831124_2022_中标节能_2022年年度报告_2023-04-12.pdf

1 2022 年度报告 中标节能 NEEQ:831124 北京中标新亚节能工程股份有限公司 Hsin Chong Aster Zhong Biao Building Services Co.,LTD.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件.1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .111111 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高剑云、主管会计工作负责人于庆得及会计机构负责人（会计主管人员）贾莉颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京东审会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 北京东审会计师事务所（特殊普通合伙）接受北京中标新亚节能工程股份有限公司（以下简称“公司”）委托，对公司 2022 年度财务报表进行审计，并出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告(东审会2023第 Z01-017 号)。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）及相关规定，公司董事会现将有关情况说明如下：一、审计报告中带持续经营重大不确定性段落的事项内容 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注七、（二十五）所述，中标节能 2022 年度发生归属于母公司的净亏损 28,031,320.52 元，2021 年度发生归属于母公司的净亏损 21,935,608.92 元，连续亏损；截止 2022 年 12 月 31 日中标节能股东权益合计为-28,213,652.36 元。如财务报表附注三、（二）持续经营所述，这些事项或情况，表明存在可能导致对中标节能持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本段内容不影响己发表的审计意见。二、审计报告中带持续经营重大不确定性段落事项所涉及事项的说明 经公司第三届董事会第十四次会议审议，现对上述带持续经营重大不确定性段落作出以下说明：（一）公司连续亏损导致财务状况恶化的原因；（二）近几年来，亏损原因系国内固定资产投资增速放缓、特别是商业地产投资持续下滑，整个建筑市场项目减少，且受疫情等因素影响，个别项目结算不佳，导致整体营业收入不理想，利润明显减少，公司业绩显著下滑；4 （三）针对上述审计报告带持续经营重大不确定性段落，为保证公司持续经营能力，缓解经营资金紧张压力，公司采取以下改善措施：公司管理层已调整经营思路，优化了业务部门人员配置，完善了各项目的绩效考核方案，加强了员工的业绩考核意识；开展以市场开发为龙头各项经营管理活动，积极开发新客户、新领域，提高业务签约量，提升企业营业收入；继续与金源集团等老客户加强合作，以承接更多的机电施工、运行管理项目；依托香港股东在内地与香港两地的资源，与潜在客户建立合作；向工业领域的机电方面拓展市场，正在与中航天电子、北京热力洽谈建立合作；加入知名企业合格供应商名录，寻求提供设计、安装、服务等契机。同时，为适应市场的新要求新变化，有针对性地对员工进行专业技能培训，并将持续加强人才团队培养，增加专利储备，增强公司竞争实力；组织公司各级员工参加注册建造师培训，并实现薪酬与执业资格挂钩，推进并维护管理团队建设、骨干队伍建设；加强项目结算工作、应收账款回收工作，推进财务监督管理职能。通过上述举措，增强市场竞争力，力争扭亏为盈，提升持续经营能力。三、董事会意见 董事会认为，北京东审会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留审计意见，董事会表示理解，该报告客观公正地反映了公司2022 年度财务状况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员积极采取有效措施，消除审计报告中带持续经营重大不确定性段落对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争加剧的风险 随着国家将对节能技术的不断重视，行业内能够提供节能服务的厂商越来越多，除了包括传统的节能服务公司，相关的设备厂商也在将节能技术直接融入到设备制造中，另外由于国外厂商具有领先国内的先进技术，国外竞争对手的加入将会挤压国内公司空间。因此随着市场竞争的加剧，可能会影响公司的市场份额。应对措施：一方面，公司将不断跟踪学习国外的新技术，不断应用国外的一些新兴原材料，充分发挥多年来积累的配方优势、工艺优势、材料优势，并以此保证质量水平的同时降低成本，依靠价格、售后服务上的优势，参与市场竞争。利用自有专利技术，进一步降低成本，提高技术服务竞争力；另一方面，通过直接市场开发、合作市场开发、政府招投标采购，承揽服务项目和节能技术市场推广等加大市场拓展力度，努力抢占市场份额，对销售费用和管理费用进行有效的合理控制，以此提高公司市场竞争力。同时，结合国家产业政策调整，运用 BOT、EMC、PPP 等经营模式，继续加强在其他节能业务及清洁能源业务方面的扩充。公司经营活动资金不足的风险 采用 EPC、EMC、PPP、BT（BOT）等模式的推广对于节能服务产业的发展有着较好的促进作用，但需要节能服务公司在业务拓展及新开发节能服务项目时需要大量前期垫资，公司经营活动呈现现金净流出状态，且目前融资渠道的不通畅对行业发展也起到了制约作用。面对公司业务的扩张，公司未来可能出现现金流紧张的风险。5 应对措施:、公司实施现金滚动预算和最低现金余额管理制度，加强对流动资金管理并提高使用效率。、通过资本市场拓宽股权和债券融资渠道，满足拟实施项目过程中对资金的需求。、新节能服务商业模式（如 EPC、BOT、EMC、PPP 等模式）预期会给公司带来长期稳定的经营现金流，积极运用现金流稳定特点，实施项目融资，实现资金流持续健康循环。、公司控股股东及实际控制人已承诺若公司在今后因资金不足影响公司经营，将通过增资或股东借款等方式支持公司发展，以确保公司持续经营。、公司将在保证收入规模平稳增长的情况下，提高自身盈利能力，缩短应收账款的回款周期，提高资金使用效率，拓展资金渠道。因此，公司在经营活动资金上风险仍然可控。人才流失的风险 节能服务是一个技术密集型、人才密集型的产业，需要对节能服务对象开展详细的节能潜力调研、分析、诊断，制定节能方案，甚至通过实施方案帮助用户实现节能降耗。不但需要专业的技术研究人才，同时也需要在项目管理、市场开发、项目实施等方面的高级技术人才。公司在市场拓展、项目实施的过程中，对于高素质的技术人才依赖程度较高，因此公司所拥有的专业人才数量和素质及专业团队的稳定性是公司可持续发展的关键。经过多年的发展，公司已拥有一支素质高、创新力强的人才队伍，虽然公司为员工提供了多元化的发展平台及个性化的发展路径，并将采取核心技术人员直接与间接持股等激励措施，但公司仍然面临由于公司规划与个人发展理念不同，造成专业人才流失的风险。应对措施：为减少公司人才流失对公司的不利影响，公司一直重视人才队伍的建设与稳定壮大，公司以实现员工价值最大化为人才管理理念，加强员工培训工作，通过有竞争力的薪酬体系和绩效激励，为员工提供良好的工作环境和发展空间，同时在关键环节采取团队协作，避免过分依赖个别人员。同时，通过多层次的人才储备安排，保证公司的人才队伍稳定性。另外公司对相关人才分批次进行股权激励，最大程度上降低人才流失的风险。公司业绩持续下滑及转型升级的经营风险 公司主要集中在建筑节能领域和工业节能领域,但由于受国家宏观政策及行业产能过剩等因素影响，整个建筑市场项目锐减，公司承接工程数量明显减少。同时，由于上游企业受资金链偏紧影响，在施及已完工项目在账款结算纷纷出现延迟或滞后情形，再加上公司市场开发能力不足，本报告期继续延续2021 年亏损态势。报告期末已逐渐形成了在建筑节能领域和工业节能领域业务的升级和在节能诊断的基础上根据当地可获得和利用的可再生资源，运用水源热泵、地源热泵、空气源热泵、蓄冷蓄热、冷功增效及能源管控平台等专有技术进行集技术研发、系统集成、工程实施、运营管理等于一体节能服务业务。一方面，公司在短期需要加大研发投入及人才引进，可能加大公司资金压力；另一方面,业务转型仍需一定周期，在此6 期间公司仍将可能面临市场需求波动、技术更新等不确定因素。尽管公司专注于建筑节能领域和工业节能领域多年，拥有专业的研发团队及丰富的技术经验，同时积累了一定的客户资源及市场口碑,但仍可能在转型过程中产生业绩波动。应对措施：公司将继续采取如下措施应对公司业绩下滑及转型升级所产生的经营风险。一、继续以市场开发为龙头开展各项经营管理活动，积极开发新项目。二、继续加大与政府机关、中央企业等合作力度。三、充分考虑新行业的投资风险，并对自身的经营战略和经营能力进行审慎评估的前提下稳健开展跨行业投资，并持续加强人才团队培养、建立有效的激励机制、完善经营资质体系、高技术研发水平等基础能力建设，从而为公司业务培育新增长点。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 住建部 指 中华人民共和国住房城乡建设部 商务部 指 中华人民共和国商务部 市商务委 指 北京市商务委员会 市市场监督管理局 指 北京市市场监督管理局 市规委 指 北京市规划和国土资源管理委员会 市住建委 指 北京市住房和城乡建设委员会 市知识产权局 指 北京市知识产权局 市科委 指 北京市科学技术委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 挂牌转让 指 公司股票进入全国股份转让系统挂牌并公开转让 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的 北京中标新亚节能工程股份有限公司章程 中标节能、公司、股份公司 指 北京中标新亚节能工程股份有限公司 中标有限 指 北京中标新亚机电工程有限公司 中匠厚德 指 中匠厚德（北京）建设工程有限公司 怡高投资 指 北京中标怡高投资管理有限公司 新昌亚仕达 指 香港新昌亚仕达屋宇设备有限公司 怡高计算机 指 北京中标怡高计算机科技有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京中标新亚节能工程股份有限公司股东会 董事会 指 北京中标新亚节能工程股份有限公司董事会 监事会 指 北京中标新亚节能工程股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中标新亚节能工程股份有限公司 英文名称及缩写 Hsin Chong Aster Zhong Biao Building Services Co.,LTD.HCAZB 证券简称 中标节能 证券代码 831124 法定代表人 高剑云 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 仝宝雄 联系地址 北京市海淀区西三环北路 91 号国图文化大厦二层 B08 电话 010-88515001 传真 010-68482317 电子邮箱 tong- 公司网址 办公地址 北京市海淀区西三环北路 91 号国图文化大厦二层 B08 邮政编码 100048 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 10 月 18 日 挂牌时间 2014 年 9 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业 M-科技推广和应用服务业 M75-技术推广服务 M751-节能技术推广服务 M7514 主要业务 建筑节能服务 主要产品与服务项目 为客户提供能源审计咨询、节能方案策划与设计、节能工程实施以及能源系统集成等多项业务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 控股股东为（北京中标怡高投资管理有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（高剑云），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110000101209567E 否 注册地址 北京市平谷区马坊镇物流基地电子商务大厦 3层-3013 否 注册资本 5000 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 北京东审会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 严娜 王娟 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 7、9 号 1 幢 11 层 11-1 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 87,956,918.03 119,083,903.72-26.14%毛利率%0.50%12.96%-归属于挂牌公司股东的净利润-28,031,320.52-21,935,608.92-27.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-28,031,432.09-21,917,717.19-27.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-249.92%-159.33%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-249.92%-159.20%-基本每股收益-0.56-0.44-27.79%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 123,332,603.93 111,685,700.32 10.43%负债总计 151,546,256.29 109,688,335.25 38.16%归属于挂牌公司股东的净资产-25,231,871.76 2,799,448.76-1,001.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.50 0.06-933.33%资产负债率%（母公司）118.26%96.55%-资产负债率%（合并）122.88%98.21%-流动比率 0.78 0.98-利息保障倍数-138.47-61.67-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-853,476.92 7,165,041.05-111.91%应收账款周转率 3.06 4.06-存货周转率 1.57 1.41-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.43%-17.40%-营业收入增长率%-26.14%-31.43%-净利润增长率%37.51%-35.08%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-2,081.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,300.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 218.76 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）107.19 非经常性非经常性损益净额损益净额 111.57 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 会计政策变更财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了 企业会计准则解释第 15 号，以下简称“解12 释第 15 号”)，自 2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释第 15 号的相关规定未对本公司财务状况和经营成果产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为“科学研究和技术服务业 M-科技推广和应用服务业 M75-技术推广服务 M751-节能技术推广服务 M7514”。公司定位为集能源审计、节能评估、节能方案策划、节能工程施工（含建筑机电、建筑智能化、消防及空气净化等工程）实施和节能系统运营的中外合资股份制节能服务高科技企业。公司业务主要聚焦在民用公共建筑节能及工业节能领域，由于商业地产投资开发持续下滑，整个建筑市场项目有所减少，且受疫情零星反复影响，公司新签合同减少，北京、常州、南京、重庆、安徽、江苏等地区项目开展或实施受阻，导致整体营业收入不理想，利润也明显减少，公司业绩显著下滑。2022 年 1 至 12月公司收入 87,956,918.03 元、净利润-30,211,017.43 元，公司继续亏损。目前，公司主要做两个方面的业务实施，一方面，公司继续保持在建筑节能业务单元行业排名靠前的基础上，积极开拓扩大工业节能业务单元的市场份额；另一方面，公司将利用在民用公共建筑节能及工业节能方面积累的技术研发、工程实施等经验，拓展公司其他节能和环保领域的业务单元，减弱民用公共建筑节能及工业节能业务单元的投资与产业政策变动对企业经营影响程度。现阶段，公司结合行业特征和业务特点，主要采用直接市场开发、合作市场开发、政府招投标采购，承揽服务项目和节能技术市场推广等模式。同时，主要采用联合包括但不限于中国节能投资公司、中国交通建设集团等共同规划、咨询、设计、工程实施及运营于一体的运营模式，为客户提供多样化服务，满足不同客户的个性化需求。公司目标市场主要集中在南京、重庆、福建、山西、江苏、京津冀等地区。公司盈利模式覆盖了节能服务产业链各阶段，业务收入及利润主要来源于技术服务收入及节能工程实施收入等。公司现为国家高新技术企业、北京市“专精特新”中小企业、发改委信用评价 AAA 级企业、发改委第五批节能服务公司、北京市绿建协会副会长单位、中关村信用促进会会员、北京信用协会会员、“十三五”重点培育示范企业、北京市企业社会责任履行承诺单位、海淀区构建和谐劳动关系先进单位、中关村高新技术企业、中关村百家最具发展潜力信用企业等。具有建筑机电安装工程专业承包壹级；消防设施工程专业承包壹级；电子与智能化工程专业承包壹级；建筑机电安装工程总承包叁级等建筑资质和安全生产许可资格。结合公司近 30 年在民用公共建筑节能项目的实施经验，对其他节能和环保领域项目实施、运营等积累了丰富的实践经验。报告期内，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2019 年 12 月公司获得国家高新技术企业证书，有效期三年，并于2022 年 12 月份到期，并延续申请已通过，公司已于 2023 年 2 月获取新证书，有效期至 2025 年 12 月；2021 年 9 月公司获得北京14 市“专精特新”中小企业证书，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 13,312,193.78 10.79%10,168,769.66 9.10%30.91%应收票据 760,000.00 0.62%0.00 0.00%-应收账款 31,001,935.08 25.14%26,448,909.78 23.68%17.21%存货 0.00 0.00%0.00 0.00%-投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 1,924,103.14 1.56%2,110,398.18 1.89%-8.83%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-无形资产 0.00 0.00%0.00 0.00%-商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 5,000,000.00 4.05%5,000,000.00 4.48%-长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-预付款项 23,512,866.12 19.06%4,353,074.96 3.90%440.14%使用权资产 592,540.23 0.48%1,238,947.76 1.11%-52.17%其他流动资产 686,144.51 0.56%1,107,263.90 0.99%-38.03%其他非流动资产 1,909,098.76 1.55%963,343.76 0.86%98.17%合同负债 38,064,676.24 30.86%16,073,213.82 14.39%136.82%其他流动负债 8,105,678.57 6.57%1,094,876.39 0.98%640.33%15 租赁负债 0.00 0.00%514,698.96 0.46%-100.00%应交税费 7,721,119.54 6.26%5,452,264.90 4.88%41.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：货币资金本期期末较期初增加 30.91%，主要是本期期末收到重点项目预收款所致；应收票据：应收票据本期期末较期初增加 76 万，主要是本期新收未到期商业汇票所致；预付款项：预付款项本期期末较期初增加 440.14%，主要是本期期末重点项目开工支付供应商、分包商大量合同预付款所致；使用权资产：使用权资产本期期末较期初减少 52.17%，主要是本期正常折旧所致。其他流动资产：其他流动资产本期期末较期初减少 38.03%，主要是本期地方预缴所得税及待抵扣进项税减少所致。其他非流动资产：其他非流动资产本期期末较期初增加 98.17%，主要是本期新增未取得房屋手续的工抵房付款所致。合同负债：合同负债本期期末较期初增加 136.82%，主要是本期期末收到重点项目预收款所致。应交税费：应交税费本期期末较期初增加 41.61%，主要是本年年末重点项目开票量增加导致应交税费增加；其他流动负债：其他流动负债本期期末较期初增加 640.33%，主要是本期增加短期融资（非银行贷款）所致；租赁负债：租赁负债本期期末较期初减少 100%，主要是本期租赁负债重分类至一年内到期的非流动负债。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 87,956,918.03-119,083,903.72-26.14%营业成本 87,518,413.89 99.50%103,648,417.88 87.04%-15.56%毛利率 0.50%-12.96%-销售费用 108,826.04 0.12%153,739.07 0.13%-29.21%管理费用 12,595,381.28 14.32%15,641,298.57 13.13%-19.47%研发费用 315,545.31 0.36%553,778.63 0.47%-43.02%财务费用 66,449.72 0.08%43,161.38 0.04%53.96%信用减值损失-7,183,328.27-8.17%-7,871,440.81-6.61%8.74%资产减值损失-10,195,223.65-11.59%-12,992,183.97-10.91%21.53%其他收益 0 0%0 0%-投资收益 0 0%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益-2,081.25 0.00%0.00-100.00%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-30,233,460.82-34.37%-22,052,771.65-18.52%-37.10%16 营业外收入 2,300.01 0.00%178,755.89 0.15%-98.71%营业外支出 0.00 0.00%148,098.42 0.12%-100.00%净利润-30,211,017.43-34.35%-21,970,411.10-18.45%-37.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：营业收入较上年同期减少 26.14%，主要是公司全年新签合同及施工量均有所减少所致；销售费用：销售费用较上年同期减少 29.21%，主要是公司销售人员薪资调整所致；研发费用：研发费用较上年同期减少 43.02%，主要设计部门人员薪资及绩效调整所致；财务费用：财务费用较上年同期增加 53.96%，主要是投标及保函等手续费用增加所致；资产减值损失：资产减值损失较上年同期减少 21.53%，主要是部分项目长时间未结算导致计提减值有所增加所致；营业利润：营业利润较上年同期减少 37.51%，主要是本年施工项目毛利率及项目利润较去年同期有所下滑所致；净利润：净利润较上年同期减少 37.51%，主要是本年施工项目毛利率及项目利润较去年同期有所下滑所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 87,956,918.03 119,083,903.72-26.14%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 87,518,413.89 103,648,417.88-15.56%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 工程项目 87,116,210.09 86,677,705.95 0.50%-26.06%-15.39%-12.54%工程销售 840,707.94 840,707.94 0.00%-33.32%-29.89%-4.89%合计 87,956,918.03 87,518,413.89-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 17 1 广州工程总承包集团有限公司 20,609,626.84 23.43%否 2 北京市朝阳田华建筑集团公司 20,069,064.75 22.82%否 3 亳州腾云置业有限公司 12,042,728.65 13.69%否 4 常州嘉宏北城置业发展有限公司 8,405,695.59 9.56%否 5 广州建筑股份有限公司 8,017,737.11 9.12%否 合计合计 69,144,852.94 78.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中立建设备安装（北京）有限公司 10,262,760.62 18.74%否 2 重庆渝丰电线电缆有限公司（陈辉）5,771,827.06 10.54%否 3 广东联宏智控科技有限公司 5,313,135.89 9.70%否 4 渝丰科技股份有限公司 5,100,073.20 9.31%否 5 北京鑫方盛电子商务有限公司 2,660,874.15 4.86%否 合计合计 29,108,670.92 53.15%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-853,476.92 7,165,041.05-111.91%投资活动产生的现金流量净额-891.00 0.00-筹资活动产生的现金流量净额 3,996,268.34-425,551.02 1,039.08%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 111.91%，主要是本期期末重点项目开工支付供应商、分包商大量合同预付款导致资金流出增大所致；筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1039.08%，主要是公司增加专利许可短期融资所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 中匠厚德（北京）建设工程控股子公司 电力供应，施工总承包；物20,000,000 4,062,804.49-6,085,266.53 842,147.35-4,445,611.04 18 有限公司 业管理等。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，近几年来受疫情影响。同时，由于国内建筑工程行业发展环境一直欠佳，加之公司自身市场拓展能力不足且原有客户项目相对萎缩，公司新签合同数量较少，且在施项目建设期中普遍出现延迟等情况，公司整体收入、利润及财务状况连续一直恶化，导致净利润持续下滑。公司盈利能力虽然有所下降，但目前在手合同存量尚可，公司人员稳定，技术、品牌和市场地位等得到强化，公司整体经营情况稳定；公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；因此，公司未来仍具备一定的持续经营能力。报告期内公司除继续出现亏损之外，无其他对持续经营能力有重大不利影响的事项。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 提供财务资助 提供担保 10,000,000.00 10,000,000.00 20 委托理财 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：公司于 2021 年 1 月 15 日召开的第三届董事会第四次会议审议通过，并经公司于 2021 年 2 月 5日召开的 2021 年第一次临时股东大会审议通过了公司由北京中关村科技融资担保有限公司提供担保并向北京银行申请授信额度暨关联担保事项的议案（公告编号：2021-004），审议通过关联方是实际控制人及其持有的公司，以个人保证责任及其公司房产为反担保措施，从而取得中关村科技融资担保有限公司提供的 100