831556_2022_文正科技_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 1 证券代码：831556 证券简称：文正科技 主办券商：中泰证券 2022 年度报告 文正科技 NEEQ:831556 山东文正科技股份有限公司（SHANDONG WENZHENG TECHNOLOGY CO.,LTD.）山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司于 2022 年 5 月 11 日购买了三项专利，分别是婴儿抑菌洗衣液（专利号ZL202010636010.X）、一种沐浴露制备系统及沐浴露制备方法（专利号 ZL202010993626.2）、一种自动激活肌肤的颗粒按摩面膜及其使用方法（专利号 ZL20211024886.X）。2、公司于 2022 年 7 月 19 日与山东人才集团签署股权战略合作协议。3、公司于 2022 年 7 月 20 日召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了购买资产暨关联交易的议案，从实际控制人控制的日照天华生物科技有限公司处以 1,080 万元的价格购买其持有的山东仁瑞生物科技有限公司 100%的股份，使山东仁瑞生物科技有限公司成为公司的全资子公司。4、公司参加“汇聚扶贫正能量，传递小康新梦想”活动，于 2022 年 11 月 21 日通过莒县慈善总会向莒县峤山镇小李家村捐款 30,000.00 元，助力山村脱贫贡献自己的力量。5、2022 年 12 月 12 日，仁瑞科技荣获山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年。山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .122122 山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孟磊、主管会计工作负责人邢兰芬及会计机构负责人（会计主管人员）邢兰芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为，中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2022 年度财务报告出具保留意见的审计报告，并对保留意见出具专项说明，主要原因为公司应收账款金额较大，造成上述现象的主要原因是因为公司的产品主要出口美国，受国际市场环境的影响，客户的回款周期延长，公司又无法出国去催款，只通过邮件回函等方式催收，所以造成比较多的应收账款。针对审计报告中保留意见所涉及事项，公司已积极采取了与客户协商、制定详细的付款计划，并约定于 2023 年底付清等相关措施予以应对。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、对主要客户依赖的风险 公司 2022 年度、2021 年度对前五名客户销售金额分别为12,704,567.34 元、15,967,394.95 元，占总销售收入比例分别为64.65%、96.04%。虽然公司通过多种渠道努力拓展新客户以及山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 5 加大内销的力度，但公司对主要客户存在的重大依赖。如果公司主要客户订单不及预期或者订单价格下降，将对公司盈利能力产生重大影响。应对措施：针对主要客户依赖的风险，公司拥有自己的生产技术，利用公司及产品优势，拓展新的客户资源，减少对主要客户的依赖。2、原材料价值波动风险 公司生产所需的主要原材料为布匹，报告期内，布匹在公司生产成本中,占比超过 70%，其价格变动对公司产品成本影响很大。由于国家环保力度的加大,上游面料及染厂的环保成本加大，公司布匹采购价格呈上升趋势，加大了公司成本控制压力、降低了公司的利润空间，进而对公司生产经营和盈利能力带来较大影响。应对措施:针对原材料价格波动风险，公司通过与主要原材料供应商建立长期稳定的合作关系，尽量减少材料采购价格的变动，减轻其对公司利润的影响。3、汇率波动风险 2021 年末以及 2022 年末,美元兑人民币的汇率分别为 6.3757 及6.9646，较年初的升值幅度为-2.29%及-9.24%。由于公司产品出口主要以美元等外币进行贸易结算，外销产品的外币价格自接受订单时即已确定,而接受订单投料生产发货确认收入收取货款均需经过一定时间，该期间人民币对外币汇率的变动将对公司经营业绩带来一定程度的不确定性。应对措施：针对汇率变动风险，为应对公司受汇率波动影响带来损失，公司目前采取及时调整回款账期和结汇方式，尽量减少由于汇率变动对公司收益产生的影响。本期重大风险是否发生重大变化：2022 年企业转型进军医美和医疗器械行业，行业专业性较强，公司后期可能存在在经营管理过程中经营环境判断失误造成的决策偏失等方面带来的风险，影响公司盈利水平。为此，公司引入行业经验丰富的行业专业人才，在研发、业务链条延伸、市场拓展、资源运用等方面充分发挥专业化优势，及时分析经营形势变化，合理进行战略选择，有效降低经营风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、文正科技 指 山东文正科技股份有限公司 旭耀科技 指 山东旭耀信息科技有限公司，全资子公司 仁瑞科技 指 山东仁瑞生物科技有限公司，全资子公司 股东大会 指 山东文正科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东文正科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东文正科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 6 公司章程 指 山东文正科技股份有限公司公司章程 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 中兴华、中兴华事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2022 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 OEM 指 英文全称 Original EquipmenManufacturer,指受托厂商按来样厂商之需求与授权,按照厂家特定的条件而生产产品。ODM 指 英文全称 Original design manufacturer,指一家厂商根据另一家厂商的规格和要求,设计和生产产品。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东文正科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG WENZHENG TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 文正科技 证券代码 831556 法定代表人 孟磊 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 邢兰芬 联系地址 山东省日照市莒县经济开发区淄博路 65 号 电话 0633-6172016 传真 0633-6172026 电子邮箱 W 公司网址 http:/ 山东省日照市莒县经济开发区淄博路 65 号 邮政编码 276535 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 11 月 9 日 挂牌时间 2014 年 12 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-纺织服装-服饰业(C18)-机制服装制造(C181)-机制服装山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 7 制造-C1810 主要业务 服装的生产、设计及销售，医疗器械医护服装及防疫用品研发生 产和销售，化妆品销售、货物进出口 主要产品与服务项目 服装的生产、设计及销售，医疗器械医护服装及防疫用品研发生 产和销售，化妆品销售、货物进出口 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）65,461,702 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（陆爱荔）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陆爱荔），一致行动人为（孟平、日照天华生物科技有限公司）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913711007953378107 否 注册地址 山东省日照市莒县经济开发区淄博路 65 号 否 注册资本 65,461,702 是 2022 年 6 月 9 日，公司召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了关于的议案和关于修改公司章程的议案，以公司现有总股本 54,551,419 股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，（其中以股票发行溢价形成的资本公积金每 10 股转增 0.1 股，不需要纳税；以其他资本公积每 10 股转增 1.9 股，需要纳税）。分红前本公司总股本为 54,551,419 股，分红后总股本增至 65,461,702 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐世欣 王洪德 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 8 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 19,651,761.62 23,537,780.96-16.51%毛利率%21.57%20.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 21,133.05-3,673,714.86-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 873,814.95-4,845,927.17-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.06%-16.18%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.13%21.34%-基本每股收益 0.0004-0.0673-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 66,921,771.44 67,426,650.50-0.75%负债总计 41,614,597.27 31,336,449.16 32.80%归属于挂牌公司股东的净资产 25,093,833.08 35,872,700.03-30.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.38 0.66-42.42%资产负债率%（母公司）58.66%51.51%-资产负债率%（合并）62.18%46.47%-流动比率 2.50 1.56-利息保障倍数 1.02-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,249,004.89 2,636,740.58-14.71%应收账款周转率 0.82 0.73-存货周转率 0.89 1.42-山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.75%8.31%-营业收入增长率%-16.51%-37.19%-净利润增长率%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 65,461,702 54,551,419 20.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动性资产处置损益-13,929.15 1、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）638,122.43 2、同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益-1,456,773.51 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-19,972.81 非经常性损益合计非经常性损益合计-852,553.04 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）128.86 非经常性非经常性损益净额损益净额-852,681.90 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产：货币资金 761,830.54 1,954,818.04 2,272,994.72 4,585,655.97 应收账款 19,982,488.65 20,086,185.50 26,859,160.93 26,860,160.93 其他应收款 201,712.14 4,966,738.24 410,473.88 1,392,260.72 存货 9,523,222.85 15,038,263.30 8,558,269.51 13,479,320.58 长期股权投资 1,142,679.70 1,217,679.70 固定资产 17,084,277.98 19,546,090.20 18,807,014.65 20,899,711.49 无形资产 3,109,651.32 3,248,965.91 3,196,432.28 3,335,009.52 长期待摊费用 650,644.62 875,313.84 792,191.28 1,147,113.66 负债：借款 14,713,642.25 20,713,642.25 10,718,825.83 20,718,825.83 应付账款 4,853,732.94 4,900,829.92 6,509,645.54 6,886,374.87 其他应付款 5,790,964.32 363,184.10 15,750,304.44 15,825,711.12 净资产 23,947,633.01 36,090,201.34 24,548,532.51 35,459,183.06 减：少数股东权益 217,501.31 417,088.47 取得的净资产 23,947,633.01 35,872,700.03 24,548,532.51 35,042,094.59 注：本期增加同一控制下企业合并，对合并前的数据进行追溯调整。2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司于 2022 年 7 月 20 日召开第三届董事会第十三次会议，2022 年 8 月 5 日召开 2022 年第二次临时股东大会审议通过了购买资产暨关联交易的议案，从实际控制人控制的日照天华生物科技有限公司处以 1,080 万元的价格购买其持有的山东仁瑞生物科技有限公司 100%的股份，使山东仁瑞生物科技有限公司成为公司的全资子公司，纳入公司的合并报表范围。山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于机织服装制造行业，主要通过 ODM/OEM 的模式为欧美及亚洲的服装代理商（如 PACIFIC TRI-PORT DISTRIBUTION）提供服装生产加工，收入来源主要是服装销售收入。报告期内主要通过 OEM 保运营，稳定企业生产；ODM 保发展，为企业发展扩大业务领域打下坚实基础；通过品牌运营，促进产品生产经营，使品牌资产有形化，促进企业高质量发展，实现企业长期成长和企业价值增值。报告期后以仁瑞生物自有的研发平台、生产平台为基础，实施品牌定制模式，开发安全功效型产品，同时可进行不同定位的品牌定制服务，包括高端特色产品、中低端高性价比产品、专业线医用级产品等系列。参照不同定位产品孵化衍生创业品牌定制，服务不同需求群体创业。也可为国内外众多化妆品客户提供专业、优质的品牌代工服务，可提供从产品规划、配方开发、包装设计、功效测试、灌装、包装到仓储物流的一条龙的服务方。公司未来主要通过以下发展规划实现公司的长远发展：1.设立合伙人制的五大运营中心（功能性化妆品、轻医美医疗器械、医护服装、消杀产品、清洁洗护产品）+商学院的业务架构，实现 OEM&ODM 及品牌运营梯次发展布局，打造定制化、专业化、特色化、高性价、高安全、高科技的产品和服务优势，培训优秀生产经营人才，努力打造成为国内知名的研发和生产领先企业。2.与山东人才集团合作，通过山东人才集团在北京、上海、深圳设立的协同创新中心将整体运营辐射全国。3.加大市场推广和营销力度，加码布局电商业务和境外业务。报告期内，公司的商业模式没有改变。报告期末至报告披露日，公司的商业模式已发生变化，主要有以下运营模式：1、品牌定制模式：公司主要开发安全功效型产品，同时可进行不同定位的品牌定制服务，包括高端特色产品、中低端高性价比产品、专业线医用级产品等系列。参照不同定位产品孵化衍生创业品牌定制，服务不同需求群体创业。2、产品开发及销售模式：基于生物医药技术自主研发，具有丰富的化妆品设计开发经验，拥有 GMP国际标准认证的生产车间、拥有标准的化妆品生产工艺和先进的生产技术设备，为国内外众多化妆品客户提供专业、优质的 ODM 和 OEM 代工服务，可提供从产品规划、配方开发、包装设计、功效测试、灌山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 13 装、包装到仓储物流的一条龙的服务方案，同时可进行自主品牌的研发生产。3、品牌运营模式：通过和网富科技合作，开展产业互联网全网营销，通过和广州招商快车公司合作，在全国开展院线加盟及联合推广，并与其它新媒体公司开展爆品打造、电商直播等线上线下运营。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 详细情况 公司于 2021 年 3 月通过了山东省工业和信息化厅根据山东省“专精特新”中小企业认定管理办法（鲁工信发（2020）7 号）的复核，被认定为省级“专家特新”中小企业，有效期三年。2022 年 12 月 12 日，仁瑞科技荣获山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司已逐步转型，采取多种方式进行品牌运营，已与北京网富众信科技有限公司签署合作协议，创立“工具+团队+技术+资源”的产业互联网立体合作模式，通过全品牌、全网络营销运作；与广州招商快车营销外包服务有限公司签署招商技术服务合同，招商加盟店客户。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 14 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,424,006.12 2.13%1,954,818.04 2.90%-27.15%应收票据-应收账款 22,870,073.49 34.17%20,086,185.50 29.79%13.86%存货 17,658,874.64 26.39%15,038,263.30 22.30%17.43%投资性房地产-长期股权投资-75,000.00 0.11%-100.00%固定资产 17,888,086.35 26.73%19,546,090.20 28.99%-8.48%在建工程-无形资产 3,265,134.83 4.88%3,248,965.91 4.82%0.50%商誉-短期借款 699,957.53 1.05%20,713,642.25 30.72%-96.62%应付票据-应付账款 3,526,251.19 5.27%4,900,829.92 7.27%-28.05%应付职工薪酬 1,056,964.32 1.58%1,027,722.76 1.52%2.85%应交税费 500,748.89 0.75%132,167.60 0.20%278.87%其他应付款 11,985,693.44 17.91%363,184.10 0.54%3,200.17%长期借款 18,522,808.22 27.68%-长期应付款 4,144,300.00 6.19%1,728,735.57 2.56%139.73%递延收益 1,103,572.68 1.65%1,620,897.96 2.40%-31.92%资产总计 66,921,771.44 100.00%67,426,650.50 100.00%-0.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，应收账款余额为 2,287.01 万元，较上年期末 2,008.62 万元增加 278.39 万元，主要原因是报告期内受疫情影响，公司的出口货款回收缓慢。2、报告期末，短期借款余额为 70.00 万元，较上年期末减少幅度为 96.62%，主要原因是报告期内公司按照发展规划调整了银行借款的期限，将短期借款调整为长期借款，使短期借款减少。3、报告期末，应付账款余额为 352.63 万元，较上年期末减少幅度为 28.05%，主要原因是报告期内支付了部分前期未付的材料款，使应付账款减少。4、报告期末，应交税金余额为 50.07 万元，较上年期末增加幅度为 278.87%，主要是报告期末实现应交税费较多及部分税款延期缴纳，使期末应交税费余额较大。5、报告期末，其他应付款余额为 1198.57 万元，较上年期末增加幅度为 3,200.17%，主要原因是本期为了调整银行借款，从个人借入部分周转资金，相应其他应付款增加。6、报告期末，长期借款余额为 1,852.28 万元，主要原因是报告期内公司按照发展规划调整了银行借款的期限，将借款期限由一年调整为三年，使长期借款增加。山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 15 7、报告期末，长期应付款余额为 414.43 万元，较上年期末增加幅度为 139.73%，主要原因是本期将防疫物资储备资金的列支进行了重新调整。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 19,651,761.62-23,537,780.96-16.51%营业成本 15,413,241.22 78.43%18,816,742.30 79.94%-18.09%毛利率 21.57%-20.06%-销售费用 227,970.31 1.16%247,998.14 1.05%-8.08%管理费用 5,030,873.25 25.60%4,577,448.38 19.45%9.91%研发费用 1,549,692.32 7.89%767,819.21 3.26%101.83%财务费用-2,381,862.37-12.12%3,653,521.39 15.52%-165.19%信用减值损失-1,218,048.22-6.20%253,931.25 1.08%-579.68%资产减值损失 1,230,787.50 6.26%-477,857.36-2.03%-其他收益 306,192.58 1.56%400,870.63 1.70%-23.62%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-23,043.99 0.10%-100.00%汇兑收益-营业利润-281,055.06-1.43%-4,817,982.47-20.47%-94.17%营业外收入 341,957.04 1.74%1,439,059.74 6.11%-76.24%营业外支出 43,929.15 0.22%300,024.61 1.27%-85.36%净利润 16,972.83 0.09%-3,678,947.34-15.63%-100.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入为 1,965.18 万元，较上期 2,353.78 万元减少 388.60 万元，减少幅度为 16.51%，主要原因是：（1）报告期内，医护服订单比去年减少，主要是受美国环境影响，出口订单减少，使医护服收入比去年减少 300.27 万元；（2）报告期内，受疫情影响，化妆品销售订单减少，使化妆品收入减少 161.00 万元；（3）报告期内，其他收入中子公司的红酒等收入增加 120.45 万元 2、报告期内，营业成本为 1,541.32 万元，较上期 1,881.67 万元减少 340.35 万元，减幅为 18.09%，主要因为营业收入减少相应的营业成本也减少。山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 16 3、本期毛利率为 21.57%，上期为 20.06%，毛利率增加了 1.51 个百分点，变动的原因是：报告期内，由于购买子公司仁瑞科技，增加了毛利率较高的化妆品，导致毛利率有所增加。4、研发费用：本期研发费较上期增加 78.19 万元，主要是本期研发项目较多且有些项目进入结题阶段，支付了临沂大学研发费用 50.00 万元，导致研发支出增加。5、财务费用：本期财务费用较上期减少 603.54 万元，主要原因是报告期内，美元汇率造成汇兑净收益增加 530.61 万元及利息支出减少 67.33 万元。6、信用减值损失：本期计提信用减值损失增加 147.20 万元，主要是本期应收账款余额增加计提坏账准备增加所致。7、资产减值损失：本期计提资产减值损失减少 170.86 万元，主要是本期由于存货的价格回升转回前期计提的存货跌价准备所致。8、净利润：净利润较上期减少亏损 369.59 万元，主要原因是报告期内，财务费用中汇兑收益增加，同时转回资产减值损失等原因使营业利润增加 453.69 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 19,451,827.92 22,961,928.77-15.29%其他业务收入 199,933.70 575,852.19-65.28%主营业务成本 15,335,557.89 18,259,293.16-16.01%其他业务成本 77,683.33 557,449.14-86.06%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 加工费 881,205.29 569,377.32 35.39%92.30%74.44%6.61%医护服 12,198,023.09 10,485,805.72 14.04%-19.75%-21.56%1.98%化妆品 1,208,204.33 647,712.63 46.39%-57.13%-52.75%-4.97%消毒用品 3,258,909.08 2,333,238.21 28.40%-13.87%-15.14%1.07%其他 1,905,486.13 1,299,424.01 31.81%171.83%191.98%-4.71%合计 19,451,827.92 15,335,557.89 21.16%-15.29%-16.01%0.68%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 17 报告期内，主要产品及其他业务变动都比较大，主要原因是：报告期内，受疫情影响，出口医护服订单减少，导致医护服收入减少；子公司仁瑞科技的化妆品订单比去年同期减少，化妆品收入也减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 PACIFIC TRI-PORT DISTRIBUTION.INC 8,753,772.94 44.54%否 2 HEAVEN FROM DREAM 1,518,448.80 7.73%否 3 日照贝朗宁生物科技有限公司 1,249,610.62 6.36%否 4 莒县靓美荣美容养生有限公司 627,185.84 3.19%否 5 日照三奇医疗卫生用品有限公司 555,549.14 2.83%否 合计合计 12,704,567.34 64.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 杭州顺驰轻纺有限公司 2,169,089.27 18.62%否 2 山东渠风食品科技有限公司 1,578,576.86 13.55%否 3 滨州市贵友纺织有限公司 686,655.09 5.89%否 4 枣庄欧蒙服饰有限公司 504,424.78 4.33%否 5 广州冠臻网络科技有限公司 446,902.65 3.84%否 合计合计 5,385,648.65 46.23%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,249,004.89 2,636,740.58-14.71%投资活动产生的现金流量净额-680,953.97-23,158.76 0.00%筹资活动产生的现金流量净额-2,098,862.84-5,220,451.27 0.00%现金流量分析现金流量分析：1、2022 年经营活动产生的现金流量净额为 224.90 万元，较上期 263.67 万元减少现金净流入 38.77万元，主要原因为：（1）2022 年销售收入减少及应收账款增加，使销售商品、提供劳务收到的现金比 2021 年减少 903.98万元；本期收到往来款增加，使收到的其他与经营活动有关的现金增加 132.55 万元；（2）销售订单减少，采购原材料减少，相应的购买商品接受劳务支付的现金较上期减少 707.50 万山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 18 元。公司净利润为 1.70 万元，经营活动产生的现金流量净额和净利润差异 223.20 万元，主要原因是无需支付现金的折旧、摊销和长期待摊费用等发生 307.65 万元。2、投资活动产生的现金流量净额-68.10 万元，较上期-2.32 万元减少现金净流入 65.78 万元，主要原因是：（1）上期出售子公司日照国峤文正汽车配件有限公司，使收回投资收到的现金本期比上期减少106.77 万元；（2）本期公司购置生产设备减少，使购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上期减少 40.99 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额为-209.89 万元，较上期-522.05 万元减少现金净流出 312.16 万元，主要原因是：（1）上期出售子公司收到价款 430.00 万元，扣除公允价值 114.27 万元，差额 315.73 万元作为股东投资转做资本公积，使公司吸收投资收到的现金本期比去年减少 315.73 万元，上期子公司仁瑞科技收到投资款 134.70 万元，使公司吸收投资收到的现金本期比去年减少 134.70 万元；（2）报告期内，公司银行借款因授信原因进行了重新调整，报告期取得借款收到的现金比去年同期增加 1,669.90 万元，偿还债务支付的现金比去年增加 1,818.00 万元；（3）报告期内，公司因归还银行借款临时拆借资金增加了向第三方借款的金额，使收到的其他与筹资活动相关的现金增加 2,893.90 万元；同时归还关联方及其他公司借款，使支付的其他与筹资活动有关的现金支出增加 2,050.07 万元。?(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 山东旭燿信息科技有限公司 控股子公司 计算机硬件开发、服务、销5,000,000 651,749.59 247,765.89 1,165,038.62 76,579.63 山东文正科技股份有限公司 2022 年年度报告 编号：2023-019 19 售；网络信息咨询、企业管理服务、市场营销策划等 山东仁瑞生物科技有限公司 控股子公司 生物化工产品技术研发；化妆品批发；化妆品零售；消毒剂销售；食品用洗涤剂销售。13,800,000 14,