830999_2022_元聚变_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

元聚变（上海）科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-027 1 2022 年度报告 元聚变 NEEQ:830999 元聚变（上海）科技股份有限公司 Meta-Fusion(Shanghai)Technology Co.,Ltd.元聚变（上海）科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-027 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、全资子公司上海健橙商贸有限公司取得食品经营许可证，并开展相关商贸业务。2、2022 年 3 月开始，上海市发生零散的新冠肺炎感染情况，公司出现员工因被封控无法正常工作的情况。随后疫情情况恶化，公司按照上海市统一要求的大范围封控措施，在 2022年3月底至5月底期间处于居家办公模式，公司日常经营活动和研发计划受到严重不利影响，无法正常开展。2022 年 6 月 1 日起，公司恢复现场办公。3、报告期内，受到上海市新冠肺炎疫情封控措施的持续影响，公司从满足用户需求的角度出发探索发展了社区团购业务。考虑到该业务后续人力成本及仓储成本较高、疫情后用户粘性未达预期等客观因素，公司合规框架下业务利润空间较低，截至报告期末，公司已不再推进社区团购业务。4、报告期内，尽管公司已按照相关细则向主管部门提交了执照申请及相关材料，但申请未获通过，法律法规的重大变更导致公司的电子雾化器业务无法继续开展。5、2022 年 10 月起，公司对停止的社区团购业务及电子雾化器业务进行对账结算和善后处理，并及时调整了相应公司部门设置及人员架构。6、全资子公司银橙投资管理有限公司投资的涉县矿山废石项目本金为 500 万元，报告期内，该项目投资款项、利息及其他应收款项已完成收回，共计回款金额为 5,998,832.00元。7、2022 年 10 月 8 日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了关于公司总经理、副总经理任免的议案，同意聘任孙峻峰先生担任公司总经理，同时，免去孙峻峰先生的副总经理职务。根据公司章程第七条规定：“总经理为公司的法定代表人”,因此公司法定代表人由王宇先生变更为孙峻峰先生。上述变更已完成工商变更登记，并以取得换发的营业执照。8、报告期内，公司与云南励图瑞麻生物科技有限公司相关的债务转让纠纷案件及股权转让纠纷案件，经法院主持调解，上海市徐汇区人民法院于 2022 年 10 月就两案作出民事调解书。民事调解书生效后，云南励图科技发展有限公司、云南励图瑞麻生物科技有限公司、李恒芳并未履行支付义务，公司于 2022 年 11 月向法院申请强制执行。截至本报告披露日，法院已采取强制执行措施,公司已收到强制执行款项共计 3,452,096.58 元。9、报告期内，上海圭璋信息技术有限公司变更为公司第一大股东，李清龙先生为其一致行动人。10、在开展日常风险自查的过程中，公司于 2022 年 7 月 29 日通过中国执行信息公开网（http:/）自主查询获知被纳入被执行人。公司积极与上海市第一中级人民法院沟通，多次通过电话、书面及现场方式维护公司合法权益。2022 年 10 月 17日，经查询中国执行信息公开网公示信息公司已依法被移出被执行人名单，公司被纳入被执行人的情况已消除。11、自 2022 年 10 月起，公司对教育培训行业信息化和科技赋能相关业务多次开展市场调研和讨论，结合公司技术优势和资源积累，于 2022 年 12 月完成业务板块切入方案的论证，将以符合法律法规的科技创新、产研学用与教育服务业务方式持续推进相关业务。元聚变（上海）科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-027 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变股份变动、融资和利润分配动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 元聚变（上海）科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-027 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙峻峰、主管会计工作负责人周云及会计机构负责人（会计主管人员）周云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 人员流失的风险 公司产品研发、技术创新、经营管理依赖于核心技术人员和关键管理人员，随着公司业务的调整和发展，对具有丰富经验的高人才需求增大。人才竞争日益激烈，能否维持技术人员队伍的稳定并不断吸收优秀人才的加盟是公司能否在新行业具有持续发展能力的关键。如果公司核心技术人员、骨干员工、关键管理人员出现流失，将影响公司在新行业的探索和未来发展。?应收账款无法回收风险 报告期内公司新业务对应的目标客户与上期不同，虽然公司持续实施动态关注客户经营状况及应收账款回收情况等措施，应收账款控制在合理区间内，但未来仍存在应收账款无法回收的风险。股权结构分散导致的风险 公司股权结构较为分散，截止报告期末公司无实际控制人，可能导致公司重大事项难以形成有效决议，存在决策经营效率降低的风险。营业收入和毛利率下降的风险 由于积极拓展新业务、新产品，必然面对试错成本与开拓成本，新旧业务调整转型期间，存在公司营业收入及综合毛利率下降的风险。元聚变（上海）科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-027 5 公共卫生事件的风险 在新冠肺炎疫情封控期间，公司所有经营业务及产品的研发计划均无法正常开展和推进。目前国内及全球仍需面对各种公共卫生事件，由于其带有不可抗性和不可预计性，防疫措施将会对公司采购、研发、销售和新业务的拓展等各环节均带来负面影响，未来可能导致公司整体业务无法正常开展。法律法规及相关政策变化的风险 2022 年 3 月 11 日，国家烟草专卖局发布关于 电子烟管理办法的公告，明确了电子烟等新型烟草制品的监管细则，新规自 2022年 5 月 1 日起施行。报告期内，公司未能申请获得相关许可证照，按照上述法律法规的要求，公司已停止电子雾化器业务。同时，公司正在拓展新的业务板块，积极探索新的经营模式，仍然面临法律法规及相关政策变化的风险。瑞麻生物股权转让款及借款无法收回的风险 公司出售了持有的瑞麻生物 51%的股权，相应产生股权转让款；此外，瑞麻生物对母公司的借款在股权转让的同时，该笔债务由瑞麻生物转移给股权转让的受让方云南励图科技发展有限公司，母公司要求受让方同时归还借款。以上两笔款项出现债务人逾期情况，公司已积极采取包括诉讼、申请强制执行等多种法律手段维护权益，但存在上述款项无法收回的风险。本期重大风险是否发生重大变化：报告期内，公司主要营业收入为通过直销和分销模式获得的销售收入。公司直销模式面向个人消费者，不存在前五大客户销售收入占营业收入的比例较高的情况，因此本期不存在客户依赖的风险。元聚变（上海）科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-027 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元聚变、本公司或公司 指 元聚变（上海）科技股份有限公司 圭璋信息 指 上海圭璋信息技术有限公司 逐光信息 指 上海逐光信息技术有限公司 久归信息 指 上海久归信息技术有限公司 千信信息 指 上海千信信息技术有限公司 谦亮投资 指 谦亮投资咨询（上海）有限公司 新准广告 指 上海新准广告有限公司 银橙信息 指 银橙（上海）信息技术有限公司 驭颜科技 指 上海驭颜科技有限公司 雾桓商贸 指 上海雾桓商贸有限公司 健橙商贸 指 上海健橙商贸有限公司 银橙投资 指 银橙投资管理有限公司 药橙中医 指 上海药橙中医诊所有限公司 瑞麻生物 指 云南励图瑞麻生物科技有限公司 银橙汉普 指 云南银橙汉普生命科学股份有限公司 卢氏银湖 指 卢氏银湖实业有限公司 卡司通 指 深圳市卡司通展览股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 元 指 人民币元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日2022 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元聚变（上海）科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-027 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 元聚变（上海）科技股份有限公司 英文名称及缩写 Meta-Fusion(Shanghai)Technology Co.Ltd Meta-Fusion Tech 证券简称 元聚变 证券代码 830999 法定代表人 孙峻峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 孙峻峰 联系地址 上海市徐汇区钦州北路 1199 号智汇园 87 号楼 6 楼 电话 021-64851212 传真 021-33681336 电子邮箱 IRmetafusion.cc 公司网址 https:/metafusion.cc 办公地址 上海市徐汇区钦州北路 1199 号智汇园 87 号楼 6 楼 邮政编码 200233 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 3 月 9 日 挂牌时间 2014 年 8 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I64 互联网和相关服务-I642互联网信息服务-I6420 互联网信息服务 主要业务 产品研发、服务及营销 主要产品与服务项目 产品研发、服务及营销 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）135,416,667 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 元聚变（上海）科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-027 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913100005515553011 否 注册地址 上海市奉贤区青村镇南奉公路 3878 号 24 幢 110 否 注册资本 135,416,667 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）太平洋证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 高飞 张道源 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 （一）公司全称及证券简称变更 1、审议及表决情况 公司于 2022 年 12 月 26 日召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过关于拟变更公司名称的议案，表决结果为：同意 5 票；反对 0 票；弃权 0 票。具体内容详见公司于 2022 年 12 月 27 日披露于全国中小企业股份转让系统官网（）的上海银橙科技股份有限公司第三届董事会第二十三次会议决议公告（公告编号：2022-085）。公司于 2023 年 1 月 11 日召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了关于拟变更公司名称的议案，表决结果为：同意股数 66,384,644 股，占出席本次股东大会有表决权股份总数的 100%；反对股数 0 股，占出席本次股东大会有表决权股份总数的 0%；弃权股数 0 股，占出席本次股东大会有表决权股份总数的 0%。具体内容详见公司于 2023 年 1 月 18 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（http:）披露的上海银橙科技股份有限公司 2023 年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2023-003）。公司于 2023 年 2 月 20 日召开第三届董事会第二十五次会议，审议通过关于拟变更证券简称的议案，表决结果为：同意 4 票；反对 0 票；弃权 0 票；董事王宇因个人工作安排缺席，未委托其他董事代为表决。具体内容详见公司于 2023 年 2 月 21 日披露于全国中小企业股份转让系统官网元聚变（上海）科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-027 9 （）的上海银橙科技股份有限公司第三届董事会第二十五次会议决议公告（公告编号：2023-006）。2、变更概述 公司名称变更事项通过上海市市场监督管理局审核，由“上海银橙科技股份有限公司”变更为：“元聚变（上海）科技股份有限公司”，并领取新的营业执照。具体内容详见公司于 2023 年 2 月 16 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（http:）披露的上海银橙科技股份有限公司关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告（公告编号：2023-005）。自 2023 年 2 月 23 日起，公司正式在全国中小企业股份转让系统进行名称及证券简称变更，变更后公司全称为“元聚变（上海）科技股份有限公司”，证券简称为“元聚变”，证券代码保持不变。（二）实际控制人及其一致行动人变更 2023 年 2 月 22 日，公司股东李清龙通过大宗交易方式，增持公司股票 480 万股，持股比例由 7.4963%变更为 11.0409%。公司股东上海圭璋信息技术有限公司持有公司股票 26,312,668 股，持股比例为19.4309%。李清龙持有上海圭璋信息有限公司 100%的股权，并担任其执行董事。本次增持后，李清龙个人直接和通过上海圭璋信息技术有限公司间接合计持股比例由 26.9272%变更为 30.4718%。按照全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则，由于李清龙及上海圭璋信息技术有限公司合计持股比例超过 30%，李清龙变更为公司实际控制人，上海圭璋信息技术有限公司变更为实际控制人的一致行动人。具体内容详见公司于 2023 年 2 月 24 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（http:）披露的元聚变（上海）科技股份有限公司实际控制人、一致行动人变更公告（公告编号：2023-015）。（三）增加做市商 自 2023 年 3 月 10 日起，湘财证券股份有限公司作为做市商，为公司提供做市报价服务。截至本报告披露日，公司做市商数量为 5 家。元聚变（上海）科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-027 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能盈利能力力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 7,098,325.57 154,020,755.03-95.39%毛利率%7.05%1.32%-归属于挂牌公司股东的净利润-83,972,285.82-19,789,821.96-324.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-75,989,721.46-22,826,707.25-232.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-57.68%-9.47%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-52.20%-10.93%-基本每股收益-0.62-0.15-313.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 98,861,559.55 191,745,310.37-48.44%负债总计 5,960,639.06 10,719,664.11-44.40%归属于挂牌公司股东的净资产 94,104,931.20 187,558,213.92-49.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.69 1.39-49.83%资产负债率%（母公司）41.22%31.00%-资产负债率%（合并）6.03%5.59%-流动比率 22.79 14.00-利息保障倍数 0.00%0.00%-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,261,278.55 2,615,879.68 -454.04%应收账款周转率 5.55 9.43-存货周转率 3.62 26.49-元聚变（上海）科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-027 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-48.44%-20.59%-营业收入增长率%-95.39%-19.60%-净利润增长率%-270.03%0.00%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期本期期初初 增减比例增减比例%普通股总股本 135,416,667.00 135,416,667.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 40,906.26 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益-13,796,201.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,943,144.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 202,537.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 -11,609,613.43 所得税影响数-3,627,068.55 少数股东权益影响额（税后）19.48 非经常性非经常性损损益净额益净额-7,982,564.36 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 元聚变（上海）科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-027 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更重要会计政策变更 执行企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”）。执行解释第 15 号未对本公司财务状况和经营成果产生影响。执行关于适用相关问题的通知 财政部于 2022 年 5 月 19 日发布了关于适用相关问题的通知（财会202213 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。执行关于适用相关问题的通知未对本公司财务状况和经营成果产生影响。执行企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”）。执行解释第 16 号未对本公司财务状况和经营成果产生影响。2）（）（2）重要会计估计变更重要会计估计变更 本公司本年度未发生重要会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期新纳入合并范围的子公司 1 户，为投资新设 1 户：上海健橙商贸有限公司。本期不再纳入合并范围的子公司 1 户，为注销 1 户：卢氏银湖实业有限公司。元聚变（上海）科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-027 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司经过十五年的发展，积累了丰富的互联网营销的经验，具备对用户需求理解、用户体验、用户运营、产品商业化、营销体系等方面的优势。报告期内，公司开展的研发项目受到客观环境的影响和未能按计划推进，公司管理层经过审慎研判，为了防控资金风险，2022 年度公司利用已形成的产品和成熟的销售经验，营业收入主要来源于自有电子雾化产品“FLOCO 乐氪”品牌以及通过社区团购平台开展的食品、日用品等的销售。电子雾化器业务：报告期内，公司通过向代理经销商分销和向消费者直销两种模式获得收入。社区团购业务：受到上海市新冠肺炎疫情封控措施的影响，公司从满足用户需求的角度出发开展了社区团购业务，调整组建了包括商品采购、私域运营、售后支持的团队，通过各社区团购平台和累积的自有群组资源，开展了社区团购销售业务。该业务主要通过向消费者直销和向经销商分销的模式获得销售收入。与创新属性相关与创新属性相关的认定情况的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,343,158.29 5.40%6,643,061.08 3.46%-19.57%元聚变（上海）科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-027 14 应收票据-应收账款-1,470,467.00 0.77%-100.00%存货-1,927,329.65 1.01%-100.00%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 563,212.72 0.57%1,295,361.54 0.68%-56.52%在建工程 3,676,331.93 3.72%34,576,361.67 18.03%-89.37%无形资产 5,692,322.71 5.76%5,824,598.95 3.04%-2.27%商誉-短期借款-长期借款-交易性金融资产 62,391,410.41 63.11%79,237,452.07 41.32%-21.26%使用权资产 3,375,108.78 3.41%4,255,571.79 2.22%-20.69%其他非流动资产 773,572.00 0.78%25,432,430.00 13.26%-96.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、交易性金融资产期初减少 21.26%，主要是本报告期内公司持有的卡司通股票公允价值减少以及银行现金管理产品赎回所致。2、在建工程较期初减少 89.37%，主要是本报告期内根据针对瑞麻生物的评估报告意见，其在建工程无法续建，无法达到可使用状态，无使用价值从而减值所致。3、其他非流动资产较期初减少 96.96%，主要是报告期内根据针对瑞麻生物的评估报告意见，其预付的长期设备款减值所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 7,098,325.57-154,020,755.03-95.39%营业成本 6,597,916.51 92.95%151,986,228.01 98.68%-95.66%毛利率 7.05%-1.32%-销售费用 3,389,380.35 47.75%3,641,686.37 2.36%-6.93%管理费用 14,898,219.58 209.88%14,875,801.43 9.66%0.15%研发费用 -6,188,429.90 4.02%-100.00%财务费用-831,096.48 11.71%-107,962.01 0.07%-669.80%信用减值损失-969,571.75 13.66%1,423,133.45 0.92%168.13%资产减值损失-56,934,141.71 802.08%-4,587,888.37 2.98%1,140.97%其他收益 202,537.92 2.85%2,350,800.46 1.53%-91.38%投资收益 712,072.55 10.03%510,923.19 0.33%39.37%公允价值变动收益-14,508,274.19 204.39%443,072.66 0.29%-3,374.47%资产处置收益 40,906.26 0.58%-元聚变（上海）科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-027 15 汇兑收益 -营业利润-88,420,986.83 1,245.66%-22,463,730.26 14.58%-293.62%营业外收入 2,300,846.86 32.41%859,706.07 0.56%167.63%营业外支出 357,702.83 5.04%5,875.53 0.00%5,988.01%净利润-84,374,725.77 1,188.66%-22,802,077.32 14.80%-270.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同期减少 95.39%，上期营业收入主要来源线上广告代理业务已在公司业务转型后完全剥离，本报告期内，电子雾化器业务因法规政策的影响，无法形成规模性销售；此外，受到上海市新冠肺炎疫情的影响，公司产品研发、服务及营销的项目进展均受到不同程度的阻碍；同时，报告期内开展的社区团购销售业务无法形成规模所致。2、营业成本同期减少 95.66%，主要是本报告期内营业收入减少相对应的营业成本减少所致。3、财务费用同期减少 669.80%，主要是本报告期内，投资涉县矿山废石项目收回的利息收入增加 63.52万所致。4、投资收益同期增加 39.37%，主要是本报告期内银行现金管理产品赎回产生的收益增加所致。5、公允价值变动收益同期减少 3374.47%，主要是本报告期内持有的卡司通股票的公允价值减少所致。6、信用减值损失同期增加 168.13%，主要是本报告期内应收账款全额计提损失所致。7、资产减值损失同期增加 1140.97%，主要是本报告期内根据评估报告的意见，瑞麻生物现有的生产设备及厂房无法达到可使用状态，无可使用价值，计提减值所致。8、营业外收入同期增加 167.63%，主要是本报告期内，根据会计准则对预计无需支付的预收账款转营业外收入所致。9、净利润同期减少 270.03%，主要是本报告期内，瑞麻生物现有的生产设备及厂房无法达到可使用状态，无可使用价值，计提减值，以及所持卡司通股票的公允价值减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 7,098,325.57 154,020,755.03-95.39%其他业务收入-主营业务成本 6,597,916.51 151,986,228.01-95.66%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 线上广告媒体业务 159,721.61 0.00 100.00%-99.90%-100.00%99.16%线下销售业务 6,938,603.96 6,597,916.51 4.91%353.37%746.19%-44.14%合计 7,098,325.57 6,597,916.51 7.05%-95.39%-95.66%5.73%按区域分类分析按区域分类分析：元聚变（上海）科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-027 16 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成变动主要是报告期内，公司主动剥离线上广告媒体业务，开展线下社区团购销售业务所致。线上广告媒体业务对应的存货已在上期全部做减值处理；本期线上广告媒体业务收入 15.97 万元为广告客户在报告期内对线上广告媒体业务对应的存货予以消耗。毛利率的增加主要是线下团购业务的毛利增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海野萍商贸有限公司 1,967,126.84 27.71%否 2 合肥乐氪科技有限公司 1,311,330.07 18.47%否 3 上海鲸扬广告有限公司 112,264.15 1.58%否 4 广东电声市场营销股份有限公司 66,019.42 0.93%否 5 广州爱九游信息技术有限公司 33,749.05 0.48%否 合计合计 3,490,489.53 49.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东莞市天鲲电子有限公司 672,788.93 10.20%否 2 上海赞思餐饮管理有限公司 666,836.70 10.11%否 3 上海益善堂国际贸易有限公司 606,366.23 9.19%否 4 上海优源食品有限公司 377,829.00 5.73%否 5 心炫文化传媒（南通）有限公司 305,392.81 4.63%否 合计合计 2,629,213.67 39.85%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-9,261,278.55 2,615,879.68-454.04%投资活动产生的现金流量净额 4,246,900.93-7,008,813.36 160.59%筹资活动产生的现金流量净额 287,000.00-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额-926.12 万元，同比减少 454.04%，主要是上期公司主动剥离线上广告媒体业务，原广告业务垫资收回，资金流入增加。本期营业收入下降较多导致销售商品、提供劳务收到的现金大幅减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额 424.69 万元，同比增加 160.59%，主要是报告期内未发生购建长期资产所致。3、筹资活动产生的现金流量净额增加 100%，主要是报告期内子公司银橙汉普个人股东向银橙汉普提供借款所致。元聚变（上海）科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-027 17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 新准广告 控股子公司 互联网广告代理及精准投放服务 10,000,000.00 10,792,304.49 10,696,203.68 112,264.15-320,035.24 银橙信息 控股子公司 信息技术咨询服务 37,000,000.00 39,949,571.22 38,625,075.04 34,988.11-3,493,414.80 银橙投资 控股子公司 投资管理 100,000,000.00 100,726,689.01 84,258,516.35-2,957,815.00 瑞麻生物 控股子公司 工业大麻种植及加工提取 6,000,000.00 13,799,296.38-39,467,341.12-58,393,813.56 雾桓商贸 控股子公司 电子烟雾化器（非烟草制品、不含烟草成分）、日用品销售 500,000.00 16,682.55 7,893.42 1,386,859.60-427,421.62 健橙商贸 控股子公司 食品、日用品等批发零售 1,000,000.00 29,037.60-1,855,526.20 5,455,227.73-1,955,526.20 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本元聚变（上海）科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-027 18 金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 37,924,316.77 0.00 不存在 合计合计-37,924,316.77 0.00-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自 2020 年起连续三个会计年度亏损，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润在 2020年度、2021 年度及