831633_2022_那然生命_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

公告编号：2023-006 1 2022 年度报告 公告编号：2023-006 2 公告编号：2023-006 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2 27 7 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .123123 公告编号：2023-006 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶永辉、主管会计工作负责人黄永红及会计机构负责人（会计主管人员）包慧芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 随着旅游业的不断发展，各地的新景区、新景点、新业态不断涌现，对客源的竞争不断加剧，各地景区陆续出现门票减免政策，对景区门票销售压力加剧；同时也出现了一大批新的旅游企业，产品开发、营销模式及服务内容日新月异，使得市场竞争日趋激烈，给公司带来的竞争压力越来越大。不可抗力产生的风险 旅游业受自然灾害的影响较大，如地震、暴风雨、洪灾等自然现象的出现会对客流造成减损。大规模的公共卫生事件也会影响旅游业，如“新型冠状病毒肺炎”、“甲型流感”、“禽流感”等流行性疾病的发生。战争、外交事件、政局动荡等事件公告编号：2023-006 5 对旅游业也有影响。一些社会事件，如恐怖袭击事件、意外的交通事故等也是景区客流不稳定的因素。总之，自然灾害及其他任何可能影响到游客顺利进入旅游区或限制游客观赏风景、限制住宿餐饮的因素均可能对公司的业务造成不利影响。旅游运营及服务模式转变风险 随着旅游行业的转型升级和个性化旅游等旅游方式的发展，以乡村休闲度假为目的地的文旅、农旅等新兴的短期度假模式正呈现快速发展的态势。以公司千佛山景区三期工程、关雎文化园、地心温泉项目的开发为契机，公司在景区运营及旅游服务方面逐步由单一的运营、服务方式向多种方式转变。虽然公司运营、服务方式的转变经过了长时间、多方面的论证，但是在短期内并不能给公司带来可观的盈利，是否适应旅游行业长期的发展趋势等也有待检验。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 公告编号：2023-006 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份有限公司 指 那然生命文化股份有限公司 关雎文化园 指 遂昌汤显祖戏曲小镇关雎文化园有限公司 千佛山酒店 指 浙江千佛山酒店有限公司 千佛山旅行社 指 遂昌千佛山旅行社有限公司 那然酒店 指 遂昌那然酒店管理有限公司 铂然资产 指 杭州铂然资产管理有限公司 地心温泉 指 遂昌地心温泉有限公司 那然生活 指 杭州那然酒店管理有限公司 梦梅酒店 指 遂昌梦梅酒店有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 那然生命文化股份有限公司公司章程 三会 指 那然生命文化股份有限公司股东大会、董事会、监事会 监事会 指 那然生命文化股份有限公司监事会 董事会 指 那然生命文化股份有限公司董事会 股东大会 指 那然生命文化股份有限公司股东大会“三会”议事规则 指 那然生命文化股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则监事会议事规则 主办券商 指 华西证券股份有限公司 审计机构、天健会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公告编号：2023-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 那然生命文化股份有限公司 英文名称及缩写 Naran Culture of Life Co.,Ltd.Naran Life 证券简称 那然生命 证券代码 831633 法定代表人 叶永辉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 韦娅珍 联系地址 浙江遂昌县妙高街道北街 1 号 电话 0578-8180221 传真 0578-8180221 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江遂昌县妙高街道北街 1 号 邮政编码 323300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 25 日 挂牌时间 2015 年 1 月 7 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业-公共设施管理业-公园和游览景区管理-游览景区管理 主要产品与服务项目 景区运营业务、酒店运营业务、旅游服务业务、旅游地产开发及销售和商品贸易业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）180,000,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为王白浪 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王白浪），一致行动人为（陈珏）公告编号：2023-006 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91331100689952932T 否 注册地址 浙江省丽水市遂昌县妙高街道北街 1 号 否 注册资本 180,000,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华西证券 主办券商办公地址 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 8 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华西证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 滕培彬 李娜 1 年 4 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-006 9 第三节第三节 会计数据会计数据和和财务指标财务指标 一、一、盈利盈利能力能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,015,599.14 60,729,799.76-63.75 毛利率%21.92 20.49-归属于挂牌公司股东的净利润-11,591,808.41-4,043,708.00-186.66 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-18,203,248.41-18,859,688.80 3.48 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.72-1.28-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.83-5.95-基本每股收益-0.06-0.02-200.00 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 608,156,270.30 669,092,556.02-9.11 负债总计 300,815,098.05 352,469,978.10-14.66 归属于挂牌公司股东的净资产 307,341,172.25 316,622,577.92-2.93 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.76-2.84 资产负债率%（母公司）29.43 28.03-资产负债率%（合并）49.46 52.68-流动比率 0.63 2.31-利息保障倍数-1.15 1.25-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 24,019,996.93-44,205,244.54 154.34 应收账款周转率 19.57 47.15-存货周转率 0.39 0.50-公告编号：2023-006 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-9.11-13.97-营业收入增长率%-63.75-69.90-净利润增长率%-186.66-257.64-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 180,000,000.00 180,000,000.00 0.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计境内外会计准则准则下会计数据差异下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中中披露披露的的财务数据差异财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 236,072.03 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）8,542,951.29 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 13,561.32 委托他人投资或管理资产的损益 7,141.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,736.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,790.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,815,253.35 所得税影响数 2,203,813.35 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 6,611,440.00 公告编号：2023-006 11 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-006 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属细分行业整体上属于旅游服务行业，目前主要经营业务有景区运营业务、酒店运营业务、旅游服务业务和旅游地产开发及销售业务等配套性质的全方位旅游产业链上下游的业务。在景区运营业务、酒店运营业务、旅游服务业务上，公司是旅游行业的生产、服务提供商，依托千佛山 AAAA 景区特有的自然资源，以及关雎文化园、地心温泉项目的资源开发，根据景区特点，整合了遂昌县旅游产业链核心资源和关键要素，设计了具有高附加值的特色旅游产品，向游客提供风景区经营服务、酒店的各项服务和旅行社服务。公司的客户主要是对旅游观光、休闲度假、健康运动等有需求的各类消费者，根据客户组成可分为团体客户和散客。服务的提供方式则依据客户的需要而定，如餐饮服务、客房住宿服务、会议服务、培训服务、景区引导服务、游客游览活动等。公司销售模式由旅行社代理销售、网络代理销售和直接销售构成，涵盖了线上与线下。通过对重要节假日或重点人群进行活动策划，直接与客源地的重点单位、旅行社对接，建立销售联盟。收入主要来源是旅游服务收费和酒店住宿、餐饮服务收费。报告期内，公司受到疫情影响严重，但公司抓住政策，加大营销推广力度，创新产品开发，并结合休闲康养概念，关雎文化园推出康养公寓杜府里，积极招商，为公司增添运营模式，挽回部分疫情给公司造成的影响。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2023-006 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 2,201.56 万元，比上年同期减少 63.75%；实现营业利润-1,023.28万元，比上年同期减少 580.03%；实现归属于母公司所有者的净利润为-1,159.18 万元，比上年同期减少 186.66%；实现经营活动现金流量净额为 2,402.00 万元，比上年同期增加 154.34%。截止报告期末，公司总资产 60,815.63 万元，较上年期末减少 9.11%；归属母公司净资产 30,734.12 万元，较上年期末减少 2.93%。1、报告期内，公司实现主营业务收入 2,173.31 万元，比上年同期减少 64.14%，主要是旅游地产上年已交付完成，本期无房地产业务收入。今年受新冠疫情在全国范围内阶段复发和多点散发影响，公司业务遭遇 2020 年疫情爆发以来的最严重冲击，各板块业务均受到较大影响。报告期内，文旅板块主营业务收入同比减少 14.89%，主要原因如下：（1）报告期内，景区游客人次同比下降 56.42%，使得景区运营收入同比减少 49.48%。（2）受疫情影响致使本报告期内，酒店服务业主营收入同比减少22.65%。（3）政府出台一系列政策刺激消费，将职工疗休养时间提前，但还是受到消费点位政策调整、疫情等多项条件限制组团及出游，使得旅游服务业营业收入同比基本持平无增长。2、报告期内公司主营业务综合毛利率增加 1.35%，主要是公司营收结构变化引起的。报告期内，疫情影响严重，公司通过减员降耗等措施，人工等成本费用下降明显。但随着公司千佛山三期提升工程、关雎文化园项目的完工投入使用，固定资产折旧费用金额占总费用比例大，在收入下降情况下对公司业绩影响较明显。2023 年，疫情结束政策放开，人们也从疫情的阴霾中走出来，公司会积极寻求出路，实施系列精准营销，针对目标市场开拓新业态、新服务，加强服务定制；加强关雎文化园物业招商运营工作；公司内部实施节能降耗，严控成本费用。公司力争在疫情后迅速恢复业务，保持有序运营。(二二)行业情况行业情况 旅游行业涉及的子行业较多，包括旅行社、旅游交通运输和旅游景区等，各行业由于市场化和对外开放程度不同，竞争状况各有差异，但竞争均已较为充分，其中尤以旅行社、旅游交通运输等表现最为明显。整体来看，各类旅游企业竞争实力受企业规模、企业经济类型等因素影响，其中大中型旅游企业的经营状况要好于小型旅游企业。随着旅游业竞争的加剧，旅游行业的企业利润率水平逐步趋于常态。再加上 2020 年度疫情爆发，旅游行业受到了重大冲击。为了进一步应对疫情带来的冲击以及提高企业的盈利水平，强化和提升市场竞争地位，目前国内少数旅游企业已经开始着手转变以价格竞公告编号：2023-006 14 争为主要竞争手段的粗放经营方式，通过“多元组合”、“多业态资源整合平台”等新兴经营模式，逐步培养企业对各旅游要素和其他旅游相关资源的整合能力，并开始以服务品质、企业品牌等非价格因素设计高端旅游产品，吸引高端客户，培植和提升自身的市场竞争力。(三三)财务财务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 14,948,401.11 2.46 22,327,179.54 3.34-33.05 应收票据 应收账款 1,542,707.02 0.25 629,426.69 0.09 145.10 存货 6,022,667.41 0.99 81,914,956.81 12.24-92.65 投资性房地产 120,167,166.24 19.76 20,513,253.12 3.07 485.80 长期股权投资 870,665.23 0.14 856,351.41 0.13 1.67 固定资产 134,473,431.34 22.11 141,059,292.66 21.08-4.67 在建工程 133,427,204.48 21.94 190,390,480.79 28.46-29.92 无形资产 6,997,862.84 1.15 42,111,493.93 6.29-83.38 商誉 短期借款 长期借款 79,130,108.61 13.01 118,690,202.08 17.74-33.33 交易性金融资产 1,012,032.69 0.17 其他应收款 965,463.30 0.16 1,699,534.51 0.25-43.19 一年内到期的非流动资产 16,738,500.06 2.75 10,967,601.55 1.64 52.62 长期应收款 2,722,688.57 0.45 11,053,434.11 1.65-75.37 长期待摊费用 822,429.63 0.14 1,530,781.06 0.23-46.27 其他非流动资产 78,882,081.25 12.97 56,616,372.98 8.46 39.33 其他应付款 10,463,798.68 1.72 5,698,662.86 0.85 83.62 一年内到期的非流动负债 42,380,871.03 6.97 8,401,847.29 1.26 404.42 租赁负债 2,351,240.75 0.39 3,673,341.76 0.55-35.99 递延收益 118,488,605.95 19.48 160,904,292.21 24.05-26.36 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末金额14,948,401.11元与本期期初相较减少33.05%原因为：本期关雎文化园及地心温泉项目投入，工程款支付致期末余额减少。2、应收账款本期期末金额1,542,707.02元与本期期初相较上涨145.10%原因为：公司报告期末销公告编号：2023-006 15 售未回款余额增加所致。3、存货本期期末金额6,022,667.41元与本期期初相较减少92.65%原因为：本期政府收回关雎文化园西方街区土地款5,793.00万元及政府返还代付的三墩综合体项目拆迁安置费及政策处理费1,779.71万元冲回开发成本所致。4、投资性房地产本期期末金额120,167,166.24元与本期期初相较上涨485.80%原因为：本期关雎文化园杜府酒店、杜府及后花园项目完工结转增加所致。5、无形资产本期期末金额6,997,862.84元与本期期初相较减少83.38%原因为：本期关雎文化园杜府酒店、杜府及后花园项目完工结转，相应土地成本结转至投资性房地产所致。6、长期借款本期期末金额79,130,108.61元与本期期初相较减少33.33%原因为：本期公司向浙江遂昌农村商业银行股份有限公司借款3,550.00万元一年内到期转入到一年内到期的非流动负债所致。7、交易性金融资产本期期末金额1,012,032.69元，原因为：本期公司购买银行理财产品期末未到期赎回。8、其他应收款本期期末金额965,463.30元与本期期初相较减少43.19%原因为：公司应收代垫款本期收回余额减少所致。9、一年内到期的非流动资产本期期末金额16,738,500.06元与本期期初相较上涨52.62%原因为：本期关雎文化园房产出租一年内到期的应收租赁款增加。10、长期应收款本期期末金额2,722,688.57元与本期期初相较减少75.37%原因为：本期关雎文化园应收租赁款余额中一年内到期的部分转入到一年内到期的非流动资产余额。11、长期待摊费用本期期末金额822,429.63元与本期期初相较减少46.27%原因为：本期酒店装修费用摊销后余额减少。12、其他非流动资产本期期末金额78,882,081.25元与本期期初相较上涨39.33%原因为：本期地心温泉项目建设投入，代建代付项目工程款增加。13、其他应付款本期期末金额10,463,798.68元与本期期初相较上涨83.62%原因为：本期公司转入工程质保金增加所致。14、一年内到期的非流动负债本期期末金额42,380,871.03元与本期期初相较上涨404.42%原因为：本期公司向浙江遂昌农村商业银行股份有限公司借款3,550.00万元一年内到期转入增加。15、租赁负债本期期末金额 2,351,240.75 元与本期期初相较减少 35.99%原因为：本期酒店租金支付余额减少。公告编号：2023-006 16 2 2、营业营业情况情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 22,015,599.14-60,729,799.76-63.75 营业成本 17,190,847.74 78.08 48,288,397.30 79.51-64.40 毛利率 21.92-20.49-销售费用 9,152,030.44 41.57 11,181,967.51 18.41-18.15 管理费用 13,801,369.30 62.69 16,592,670.34 27.32-16.82 研发费用 财务费用 1,215,539.16 5.52 897,543.40 1.48 35.43 信用减值损失-143,311.61-0.65 214,719.00 0.35-166.74 资产减值损失 其他收益 8,622,239.09 39.16 25,612,696.66 42.17-66.34 投资收益 613,486.82 2.79 807,481.12 1.33-24.02 公允价值变动收益 资产处置收益 288,453.60 1.31-7,141,297.21-11.76 104.04 汇兑收益 营业利润-10,232,841.14-46.48 2,131,697.54 3.51-580.03 营业外收入 14,301.14 0.06 55,058.07 0.09-74.03 营业外支出 55,945.89 0.25 425,402.11 0.70-86.85 净利润-11,591,808.41-52.65-4,043,708.00-6.66-186.66 税金及附加 269,521.54 1.22 1,131,123.24 1.86-76.17 所得税费用 1,317,322.52 5.98 5,805,061.50 9.56-77.31 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期金额22,015,599.14元与上年同期相较减少63.75%原因为：本期景区、酒店服务受疫情影响严重，同比营业收入减少14.91%；关雎文化园旅游地产项目商品上年已全部交付，本期无房地产业务收入。2、营业成本本期金额 17,190,847.74 元与上年同期相较减少 64.40%原因为：本期景区、酒店服务受疫情影响严重营业收入减少，同时同比营业成本减少 5.13%；关雎文化园旅游地产项目商品上年已全部交付，本期无对应房地产业务成本。3、财务费用本期金额 1,215,539.16 元与上年同期相较上涨 35.43%原因为：本期公司同比资金存量减少，利息收入减少所致。4、信用减值损失本期金额-143,311.61 元与上年同期相较减少 166.74%原因为：本期一年以上其公告编号：2023-006 17 他应收款余额较期初增加，相应计提坏账损失增加所致。5、其他收益本期金额 8,622,239.09 元与上年同期相较减少 66.34%原因为：本期关雎文化园出租的房产根据会计准则要求按照融资租赁确认，结转对应递延收益减少。6、资产处置收益本期金额 288,453.60 元与上年同期相较上涨 104.04%原因为：本期关雎文化园出租的房产根据会计准则要求按照融资租赁确认，结转租金及成本差额所产生的收益增加。7、税金及附加本期金额 269,521.54 元与上年同期相较减少 76.17%原因为：上年关雎文化园根据旅游地产项目商品交付比例结转相应的预缴土地增值税及附加税，本年无。8、所得税费用本期金额 1,317,322.52 元与上年同期相较减少 77.31%原因为：本期关雎文化园融资租赁未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响额减少。9、净利润本期金额-11,591,808.41 元与上年同期相较减少 186.66%，原因为：本期景区、酒店服务受疫情影响严重，营业收入较上年同期出现较大降幅，致使净利润下滑。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 21,733,060.10 60,604,999.72-64.14 其他业务收入 282,539.04 124,800.04 126.39 主营业务成本 16,950,534.09 48,085,395.82-64.75 其他业务成本 240,313.65 203,001.48 18.38 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 景区运营业务 783,184.30 3,869,562.01-394.08-49.48-2.67-237.64 酒店运营业务 10,311,412.68 3,179,027.27 69.17-22.65-28.97 2.74 旅游服务业务 10,638,463.12 9,901,944.81 6.92-0.15 5.17-4.71 房地产业务 -100.00-100.00-13.83 其他业务 282,539.04 240,313.65 14.94 126.39 18.38 77.61 小 计 22,015,599.14 17,190,847.74 21.92-63.75-64.40 1.43 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内，公司实现营业务收入 2,201.56 万元，比上年同期减少 63.75%，主要是旅游地产上年公告编号：2023-006 18 已交付完成，本期无房地产业务收入。今年国内疫情更加严峻，加上年末疫情放开，人们集中感染，对出行、跨省旅游组团、酒店宴席等都有不同程度的限制和影响，对公司景区、酒店经营服务影响重大。报告期内，文旅板块主营业务收入同比减少 14.89%，主要原因如下：（1）报告期内，景区游客人次同比下降 56.42%，使得景区运营收入同比减少 49.48%。（2）受疫情影响致使本报告期内，酒店运营业务主营收入同比减少 22.65%。（3）政府出台一系列政策刺激消费，将职工疗休养时间提前，但还是受到消费点位政策调整、疫情等多项条件限制组团及出游，使得旅游服务业营业收入同比基本持平无增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 遂昌县旅游集散中心有限公司 1,777,613.49 8.07 否 2 遂昌县人民医院 1,731,512.00 7.86 否 3 遂昌县疾病预防控制中心 941,594.34 4.28 否 4 宁波市尽孝驿站旅行社有限公司 501,338.26 2.28 否 5 遂昌县卫生和计划生育局 451,233.96 2.05 否 合计合计 5,403,292.05 24.54-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 国网浙江遂昌县供电公司 712,352.90 12.79 否 2 遂昌罗氏水产店 688,756.61 12.36 否 3 罗苏梅 347,234.39 6.23 否 4 杭州百乡缘农业开发有限公司 279,934.04 5.02 否 5 遂昌根发副食品店 193,157.60 3.47 否 合计合计 2,221,435.54 39.87-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 24,019,996.93-44,205,244.54 154.34 投资活动产生的现金流量净额-37,483,851.58-58,074,405.17 35.46 筹资活动产生的现金流量净额 5,955,740.52 16,882,320.13-64.72 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期金额 24,019,996.93 元与上年同期相较上涨 154.34%原因公告编号：2023-006 19 为：本期收到政府回收关雎文化园西方街区土地款差额 2,338.29 万元及政府返还代付的三墩综合体项目拆迁安置费及政策处理费 1,779.71 万元；本期关雎文化园支付开发成本工程款减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期金额-37,483,851.58 元与上年同期相较上涨 35.46%原因为：本期关雎文化园和地心温泉项目工程款支付减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额本期金额 5,955,740.52 元与上年同期相较减少 64.72%原因为：本期关雎文化园收到融资租赁款减少所致。(四四)投资投资状况状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 千 佛山 酒店 控 股子 公司 住 宿 和餐 饮 服务 25,000,000 38,817,411.93 329,312.18 1,494,270.60-2,505,578.89 关 雎文 化园 控 股子 公司 旅 游 资源 开 发与经营、房 地 产开 发 与销售 100,000,000 189,838,066.89 117,548,168.35 -850,610.90 千 佛山 旅行社 控 股子 公司 国 内 旅游服务、职 工 疗休 养 服务 1,000,000 3,026,126.96-1,215,688.16 10,672,095.12-221,890.01 那 然酒店 控 股子 公司 住 宿 和餐 饮 服务 500,000 11,168,334.38 907,200.19 9,664,047.55-1,537,637.82 铂 然资产 控 股子 公司 受 托 企业 资 产管理、投资管理、国 内 贸易代理 30,000,000 22,206,875.22 21,914,588.37 -601,703.60 地 心温泉 控 股子 公司 旅 游 资源开发 100,000,000 210,725,124.89 79,334,368.24 -409,556.44 那 然控 股酒 店 管2,000,000 46,036.23 46,036.23 -99.81 公告编号：2023-006 20 生活 子 公司 理、企业管 理 咨询服务 梦 梅酒店 控 股子 公司 住 宿 服务 10,000,000 71,437.41-655,856.34 4,867.92-95,550.94 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联与公司从事业务的关联性性 持有目的持有目的 杭州建隆久杉投资合伙企业（有限合伙）无关联 获取投资损益 杭州宝维投资合伙企业（有限合伙）无关联 获取投资损益 浙江遂昌农村商业银行股份有限公司 无关联 获取投资损益 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 1,012,032.69 0 不存在 合计合计-1,012,032.69 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用(五五)研发研发情况情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额-研发支出占营业收入的比例-研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：公告编号：2023-006 21 教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士-硕士-本科以下-研发人员总计-研发人员占员工总量的比例-专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发研发项目项目情况：情况：-(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 固定资产及在建工程的确认计量 截至 2022 年 12 月 31 日，固定资产及在建工程的账面价值合计 26,790.06 万元，占合并资产总额的 44.05%。由于那然生命公司管理层需要在以下方面做出判断：(1)确定哪些开支符合资本化要求；(2)确定在建工程转入固定资产时点；(3)估计相应固定资产的经济可使用年限及残值。同时因固定资产及在建工程的确认计量对合并财务报表具有重要性，故将其识别为关键审计事项。(1)了解与固定资产、在建工程确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)与工程部、管控中心及财务负责人进行访谈，了解那然生命公司工程建设情况；(3)对期末在建工程及固定资产执行监盘程序；结合第三方监理资料对期末在建工程的施工内容、施工进度进行确认，对那然生命公司在建工程项目实地公告编号：2023-006 22 观察；(4)检查在建工程发生额，取得并检查主要工程内容的采购合同、采购发票、付款凭证、竣工验收报告等，复核在建工程台账中工程列示情况；通过将资本化开支与相关支持性文件进行核对，检查本年度发生的资本化开支，评价资本化开支是否符合资本化的