831463_2022_凯雪冷链_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

1 2022 凯雪冷链 NEEQ:831463 郑州凯雪冷链股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。1、2022 年 1 月，公司被河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省发展和改革委员会、河南省工业和信息化厅和国家税务总局河南省税务局评为“河南省创新龙头企业”；2、2022 年 2 月，公司参加了由中国土木工程学会城市公共交通分会与中国客车网联合主办的“第十六届影响中国客车业年度盘点活动”，凯雪客车空调荣膺影响中国客车业 2021-2022 年度“客车智能空调成果奖”；3、2022 年 3 月，公司子公司郑州超雄保鲜设备有限公司获得“AAA 信用等级证书”；2022 年 7 月，公司获得“AAA 信用等级证书”；4、2022 年 4 月，郑州凯雪运输制冷设备有限公司被郑州市经济技术开发区管理委员会评为“2021 年度经开区主任质量奖”；5、2022 年 6 月，郑州凯雪运输制冷设备有限公司被河南省工业和信息化厅评为“2022 年度河南省专精特新”中小企业；6、2022 年 6 月，公司被郑州市企业联合会、郑州市企业家协会、郑州市工业经济联合会评为“郑州转型创新杰出企业”；7、2022 年 8 月，郑州凯雪运输制冷设备有限公司首款低温热泵型车用空调器量产下线；8、2022 年 9 月，公司被河南省肉类协会授予“2020-2021 年度河南省肉类食品行业先进单位优秀装备及配套企业”；9、2022 年 1-12 月取得 2 项发明专利、51 项实用新型专利；截止 2022 年 12 月 31日公司累计取得 5 项发明专利、260 项实用新型专利、16 项外观设计专利。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3939 第八节第八节 行业信息行业信息 .4343 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4444 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4848 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .162162 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯仁君、主管会计工作负责人贾喜贵及会计机构负责人（会计主管人员）王亚勤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 为保护公司重要客户和供应商的信息及商业秘密，最大限度的保护公司及股东利益，在披露 2022年年度报告时，豁免披露重要供应商和客户的具体名称，具体以“客户 1,2,3”及“供应商1,2,3”进行披露，对应单位均不涉及关联方。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 行业竞争加剧的风险 公司主营业务为冷链末端制冷和运输制冷设备的研发、生产、销售及技术服务，以及为客户提供冷链产品解决方案，主要产品包括商用展示柜、冷藏车制冷机组、客车空调等系列产品，同时经营制冷设备辅件及汽车零部件。冷链设备产品在国民经济和居民日常生活中应用十分广泛，具有广阔的市场前景，同时由于冷链产业处于发展阶段，相关产业标准尚在完善过程中，对行业的准入并无严格限制，导致大量中小企业进入本行业。此外，传统家电制造企业和全国性快递企业可凭借其原有的技术、资金优势和规模优势开展冷链装备制造业务和冷链物流业务，开发诸如商用展示柜、智能货柜等冷链设备，进一步加剧市场竞争。市场竞争可能对公司未来发展产生不确定的影5 响。应对措施：公司自成立以来即专注于商用展示柜、冷藏车制冷机组、客车空调等制冷、空调设备制造领域，并持续不断进行技术、服务创新及新产品研发，多年来积累了丰富的行业经验和技术储备，具备成熟的经营管理体系，形成了一定的市场竞争力，可有效抵御行业竞争加剧的风险。原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料包括钢材、铜管、压缩机、型材玻璃门体、蒸发芯体等。报告期内，上述原材料采购均价受行业环境等影响存在一定的波动，如果未来上游主要原材料及零部件价格发生大幅波动，会影响公司经营业绩的稳定性，公司存在原材料价格波动风险。应对措施：公司已在年初与主要供应商签订年度框架协议，稳定产品采购价格；针对钢材、铜等大宗商品，根据对国际、国内行情的分析研究，对材料价格行情走势进行判断，在合理价格区间提前做好材料储备，在一定程度上降低原材料价格波动对公司产生的不利影响。应收账款余额较大风险 报告期末，应收账款净额 22,419.06 万元，占当期期末总资产的比例为 31.08%，目前公司的应收账款余额较大，公司未来若不能有效控制应收账款规模，将会造成应收账款的回收风险。应对措施：公司已充分了解客户的经营情况和财务状况，密切跟踪其信用变化情况，通过事前把关、事中监控、事后催收等控制措施，增强风险识别能力和风险管理能力，加强应收账款的管理，以有效减少应收账款发生坏账的风险。另一方面公司根据会计政策，已对应收账款充分计提坏账准备。实际控制人风险 报告期末，公司总股本为 100,093,500 股，公司控股股东及一致行动人合计持有公司股份 59.09%。若公司内部控制有效性不足，运作不够规范，实际控制人可以凭借其控股地位，对公司治理、人事决策、经营管理等方面实施不利影响，从而可能损害公司及其他股东利益。应对措施：公司严格执行公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度、防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度、关联交易决策的关联方回避制度等公司治理制度，以规范控股股东、实际控制人的决策行为，有效降低实际控制人不当控制的风险。报告期内，公司不存在实际控制人占用公司资金的情况，未出现实际控制人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股东利益的情形。本期重大风险是否发生重大变化：报告期内，重大风险减少客户相对集中的风险 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、凯雪冷链 指 郑州凯雪冷链股份有限公司 有限公司 指 郑州凯雪冷气设备有限公司 超雄保鲜 指 郑州超雄保鲜设备有限公司 凯雪运输、运输制冷 指 郑州凯雪运输制冷设备有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等统称 商用展示柜 指 冷链物流中应用于食品等行业的具备低温储存和产品及企业形象展示功能的终端设备 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 郑州凯雪冷链股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 北交所 指 北京证券交易所 主办券商（报告期内）指 华金证券股份有限公司 主办券商（报告披露日）指 中原证券股份有限公司 华金证券 指 华金证券股份有限公司 中原证券 指 中原证券股份有限公司 报告期、本报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 郑州凯雪冷链股份有限公司 英文名称及缩写 ZhengzhouKaixueColdChainCo.,Ltd.证券简称 凯雪冷链 证券代码 831463 法定代表人 冯仁君 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 孙速梅 联系地址 郑州市中牟县中牟汽车工业园 电话 0371-60863391 传真 0371-60862175 电子邮箱 公司网址 办公地址 郑州市中牟县中牟汽车工业园 邮政编码 451450 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 9 日 挂牌时间 2014 年 12 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-烘炉、风机、衡器、包-制冷、空调设备制造（C3464）主要产品与服务项目 公司主营业务为全系列冷链设备的研发、生产、销售及技术服 务，以及为客户提供冷链产品解决方案，主要产品包括商用展 示柜、冷藏车制冷机组、客车空调、冷库等系列产品，同时经 营制冷设备辅件及汽车零部件。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）100,093,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（冯仁君、杜荣花）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（冯仁君、杜荣花），一致行动人为（冯相超）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914101007919380296 否 注册地址 河南省郑州市中牟县中牟汽车工业园 否 注册资本 100,093,500.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华金证券 主办券商办公地址 上海市静安区天目西路 128 号 19 层 1902 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中原证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 廖继承 朱红辉 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 550,613,640.70 577,930,536.88-4.73%毛利率%25.04%24.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 34,914,751.97 49,762,727.54-29.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,883,836.95 40,298,473.84-38.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.17%12.73%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.83%10.31%-基本每股收益 0.35 0.50-30.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 721,446,335.99 700,007,609.91 3.06%负债总计 276,856,842.35 290,320,547.52-4.64%归属于挂牌公司股东的净资产 444,589,493.64 409,687,062.39 8.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.44 4.09 8.56%资产负债率%（母公司）43.46%43.36%-资产负债率%（合并）38.38%41.47%-流动比率 2.28 1.94-利息保障倍数 35.32 58.05-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-29,000,387.25 37,441,151.51-177.46%应收账款周转率 2.47 3.30-存货周转率 4.61 5.58-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.06%15.32%-营业收入增长率%-4.73%3.81%-净利润增长率%-29.84%-30.38%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 100,093,500 100,093,500-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 42,394.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）11,169,048.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 573,373.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目 13,497.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 11,798,313.18 所得税影响数 1,767,398.16 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 10,030,915.02 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业为制冷、空调设备制造业，是一家提供从田间到餐桌全系列冷链设备和方案服务商；主要产品包括商用展示柜、冷藏车制冷机组、客车空调等系列产品，同时经营制冷设备辅件及汽车零部件。商用展示柜客户主要集中在商超、便利店、食品、乳制品企业等；冷藏车制冷机组客户主要集中在冷藏车生产企业和冷链物流企业；客车空调客户主要集中在客车生产厂商、公交公司和客运公司等。公司同时生产应用于冷链贮藏和销售终端环节的商用冷库、医用冷柜及冷库等产品。公司的研发队伍实力雄厚、技术水平突出，通过自主创新，拥有了一系列核心技术，截止本报告披露日，公司拥有 295 项国家发明、实用新型及外观设计专利，是河南省高新技术企业。公司根据不同的产品特性采用不同的销售模式，具体方式为直销、经销，主要收入来源是产品销售收入。公司拥有完整的产品研发、采购、制造、仓储、销售、服务等业务环节，经营模式清晰，商业模式稳定。报告期内，公司的商业模式未发生改变。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 河南省技术创新示范企业和河南省创新龙头企业 详细情况 1、2020 年 7 月 13 日，河南省工业和信息化厅办公室关于组织开展 2020年度河南省“专精特新”中小企业认定暨国家第二批专精特新“小巨人”企业推荐工作的通知，豫工信办企业2020120号、工业和信息化部办公厅关于开展第二批专精特新“小巨人”企业培育工作的通知（工信厅企业函2020159 号）文件及河南省工业和信息化厅关于印发 河南省“专精特新”中小企业认定管理办法的通知（豫工信企业202061 号）要求，依据公司创新能力及科技成果转化能力、专业化程度、经济效益及财务指标、先进的经营管理模式等指标评审认定：2020 年 9 月 14 日，河南省工业和信息化厅办公室关于印发 2020年度河南省“专精特新”中小企业名单的通知豫工信办企业【2020】170 号，经自愿申报、逐级推荐、专家评审及网上公示等程序，现认定郑州凯雪冷链股份有限公司等 100 家企业为 2020 年度河南省“专精特新”中小企业。2020 年 12 月 11 日，工业和信息化部关于公布第二批专精特新“小巨人”企业名单的通知，工信部企业函【2020】335 号，经省级中小企业主管部门初核推荐、专家审核及社会公示等程序，同意授予郑州凯雪冷链股份有限公司等 1584 家企业为第二批专精特新“小巨人”企业。2、2021 年 4 月 26 日，郑州市科技局发布关于组织开展 2021 年度高新技术企业申报工作的通知，高新技术企业认定按照 高新技术企业认定管理办法（国科发火201632 号、高新技术企业 13 认定管理工作指引（国科发火2016195 号及河南省关于组织开展 2021 年度高新技术企业申报工作的通知（豫高企20212 号）有关规定要求，公司相关部门依据创新能力、高新技术产品收入占比、核心技术等属于国家重点支持范围、研发支出达标等评审认定：2021 年 12 月 8 日河南省科学技术厅、河南省财政厅及国家税务局河南省税务局关于认定河南省2021 年度第一批高新技术企业的通知，豫科【2021】175 号，并经企业申报、地方初审、专家评审、公示、备案等程序，经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室批复，共认定 2593 家高新技术企业，凯雪冷链序号为 1170，编号为 GR202141001596，有效期三年。3、2020 年 4 月 24 日，河南省技术创新示范企业依据河南省工业 和信息化厅、河南省财政厅联合制定的 河南省技术创新示范企业 认定工作实施方案（试行）（豫工信科2011121 号文件及河 南省工业和信息化厅、河南省财政厅关于组织推荐申报 2020 年技 术创新示范企业的通知，豫工信联科【2020】25 号，公司根据河 南省技术创新管理办法要求及研发创新能力、研发经费等财务数 据等要求认定：2020 年 5 月 28 日，河南省工业和信息化厅及河南省财政厅关于公布 2020 年河南省技术创新示范企业名单的通知，豫工信联科【2020】45 号文件，经企业自愿申报、各省辖市工业和信息化部门、财政局共同推荐的基础上，省工信厅、财政厅组织专家评审、公示，现认定郑州凯雪冷链股份有限公司等 23 家企业为 2020 年度河南省技术创新示范企业，有效期：三年。4、2020 年 11 月 13 日，根据河南省加快培育创新型企业三年行动计划（2020-2022 年）（豫科2020135 号）文件及关于开展 2020 年度河南省创新引领型企业遴选工作的通知要求，根据公司的营业收入、研发费用占比、主导产品市场占有率、专利数量等指标要求认定：2022 年 1 月 18 日，河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省发展和改革委员会、河南省工业和信息化厅、国家税务总局河南省税务局关于公布河南省创新龙头企业和河南省“瞪羚”企业名单的通知，豫科【2022】9 号，经过上述五个单位遴选了“郑州凯雪冷链股份有限公司”等 116 家河南省创新龙头企业，有效期：三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 14 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年，面对外部复杂的经济环境，公司在董事会的正确决策下，在公司经营管理层的有力带领下，在公司全体成员的共同努力下，始终保持战略定力，坚持“高标准，严要求”的工作理念，扎实推进各项工作，积极把握市场，紧抓机遇，推进管理服务与技术水平，实现全年业绩平稳增长，较好地完成全年各项工作,实现公司持续快速稳定发展。2022 年度公司实现营业收入 55,061.36 万元，比上年同期下降 4.73%；实现利润总额 3,563.54 万元，比上年同期下降 34.72%；净利润为 3,491.48 万元，比上年同期下降 29.84%；截止 2022 年 12 月31 日，公司总资产为 72,144.63 万元，较期初增长 3.06%；净资产达到 44,458.95 万元，较期初增长 8.52%；经营活动产生的现金流量净额为-2,900.04 万元。(二二)行业情况行业情况 公司的冷链末端制冷设备和运输制冷设备属于制冷、空调设备行业。商用展示柜、医用冷柜及冷库等属于冷链设备中的末端制冷设备，冷藏车制冷机组、客车空调则属于冷链设备中的运输制冷设备，公司现有产品覆盖了全程冷链的各个环节，主要集中于冷链运输配送和销售终端环节。1、国家政策利好支持 我国政府高度重视冷链物流行业的发展，出台多个利好政策推动行业快速发展，尤其是近几年政策支持力度空前加大。2020 年国家加速推进冷链物流产业发展，出台了关于开展首批国家骨干冷链物流基地建设工作的通知关于加快农产品仓储保鲜冷链设施建设的实施意见关于进一步降低物流成本的实施意见等；2021 年中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035年远景目标纲要 明确表示加快发展冷链物流，加强农产品仓储保鲜和冷链物流设施建设；2022 年 扩大内需战略规划纲要（20222035 年）指出要统筹国家物流枢纽、国家骨干冷链物流基地、示范物流园区等布局建设，优化国家层面的骨干物流基础设施网络，加快建设农产品产地仓储保鲜冷链物流设施，提高城乡冷链设施网络覆盖水平，推动食品产销供的冷链全覆盖。2、市场规模巨大 我国城镇化建设加速，中产阶级数量在逐步增加，消费者对于食品、药品的安全意识也在不断提升，生鲜电商带动国内农产品、冷链食品的产地、加工地和消费市场重塑，冷链需求正在快速增加。数据显示，2021 年，我国冷链物流行业市场规模达到 4,184 亿元。据前瞻产业研究院预测，2028 年我国冷链物流行业的市场规模将超过 9,000 亿元。在国家政策的大力推动下，冷链物流产业发展迅速，市场规模巨大，具有非常好的发展前景。公司将紧抓冷链产业发展带来的良机，加大推出新技术和新产品，大力拓展市场，以产品质量作为生产之本、技术创新作为动力之源、企业管理作为发展之道，加强企业文化建设，全体员工齐心协力，实现跨越式发展。3、行业季节性和周期性因素对公司经营情况的影响 公司销售收入目前受季节性和周期性影响不大，通常每年 9 月份至 12 月份是公司销售旺季。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 157,033,440.77 21.77%211,902,483.74 30.27%-25.89%应收票据 32,076,774.51 4.45%20,126,624.53 2.88%59.37%应收账款 224,190,607.94 31.08%171,320,141.20 24.47%30.86%存货 90,198,586.40 12.50%88,540,995.42 12.65%1.87%投资性房地产 长期股权投资 0.00%90,357.45 0.01%-100.00%固定资产 105,217,899.33 14.58%103,956,952.12 14.85%1.21%在建工程 4,092,278.07 0.57%7,501,521.06 1.07%-45.45%无形资产 44,112,895.02 6.11%34,883,376.26 4.98%26.46%商誉 短期借款 28,021,175.00 3.88%40,050,569.45 5.72%-30.04%长期借款 18,022,611.11 2.50%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据较上年同期增加 11,950,149.98 元，较上年同期增加 59.37%，主要系年底收到大客户的票据，尚未转出所致。2、应收账款较上年同期增加 52,870,466.74 元，较上年同期增加 30.86%，主要系冷库及大客户的未到期应收账款增加所致。3、长期股权投资较上年同期降低 90,357.45 元，较上年同期降低 100.00%，主要系郑州凯雪运输制冷设备有限公司投资的郑州冷智电子科技有限公司亏损所致。4、在建工程较上年同期降低 3,409,242.99 元，较上年同期降低 45.45%，主要系公司所建空调实验室完工转固所致。5、短期借款较上年同期降低 12,029,394.45 元，较上年同期降低 30.04%，主要系银行短期借款款的转为长期借款所致。6、长期借款较上年同期增加 18,022,611.11 元，较上年同期增加 100.00%，主要系银行短期借款款的转为长期借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 550,613,640.70-577,930,536.88-4.73%营业成本 412,759,700.36 74.96%433,995,870.88 75.09%-4.89%16 毛利率 25.04%-24.91%-销售费用 44,739,527.41 8.13%42,607,826.98 7.37%5.00%管理费用 24,648,978.76 4.48%20,863,239.36 3.61%18.15%研发费用 32,004,325.89 5.81%28,265,044.29 4.89%13.23%财务费用-131,038.03-0.02%1,213,355.26 0.21%-110.80%信用减值损失-8,976,108.51-1.63%-3,960,812.52-0.69%126.62%资产减值损失-155,952.62-0.03%-16,959.69 0.00%819.55%其他收益 11,182,546.09 2.03%13,634,451.44 2.36%-17.98%投资收益-156,960.73-0.03%-328,061.21-0.06%52.16%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 42,723.48 0.01%25,577.05 0.00%67.04%汇兑收益-436,196.28-0.08%631,603.84 0.11%-169.06%营业利润 35,062,311.52 6.37%56,718,302.14 9.81%-38.18%营业外收入 817,719.49 0.15%522,415.33 0.09%56.53%营业外支出 244,675.88 0.04%2,653,218.99 0.46%-90.78%净利润 34,914,751.97 6.34%49,762,727.54 8.61%-29.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用较上年同期降低 1,344,393.29 元，较上年同期降低 110.80%，主要系本期银行利息收入所致。2、信用减值损失较上年同期增加 5,015,295.99 元，较上年同期增加 126.62%，主要系应收账款的增加计提的坏账增加所致。3、资产减值损失较上年同期增加 138,992.93 元，较上年同期增加 819.55%，主要系存货跌价增加所致。4、投资收益较上年同期增加 171,100.48 元，较上年同期增加 52.16%，主要系投资郑州冷智电子科技有限公司亏损减少所致。5、资产处置收益较上年同期增加 17,146.43 元，较上年同期增加 67.04%，主要系处置固定资产所致。6、汇兑收益较上年同期减少 1,067,800.12 元，较上年同期减少 169.06%，主要系美元汇率上升所致。7、营业利润较上年同期减少 21,655,990.62 元,较上年同期减少 38.18%，主要系公司的收入及毛利减少所致。8、营业外收入较上年同期增加 295,304.16 元，较上年同期增加 56.53%，主要系供应商质量索赔的增加所致。9、营业外支出较上年同期减少 2,408,543.11 元，较上年同期减少 90.78%主要系上年 7.20 河南灾后重建产生的维修费支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 544,153,247.34 566,351,580.97-3.92%其他业务收入 6,460,393.36 11,578,955.91-44.21%主营业务成本 409,571,794.67 430,243,377.54-4.80%其他业务成本 3,187,905.69 3,752,493.34-15.05%17 按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 自制商品展示柜及冷库 269,504,236.45 221,916,540.46 17.66%5.23%5.11%0.57%自制客车空调 78,261,217.83 55,241,808.55 29.41%19.39%18.55%1.73%自制冷藏车制冷机组 132,205,620.69 84,447,450.74 36.12%-20.40%-23.12%6.67%外购制冷设备集成 2,007,243.22 1,477,369.69 26.40%-81.79%-85.90%432.49%汽车零部件经销 62,174,929.15 46,488,625.23 25.23%-8.02%-10.93%10.72%合计 544,153,247.34 409,571,794.67 24.73%-3.92%-4.80%2.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入主要由商用展示柜及冷库、冷藏车制冷机组、客车空调、制冷设备集成及汽车零部件业务构成。外购制冷设备集成较上年下降 81.79%，主要系本年销售自制的冷藏车制冷机组。自制冷藏车制冷机组较上年下降 20.40%，主要系本年上海疫情和河南疫情的严重影响导致冷藏车需求降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 71,595,302.70 13.00%否 2 客户 2 40,903,671.06 7.43%否 3 客户 3 21,904,845.97 3.98%否 4 客户 4 16,019,026.60 2.91%否 5 客户 5 13,097,714.62 2.38%否 合计合计 163,520,560.95 29.70%-18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 18,050,980.73 4.76%否 2 供应商 2 10,537,950.69 2.78%否 3 供应商 3 9,407,261.40 2.48%否 4 供应商 4 8,709,200.05 2.30%否 5 供应商 5 7,526,448.80 1.99%否 合计合计 54,231,841.67 14.31%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-29,000,387.25 37,441,151.51-177.46%投资活动产生的现金流量净额-19,856,273.36-30,430,883.34 34.75%筹资活动产生的现金流量净额-17,404,921.94 1,944,065.71-995.28%现金流量分析现金流量分析：1、2022 年度，经营活动产生的现金流量净额-29,000,387.25 元，比上年同期下降 177.46%，主要原因：本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少所致。2、2022 年度，投资活动产生的现金流量净额-19,856,273.36 元，比上年同期减少 34.75%，主要原因：对土地使用权的无形资产投资减少所致。3、2022 年度，筹资活动产生的现金流量净额-17,404,921.94 元，比上年同期下降 995.28%，主要原因：本期贷款增加所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公公司司类类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 郑州凯雪运输制冷设备有限控股子公司 客车空调、特种车空调、冷藏车制冷机的30,000,000.00 285,773,612.60 172,905,175.19 207,179,722.00 15,819,823.21 19 公司 研发、生产、销售及售后服务 郑州超雄保鲜设备有限公司 控股子公司 客车空调、冷藏车机组、商用展示柜等 15,000,000.00 42,671,765.17 37,725,689.78 22,274,747.68-246,473.53 郑州冷智电子科技有限公司 参股公司 通讯设备、计算机软件及辅助设备等 2,000,000.00 219,767.31-992,074.65 440,405.75-1,173,166.49 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 郑州冷智电子科技有限公司 与公司的信息化建设关联 公司参股郑州冷智电子科技有 限公司主要系充分发挥郑州天 迈科技股份有限公司的信息化 优势，建立物联网大数据平台，提高客户的信息化水平。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用适用 不适用不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 32,004,325.89 28,265,044.29 研发支出占营业收入的比例 5.81%4.89%研发支出中资本化的比例 0%0%20 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 5 6 本科以下 110 95 研发人员总计 115 101 研发人员占员工总量的比例 18.61%17.72%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量