831282_2022_欧亚股份_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 年度报告 欧亚股份 NEEQ:831282 北京欧亚机械设备股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 为优化资产结构，落实公司发展战略，北京欧亚机械设备股份有限公司收购广西中登建设有限公司 100%股份，增加了公司在施工业务中的板块，健全了公司的全产业链模式。为增强公司主营业务,巩固和寻求公司盈利增长点,扩大市场占有率,提高公司的核心竞争力,符合公司发展方向,提升公司的综合实力和盈利水平。公司在广西设立两个全资子公司，进军公路养护市场。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .7575 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周剑波、主管会计工作负责人李书卿及会计机构负责人（会计主管人员）刘甫永保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 应收账款减值的风险 部分应收账款账龄较长，公司客户中存在较多中小规模公路建设施工单位及个人，该类客户资金实力较弱，容易出现因其施工项目未正常结算而导致拖欠公司货款情况。未来若宏观经济出现系统性风险，公司应收账款存在发生大面积坏账的可能。营运资金不足风险 公司关键原材料均向国内外厂商或其代理商进行采购，主要结算方式为预付部分定金后货到付款，而公司产品销售后货款结算周期较长。由于采购与销售账期的不匹配，导致公司资金在销售环节沉淀，降低了周转效率。公司存在可能因货款无法及时回收而导致营运资金不足的风险。核心技术人员及核心技术流失的风险 筑养路机械行业属于技术密集型行业，对技术人员的依赖5 度较高。如果出现核心技术人员外流或者技术外泄的情况，将会对公司创新能力的保持和竞争优势的延续造成很大的影响。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人周剑波通过香港欧亚间接持有公司 99%股权，同时周剑波作为公司董事长、总经理，对公司股东大会、董事 会决议具有实质影响，对董事和高级管理人员的提名及任免起到主要作用。若周剑波利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，有可能会损害公司及公司中小股东的利益。行业周期性波动风险 公司的下游行业主要为公路建设行业，其新建投资和改造规模将直接影响到对筑路养护机械产品的需求。而该行业受国家宏观经济形势和宏观经济政策影响较大，因此本行业的发展与国家宏观经济发展趋势以及宏观经济政策密切相关。由于宏观经济本身存在着一定的周期性以及未来宏观调控的不确定性，公司存在行业周期性波动的风险。货款无法收回导致存货减值的风险 报告期内，公司与客户货款主要分为三部分结算，于签订合同、产品发出并验收后各支付一部分，尾款在产品交付后半年至一年内分月或分季度结清。虽然公司产品已交付客户使用，但由于或其结算周期较长，发出商品可能因无法收回对应款项而导致其可变现净值低于账面成本，存在减值风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 北京欧亚机械设备股份有限公司 柏隆达 指 北京柏隆达机械科技有限公司 香港欧亚 指 欧亚机械设备有限公司（香港）盛盛路业 指 北京盛盛路业科技有限公司 广西中登 指 广西中登建设有限公司 广西桂禄 指 广西桂禄新材料科技有限公司 广西桂颐 指 广西桂颐新材料科技有限公司 主办券商 指 国融证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京欧亚机械设备股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING EA MACHINERY EQUIPMENT CO.,LTD EA 证券简称 欧亚股份 证券代码 831282 法定代表人 周剑波 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张姝婷 联系地址 北京市通州区永乐经济开发区 C 区 6 号 电话 010-80514886 传真 010-80515398 电子邮箱 公司网址 www.ea- 办公地址 北京市通州区永乐经济开发区 C 区 6 号 邮政编码 101105 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市通州区永乐经济开发区 C 区 6 号 主办券商的投资者咨询电话：010-83991868 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 6 月 8 日 挂牌时间 2014 年 11 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-C35-专用设备制造业 C351-采矿、冶金、建筑专用设备制造-C3513 建筑工程用机械制造 主要业务 沥青路面筑养护机械设备及除雪设备的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 沥青路面筑养护机械设备及除雪设备的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（欧亚机械设备有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周剑波），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911101128024657905 否 注册地址 北京市通州区永乐经济开发区 C 区 6 号 否 注册资本 50,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申港证券、国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴雪 冯勇 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 26,097,314.37 101,227,304.15-74.22%毛利率%20.57%41.86%-归属于挂牌公司股东的净利润-22,489,653.33 17,843,902.75-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-22,693,352.86 15,488,391.56-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-19.73%15.33%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.91%13.31%-基本每股收益-0.4498 0.3569-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 201,025,893.52 195,297,567.77 2.93%负债总计 98,265,868.37 70,047,889.29 40.28%归属于挂牌公司股东的净资产 102,760,025.15 125,249,678.48-17.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.055 2.505-17.96%资产负债率%（母公司）47.56%46.92%-资产负债率%（合并）48.88%35.87%-流动比率 1.60 2.879-利息保障倍数-16.199 19.628-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,140,929.74-5,781,084.50-应收账款周转率 0.294 1.08-存货周转率 0.515 1.263-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.93%23.15%-营业收入增长率%-74.22%88.15%-净利润增长率%-702.20%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）83,540.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投资取得的投资收益 77,823.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 78,753.98 非经常性损益合计非经常性损益合计 240,117.09 所得税影响数 36,417.56 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 203,699.53 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）执行企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”）。关于试运行销售的会计处理 解释第 15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于亏损合同的判断 解释第 15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）执行关于适用相关问题的通知 财政部于 2022 年 5 月 19 日发布了关于适用相关问题的通知（财会202213 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。12 （3）执行企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”）。关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行，2022 年 1 月 1 日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整；2022年 1 月 1 日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整 2022年 1 月 1 日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司收购广西中登建设有限公司 100%股权并办理完毕工商变更。公司在广西设立全资子公司广西桂禄新材料科技有限公司和广西桂颐新材料科技有限公司，并已完成工商注册手续。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事沥青路面筑养护机械设备及除雪设备的研发、生产和销售。公司是国内沥青路面筑养 护机械设备主要的生产企业之一，拥有从沥青路面施工专用车辆，沥青深加工设备，沥青加热、存储设 备的完整产品体系和技术方案。公司主要产品包括沥青洒布车、同步碎石封层车、沥青混凝土搅拌设备、除雪设备等，客户包括国内外道路养护施工单位。公司通过海外收购，组建了经验丰富的专业研发团队，研发出了一系列拥有自己独特技术，适合国情的产品，并取得多项专利，公司产品注重环保、节能、高 效，客户口碑良好。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变动。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况“专精特新”认定详情：根据关于推进北京市中小企业“专精特新”发展的指导意见（京经信发201986 号）关于推进北京市中小企业“专精特新”发展的指导意见（京经信发201986 号）的要求，北京欧亚机械设备股份有限公司被认定为 2022 年度第三批北京市“专精特新”中小企业，为公司未来发展方向奠定了基础和方向。“高新技术企业”认定详情：依据高新技术企业认定管理办法 （国科发火201632 号）于 2022 年 12 月 1 通过了国家高新技术企业认定，证书编号：GR202211003120,有效期三年。公司拥有多项产品专利和软件著作权，有效地保护了产品的特有技术和产品的优势，成为产品的销售亮点。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 14 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,124,994.10 5.04%1,358,092.24 0.70%645.53%应收票据 259,500.00 0.13%300,000.00 0.15%-13.50%应收账款 71,498,695.91 35.57%105,815,835.54 54.18%-32.43%存货 37,368,886.52 18.59%43,098,586.46 22.07%-13.29%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 35,266,152.63 17.54%15,638,161.07 8.01%125.51%在建工程 无形资产 3,499,428.22 1.74%3,631,007.14 1.86%-3.62%商誉 短期借款 46,800,000.00 23.28%26,400,000.00 13.52%77.27%长期借款 9,900,000.00 5.07%预付款项 25,562,586.47 12.72%6,336,604.07 3.24%303.41%应付账款 41,373,694.90 20.58%27,506,707.11 14.08%50.41%总资产 201,025,893.52 100.00%195,297,567.77 100.00%2.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）应收账款：报告期末比上年末减少 3,431.71 万元，降低 32.43%。主要原因是：报告期内收回客户的欠款增加 （2）固定资产：报告期末比上年末降低 1,962.80 万元，增长 125.51%。主要原因是：以租代售形成的资产增加所致。（3）短期借款：报告期末比上年末增加 2,040 万元，增长 77.27%。主要原因是：报告期内增加了银行贷款。（4）预付款项：报告期末比上年末增加 1,922.60 万元，增长 303.41%。主要原因是：报告期内收到供应商提供的货物，供应商未开具发票。15 （5）应付账款:报告期末比上年末增加 1386.70 万元，增长 50.41%。主要原因是：报告期内赊购增加，到货没到发票。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 26,097,314.37-101,227,304.15-74.22%营业成本 20,729,501.77 79.43%58,855,820.38 58.14%-64.78%毛利率 20.57%-41.86%-销售费用 3,031,722.44 11.62%3,382,373.86 3.34%-10.37%管理费用 7,948,679.44 30.46%8,577,353.97 8.47%-7.33%研发费用 4,231,367.38 16.21%6,176,446.69 6.10%-31.49%财务费用 1,495,643.26 5.73%1,022,656.27 1.01%46.25%信用减值损失-5,767,723.16-22.10%-5,228,655.89-5.17%10.31%资产减值损失-7,374,109.85-28.26%-1,718,887.14-1.70%329.00%其他收益 868,459.91 3.33%795,736.20 0.79%9.14%投资收益 77,823.11 0.30%1,687,242.46 1.67%-95.39%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%-174,563.82-0.17%100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-24,234,804.40-92.86%18,085,999.77 17.87%-234.00%营业外收入 81,572.31 0.31%500,000.01 0.49%-83.69%营业外支出 2,818.33 0.01%35,791.02 0.04%-92.13%净利润-22,489,653.33-86.18%17,843,902.75 17.63%-226.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入：报告期比上年同期减少 7,513.00 万元，降低 74.22%。主要原因是:受新冠疫情影响，有近 5 个月停产，无法正常生产，无法开展销售，合同订单大幅减少，收入大幅降低。（2）营业成本：报告期比上年同期减少 3,812.63 万元，降低 64.78%。主要原因是：受新冠疫情影响，合同订单减少，收入大幅降低，对应成本降低。（3）毛利率：报告期比上年同期减少 21.29%，主要原因是：主要是销售价格降低，销售成本增加。（4）研发费用：报告期比上年同期减少 194.51 万元，降低 31.49%。主要原因是：受新冠疫情影响，有近 5 个月停产导致。16 （5）资产减值损失：报告期比上年同期变动大，主要原因是：公司除雪业务停滞，之前购买的设备及材料全部计提减值损失所致。（6）营业利润：报告期比上年同期减少 4,232.08 万元，降低 234%。主要原因是：主要是受新冠疫情影响，收入减少所致。（7）净利润：报告期比上年同期减少 4,033.36 万元，降低 226.04%。主要原因是：主要是受新冠疫情影响，收入减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 23,761,947.02 90,587,223.42-73.77%其他业务收入 2,335,367.35 10,640,080.73-78.05%主营业务成本 20,018,966.29 54,384,708.55-63.19%其他业务成本 710,535.48 4,471,111.83-84.11%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 沥青设备 24,192,141.01 19,649,812.69 18.78%-74.11%-65.01%-21.12%工程施工 628,519.14 143,362.80 77.19%-91.14%-94.28%12.49%其他 1,276,654.22 936,326.28 26.66%-87.01%400.06%-45.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司整体收入较去年的变化，主要系市场变化影响，新开发产品沥青拌合站收入大幅增加，另外除 雪设备，工程施工，设备租赁都有较大增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 石家庄市四方道桥有限公司 12,389,380.53 47.47%否 2 北京市政路桥建材集团有限公司 11,061,946.90 42.39%否 3 广西路桥工程集团有限公司 1,378,761.06 5.28%否 4 哈尔滨申筑机械租赁有限公司 1,327,433.63 5.09%否 5 中交（沂源）建设工程有限公司 1,148,672.57 4.40%否 17 合计合计 27,306,194.69 104.63%-备注：去年安徽卓毅沥青搅拌站合同存在退货，收入被冲减，导致总收入减少。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 廊坊市镜铭机械设备有限公司 17,584,070.82 49.13%否 2 北京市窦店耀辉汽车销售有限公司 4,811,424.77 13.44%否 3 河北同晖环保工程有限公司 1,986,283.17 5.55%否 4 北汽福田汽车股份有限公司北京欧马可汽车销售分公司 1,223,805.33 3.42%否 5 安徽时代天成汽车销售有限公司 959,292.03 2.68%否 合计合计 26,564,876.12 74.22%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-9,140,929.74-5,781,084.50-投资活动产生的现金流量净额 8,812,352.56-10,043,419.08-筹资活动产生的现金流量净额 9,095,479.04 15,404,181.90-40.95%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 335.98 万元,主要原因是：采购付款增加。（2）投资活动产生的现金流量净额：报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 1,885.58万 元，主要原因是：主要是一方面，本期赎回理财产品远大于购买理财产品，另一方面，公司本期没有购买固定资产。（3）筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 630.87万元，主要原因是：主要是流动资金贷款增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 18 北京柏隆 达机械科 技有限公 司 控股子公司 生产路面机械设备、沥青生产设备 4,970,000 33,448,133.48 139,990,523.30 39,575,221.34 510,358.83 天津欧亚 机械设备 销售有限 公司 控股子公司 筑路机械、扫雪设备、销售，机械设备，维修、租赁 2,000,000 4,762,916.88 4,414,148.12 36,787,610.06 498,649.79 广西中登建设有限公司 控股子公司 各类工程建设，劳务分包，施工专业作业 20,000,000 广西桂禄 新材料科 技有限公 司 控股子公司 新材料技术研发，废旧沥青再生技术研发 20,000,000 26,781,772.61 18,295,268.15 -512,731.85 广西桂颐新材控股子公司 新材料技术研20,000,000 21,004,804.67 18,637,516.11 -94,183.89 19 料科 技有限公 司 发，废旧沥青再生技术研发 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 3,800,395.78 0 不存在 合计合计-3,800,395.78 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会运作正常，为公司提供了良好的发展战略，公司管理 团 队高效地完成了既定目标，体现其高效的执行能力，基层员工拥有良好的从业经验和职业精神，不断拓 展公司业务开拓市场。公司主营业务突出，具有良好的可持续经营能力。综上，公司管理层认为：公司 仍具有较强的盈利性和持续增长性，公司未来持续经营能力较好。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 0 79,646.02 销售产品、商品，提供劳务 0 31,673.72 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 其他 因公司日常性关联交易金额较少，未达到提交董事会的审议或者披露的标准，日常交易时由公司总21 经理进行审议，定期报告期间对上述关联交易提交董事会或者股东大会审议，具体如下：1、2022 年度公司向关联方山东欧亚专用车辆有限公司采购商品 79,646.02 元,公司董事会于 2023年 4 月 27 日对关联交易进行追认，该议案尚需提交股东大会审议；2、公司于 2022 年 2 月 4 日，与关联方山东欧亚专用车辆有限公司签订协议，协议约定北京欧亚机械设备股份有限公司销售一批配件给山东欧亚专用车辆有限公司，总金额 31,673.72（含税），以上构成了日常性关联交易，已经第三届董事会第十三次会议对签署行为予以追溯确认。企业集团财务公司关联交易情况企业集团财务公司关联交易情况 适用 不适用 (四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 0 0 与关联方共同对外投资 0 0 提供财务资助 0 0 提供担保 36,900,000 36,900,000 委托理财 0 0 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、2022 年 11 月 9 日，北京欧亚机械设备股份有限公司与中国银行股份有限公司北京通州支行签订了编号为 22274950101 的流动资金借款合同，借款额度为人民币壹仟万元整。该借款合同由北京欧亚机械设备股份有限公司位于通州区北京永乐经济开发区的一处房屋及土地使用权、北京市朝阳区的一处房屋作为抵押，并签订抵押合同（编号：D22274950101Z），并由周剑波及张舜珊签订编号为 B22274950101Z的保证合同提供连带责任保证。截至 2022 年 12 月 31 日，该笔短期借款金额为 10,000,000.00 元。2、2022 年 6 月 28 日，北京欧亚机械设备股份有限公司与广发银行股份有限公司北京安贞门支行签订了编号为（2022）京银授额字第 000363 号的额度贷款合同，额度最高限额为捌佰伍拾万元整，该贷款合同由周剑波以其位于北京朝阳区的一处房产作为抵押并签订了编号为（2022）京银授额字第 000363号-担保 01 号最高额抵押合同，并由周剑波、张姝婷提供连带责任保证并分别签订了编号为（2022）京银授额字第 000363 号-担保 02 号、03 号最高额保证合同抵押合同。截至 2022 年 12 月 31 日，该笔短期借款金额为 8,500,000.00 元。3、北京柏隆达机械科技有限公司于 2022 年 9 月与中国银行北京通州分行营业部签订了编号为22229050101 的流动资金借款合同，借款额度为人民币捌佰肆拾万元整，由张舜珊以位于北京朝阳区的一处房产作为抵押，并签订了编号为 D22229050101Z 的抵押合同，并由并由周剑波及张舜珊签订编号为B22229050101Z 的最高额保证合同提供连带责任保证。截至 2022 年 12 月 31 日，该笔短期借款金额为22 8,400,000.00 元。4、北京柏隆达机械科技有限公司于 2022 年 8 月 5 日与北京农商行城市副中心分行营业部签订了编号为 2022 通州第 00128 号的借款合同，借款额度为人民币壹仟万整，并由周剑波签订编号为 2