831529_2022_能龙教育_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

2022 年年度报告 公告编号：2023-028 1 2022 能龙教育 NEEQ:831529 广东能龙教育股份有限公司 GUANGDONG NENGLONG EDUCATION CO.,LTD.年度报告 2022 年年度报告 公告编号：2023-028 2 公司年度大事记公司年度大事记 20222022 年年 1 1-1212 月，公司“爱种子”取得领域性的突破，月，公司“爱种子”取得领域性的突破，助推教育教学、管理的高质量发展助推教育教学、管理的高质量发展。2022 年“爱种子”成功走出广东省领域性的限制，在辽宁、河南、内蒙古、广西、新疆等 12 个省和自治区合作发展“爱种子”，助推教育教学、管理的高质量发展。20222022 年年 9 9-1212 月，公司申报广东省月，公司申报广东省 20222022 年专精特新中小企业认定。年专精特新中小企业认定。2022 年 9-12 月，根据广东省工业和信息化厅关于组织开展 2022 年创新型中小企业评价、专精特新中小企业认定和复核工作的通知（粤工信融资函202238 号）要求，积极组织参与专精特新中小企业认定的自愿申报、逐级推荐、专家评审等程序。20222022 年年 1010 月，公司通过月，公司通过 GB/T 19GB/T 19001001-2016/ISO 9001:2015 2016/ISO 9001:2015 质量管理体系认证复审。质量管理体系认证复审。公司的 ISO 质量管理体系认证证书有效期满，经复审，再次获得 ISO 质量管理体系认证证书，证书编号：05322Q30387R2M。20222022 年年 1212 月，公司通过网络安全等级保护月，公司通过网络安全等级保护-翼校通平台等级测评。翼校通平台等级测评。2022 年 12 月 31 日，公司通过网络安全等级保护-翼校通平台等级测评，由测评机构出具测评报告，报告编号：44200050008-00001-22-0162-01。20222022 年年 1212 月，公司通过网络安全等级保护月，公司通过网络安全等级保护-爱种子教育管理软件等级测评。爱种子教育管理软件等级测评。2022 年 12 月 31 日，公司通过网络安全等级保护-爱种子教育管理软件等级测评，由测评机构出具测评报告，报告编号：44200050008-00002-22-0162-01。2022 年年度报告 公告编号：2023-028 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4343 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .136136 2022 年年度报告 公告编号：2023-028 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人余敬龙、主管会计工作负责人余敬龙及会计机构负责人（会计主管人员）余敬龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 核心技术和业务人才短缺的风险 公司属于高新技术企业，目前处于快速发展阶段，需要培养一支视野广阔、经验丰富、底蕴深厚的高端创新型人才，以提高公司团队的管理力、产品的研发力、技术的创新力和业务的拓展力。但行业优秀人才短缺，高端人才竞争激烈，在未来发展过程中，公司对吸引、任用、留用高端人才，是公司持续发展需要面对的一个重要的风险因素。规模化发展管理风险 公司产品线不断丰富，产品供给和服务范围不断扩大，对公司经营管理、组织协调及风险控制能力提出更高的要求。公司在规模化发展的过程中，如果组织结构、管理模式、管理人员素质和人力资源等未能跟上业务快速发展的步伐，对公司未来业务的发展将带来一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 2022 年年度报告 公告编号：2023-028 5 2023 年 4 月 25 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布公告关于发布广东能龙教育股份有限公司降层决定的公告（股转公告2023179 号），公司已被全国股转公司作出降层决定，将于 2023 年 5 月 9 日从创新层调至基础层，自调整至基础层之日起 12 个月内不得再次进入创新层。行业重大风险行业重大风险 报告期内，除上述风险外，暂不存在其他的行业重大风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、能龙教育 指 广东能龙教育股份有限公司 能龙投资 指 中山市能龙股权投资管理有限公司 有为合伙 指 中山市有为股权投资管理企业（有限合伙）德业合伙 指 中山市德业股权投资管理企业（有限合伙）中国电信 指 中国电信股份有限公司 股东大会 指 广东能龙教育股份有限公司股东大会 董事会 指 广东能龙教育股份有限公司董事会 监事会 指 广东能龙教育股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）基础运营商 指 基础运营商是指四大基础电信运营商，包括中国移动通信集团公司、中国联合网络通信集团公司、中国电信集团公司、中国广播电视网络有限公司。元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商 指 海通证券股份有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 2022 年年度报告 公告编号：2023-028 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东能龙教育股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Nenglong Education Co.,LTD.Nenglong Education 证券简称 能龙教育 证券代码 831529 法定代表人 余敬龙 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 谭捷 联系地址 广东省中山市中山四路 49 号能龙大楼 电话 0760-88269098 传真 0760-88269098 电子邮箱 公司网址 http:/ 广东省中山市中山四路 49 号能龙大楼 邮政编码 528403 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 5 月 21 日 挂牌时间 2014 年 12 月 19 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-信息技术咨询服务（I653）-信息技术咨询服务（I6530）主要产品与服务项目 基于互联网及移动互联网的教育信息化平台与教学应用终端的研发、生产与销售；家校互动、校园云平台运营服务、“爱种子”平台、学前教育、教育行业信息化应用集成及在线教育增值服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）118,694,375 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为中山市能龙股权投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为余敬龙先生，无一致行动人 2022 年年度报告 公告编号：2023-028 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91442000799377385T 否 注册地址 广东省中山市东区中山四路 49 号二楼至六楼 否 注册资本 118,694,375 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）海通证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区中山南路 888 号海通外滩金融广场 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）海通证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周细友 邓雪平 2 年 6 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年年度报告 公告编号：2023-028 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 42,639,058.08 52,398,607.04-18.63%毛利率%38.35%24.77%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,308,884.43-9,868,283.38 123.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,181,303.68-10,772,433.89 120.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.94%-19.53%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.67%-21.32%-基本每股收益 0.02-0.08 125%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 77,564,525.03 82,465,567.82-5.94%负债总计 29,670,478.59 36,880,405.81-19.55%归属于挂牌公司股东的净资产 47,894,046.44 45,585,162.01 5.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.40 0.38 5.26%资产负债率%（母公司）31.97%38.39%-资产负债率%（合并）38.25%44.72%-流动比率 0.86 0.75-利息保障倍数 4.73-6.13-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 18,360,534.94 24,844,577.47-26.10%应收账款周转率 2.66 2.61-存货周转率 11.72 18.93-2022 年年度报告 公告编号：2023-028 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.94%-11.27%-营业收入增长率%-18.63%57.42%-净利润增长率%123.40%61.33%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 118,694,375 118,694,375 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下境内外会计准则下会计数据差异会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）0 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 149,756.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 149,749.07 所得税影响数 22,168.32 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 127,580.75 2022 年年度报告 公告编号：2023-028 10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2022 年年度报告 公告编号：2023-028 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是从事幼教、中小学教育信息化建设与运营的专业服务机构，从属于教育信息服务领域。自成立起，公司一直专注于幼教、K12 基础教育领域互联网应用的开发和信息服务运营。经过多年的发展，已形成以翼校通平台为基础，“爱种子”平台和校园云平台为核心的产品体系，为教育主管部门、学校、老师、家长、学生提供多维度的教育及信息化整体解决方案，以满足教育主管部门的现代化管理需求、学校的信息化升级需求、老师的教务管理需求、家长的辅导需求以及学生的学习需求。公司以教育主管部门、学校、老师、家长和学生为服务对象和目标用户群体，以“平台开发+业务运营+增值应用提供”全业务一体化为运营生态链，聚合优质资源和厂商，共同构建开放共赢的合作平台。一方面公司采取与基础运营商合作的方式，成立“平台运营商及厂商（总公司）-分公司/办事处（直销渠道）-渠道合作伙伴（代理商）-最终用户”四层分销模式在全国开拓业务。这部分的收入来源主要是与基础运营商（中国电信各省、市分公司）合作业务的分成。另一方面采取“直销+代销”的合作模式，在原有成熟的四层分销模式上开拓业务，收入来源是“公共经费采购+用户自主购买”。报告期内，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 2022 年年度报告 公告编号：2023-028 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、主要财务指标 报告期末，公司总资产 7756.45 万元，归属于挂牌公司股东的净资产 4789.40 万元，资产负债率38.25%；经营活动产生的现金流量净额 1836.05 万元。报告期内，公司实现营业总收入 4263.91 万元，较上年同期下降 18.63%。报告期末归属于挂牌公司股东的净利润 230.89 万元。二、经营情况综述 公司坚守“以教育信息化推动教育现代化”的历史使命，以国家大力发展教育信息化为契机，围绕各级教育主管部门、学校、老师、家长和学生，扎实推进教育信息化建设及教育信息服务。携手行业力量，实现通过教育信息化提高教育教学质量，让教与学变得更轻松的发展目标。报告期内公司核心业务进展情况如下：1、基础业务平台：夯实运营商合作关系，加快数字校园升级速度。公司的基础业务平台是翼校通，是在家校互动基础功能的基础上，整合校园安全、校园办公、校管理、校园生活、资源中心等增值业务，为教育主管部门、学校提供满足家校互动、学校管理、学生学习等多元化需求的数字校园解决方案。公司与基础运营商中国电信密切合作推广数字校园业务，积累了海量的用户基础和扎实的客户关系，为公司的业务创新提供了基础和保障。报告期内，公司顺应教育信息化 2.0 的技术趋势和政策要求，持续优化数字校园产品，融合 5G 智能处理数据技术，集成云端智能管理平台。积极配合中国电信各省、市、县分公司，进行学校家校互动业务向数字校园升级转变的部署和实施。2、“爱种子”平台：用技术赋能课堂教学，促进信息技术与学科深度融合。面对“育人新时代”的教育目标导向，广东省从“新学校、新课程、新课堂、新教师、新学生、新家长、新评价、新治理”等八个方面着手构建“广东新时代新教育体系”。“新课堂”强调利用信息技术实现教与学的理念重塑、结构重组、流程再造和模式重建，构建以学生发展为本的新型教学关系，实现“课堂革命”。课堂是教育改革的主阵地，是教育信息化的主战场。因此，教育厅发文颁布“以信息化推动义务教育教学改革研究与推广项目”，简称“爱种子”项目。2020 年广东省人民政府、广东省教育厅在多次发文推动“课堂革命”，在全省掀起了“课堂革命”的热潮。报告期内，“爱种子”平台已在全省近五千个班级常态化使用，实现营业收入近 1700 万元。(二二)行业情况行业情况 2022 年，我国教育行业在经历过双减政策、后疫情时代后，学生逐渐正常返校上课、生活，在疫情期间，线上教学成为主流，但线上教学质量不可控，因此，在教育教学上，对学校提出了更高的要求，我国的教育信息化行业也向着高质量、高品质的发展方向。1.以国家政策为保障，紧随国家发展策略 党的二十大提出“加快建设高质量教育体系，发展素质教育，促进教育公平。”，坚持以教育高质量发展为主线，以提高教育公平为核心，转变教育理念。时代越是向前，知识和人才的重要性就愈发突出，教育的地位和作用就愈发凸显。加快建设高质量教育体系，促进教育公平，以国家政策为指导，有倾向性的进行产品研发。2022 年年度报告 公告编号：2023-028 13 2.以“互联网+”信息技术发展为切入点，推动教育教学、管理高效发展“互联网+”信息技术应用的高速发展，促进各行各业数据化、智能化、现代化，提升效率和效能。“互联网+”对教育也产生了重大的冲击，先进的技术和方法为智能化、信息化带来了前所未有的形式改变。随着物联网、大数据以及人工智能等信息技术在教育中的深度应用，使信息技术与教育、管理高度融合，使学习方法、教学方法、学与教资源等重新定义，推动教育行业变革，同时，教育信息化为管理带来了更具参考性的数据意见，最终通过“互联网+”推动教育教学、管理的高效发展。3、教育信息化是实现教育跨越式发展的必然选择 2022 年 2 月，教育部 2022 年工作要点发布，提出要实施教育数字化战略，指导推进教育信息化新领域新模式试点示范，健全教育信息化标准规范体系，建立教育信息化产品和服务进校园审核制度。教育信息化是国家信息化的重要组成部分，对于转变教育思想和观念，深化教育改革，提高教育质量和效益，培养创新人才具有深远意义，是实现教育跨越式发展的必然选择。教育领域（教育管理、教育教学和教育科研）需全面深入地运用现代信息技术来促进教育改革与发展。其技术特点是数字化、网络化、智能化和多媒体化，基本特征是开放、共享、交互、协作。以教育信息化促进教育现代化，用信息技术改变传统模式。教育信息化的发展，带来了教育形式和学习方式的重大变革，促进教育改革。除了国家层面出台了教育信息化政策外，各省市、自治区也相继出台了教育信息化政策来推进本省市自治区教育信息化发展。从各个省份出台的政策来看，各个省份都基于“三全两高一大”具体制定了一些适合本省教育信息化发展的目标。例如，2022 年 3 月上海市发布2022 年上海市教育委员会基础教育工作要点推进教育信息化应用生态建设，加强基础教育数据归集共享。培育教育信息化应用标杆校，推进新技术赋能中小学教育教学，深化教学方式变革。2022 年 5 月河南省发布了河南省“十四五”教育信息化发展规划，提出要大力推进教育信息化，加快构建高质量教育信息化发展体系。2022 年 7 月辽宁省发布了辽宁省教育厅办公室关于组织开展 2022 年省级教育信息化教学应用实践共同体项目建设工作的通知，通知明确提出要探索建立信息化教学应用的长效机制，推动教育信息化应用模式的研究和实践。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,013,204.60 3.88%6,327,973.31 7.67%-52.38%应收票据-应收账款 15,821,846.52 20.40%16,221,601.87 19.67%-2.46%存货 2,882,604.14 3.72%1,602,731.15 1.94%79.86%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,184,710.60 2.82%2,920,560.44 3.54%-25.20%在建工程-无形资产 34,305,192.93 44.23%34,100,459.14 41.35%0.60%商誉-短期借款 11,557,500.00 14.90%17,800,000.00 21.58%-35.07%2022 年年度报告 公告编号：2023-028 14 长期借款-预付账款 2,764,546.59 3.56%659,930.04 0.80%318.92%递延所得税资产 9,982,622.41 12.87%9,981,323.78 12.10%0.01%资产总计 77,564,525.03 100.00%82,465,567.82 100.00%-5.94%应收账款融资-其他应收款 697,334.57 0.90%902,331.52 1.09%-22.72%使用权资产 1,926,900.14 2.48%4,909,914.07 5.95%-60.75%长期待摊费用 2,217,143.84 2.86%3,091,844.92 3.75%-28.29%合同负债 196,315.25 0.25%324,060.25 0.39%-39.42%应付账款 8,650,941.81 11.15%6,800,459.14 8.25%27.21%应交税费 45,390.99 0.06%79,045.96 0.10%-42.58%一年内到期的非流动负债 2,499,241.31 3.22%4,848,620.17 5.88%-48.45%其他流动负债 88,223.31 0.11%14,856.31 0.02%493.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：同比下降 52.38%，主要原因是因受疫情影响，学校延迟开学，公司业务开展受到影响，收款减少。2.存货：同比增加 79.86%，主要原因是预期“爱种子”项目发展较好，与该项目相关的存货提前统一备货。3.短期借款：同比减少 35.07%，主要原因银行还贷。4预付账款：预付账款同比增加 318.92%，主要原因是预付给致远公司技术开发服务费，因项目没有全部完成，提前按暂估进度预付款项。5.使用权资产：同比下降 60.75%，主要原因是报告期计提使用权资产的折旧 298 万元。6.合同负债：同比减少 39.42%，主要原因是预收合同货款下降所致。7.应交税费：同比减少 42.58%，主要原因是本年度报告期期末，应交增值税、附加税减少所致。8.一年内到期的非流动负债：同比减少 48.54%，主要原因是报告期内公司处理广东宏泰融资租赁有限公司 55.56 万元一年内到期的长期应付款；另外，支付处理一年内到期的租赁负债 186.54 万元所致。9.其他流动负债：同比增加 493.84%，主要原因是预收销项税增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 42,639,058.08-52,398,607.04-18.63%营业成本 26,285,858.31 61.65%39,420,714.72 75.23%-33.32%毛利率 38.35%-24.77%-销售费用 4,037,381.60 9.47%6,410,187.90 12.23%-37.02%2022 年年度报告 公告编号：2023-028 15 管理费用 8,352,971.09 19.59%12,229,970.94 23.34%-31.70%研发费用 451,109.18 1.06%634,039.55 1.21%-28.85%财务费用 866,998.37 2.03%1,352,722.76 2.58%-35.91%信用减值损失-429,270.03-1.01%-2,698,317.71-5.15%-84.09%资产减值损失 0 0.00%0 0.00%0.00%其他收益 0 0.00%0 0.00%0.00%投资收益 0 0.00%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%-1,353.66 0.00%100%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 2,157,836.73 5.06%-10,506,135.55-20.05%120.54%营业外收入 149,810.01 0.35%1,094,660.79 2.09%-86.31%营业外支出 60.94 0.00%73,872.09 0.14%-99.92%净利润 2,308,884.43 5.41%-9,868,283.38-18.83%123.40%税金及附加 57,632.77 0.14%157,435.35 0.30%-63.39%所得税费用-1,298.63 0.00%382,936.53 0.73%-100.34%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：营业成本同比降低 33.32%。主要原因是报告期内采取裁员措施下降员工开支 100 万元，调整服务代理模式降低代理商费用 725 万元，业务项目设备成本降低 711 万元，最终形成报告年度内综合业务成本明显下降。2、销售费用：同比降低 37.02%。主要原因是报告期内采取裁员措施下降销售员工开支 100.80 万元，减少支出差旅费用 46.70 万元，减少租赁费支出 79.57 万元，减少办公费用支出 13.51 万元，导致报告年度内销售费用明显下降。3、管理费用：同比降低 31.70%。主要原因是报告期内采取裁员措施下降管理类员工开支 100 万元，减少支出差旅费用 44.60 万元，减少折旧费用支出 113.30 万元，减少办公费用支出 8.19 万元，减少招待费用支出 86.81 万元，导致报告年度内管理费用明显下降。4、财务费用：同比降低 35.91%。主要原因是报告期内银行还贷，利息费用减少支出 70.45 万元，导致报告年度内财务费用明显下降。5、信用减值损失：同比降低 84.09%，主要原因是从 2021 年开始公司严格进行应收账款风险评估，计提坏账准备，在本报告期内计提金额同比降低 226 万元所致。6、资产处置收益：同比增长 100%，主要原因是 2022 年度没有此类业务发生。7、营业利润：同比增长 123.40%，主要原因是本年度内营业成本下降，税金及附加费用降低。8、营业外收入：同比降低 86.31%，主要原因是本年度内公司获得政策性补贴减少。9、营业外支出：同比降低 99.92%，主要原因是本年度内公司减少营业外支付。10、净利润：净利润同比增长 123.38%，主要原因是本年度成本降低，同时控制期间费用支出，实现扭亏为盈 230 万元。11、税金及附加：同比降低 63.39%，主要原因是本年度收入降低 18.63%的同时，整体税负较上年有所下降所致。12、所得税费用：同比降低 100.34%，主要有以下两个调整原因：（1）按法定/适用税率计算的所得税费用和子公司适用不同税率的影响增加 48.82 万元；（2）本年度不可抵扣的成本、费用和损失的影响减少 48.95 万元，两项抵销形成所得税费用下降。2022 年年度报告 公告编号：2023-028 16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,333,811.87 49,970,996.50-19.29%其他业务收入 2,305,246.21 2,427,610.54-5.04%主营业务成本 24,809,091.10 37,395,972.52-33.66%其他业务成本 1,476,767.21 2,024,742.20-27.06%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减百分增减百分点点 家校互动功能费 23,623,826.56 13,879,385.74 41.25%-17.53%-27.97%25.99%“爱 种子”平台 16,281,220.57 10,740,338.14 34.03%-18.37%-34.93%97.40%商品销售项目 254,039.26 189,367.21 25.46%-74.80%-79.19%161.91%其他 2,305,246.21 1,476,767.21 35.94%-17.62%-46.04%1,533.58%合计 42,464,332.60 26,285,858.31 38.10%-18.96%-33.32%53.81%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、家校互动功能费营业收入同比降低 17.53%,主要原因：疫情影响尚未消除，学校延迟开学或者放假，部分互动业务不能正常开展，收入下降。该分类营业成本较上年同期降低 27.97%，主要原因是翼校通功能费业务下降和合作代理商业务量减少，直接人工费用下降综合所致。该分类账面毛利率 41.25%，同比 2021 年度毛利率 32.74%，分类毛利上升 25.99%，主要原因是：与上年同期相比，本年度成本下降，导致毛利上升。2、爱种子”平台收入同比降低 18.37%，主要原因是：疫情影响尚未消除，学校延迟开学或者放假，部分面对教育领域业务不能正常开展，收入下降。该分类营业成本较上年同期降低 34.93%，主要原因是：本年度开展的“爱种子”项目投放一体机等配套设备项目成本较少，直接人工费用下降。该分类账面毛利率 34.03%，同比 2021 年度毛利率 17.24%，分类毛利上升 97.40%，主要原因是：与上年同期相比，本年度成本整体下降，导致毛利上升。3、商品销售项目收入同比降低 74.80%，主要原因是：本年度商品销售类业务大幅减少，收入下降。该分类营业成本较上年同期降低 79.19%，主要原因是：本年度商品销售类业务大幅减少，同时该类商品作为项目配套低价促销的设备投放大幅下降。2022 年年度报告 公告编号：2023-028 17 该分类账面毛利率 25.46%，同比 2021 年度毛利率 9.72%，分类毛利上升 161.91%，主要原因是：与上年同期相比，此类业务减少，成本下降明显，导致毛利上升。4、其他收入同比降低 17.62%，主要原因是：疫情影响尚未消除，部分租赁业务减少，收入下降。该分类营业成本较上年同期降低 46.04%，主要原因是：租赁业务方面的使用权资产折旧大幅下降。该分类账面毛利率 35.94%，同比 2021 年度毛利率 2.20%，分类毛利上升 1533.58%，主要原因是：与上年同期相比，本年度使用权资产折旧成本明显下降，导致毛利上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国电信股份有限公司河南分公司 5,483,680.52 12.91%否 2 中国电信股份有限公司内蒙古分公司 4,840,660.43 11.40%否 3 中国电信股份有限公司广东分公司 2,817,898.7 6.64%否 4 中国电信股份有限公司广州分公司 2,743,205.28 6.46%否 5 中国电信股份有限公司江西分公司 914,428.68 2.15%否 合计合计 16,799,873.61 39.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中山市致远教育科技有限公司 4,984,471.70 14.26%否 2 中山市广合网络科技有限公司 4,632,075.47 13.25%否 3 广东省广播电视网络股份有限公司中山分公司 3,782,484.86 10.82%否 4 中山志和软件开发有限公司 3,244,032.33 9.28%否 5 读书郎教育科技有限公司 2,692,920.35 7.70%否 合计合计 19,335,984.71 55.31%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 18,360,534.94 24,844,577.47-26.10%投资活动产生的现金流量净额-12,235,499.18-16,890,431.92 27.56%筹资活动产生的现金流量净额-9,439,804.47-5,602,246.98-68.50%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额下降 6484042.53 元，主要原因是本年度公司营业收入较 2021 年度下降 975.96 万元。2、投资活动产生的现金流量净额减少下降 4654932.74 元,，主要原因是公司降低在“爱种子”项目硬件投资、课件开发所致。3、筹资活动产生的现金流量净额减少 3837557.49 元，主要原因是本年度公司的银行还贷所致。2022 年年度报告 公告编号：2023-028 18 (四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 安易讯科技（大连）有限公司 控股子公司 绿学绿网系统、互动课堂教学系统及绿学定制终端 4,000,000 571,274.57-2,292,959.31 174,725.48-355,847.23 广东益课堂教育科技有限公司 控股子公司 益