉才 144,853.85 周转金 合 计 4,447,592.07 注：（1）其他应收款中无持有本公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 （2）其他应收款前五名期末余额合计 4,447,592.07 元，占总额的 51％。 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 33 (3) 期末余额比期初增加 2,910,046.64 元，增加比例为 49.85%，主要原因是:本期出 口产品与进口原料增多，预付出口产品及进口矿石运费增加。 5. 预付帐款 期初余额 期末余额 帐 龄 金额 比例% 金额 比例 1 年以内 27,006,137.81 98.60 46,473,351.03 95.91 1---2 年 333,966.97 1.20 1,049,264.00 1.09 2---3 年 60,040.32 0.20 49,573.67 0.05 3 年以上 882,950.90 0.91 合 计 27,400,145.10 100 48,455,139.60 100 注：（1）预付帐款中无持有本公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 （2）预付帐款期末较期初增加了 21,054,994.5 元，增加比例为 76.84%。主要原因是： 随着公司产品产量的大幅增加，对原料的需求量加大，为稳定货源，公司对信誉较好的供应 商增加了预付款。 6.应收补贴款 项 目 期初余额 期末余额 应收出口退税款 38,093,804.17 注：2002 年公司出口业务增长较快,受国家退税指标的制约,2002 年度的退税款没有到 位，使本科目 2002 年 12 月 31 日的余额增加较多。 7.存货及存货跌价准备 期初余额 期末余额 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 72,896,378.71 326,209.08 26,555,426.65 26,499.44 原材料 82,515,101.30 36,115.39 181,855,808.22 36,115.39 在产品 52,113,269.01 245,851.19 77,387,585.10 245,851.19 合 计 207,524,749.02 608,175.66 285,798,819.97 308,466.02 注：存货期末余额较期初增加了 78,274,070.95 元，增加比例为 37.72 %，存货中各项目 增减变动的原因如下： （1）库存商品期末余额小于期初余额 46,340,952.06 元，减少比例为 63.57%，主要原 因是：2002 年公司主要产品销售情况较好,期末库存产成品减少。 （2）原材料期末余额较期初余额增加 99,340,706.92 元，增加比例为 120.39 %，主要原 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 34 因是：收购集团公司的“ 烟气尘综合治理工程” 试生产后，公司生产能力增大，原料储备周 转量增加。 （3）在产品期末余额较年初余额增加 25,274,316.09 元，增加比例为 48.50%，主要原 因是：收购集团公司的“ 烟气尘综合治理工程” 试生产后，在产品的周转量增加。 上期计提的存货跌价准备，在本年度已部分恢复，本期没有出现需计提跌价准备的情况， 故未增提存货跌价准备。 8、长期债权投资 项 目 期初余额 期末余额 长期债券投资 20,194,333.33 注: 2002 年 11 月公司购买了“ 中国广东核电集团有限公司” 发行的“ 02 广核债”企业债 券 20,000,000 元（面值），债券期限 15 年，年利息为 4.5%。 9. 固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 71,513,527.00 433,520.03 71,947,047.03 机器设备 118,377,579.47 5,262,270.61 634,523.63 123,005,326.45 电仪设备 34,930,239.67 458,374.00 35,388,613.67 运输设备 1,089,327.00 884,935.00 719,027.00 1,255,235.00 合 计 225,910,673.14 7,039,099.64 1,353,550.63 231,596,222.15 注：固定资产增加的原因是：贵冶分厂及熔炼二厂技术改造增加的固定资产。 (2) 累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 12,880,325.87 2,259,788.73 15,140,114.60 机器设备 38,456,814.33 7,697,730.09 340,750.75 45,813,793.67 电仪设备 12,366,104.34 3,222,754.92 15,588,859.26 运输设备 229,497.89 214,571.59 375,787.09 68,282,.39 合 计 63,932,742.43 13,394,845.33 716,537.84 76,611,049.92 (3) 固定资产净值：期初余额：161,977,930.71 元，期末余额：154,985,172.23 元。 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 35 (4) 固定资产减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 机器设备 1,539,204.84 1,539,204.84 (5) 固定资产净额：期初余额：160,438,725.87 元，期末余额：153,445,967.39 元。 10. 在建工程 工程名称 期初余额 本年增加 本期 转固 期末余额 资金来源 综合回收铜、锑、 铋有价金属技改项 目 153,508.00 250,048.41 403,556.41 募集资金 铅冶炼烟气(尘)综 合治理技改项目 157,422,530.85 157,422,530.85 募集资金 等级氧化锌项目 10,571,800.00 10,571,800.00 募集资金 五万吨电解 11,810,260.54 11,810,260.54 自筹 其他工程 1,270,389.75 1,270,389.75 自筹 合 计 153,508.00 181,325,029.55 181,478,537.55 注：公司发行股票募集资金到位后，按照募集资金投向收购了河南豫光金铅集团 有限公司的“ 铅冶炼烟气（尘）综合治理技改项目” ，按计划投资建设“ 等级氧化锌项 目工程” 及其他工程。 11. 无形资产 项 目 原值 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 土地使用权 20,712,068.58 19,801,896.66 455,085.97 1,365,257.89 19,346,810.69 其他无形资产 993,890.00 795,111.96 99,389.03 298,167.07 695,722.93 合 计 21,705,958.58 20,597,008.62 554,475.00 1,663,424.96 20,042,533.62 注：1、本科目中无形资产的取得方式为公司设立时股东投入。 2、土地使用权摊销年限为 50 年，已摊销 3 年，剩余摊销年限为 47 年；其它无形 资产摊销年限为 10 年，已摊销 3 年，剩余摊销年限为 7 年。 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 36 12.长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 股票上市费用 467,278.62 993,831.85 1,461,110.47 固定资产大修理费 2,172,184.99 1,569,152.75 1,759,901.44 1,981,436.30 合 计 2,639,463.61 2,562,984.60 3,221,011.91 1,981,436.30 注：固定资产大修理费为 2002 年粗铅生产线、二氧化硫回收系统进行大修发生的费用。 粗铅生产线的大修受益期限为 2 年，本年度摊销 1,759,901.44 元。 13. 短期借款 借款类别 期初余额 期末余额 担保借款 157,000,000.00 157,000,000.00 合计 157,000,000.00 157,000,000.00 注：（1）本公司担保借款的担保方为河南济源钢铁公司。 （2）短期借款期末余额中无逾期借款。 14.应付票据 票据种类 期初余额 期末余额 银行承兑汇票 3,000,000.00 600,000.00 合计 3,000,000.00 600,000.00 15.应付帐款 期初余额 期末余额 帐 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 72,362,307.48 98.63 47,648,055.89 95.70 1---2 年 657,969.76 0.90 1,404,683.52 2.82 2---3 年 345,819.88 0.47 734,429.48 1.48 合 计 73,366,097.12 100 49,787,168.89 100 注：（1）应付帐款中无持有本公司 5%以上表决权股份的股东款项。 （2）期末余额比期初余额减少 23,578,928.23 元，减少比例为 32.14%。主要原因 是：2002 年公司矿石需要量增大，国内、外原料市场紧张，公司在国外进口矿石以 现汇购买，在国内为争取优质原料，对信誉好的原料供应商采取预付款，减少应付 款等方式,适应原料市场的变化。 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 37 16.预收帐款 期初余额 期末余额 帐 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 4,489,032.83 100 7,258,299.14 100 1---2 年 2---3 年 合 计 4,489,032.83 100 7,258,299.14 100 注：(1)预收帐款中无持有本公司 5%以上表决权股份的股东款项。 (2) 预收帐款年末余额比年初增加 2,769,266.31 元，增加比例为 61.69%，增加的主要原 因是：公司为降低货款回收的风险，增加了预收帐款。 17. 其他应付款 3 年以上 1,692.46 0.02 1,692.46 合 计 9,331,999.98 100 86,833,989.23 100 注：(1)期末余额中含应付本公司控股股东河南豫光金铅集团有限公司帐款 76,062,008.96 元， 主要系收购“ 铅冶炼烟气（尘）综合治理技改项目” 在建工程应付未付的款项。 (2) 其他应付款前 5 名金额合计 77,635,489.95 元,占总额的 89.41%。 大额其他应付款明细如下： 单位名称 期末余额 款项性质 河南豫光金铅集团有限公司 76,062,008.96 收购项目款 珠海鑫光国际货运有限公司 567,753.82 海运费 进出口运输押金 510,000.00 押金 工会经费 321,592.52 二氧化硫治理基金 174,134.65 专项款 合 计 77,635,489.95 18．应付工资 项 目 期初余额 期末余额 应付工资 2,978,875.37 3,498,287.25 期初余额 期末余额 帐 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 5,761,901.49 61.74 86,462,898.74 99.57 1---2 年 3,568,406.03 38.24 309,793.03 0.36 2---3 年 59,605.00 0.07 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 38 注： 应付工资期末余额比期初增加 519,411.88 元，增加比例为 17.44%，其增加的主要 原因是：收购集团公司铅冶炼烟气（尘）综合治理项目后，人员增加，应付工资增加。 19．应付福利费 项 目 期初余额 期末余额 应付福利费 3,722,692.56 5,434,764.89 注：应付福利费期末比期初增加 1,712,072.33 元，增加比例为 45.99%。其主要原因是： 2002 年提取的福利费在 2002 年使用较少。 20．应付股利 股东单位 2002 年 12 月 31 日 河南豫光金铅集团有限责任公司 7,219,620.00 中国黄金总公司 676,000.00 济源市财务开发公司 234,000.00 河南省济源市金翔铅盐有限公司 32,500.00 天水荣昌工贸有限责任公司 19,500.00 社会公众股 4,500,000.00 合计 12,681,620.00 注：应付股利期末余额系根据本公司第一届董事会第十一次会议通过的 2002 年度利润 分配预案分配的普通股股利，该预案尚须股东大会通过。 21．应交税金 项 目 期初余额 期末余额 执行税率 增值税 -10,542,100.59 -5,628,291.08 销项税 17%（黄金免税） 营业税 1,523.81 应税收入的 5%计提 城建税 24,552.51 应纳流转税额的 7%计提 企业所得税 640,869.68 699,774.17 应纳所得税额的 33% 个人所得税 7,072.44 23,191.60 合 计 -9,868,082.15 -4,905,325.31 注：（1）公司出口退税采用“ 免、抵、退” 核算，出口退税率高纯铅为 17%，其余电解 铅为 15%、白银为 13%，应交增值税期末比期初增加 4,962,756.84 元。主要原因是：公司 2002 应税销售收入增加。 22．其他应交款 项 目 期初余额 期末余额 执行税率 教育费附加 10,529.86 按应纳流转税额的 3%计提 合 计 10,529.86 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 39 23. 预提费用 项 目 期初余额 期末余额 利息 405,542.50 技术改造费 101,381.17 合 计 405,542.50 101,381.17 24. 长期借款 借款类别 期初余额 期末余额 担保借款 71,200,000.00 131,200,000.00 合 计 71,200,000.00 131,200,000.00 注：（1）长期借款本期增加了 60,000,000 元，贷款银行为中国进出口银行。 （2）本公司长期借款全部是担保借款，担保方为河南济源钢铁公司。 （3）长期借款期末余额中无逾期借款。 25. 股本 单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 河南豫光金铅集团有限责任公司 72,196,200.00 72,196,200.00 中国黄金总公司 6,760,000.00 6,760,000.00 济源财务开发公司 2,340,000.00 2,340,000.00 济源金翔铅盐公司 325,000.00 325,000.00 天水荣昌工贸有限公司 社会公众股 195,000.00 45,000.000.00 195,000.00 45,000.000.00 合 计 81,816,200.00 45,000.000.00 126,816,200.00 注：2002 年 7 月 15 日,本公司在上海交易所首次公开发行 4500 万股股票，发行后 公司股本变更为 126,816,200 股，本次增资于 2002 年 7 月 19 日业经中勤万信会计师事 务所有限公司验证，验证报告文号为：“ 信验字[2002]010 号”。 26. 资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 44,054,852.70 270,016,495.77 314,071,348.47 合 计 44,054,852.70 270,016,495.77 314,071,348.47 注：资本公积年末比年初增加 270,016,495.77 元，增加的主要原因是：本年度公司发行 4500 万股股票产生股本溢价。 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 40 27. 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 5,603,461.51 3,361,972.72 8,965,434.23 法定公益金 5,603,461.51 3,361,972.72 8,965,434.23 合 计 11,206,923.02 6,723,945.44 17,930,868.46 注：法定盈余公积和法定公益金按净利润的 10%计提。 28. 未分配利润 项 目 2002 年度 2001 年度 报告期净利润 33,619,727.23 30,128,948.46 加：期初未分配利润 44,827,692.04 20,724,533.28 减：提取法定盈余公积金 3,361,972.72 3,012,894.85 提取法定公益金 3,361,972.72 3,012,894.85 应付普通股股利 12,681,620.00 0 未分配利润合计 59,041,853.83 44,827,692.04 注：根据公司第一届董事会第十一次会议通过的 2002 年度利润分配预案，以 2002 年末 股本 126,816,200 股为基数，向全体股东每股派发现金红利 0.10 元（含税），共计派发股利 12,681,620 元，该预案尚须股东大会通过。 29.主营业务收入 项 目 2002 年度 2001 年度 电解铅 560,393,571.16 364,539,926.75 黄金 55,671,253.41 41,219,448.18 白银 322,032,861.57 276,635,006.85 粗铜 17,315,877.19 3,242,364.71 硫酸 10,134,532.99 5,222,043.70 次氧化锌 11,473,174.07 9,754,869.28 冶炼渣 26,254,454.19 40,254,487.42 其他 2,714,751.09 7,187,081.24 合 计 1,005,990,475.64 748,055,228.13 注：2002 年度实现主营业务收入 100,599 万元，较 2001 年度增加 25,793 万元，增加比 例为 34.48%。主要原因是： 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 41 （1）5 万吨电解铅工程投产后产量及销售量大幅增长，2002 年度电解铅累计销售 142,890.58 吨、实现主营业务收入 56,039 万元，比 2001 年度销量 92,044.60 吨、收入 36,454 万元，分别增长 55.24%和 53.73%。 （2）2002 年度白银销售 269,413.52 千克、实现主营业务收入 32,203 万元，较 2001 年 度销量 243,500.59 千克、收入 27,664 万元,分别增长了 10.64%和 16.41%。 2002 年度公司销售前五位金额为 562,652,301.74 元，占全部销售收入的 55.93%。 30.主营业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 电解铅 498,257,669.13 312,799,302.19 黄金 44,867,423.89 36,800,002.40 白银 307,228,082.79 253,353,212.37 粗铜 8,307,890.94 2,466,423.92 硫酸 10,739,359.46 6,621,643.84 次氧化锌 冶炼渣 8,613,516.48 23,702,197.68 5,799,814.66 36,179,715.20 其他 2,974,778.31 2,591,310.13 合 计 904,690,918.68 656,611,424.71 31.主营业务税金及附加 项 目 2002 年度 2001 年度 计缴标准 城建税 603,366.02 应纳流转税额的 7% 教育费附加 258,592.78 应纳流转税额的 3% 合 计 861,958.80 注：2002 年度出口产品销售收入占全部销售收入的比例较高，应缴增值税每月均为留 抵，不需计提城建税及教育费附加。 32.其他业务利润 项 目 2002 年度 2001 年度 其他业务利润 377,921.13 4,618,873.23 注：2002 年其他业务利润比 2001 年减少 4,240,952.10，其减少的主要原因是：2002 年 废渣的销售收入减少。2002 年公司对冶炼过程形成的废渣进行有价金属回收，使 2002 年废 渣的产出量减少，废渣的销售收入 2002 年比 2001 年减少 1,089.32 万元。 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 42 33.财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 1.利息支出 15,333,429.77 15,274,342.09 减:利息收入 1,635,479.36 1,407,629.61 2.手续费 772,449.30 600,818.78 3.汇兑损益 -360,843.35 -223,676.68 合 计 14,109,556.36 14,243,854.58 34.补贴收入 项 目 2002 年度 2001 年度 出口电解铅 742,577.42 213,391.26 根据河南省对外贸易经济合作厅、国家外汇管理局郑州分局[1999]豫外经贸计财字第 63 号关于印发《河南省出口商品贴息办法》的通知，按实现的现汇贸易出口收入 1 美元予以贴 息人民币 0.03 元，2002 年度产品出口收到 742,577.42 元。 35.所得税 项 目 2002 年度 2001 年度 应纳所得税额 49,315,786.98 48,641,310.48 所得税率 33% 33% 所得税额 16,274,209.70 16,051,632.46 36.支付其他与经营活动有关的现金 1、支付集团公司综合服务费 2,583,000.00 元； 2、排污费 500,000 元； 3、差旅费 1,024,195.30 元。 37、支付与投资活动有关的现金 1、收购“ 铅冶炼烟气（尘）综合治理技改项目” 支付 90,000,000.00 元； 2、购买中国广东核电集团有限公司企业债券 20,120,000.00 元； 3、支付五万吨电解工程款 11,810,260.54 元； 4、支付等级氧化锌工程款 10,571,800.00 元。 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 43 38、收到与筹资活动有关的现金 收到银行贷款 224,851,275.00 元 39、支付与筹资活动有关的现金 归还银行贷款 164,851,275.00 元 五、关联方关系及其交易 1.与本公司存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地点 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 河南豫光金铅集团 有限责任公司 河南省济源市济 水大道 525 号 冶金化工煤机等 母公司 国有独资 王顺太 2.存在控制关系关联方的注册资本及其变化(单位:元) 公司名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 河南豫光金铅集团有限责任公司 120,000,000.00 120,000,000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:元) 期初数 本年增加 本年减少 期末数 公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 河南豫光金铅集团 有限责任公司 72,196,200.00 88.24 72,196,200.00 56.93 4.与本公司不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 持股比 例 中国黄金总公司 本公司股东 5.33% 济源市财务开发公司 本公司股东 1.85% 河南省济源市金翔铅盐有限公司 本公司股东 0.26% 天水荣昌工贸有限责任公司 本公司股东 0.15% 豫光金铅集团铅盐有限责任公司 同一母公司 河南省济源金三丰装饰材料公司 同一母公司 河南吉事多地砖有限公司 同一母公司 济源王屋山大酒店 同一母公司 关联自然人 略 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 44 5.价格政策 本公司与关联方执行市场购销价格。 6.关联交易 购销方名称 交易内容 2002 年度 占采购或 销售比例 2001 年度 占采购或 销售比例 豫光金铅集团有限责任公司 销售电解铅 5,650,826.64 1.01% 5,334,365.39 1.46% 豫光金铅集团铅盐有限责任公司 销售电解铅 5,902,438.58 1.05% 20,128,230.58 5.52% 天水荣昌工贸有限责任公司 购矿石 14,367,577.02 1.55% 18,658,012.77 3.21% 7.综合服务 项 目 协议价(元/年) 2002 年度 2001 年度付费 铁路专用线使用权 907,963.00 907,963.00 907,963.00 治安环卫服务 1,024,743.17 1,024,743.17 1,024,743.17 通勤通讯服务 203,584.60 203,584.60 203,584.60 房屋道路设施租用 99,391.43 99,391.43 99,391.43 其他后勤服务 347,317.80 347,317.80 347,317.80 合 计 2,583,000.00 2,583,000.00 2,583,000.00 注：按 2000 年本公司与豫光金铅集团有限责任公司签订的综合服务协议（有效期三年）， 河南豫光金铅集团有限责任公司向本公司提供上述服务，年收费额 2,583,000.00 元，按季结 算。2002 年度的综合服务费已全部支付给豫光金铅集团有限责任公司。 8.关联往来 单 位 科 目 2002 年 12 月 31 日 占该科 目比例 2001 年 12 月 31 日 占该科 目比例 天水荣昌工贸有限责任公司 应付帐款 1,053,956.94 2.12% 232,679.92 0.24% 豫光金铅集团有限责任公司 其他应付款 76,453,700.31 88.05% 122,231.05 0.13% 注：与集团公司的关联往来比期初增加 76,331,469.26 元，其原因是：根据与集团公司 签订的项目收购协议书，铅冶炼烟气（尘）综合治理工程的全部资产已转入股份公司。股份 公司 2002 年已支付款项 90,000,000.00 元，其余部分作为质量保证金待工程运行正常后支付。 六、或有事项 报告期内本公司无重大的或有事项。 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 45 七、承诺事项 报告期内本公司无重大的承诺事项。 八、资产负债表日后事项 1、根据公司董事会 2002 年度股利分配建议：公司将以 2002 年 12 月 31 日 的股份总额 126，816，200 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），本分配预案将一共分配利润 12,681,620.00 元，本分配预案尚待公司 股东大会确认。 2、公司没有其他需要披露的资产负债表日后事项。 九、重要事项说明： 1、收购河南豫光金铅集团有限责任公司“ 铅冶炼烟气（尘）综合治理技改 项目” 在建工程。根据公司 2000 年度股东大会审议通过的《项目收购协议书》 与 2002 年 4 月 15 日召开的 2001 年度股东大会审议通过的《项目收购协议书之 补充协议》，公司于 2002 年 12 月 15 日运用部分募集资金对上述项目进行收购， 收购价格参考具有证券从业资格的亚太（集团）会计师事务所评估后的评估值 171,912,266.04 元，以具有证券从业资格的中勤万信会计师事务所有限公司审计 实际账面值 142,066,496.09 元为准，加上审计评估基准日（2002 年 7 月 31 日） 至收购日（2002 年 11 月 30 日）豫光金铅集团继续履行投资义务而垫付的款项 14,139,144.27 元，共确认为 156,205,640.36 元。至 2002 年 12 月 31 日，公司与 豫光金铅集团有限责任公司的财产交接工作已全部完成，已支付款项 9,000 万元， 余额作为质量保证金在 2003 年度支付。 2、公司根据生产经营需要，调整长短期负债结构，与 2002 年 8 月与中国进 出口银行签定了6,000万元人民币中期贷款合同，期限为2002年 8月28日至2004 年 2 月 29 日，年利率为 3.51%，担保方为河南济源钢铁公司。 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 46 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计 师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 河南豫光金铅股份有限公司 法定代表人：杨安国 2003 年 3 月 15 日 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 47 附表： 资 产 负 债 表 （一） 编制单位：河南豫光金铅股份有限公司 单位：人民币元 资 产 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 174,517,908.94 34,241,373.60 短期投资 应收票据 1,773,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 35,223,212.87 37,763,460.62 其他应收款 8,175,775.99 5,524,625.73 预付账款 48,455,139.60 27,400,145.10 应收补贴款 38,093,804.17 存货 285,490,353.95 206,916,573.36 待摊费用 189,235.16 94,471.32 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 590,145,430.68 313,713,649.73 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 20,194,333.33 长期投资合计 20,194,333.33 固定资产： 固定资产原价 231,596,222.15 225,910,673.14 减：累计折旧 76,611,049.92 63,932,742.43 固定资产净值 154,985,172.23 161,977,930.71 减：固定资产减值准备 1,539,204.84 1,539,204.84 固定资产净额 153,445,967.39 160,438,725.87 工程物资 在建工程 181,478,537.55 153,508.00 固定资产清理 62,217.15 固定资产合计 334,986,722.09 160,592,233.87 无形资产及其他资产： 无形资产 20,042,533.62 20,597,008.62 长期待摊费用 1,981,436.30 2,639,463.61 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 22,023,969.92 23,236,472.23 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 967,350,456.02 497,542,355.83 公司负责人：杨安国 主管会计工作负责人：李继红 会计机构负责人:苗红强 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 48 资产负债表（二） 编制：河南豫光金铅股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 157,000,000.00 157,000,000.00 应付票据 600,000.00 3,000,000.00 应付账款 49,787,168.89 73,366,097.12 预收账款 7,258,299.14 4,489,032.83 应付工资 3,498,287.25 2,978,875.37 应付福利费 5,434,764.89 3,722,692.56 应付股利 12,681,620.00 应交税金 -4,905,325.31 -9,868,082.15 其他应交款 10,529.86 其他应付款 86,833,989.23 9,331,999.98 预提费用 101,381.17 405,542.50 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 318,290,185.26 244,436,688.07 长期负债： 长期借款 131,200,000.00 71,200,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 131,200,000.00 71,200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 449,490,185.26 315,636,688.07 股东权益： 股本 126,816,200.00 81,816,200.00 减：已归还投资 股本净额 126,816,200.00 81,816,200.00 资本公积 314,071,348.47 44,054,852.70 盈余公积 17,930,868.46 11,206,923.02 其中：法定公益金 8,965,434.23 5,603,461.51 未分配利润 59,041,853.83 44,827,692.04 股东权益合计 517,860,270.76 181,905,667.76 负债和股东权益合计 967,350,456.02 497,542,355.83 公司负责人：杨安国 主管会计工作负责人：李继红 会计机构负责人:苗红强 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 49 利 润 表 及 利 润 分 配 表 编制：河南豫光金铅股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 1,005,990,475.64 748,055,228.13 减:主营业务成本 904,690,918.68 656,611,424.71 主营业务税金及附加 861,958.80 二、主营业务利润 101,299,556.96 90,581,844.62 加：其他业务利润 377,921.13 4,618,873.23 减：营业费用 17,379,561.30 14,100,616.77 管理费用 20,601,919.94 19,232,624.99 财务费用 14,109,556.36 14,243,854.58 三、营业利润 49,586,440.49 47,623,621.51 加：投资收益 74,333.33 补贴收入 742,577.42 213,391.26 营业外收入 14,514.00 118,202.93 减：营业外支出 523,928.31 1,774,634.78 四、利润总额 49,893,936.93 46,180,580.92 减：所得税 16,274,209.70 16,051,632.46 五、净利润 33,619,727.23 30,128,948.46 加：年初未分配利润 44,827,692.04 20,724,533.28 其他转入 六、可供分配的利润 78,447,419.27 50,853,481.74 减：提取法定盈余公积金 3,361,972.72 3,012,894.85 提取法定公益金 3,361,972.72 3,012,894.85 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 71,723,473.83 44,827,692.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,681,620.00 八、未分配利润 59,041,853.83 44,827,692.04 公司负责人：杨安国 主管会计工作负责人：李继红 会计机构负责人:苗红强 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 50 利 润 表 附 表 净资产收益率和每股收益 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 净资产收益率% 每股收益 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.56 30.70 0.80 1.01 51.70 54.29 1.11 1.11 营业利润 9.58 15.03 0.39 0.49 27.18 28.54 0.58 0.58 净利润 6.49 10.19 0.27 0.33 17.20 18.06 0.37 0.37 扣除非经常性损 益后的净利润 6.45 10.12 0.26 0.33 17.75 18.64 0.38 0.38 注：计算公式说明： （1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷ 期末净资产 （2）全面摊薄每股收益=报告期利润÷ 期末股份总数 （3）加权平均净资产收益率（ROE） P ROE=——————————————— E0+ NP÷ 2+Ei× Mi÷ M0-Ej× Mj÷ M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债 转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增 净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （4）加权平均每股收益（EPS） P EPS=—————————————— SO+S1+Si× Mi÷ M0-Sj× Mj÷ M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少 股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份 下一月份起至报告期期末的月份数。 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 51 现 金 流 量 表 编制：河南豫光金铅股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,064,417,306.85 795,994,274.21 收到的税费返还 742,577.42 213,391.26 收到的其他与经营活动有关的现金 1,280,005.00 118,202.93 现金流入小计 1,066,439,889.27 796,325,868.40 购买商品、接受劳务支付的现金 1,084,658,523.18 703,466,544.75 支付给职工以及为职工支付的现金 31,214,896.46 25,341,902.08 支付的各项税费 18,422,639.85 44,961,417.20 支付的其他与经营活动有关的现金 11,211,460.88 14,736,711.32 现金流出小计 1,145,507,520.37 788,506,575.35 经营活动产生的现金流量净额 -79,067,631.10 7,819,293.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 金净额 5,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 5,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 121,946,086.27 17,119,092.24 投资所支付的现金 20,120,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 142,066,086.27 17,119,092.24 投资活动产生的现金流量净额 -142,061,086.27 -17,119,092.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 316,236,495.77 借款所收到的现金 224,851,275.00 216,321,828.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,635,479.36 现金流入小计 542,723,250.13 216,321,828.00 偿还债务所支付的现金 164,851,275.00 179,321,828.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,333,429.77 13,870,863.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 772,449.30 596,667.89 现金流出小计 180,957,154.07 193,789,359.26 筹资活动产生的现金流量净额 361,766,096.06 22,532,468.74 四、汇率变动对现金的影响 -360,843.35 -223,676.68 五、现金及现金等价物净增加额 140,276,535.34 13,008,992.87 公司负责人：杨安国 主管会计工作负责人：李继红 会计机构负责人:苗红强 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 52 现 金 流 量 表 补 充 资 料 编制：河南豫光金铅股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33,619,727.23 30,128,948.46 加：计提的资产减值准备 -51,334.38 2,108,533.72 固定资产折旧 13,394,845.33 11,769,484.88 无形资产摊销 554,475.00 554,475.00 长期待摊费用摊销 3,221,011.91 1,264,552.36 待摊费用的减少（减：增加） -94,763.84 -94,471.32 预提费用的增加（减：减少） -304,161.33 -1,198,815.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 171,536.76 固定资产报废损失 255,283.63 财务费用 14,109,556.36 14,243,854.58 投资损失（减：收益） -74,333.33 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -78,573,780.59 -21,523,801.39 经营性应收项目的减少（减：增加） -57,735,076.44 -14,864,490.93 经营性应付项目的增加（减：减少） -7,560,617.41 -14,568,977.25 其 他 经营活动产生现金流量净额 -79,067,631.10 7,819,293.05 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ⒊现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 174,517,908.94 34,241,373.60 减：现金的期初余额 34,241,373.60 21,232,380.73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 140,276,535.34 13,008,992.87 公司负责人：杨安国 主管会计工作负责人：李继红 会计机构负责人:苗红强 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 53 股东权益增减变动表 编制单位：河南豫光金铅股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 81,816,200.00 81,816,200.00 本年增加数 45,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 45,000,000.00 本年减少数 年末余额 126,816,200.00 81,816,200.00 二、资本公积 年初余额 44,054,852.70 44,054,852.70 本年增加数 270,016,495.77 其中：股本溢价 270,016,495.77 接受捐赠非现金资产准备 接受现金损赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 314,071,348.47 44,054,852.70 三、法定和任意盈余公积 年初余额 5,603,461.51 2,590,566.66 本年增加数 3,361,972.72 3,012,894.85 其中：从净利润中提取数 3,361,972.72 3,012,894.85 其中：法定盈余公积 3,361,972.72 3,012,894.85 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 8,965,434.23 5,603,461.51 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 54 其中：法定盈余公积 8,965,434.23 1,082,560.30 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 5,603,461.51 2,590,566.66 本年增加数 3,361,972.72 3,012,894.85 其中：从净利润中提取数 3,361,972.72 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 8,965,434.23 5,603,461.51 五、未分配利润： 年初未分配利润 44,827,692.04 20,724,533.28 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 33,619,727.23 30,128,948.46 本年利润分配 19,405,565.44 6,025,789.70 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 59,041,853.83 44,827,692.04 公司负责人：杨安国 主管会计工作负责人：李继红 会计机构负责人:苗红强 河南豫光金铅股份有限公司 2002 年年度报告 55 资产减值准备明细表 编制单位：河南豫光金铅股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 一、坏账准备合计 2,385,179.13 258,896.38 10,521.12 2,633,554.39 其中：应收账款 2,072,571.06 10,521.12 2,062,049.94 其他应收款 312,608.07 258,896.38 571,504.45 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 608,175.66 299,709.64 308,466.02 其中：库存商品 326,209.08 299,709.64 26,499.44 原材料 36,115.39 36,115.39 在产品 245,851.19 245,851.19 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 1,539,204.84 1,539,204.84 其中：房屋、建筑物 机械设备 1,539,204.84 1,539,204.84 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：杨安国 主管会计工作负责人：李继红 会计机构负责人:苗红强