430358_2022_基美影业_2022年年度报告_2023-04-20.pdf

1 2022 年度报告 基美影业 NEEQ:430358 上海基美影业股份有限公司 Shanghai Fundamental Films Inc.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .7474 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高敬东、主管会计工作负责人李蓓及会计机构负责人（会计主管人员）葛雯妍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、侵权盗版的风险一、侵权盗版的风险 音像、视频等传播技术的发展给人们观看电影带来了便利性，促进了行业发展，但也给行业带来了侵权盗版的风险。随 着互联网技术发展以及小程序、APP 等兴起，盗版行为在形式、渠道、传播方式等层面呈现出多样化、复杂化的特点，增加了 监测和打击难度。在国家政策监管和相关主管部门指导下，对盗版侵权行为打击力度已显著加强，版权方也强化了利用法律手段维护权益 的意识，但盗版侵权现象依然存在，可能对公司版权运营管理 业务造成一定影响。公司版权存在被第三方侵权的风险,从而对公司日常经营产生不利影响。二、监管政策风险二、监管政策风险 影视作品作为具有意识形态特殊属性的重要产业，国家实行严格的行业准入和监管政策，电影的制作、进口、发行等环 节实行许可制度。如果发生公司影视作品未获备案、审查未通 过的情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。三、适销性风险三、适销性风险 影视作品作为一种大众文化消费，对影片的好坏判断主要基于消费者的主观喜好，无法避免因定位不够准确、不被市场4 认可而导致投资影片的票房未到预期，投资收益不理想的风险。四、市场竞争加剧的风险四、市场竞争加剧的风险 新媒体行业变化及发展迅猛，互联网视频网站、有线电视网络运营商除对外采购版权，可能会增加自制内容，此外，行业各上下游主体亦可能介入版权运营管理业务，加剧市场竞争。?五、影视作品版权减值风险五、影视作品版权减值风险 公司库存影视版权资源涵盖影视经典、商业系列片及自制影片。版权销售价格可能根据市场环境、作品情况、授权期限、授权模式等因素波动。随着市场竞争日趋激烈,可能存在公司 版权销售及运营收入不及预期，版权账面价值高于可收回金额 等情况，产生减值风险,对公司业绩产生不利影响。六、突发公共卫生事件的风险六、突发公共卫生事件的风险 突发公共卫生事件指突然发生，造成或者可能造成社会公众健康损害的公共事件，如重大传染病疫情等。因影视行业的产业链上下游重要环节如内容供给、影院观影等均属于较典型的群体性活动，均不同程度地涉及人员的接触或聚集，如遇突发公共卫生事件，应防控需要和监管部门有关要求，该等群体活动可能被部分或者全部暂停，从而使行业整体受到不确定性影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、基美影业 指 上海基美影业股份有限公司 股东大会 指 上海基美影业股份有限公司股东大会 董事会 指 上海基美影业股份有限公司董事会 监事会 指 上海基美影业股份有限公司监事会 三会 指 上海基美影业股份有限公司股东大会、董事会、监事 会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 上海基美影业股份有限公司章程 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 海通证券、主办券商 指 海通证券股份有限公司 EuropaCorp、欧罗巴 指 EuropaCorp S.A.，由法国著名导演吕克贝松创立，为公司参股公司，公司战略合作伙伴之一 基影投资 指 上海基影投资有限公司，为公司全资子公司 越秀基本文化产业基金 指 广州越秀基美文化产业创业投资基金合伙企业(有限合伙)，为公司作为普通合伙人与广州越秀产业投资基金管理股份有限公司、广州国资产业发展股权投资基金合伙企业(有限合伙)共同发起设立的基金 兔展智能 指 深圳兔展智能科技有限公司,是一家营销云领域的高新技术企业，为公司的参股公司 5 海沟云乐 指 上海海沟云乐信息科技有限公司，为公司控股子公 司，由公司与兔展智能合资设立 亿美星海 指 上海亿美星海影视传媒有限公司,为公司控股子公 司，由公司与刘歌先生合资设立 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海基美影业股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Fundamental Films Inc.-证券简称 基美影业 证券代码 430358 法定代表人 高敬东 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 方瑜 联系地址 上海市静安区北京西路 762 号 电话 021-62716777 传真 021-62716068 电子邮箱 公司网址 http:/ 上海市静安区北京西路 762 号 邮政编码 200041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 28 日 挂牌时间 2013 年 12 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业-广播、电视、电影和影视录音制作业-电影 和影视节目发行-电影和影视节目发行 主要业务 版权运营管理、电影的投资、制作、发行、协助推广及衍生业务 主要产品与服务项目 版权运营管理、电影的投资、制作、发行、协助推广及衍生业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）297,532,949 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 7 控股股东 控股股东为高敬东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为高敬东，一致行动人为程佳骑 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000674585164E 否 注册地址 上海市静安区北京西路 762 号 否 注册资本 297,532,949 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）海通证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区中山南路 888 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）海通证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 谭红梅 周莉 5 年 3 年 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 19,623,235.66 6,898,721.91 184.45%毛利率%21.86%49.94%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,475,973.52-26,261,469.12 63.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,451,040.78-3,839,185.32-41.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.36%-8.75%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.93%-1.28%-基本每股收益-0.03-0.09 66.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 285,129,023.47 300,729,488.27-5.19%负债总计 10,353,537.70 14,620,747.61-29.19%归属于挂牌公司股东的净资产 277,585,907.58 287,065,927.93-3.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.93 0.96-3.30%资产负债率%（母公司）4.43%6.92%-资产负债率%（合并）3.63%4.86%-流动比率 25.08 18.55-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-15,093,562.40 1,857,519.79-912.57%应收账款周转率 3.74 0.61-存货周转率 8.88 1.15-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.19%-6.66%-营业收入增长率%184.45%39.64%-净利润增长率%58.13%-132.90%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 297,532,949 297,532,949 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 20,564.27 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）50,477.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-3,801,341.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-320,300.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 25,672.34 非经常性损益合计非经常性损益合计-4,024,928.05 所得税影响数 4.69 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-4,024,932.74 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 会计政策变更：会计政策变更：（1）执行企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”）。关于试运行销售的会计处理 解释第 15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于亏损合同的判断 解释第 15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）执行关于适用相关问题的通知 财政部于 2022 年 5 月 19 日发布了关于适用相关问题的通知（财会202213 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（3）执行企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”）。关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。11 该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行，2022 年 1 月 1 日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整；2022 年1 月 1 日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整 2022年 1 月 1 日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是以电影版权生产及运营管理为核心的影视娱乐产业布局者,具备制作、投资、发行等整体运作能力的独立电影公司。自 2008 年设立以来，伴随着国内影视娱乐产业宏观环境及细分领域的不断发展变化，公司对电影版权的业务经营逐步从以院线票房为主，拓展到多元化渠道发展。历经十余年的发展和沉淀，公司已储备众多优质影视版权，并通过新技术、海内外核心资源体的投资支撑业务协同布局，成为真正意义上的以电影版权生产、运营为核心的电影产业经营者。在过往十余年业务经营中，公司通过开发自制、投资采购等方式不断获取和充实优质版权资源。目前，公司拥有独家经营版权的影片已达百余部。党的二十大报告把“丰富人民精神世界”作为中国式现代化文化建设的核心目标，把“人民精神文化生活更加丰富”作为未来五年文化领域的主要目标和中心任务，这些新思路、新提法都为高质量推动文化产业发展指明了方向。加强国际传播能力建设，全面提升国际传播效能，形成同我国综合国力和国际地位相匹配的国际话语权。深化文明交流互鉴，推动中华文化更好走向世界。“十四五”时期是我国全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标之后，乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年。“十四五”中国电影发展规划提出开发多层次多元化电影市场。扎实做好传统院线发行,加强影片发行窗口期行业自律。积极开发二级市场和农村市场，规范发展点播影院和点播院线。进一步开发电视、信息网络、移动终端、家庭观赏等电影消费市场。后疫情时代，电影线上放映、宅家观影成为了一种新的消费趋势，行业持续积极探索互联网与电影结合的产业变革机会。根据中国电影家协会统计数据，2021 年线上电影有效播放量 452 亿。2022 年爱奇艺、优酷、腾讯视频上新网络电影公开分账票房总规模为 19.8 亿元，市场规模稳中有升。近年来，国内线上观影、家庭观影市场潜力不断释放，无论是受众人次，或是付费规模均有大幅度增长。积极响应国家号召，顺应行业发展趋势，抓住数字化机遇推动互联网与电影结合的产业变革，增强我国文化产品和服务的国际竞争力，深化文明交流互鉴。公司通过进一步开展片库业务，推进片库内容于全网全渠道发行，深入运营并挖掘优质内容的版权价值。未来，公司将坚定以电影版权生产及运营为核心经营理念，以新技术和核心资源探索数智宣发新未来，构建涵盖制作、投资、宣发、运营等整体项目运作的产业生态。积极响应国家政策号召，深挖市场需求，深耕主营业务，为国家文化产业繁荣建设及海内外文化交流传播贡献一份力量。经营经营情况回顾情况回顾 报告期内，公司营业收入 19,623,235.66 元，较上年同期增长 184.45%；归属于挂牌公司股东的净利润-9,475,973.52 元，本期净利润较上年同期减少亏损 63.92%，主要原因系：一方面，公司布局的片库业务及数智宣发业务的发展，全年营收较上年有所增加；同时本期公司联营企业的盈利情况优于上年，致使公司投资收益较上年同期增加；另一方面，参股公司欧罗巴股价变动幅度较小，公允价值变动损失较上年同期减少。本期，全国区域性疫情反扑对国内影视行业影响尤为直接，全国电影院营业率低下，2022 年全年全国票房仅为 300.67 亿元，同比下降 36.4%，上映影片 391 部，同比下降 42.8%。行业整体受疫情影响冲击较大，公司亦处于受疫情影响较大的地区，公司在此期间持续坚持以风险防御为首要目的的经营计划及策略，为特殊时期的生产经营及职工生活提供了坚实的保障。尽管时艰且巨，但公司各个业务板块仍有序推进、稳步开展。目前，公司基本面稳定，运营良好，公司亦积极为未来业务开展的布局与储备打下了坚实的基础，随时蓄势待发。13 报告期内，面对市场及行业客观不利因素的影响，公司在电影版权生产业务稳扎稳打的基础上，依托优质影片独家版权资源的沉淀及海外核心资源的优势，响应国家对开发多渠道电影消费市场的号召，正式启动片库运营业务。凭借线上观影、家庭观影市场的崛起，公司与领军的在线平台和新媒体网站开展合作，对片库内容进行全网合作发行，激活内容版权价值，为观影受众提供经典优质影片更多元化的触达方式，获得了合作方的良好反馈。期内公司与优酷、爱奇艺等多家网络影视平台达成合作，全面拓展新媒体、移动端、家庭观影等渠道的新市场。公司控股子公司上海亿美星海影视传媒有限公司以稳健谋全局，于报告期内顺利联合发行了虎年春节档动画冒险影片小虎墩大英雄，主控发行了女性励志电影出拳吧，妈妈，并投资将于期后开机的影片项目若干。公司参股公司暨战略合作伙伴欧罗巴影业，根据其发布的报告期为 2022 年 4 月 1 日至 9 月 30 日的半年报显示，实现整体营收 1,316.5 万欧元，净利润达 70.6 万欧元，同比扭亏为盈。期内欧罗巴影业完成了纪录片Rainbow Warrior的联合制作；并达成了将超体改编成系列剧的合作开发制作计划。本次报告期内公司与欧罗巴影业达成多部新片包括其最新制作的影片DogMan的合作。公司参股公司兔展智能作为生成式人工智能（AIGC）应用的先行者，于报告期内被深圳市工信局正式评为“专精特新”中小企业，与全国部分重点高校开展内容科技试点课程并建立试验基地。春节期间，兔展应用 AIGC 技术在 2 天内生产超过 50 万个仿真数字人，并率先发布依托 3D 和交互技术而生成虚拟展馆的空间生产工具。报告期内，兔展整体经营情况良好，实现 2 亿元的整体营收，其中 SaaS 化营收达1.6 亿元。兔展智能于期后完成了近亿元的 D 轮融资，投资方为招商资本、深报一本基金及中信建投下属基金。作为数字内容与数字营销行业的独角兽企业，兔展以中国数字内容总装线为目标于行业内不断深耕。公司影视数智营销云控股子公司海沟云乐的第二款产品：“物料驿站”在报告期内正式上线并进行公测。期后，海沟云乐与华谊兄弟影院等多个影城达成了合作，并将进一步以产品推进影院发行于私域流量领域的建设，提升流量价值。此外，公司作为普通合伙人参与发起设立的越秀基美文化产业基金，其投资项目广州印芯半导体技术有限公司于报告期内完成 2 亿元人民币的新一轮融资；同时基金于期内还实现了部分成熟项目的有效退出。随着一系列优化疫情防控政策接续发布和落地见效，全国复工复产有序推进、群众消费热情不断回升，经济复苏活力正在持续显现。公司已复工复产，在确保安全稳定的基础上，电影制作、投资、宣发等项目亦在有条不紊地推动及开展中。公司经营层及全体员工有信心有能力实现全年发展目标规划。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 14 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 164,668,358.09 57.75%57,662,001.88 19.17%185.58%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 4,566,076.04 1.60%5,826,744.34 1.94%-21.64%存货 424,451.49 0.15%3,029,696.39 1.01%-85.99%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 57,634,536.75 20.21%58,348,162.47 19.40%-1.22%固定资产 511,926.68 0.18%493,828.83 0.16%3.66%在建工程 0 0%0 0 0%无形资产 184,287.22 0.06%76,166.52 0.03%141.95%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%交易性金融资产 43,264,905.02 15.17%168,697,332.43 56.10%-74.35%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动主要系结构性存款于本期期末全部到期，导致货币资金金额相应增加。2、交易性金融资产变动主要系公司参股公司欧罗巴股票在二级市场的证券价格变动及本期结构性存款期末全部到期转入货币资金科目所致。3、应收账款变动主要系公司进一步加强应收账款的催收并积极推进项目结算，应收账款的回款速度大于其新增速度所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 19,623,235.66-6,898,721.91-184.45%营业成本 15,332,884.61 78.14%3,453,243.28 50.06%344.01%毛利率 21.86%-49.94%-15 销售费用 2,426,260.43 12.36%2,492,988.95 36.14%-2.68%管理费用 16,942,353.41 86.34%13,910,976.85 201.65%21.79%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用-2,763,974.35-14.09%200,758.21 2.91%-1,476.77%信用减值损失 12,734.01 0.06%12,387,586.91 179.56%-99.90%资产减值损失-1,012,304.00-5.16%-58,053.31-0.84%-1,643.75%其他收益 76,149.71 0.39%323,774.05 4.69%-76.48%投资收益 9,521,507.06 48.52%-845,577.85-12.26%1,226.04%公允价值变动收益-7,432,427.41-37.88%-26,207,893.91-379.89%71.64%资产处置收益 20,564.27 0.10%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-11,194,030.36-57.04%-27,569,590.36-399.63%59.40%营业外收入 0 0 2.34 0%-100.00%营业外支出 320,300.57 1.63%0 0%-净利润-11,589,208.06-59.06%-27,679,780.96-401.23%58.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增加，主要原因是公司片库运营业务随着新媒体渠道市场的拓展正式启动，由此带来版权收入的增加，以及公司控股子公司亿美星海的数智宣发业务进一步拓展，于报告期内产生了相应的宣发收入。2、营业成本较上年同期增加，主要原因是随着公司片库运营业务及宣发业务的布局和开展，相应的版权及宣发成本有所增加。3、管理费用较上年同期增加，主要原因是随着片库及宣发业务的拓展，相应的费用有所增加。4、财务费用较上年同期有较大幅度的减少，主要系汇率变动带来的汇兑收益增加所致。5、投资收益变动较上年同期有较大幅度增加，主要系报告期内联营企业的盈利情况优于上年同期,公司确认的对联营企业的投资收益也相应增加。6、公允价值变动收益较上年同期变动的主要原因系报告期内参股公司欧罗巴的股价变动幅度较上年同期缩小，由此引起的公允价值变动损失较上年同期有所减少。7、营业利润和净利润较上年同期增加，主要原因是公司片库业务及数智宣发业务发展，主营业务收入有所增加，同时对联营公司的投资收益较上年同期增加，以及参股公司欧罗巴股价变动导致的公允价值变动损失较上年同期有所减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 19,623,235.66 6,898,721.91 184.45%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 15,332,884.61 3,453,243.28 344.01%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 16 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 宣 传 发 行服务收入 14,175,162.44 13,557,758.11 4.36%307.00%305%0.63 版权收入 5,153,778.00 1,775,126.50 65.56%74.00%1,622%-30.95 其他收入 294,295.22-100.00%-37.00%-0 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：宣传发行服务收入增加系公司控股子公司亿美星海宣发业务进一步拓展，本期主控或参与宣发院线影片，带来相应宣传发行服务收入。版权收入有所增加系片库运营业务随着新媒体渠道市场的拓展正式启动所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 华夏电影发行有限责任公司 10,911,482.43 55.60%否 2 北京奇艺世纪科技有限公司 3,886,792.43 19.81%否 3 高笔影视文化传媒（苏州）有限公司 1,851,030.06 9.43%否 4 新疆华秀文化传媒有限公司 1,415,094.30 7.21%否 5 EUROPACORP 988,117.58 5.04%否 合计合计 19,052,516.80 97.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 天行自在（北京）影业有限公司 2,237,504.99 14.59%否 2 狮子山文化传媒（北京）有限公司 2,044,012.69 13.33%否 3 Gaumont 1,770,664.36 11.55%否 4 北京全盛世纪影业有限公司 1,509,434.02 9.84%否 5 北京杨桃影业有限公司 1,349,514.57 8.80%否 合计合计 8,911,130.63 58.12%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-15,093,562.40 1,857,519.79-912.57%投资活动产生的现金流量净额 124,457,968.95-17,591,351.32 807.50%筹资活动产生的现金流量净额-4,412,174.88-3,639,212.46-21.24%17 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要是上年同期有大额应收账款回收，以及本期公司拓展宣传发行业务的项目支出增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期流入增加，主要是因公司运用账面部分闲置资金购买本金安全、风险低、流动性高的银行理财产品。所有理财产品于本期期末集中到期赎回，产生投资活动现金流量净流入。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 香港基美影画有限公司 控股子公司 电影投资、制作、发行、协助推广 855,802,569.66 91,777,495.00 64,108,399.16 1,278,683.58 1,012,618.90 深圳兔展 智能科技有限公司 参股公司 营销云 12,526,906 100,893,679.59 24,674,060.72 199,437,959.31-35,887,402.46 上海亿美控股子公影视宣传发行服务 31,250,000 17,687,466.58 12,109,250.22 14,174,768.08-4,769,258.81 18 星海影视传媒有限公司 司 上海基影投资有限公司 控股子公司 投资管理 40,000,000 71,016,011.80 45,596,735.58 294,295.22-4,178,821.94 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 深圳兔展智能科技有限公司 与公司布局的数智宣发业务存在协同性 业务协同 EuoropaCorp S.A.影视及版权合作 业务协同 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 0 0 不存在 合计合计-0 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 19 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 1、基金管理人基本信息 名称：广州越秀产业投资基金管理股份有限公司 法定代表人：王恕慧 注册资本：1 亿元 经营范围：资产管理（不含许可审批项目）;企业自有资金投资;投资管理服务;投资咨询服务;受托管理股权投资基金（具体经营项目以金融管理部门核发批文为准）;股权投资;股权投资管理;基金管理人与公司不存在关联关系，与公司控股股东/实际控制人、董事、监事、高级管理人员亦不存在关联关系。2、投资基金的情况 名称：广州越秀基美文化产业创业投资基金合伙企业(有限合伙)注册资本：2 亿元 执行事务合伙人：广州越秀产业投资基金管理股份有限公司 经营范围：股权投资;创业投资;投资咨询服务;企业自有资金投资;公司作为基金的普通合伙人，占基金投资总额的 20%。预计不会对公司产生重大不利影响和风险。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司不存在以下可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项：（一）营业收入低于 100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他