430372_2022_泰达新材_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

1 2022 泰达新材 NEEQ:430372 安徽泰达新材料股份有限公司 ANHUI TAIDA NEW MATERIALS CO.,LTD.年度报告 公告编号：公告编号：20232023-0 01111 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 3 月 22 日，公司完成了 2021 年年度权益分派，以公司现有总股本 43,500,000 股为基数，向全体股东每 10 股派人民币现金 4.00 元。2、2022 年 9 月 23 日，公司收到北京证券交易所出具的关于终止对安徽泰达新材料股份有限公司公开发行股票并在北京证券交易所上市审核的决定（北证发202257 号），公司股票公开发行并在北京证券交易所上市事项已终止。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第八节第八节 行业信息行业信息 .3535 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4646 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .129129 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人柯伯成、主管会计工作负责人张五星及会计机构负责人（会计主管人员）余继红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因涉及公司商业机密，因此豁免披露前五大客户和供应商公司名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 毛利率波动风险 报告期、2021 年、2020 年公司综合毛利率分别为 18.22%、33.26%和 25.95%，波动较大。公司产品毛利率主要受产品产量、产品售价、原材料采购价格及公司生产工艺改进等多种因素影响，若上述因素发生不利变动，可能导致公司毛利率下降，从而影响公司盈利能力。实际控制人不当控制风险 截至报告期末公司实际控制人柯伯成、柯伯留直接和间接合计持有公司股份 2,665.57 万股，占股份总数的 61.28%，柯伯成为公司董事长，柯伯留为公司副董事长、总经理。公司股权的相对集中一定程度上削弱了中小股东对公司决策的影响能力，如果实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司经营和财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司及中小股东带来一定风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 5 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险（1）原材料价格波动和供应风险 公司产品偏酐所需的原材料主要为偏三甲苯，其成本占全部生产成本的占比较高。偏三甲苯的市场价格与原油价格关联性较强，价格波动较大。因此，上述原材料价格波动会在一定程度上影响公司的盈利空间。如果未来上述原材料价格上涨，由于价格传导机制的滞后性，公司的毛利率可能存在下滑的风险。此外，原材料还存在因地域、运输、不可抗力等因素造成的毁损风险。（2）生产过程中的安全风险 公司作为一家化工生产企业，存在着易燃、易爆等安全风险，如果生产过程中操作不慎，亦可能危害到生产工人的健康安全。如公司在安全管理环节发生疏忽，或员工操作不当，或设备出现问题，均可能发生失火、爆炸等安全事故，影响公司的正常生产经营，并可能造成较大的经济损失，进而对公司正常生产经营产生较大的不利影响。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 泰达新材、公司 指 安徽泰达新材料股份有限公司 本报告 指 安徽泰达新材料股份有限公司 2022 年年度报告 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 华安证券 指 华安证券股份有限公司 天健会计师、会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）天禾、律师 指 安徽天禾律师事务所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 安徽泰达新材料股份有限公司章程 泰昌投资 指 黄山市泰昌投资合伙企业（有限合伙）兴皖创业投资 指 安徽兴皖创业投资有限公司 三甲酸及酸酐 指 偏苯三酸酐、均苯三甲酸及同类产品 偏酐 指 偏苯三酸酐 铜陵黄庭 指 铜陵黄庭材料科技有限公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽泰达新材料股份有限公司 英文名称及缩写 ANHUI TAIDA NEW MATERIALS CO.,LTD.-证券简称 泰达新材 证券代码 430372 法定代表人 柯伯成 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张五星 联系地址 安徽省黄山市徽州区循环经济园紫金路 18 号 电话 0559-5221298 传真 0559-5221298 电子邮箱 公司网址 办公地址 安徽省黄山市徽州区循环经济园紫金路 18 号 邮政编码 245900 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 11 月 22 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-基础化学原料制造（C261）-有机化学原料制造（C2614）主要产品与服务项目 偏苯三酸酐、均苯三甲酸的生产与销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）43,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 控股股东为（柯伯成、柯伯留）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（柯伯成、柯伯留），一致行动人为（柯伯成、柯伯留）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91341000704955411R 否 注册地址 安徽省黄山市徽州区循环经济园紫金路 18 号 否 注册资本 43,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华安证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张扬 刘洪亮 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 354,964,137.59 282,372,409.73 25.71%毛利率%18.22%33.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 35,256,241.30 65,816,785.55-46.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,810,145.29 62,161,312.57-50.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.57%34.06%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.61%32.17%-基本每股收益 0.81 1.51-46.43%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 405,064,225.91 316,954,922.10 27.80%负债总计 152,046,961.28 84,363,831.68 80.23%归属于挂牌公司股东的净资产 239,714,869.06 221,836,288.10 8.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.51 5.10 8.06%资产负债率%（母公司）34.03%27.30%-资产负债率%（合并）37.54%26.62%-流动比率 169.19%250.65%-利息保障倍数 52.00 101.79-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 27,513,968.56 60,860,970.70-54.79%应收账款周转率 965.62%1,119.25%-存货周转率 640.70%694.30%-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%27.80%25.32%-营业收入增长率%25.71%35.33%-净利润增长率%-46.43%84.19%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 43,500,000 43,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,274.41 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）5,267,827.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 40,621.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,840.98 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,311,015.71 所得税影响数 728,385.00 少数股东权益影响额（税后）136,534.70 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,446,096.01 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于化学原料和化学制品制造业，是三甲酸及酸酐的主要生产企业，为聚酯树脂、偏苯三酸三辛酯、绝缘材料等生产厂家提供优质的产品。公司主要通过直销模式开拓业务，收入来源主要是产品销售。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大变化，未对公司的经营情况产生影响。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 国家专精特新“小巨人”企业。详细情况 1、公司省级“专精特新企业”认定情况：安徽省经济和信息化委员会于 2017 年 12 月 26 日发布了 安徽省经济和信息化委员会关于公布 2017 年度安徽省“专精特新”中小企业名单的通知（皖经信中小发展函【2017】1696 号），公司名列其中。2、公司“高新技术企业”认定情况：公司高新技术企业发证时间为 2020 年 8 月 17 日，有效期三年，证书编号：GR202034001204,认定依据为高新技术企业认定管理办法国科发（2016）32 号。3、公司国家专精特新“小巨人”企业认定情况：安徽省经信和信息化厅于 2022 年 8 月 8 日发布了 关于安徽省第四批专精特新“小巨人”企业和第一批专精特新“小巨人”复核通过企业名单公示，公司名列其中。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内业务、产品的实现情况：报告期内，公司实现营业收入 35,496.41 万元，同比上升 25.71%；营业成本 29,027.90 万元，同比增长 54.03%；利润总额 3,659.10 万元，同比下降 50.73%；归属于母公司所有者的净利润 3,525.62 万元，同比下降 46.43%。2、报告期内，年度经营计划实现情况：（1）关于“持续安全生产、清洁生产，确保生产设施设备安全稳定运行，保证产品质量满足市场需求的前提下，力争进一步提高产量。”的执行情况：报告期内，公司始终坚持安全生产、清洁生产，加强管理、开展教育培训、提高员工技能，生产设施设备运行正常，产品质量稳定，满足市场需求，主产品产量较上年同期增长 4.22%。（2）关于“推进控股子公司项目建设，提高市场竞争能力和抗风险能力。”的执行情况：报告期内，公司控股子公司铜陵黄庭材料科技有限公司“年产 12 万吨饱和聚酯树脂项目”尚处于建设阶段，其报告期对外销售的聚酯树脂均系委托第三方加工生产。该项目建成后主要生产经营聚酯树脂业务，丰富了公司产品种类。项目建成投产后，将进一步提高公司市场竞争能力和抗风险能力。（3）关于“持续开展技术改造，节能降耗和资源综合利用，降低生产成本。”的执行情况：报告期内，公司持续开展了技术改造、节能降耗和资源综合利用工作，努力降低综合生产成本，提高公司市场竞争力。（4）关于“积极与高校、科研院所开展产学研合作，深挖企业内部潜力。”的执行情况：报告期内，公司积极挖掘企业内部潜力，与合肥工业大学合作开展了液相催化氧化法制备偏苯三酸酐关键技术研究与开发项目。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展情况 公司所属行业为化工行业中的精细化工子行业，是中国化学工业中一个重要的经济效益增长点，是 国家产业政策长期鼓励和扶持的高新技术领域。近年来，国家出台了一系列有关精细化工行业的规划和 政策，如高新技术企业认定管理办法明确将新材料领域中的精细和专用化学品的制备及应用技术列 为重点支持的八大高新技术领域；石油和化学工业“十三五”发展指南要求“十三五”期间，石化全行业主营业务收入年均增长 7%左右；化工新材料等战略性新兴产业占比明显提高，新经济增长点带动成效显著，产品精细化率有较大提升，行业发展的质量和效益明显增强；国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020 年）指出要重点研究开发满足国民经济基础产业发展需求的高性能复合材料及大型、超大型复合结构部件的制备技术，高性能工程塑料，轻质高强金属和无机非金属结构材料，高纯材料，稀土材料，石油化工、精细化工及催化、分离材料，轻纺材料及应用技术，具有环保和健康功能的绿色材料。公司主要产品为偏苯三酸酐，以偏苯三酸酐为原料生产的偏苯三酸三辛酯（TOTM）为无毒环保型增 塑剂，具有耐高温、抗老化、耐腐蚀等优点。以偏苯三酸酐为原料生产的粉末涂料、高级绝缘材料等产 品性能好。随着国民经济的发展，国家对环保型新材料鼓励政策的不断落实，人们生活水平的提高，对 绿色环保精细化工产品的需求会不断增长，这将为环保型精细化工带来广阔的市场空间。2、周期波动 公司主要产品为偏苯三酸酐，主要受下游增塑剂、高级绝缘材料、固化剂等行业需求变化的影响。由于偏苯三酸酐应用范围较广，报告期内，下游生产厂家需求稳定，本公司生产经营规模持续增长。14 3、市场竞争现状、已知趋势 国内偏苯三酸酐生产厂家主要分布在江苏和安徽两地。目前，国内偏苯三酸酐的生产能力基本满足国内市场的需求，随着社会经济的发展，对环保型精细化工的需求不断增加，偏苯三酸酐市场需求将进 一步变大，发展空间较大。报告期内，市场竞争较为稳定。4、重大事件对公司的影响 报告期内，公司各项生产经营活动有序开展，不存在对公司经营造成影响的重大事项。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 20,484,484.58 5.06%28,170,373.59 8.89%-27.28%应收票据 81,599,856.80 20.14%64,076,176.01 20.22%27.35%应收账款 45,395,620.47 11.21%25,476,065.43 8.04%78.19%存货 52,131,757.02 12.87%38,005,034.12 11.99%37.17%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 75,196,926.31 18.56%67,609,534.36 21.33%11.22%在建工程 37,391,423.49 9.23%17,810,446.05 5.62%109.94%无形资产 32,237,163.97 7.96%32,598,295.69 10.28%-1.11%商誉-短期借款 27,022,373.19 6.67%18,019,083.34 5.69%49.97%长期借款 10,009,777.78 2.47%0.00 0.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期末应收账款较上年末增长 78.19%主要系公司销售增长所致，其中控股子公司铜陵黄庭于本期开始营销业务，新增应收账款较大。2、本期末存货较上年末增长 37.17%，主要系公司扩大营销增加库存商品储备所致。3、本期末在建工程较上年末增长 109.94%，系饱和树脂项目工程持续建设和投入所致。4、本期末短期借款较上年末增长 49.97%、长期借款新增 1000 万元，主要是为扩大营销补充流动资金。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%15 营业收入 354,964,137.59-282,372,409.73-25.71%营业成本 290,278,982.53 81.78%188,454,430.78 66.74%54.03%毛利率 18.22%-33.26%-销售费用 3,716,323.74 1.05%1,795,385.19 0.64%106.99%管理费用 15,427,457.43 4.35%11,468,533.74 4.06%34.52%研发费用 10,383,483.22 2.93%8,760,336.82 3.10%18.53%财务费用 390,483.05 0.11%524,855.17 0.19%-25.60%信用减值损失-2,432,289.80-0.69%359,832.22 0.13%-775.95%资产减值损失-214,730.50-0.06%272,641.25 0.10%-178.76%其他收益 6,560,743.00 1.85%4,166,363.82 1.48%57.47%投资收益-67,410.19-0.02%520,882.54 0.18%-112.94%公允价值变动收益-资产处置收益-204,803.08-0.07%-100.00%汇兑收益-营业利润 36,551,621.50 10.30%74,357,698.56 26.33%-50.84%营业外收入 111,367.20 0.03%230,942.88 0.08%-51.78%营业外支出 72,019.70 0.02%321,938.75 0.11%-77.63%净利润 34,203,834.55 9.64%65,174,844.78 23.08%-47.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入比上年同期增长 25.71%，主要系本期三甲酸及酸酐销量增长及新增聚酯树脂营销收入。2、本期营业成本比上年同期增长 54.03%，主要系本期三甲酸及酸酐原材料采购价格上涨及新增聚酯树脂营销业务所致。3、本期销售费用较上年同期增长 106.99%，主要系新增开展聚酯树脂营销活动所致。4、本期管理费用较上年同期增长 34.52%，主要系原待摊发行费用于本期确认为当期费用所致。5、本期信用减值损失较上年同期变动 775.95%，主要系本期末应收账款相比上期期末增加所致。6、本期资产减值损失较上年同期变动 178.76%,主要系存在减值迹象材料原值增加且可变现净值下降所致。7、本期其他收益同比增长 57.47%的原因系本年收到与日常活动相关的政府补助增加。8、本期投资收益下降 112.94%的主要原因，系上期投资收益主要来自处置金茂典当股权。9、本期营业利润较上年同期下降 50.84%、净利润同比下降 47.52%，主要系原材料采购价格上涨致营业成本上升，超过销量提高及销售价格上涨优势，使毛利率降幅较大所致。10、本期营业外收入较上期下降 51.78%主要系本期收到与企业日常活动无关的政府补助减少所致。11、本期营业外支出较上期下降 77.63%的主要原因，系捐赠支出的相关费用同比下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 327,641,619.03 263,869,500.56 24.17%其他业务收入 27,322,518.56 18,502,909.17 47.67%主营业务成本 272,539,560.14 178,273,890.27 52.88%其他业务成本 17,739,422.39 10,180,540.51 74.25%16 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 三 甲 酸 及酸酐 301,299,552.53 246,168,607.48 18.30%14.19%38.08%-14.14%聚酯树脂 26,342,066.50 26,370,952.66-0.11%-其他 27,322,518.56 17,739,422.39 35.07%47.67%74.25%-9.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 境内 353,761,605.00 289,330,838.25 18.21%25.56%53.79%-15.01%境外 1,202,532.59 948,144.28 21.15%90.85%195.52%-27.93%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成变化：本期增加了聚酯树脂品类，原因系控股子公司铜陵黄庭首期实现营销收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第 1 名 45,793,982.30 12.90%否 2 第 2 名 39,017,256.57 10.99%否 3 第 3 名 38,892,743.39 10.96%否 4 第 4 名 23,866,902.64 6.72%否 5 第 5 名 18,094,159.33 5.10%否 合计合计 165,665,044.23 46.67%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 17 1 第 1 名 97,255,748.67 35.56%否 2 第 2 名 44,668,944.25 16.33%否 3 第 3 名 20,932,836.45 7.65%否 4 第 4 名 14,926,859.98 5.46%否 5 第 5 名 14,471,223.57 5.29%否 合计合计 192,255,612.9 70.30%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 27,513,968.56 60,860,970.70-54.79%投资活动产生的现金流量净额-60,697,079.43-38,201,171.37-58.89%筹资活动产生的现金流量净额 25,495,627.70-8,369,666.10 404.62%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比下降 54.79%，主要系本期采购支付中现款比例提高所致。2、投资活动产生的现金流量净额同比下降 58.89%，主要系饱和树脂项目工程持续建设投入。3、筹资活动产生的现金流量净额同比增长 404.62%，主要原因是银行借款和股东借款增加所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 铜陵黄庭材料科技有限公司 控股子公司 聚酯树脂的制造、销售，化工原料（不含危险品）的批50,000,000.00 119,838,657.50 44,341,318.60 26,368,216.04-3,508,022.49 18 发、零售销售等 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 10,383,483.22 8,760,336.82 研发支出占营业收入的比例 2.93%3.10%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科以下 21 23 研发人员总计 24 26 研发人员占员工总量的比例 13.12%13.54%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 25 20 公司拥有的发明专利数量 13 12 研发研发项目项目情况：情况：2022 年度公司持续开展项目研发工作，研发项目共计 5 项，截至报告期末，已结项目 5 项。通过项目研发提升了产品质量，优化了生产工艺，降低了能耗，进一步提升了企业的竞争力，为公司未来发展带来了积极影响。本年度研发投入总额较上年同期增加 18.53%。19 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 收入确认 相关信息披露详见财务报表附注三(二十)及五(二)1。泰达新材公司的营业收入主要来自于销售三甲酸及酸酐产品。2022 年度，泰达新材公司营业收入金额为人民币 35,496.41万元。由于营业收入是泰达新材公司关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)检查主要的销售合同、销售订单，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；(3)对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；(4)对于内销收入，以选取特定项目方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单及客户签收单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以选取特定项目检查销售合同、出口单据、销售发票、报关单、提货单等支持性文件；(5)结合应收账款函证，以选取特定项目方式向主要客户函证本期销售额；(6)对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；(7)获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；(8)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。应收账款减值 相关信息披露详见财务报表附注三(九)及五(一)3。截至 2022 年 12 月 31 日，泰达新材公司应收账款账面余额为人民币 4,779.25 万元，坏账准备为人民币 239.69 元，账面价值为人民币 4,539.56 元。针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过20 泰达新材公司管理层（以下简称管理层）根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。往预测的准确性；(3)复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计，评价管理层编制的应收账款账龄与违约损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄和历史损失率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；(6)检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；(7)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。2.公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的 企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。3.公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。4.公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。21 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 公司坚持以人为本，加大科技创新，持续清洁生产，注重安全环保，以高端的产品和优质的服务，积极履行企业的社会责任。公司始终坚持把社会责任放在公司发展的重要位置，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期公司产销量同步增长，实现营业收入同比上升 25.71%。公司后续订单稳定，资产负债结构合理。生产经营有序开展，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 公司所处行业精细化工业是中国化学工业中一个重要的经济效益增长点，是国家产业政策长期鼓励和扶持的高新技术领域。当今世界精细化工呈快速发展趋势，未来国内精细化工产品将会不断创新，向高档化、精细化、功能化方向发展，国内在环保型材料、增塑剂、医药中间体等新兴领域的精细化工相关子行业将会具有广阔的发展前景。公司产品主要应用于增塑剂、粉末涂料、高级绝缘材料和高温固化剂等领域。通过偏苯三酸酐和辛醇酯反应生产环保型增塑剂偏苯三酸三辛酯（TOTM），TOTM 具有耐高温、抗老化、耐腐蚀、绝缘性能好等特性，特别是欧盟 ROHS 指令和 REACH 法规对环保标准要求的提高，TOTM 在增塑剂行业将会有巨大的发展空间。以偏苯三酸酐为原料生产的粉末涂料性能优于传统涂料，随着国内家电等行业的产业升级，对高级、环保型涂料的需求增大，将会促进偏苯三酸酐市场需求。以偏苯三酸酐制成的聚酰亚胺、聚酰胺酰亚胺漆主要用于 F 级、H 级高端机电绝缘材料，可用于高档的防爆电机、