831121_2022_力久电机_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 1 证券代码：831121 证券简称：力久电机 主办券商：中泰证券 2022 力久电机 NEEQ:831121 山东力久特种电机股份有限公司 Shandong Lijiu Electrical Machinery Co.,LTD 年度报告 山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 1 月 公司 2021 年度管理评审暨 2021 年终总结报告会召开,将“速度”、“精品”、“客户”三个关键词作为 2022 年整体工作改善与提升的要点。2022 年 3 月 公司成为威海市工商业联合会第十二届执行委员会副主席单位，公司董事长兼总经理张成当选为威海市工商业联合会第十二届执行委员会副主席 2022 年 5 月 公司“氢燃料电池专用高速电机”通过科技成果评价，经评定产品技术达国际先进水平。2022 年 5 月 威海市科技局副局长姜新带队下属高新科、法规科以及山东省生产力促进中心网络信息部、威海市科技创新发展中心平台建设部，陪同山东大学（威海）机电与信息学院、哈尔滨工业大学（威海）新能源学院专家来公司参观考察 2022 年 6 月 公司获得山东省“专精特新”中小企业荣誉称号 2022 年 8 月 荣获山东首台（套）技术装备及关键核心零部件产品；2022 年 8 月 获得威海市数字化车间荣誉称号；2022 年 8 月 获得山东省单项冠军企业荣誉称号；2022 年 9 月 氢燃料电池专用高速电机获得了山东省技术创新成果奖和山东省技术创新优秀新产品奖二等奖；2022 年 9 月 获得国家专精特新“小巨人”企业荣誉称号；2022 年 11 月 获得国家知识产权优势企业荣誉称号；2022 年 12 月 氢燃料电池专用高速电机获得 2022 年度山东省装备制造业科技创新奖一等奖；2022 年参与修订行业标准 1 项；2022 年获得计算机软件著作权证书 5 项。山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2222 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第八节第八节 行业信息行业信息 .3232 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .143143 山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张成、主管会计工作负责人闫飞及会计机构负责人（会计主管人员）闫飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 由于前五大客户及供应商属于公司的商业机密，而且公司与客户及供应商签订的合同中有相关保密条款，为了避免重要客户及供应商信息流失，为保障公司自身利益，减少可能对公司产生的不利影响，在不影响投资者阅读的前提下，公司不披露前五大客户及供应商名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 人民币汇率变动风险 由于公司产品主要面向北美洲、欧洲和亚洲其他地区，出口销售主要以美元结算，因此人民币对美元汇率的波动会对公司的利润产生一定影响。应对措施：针对可预期的汇率持续下行，在接受订单时，采用锁汇工具锁定汇率。原材料价格波动的风险 世界经济形势不稳，大宗原材料价格大幅波动的风险依然存在，公司产品所需的主要原材料为铜（漆包线）、钢材（硅钢片、碳结钢）、铝锭，这些主要原料都存在价格大幅波动的风险，将直接影响公司的产品制造成本。应对措施：预期材料价格上涨时，备用材料库存，并与客户协商调整价格。山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 5 公司治理风险 随着近年来公司规模的进一步扩大以及子公司数量的逐步增加，公司日常管理工作难度趋增，同时监管部门对公司的规范要求也日益提高和深化，公司不仅需要在原有基础上进一步加强管理，同时更要关注新增业务以及新增子公司能否在合规的基础上良好地融入公司体系，从而实现整体健康、有序地发展。应对措施：落实股东大会和董事会职能，尤其是董事和监事的委派或选举，在公司发展战略、经营计划和投资策略方面，在公司经营目标、财务预决算和利润分配审批方面，在公司重大事项批准方面，落实股东大会的批准权。人力资源风险 公司属于传统制造业，近年来制造业普工和技工储备不足，企业招工难、用工荒，且近年来企业用工成本逐年增长，并呈加速趋势，给企业未来经营增加了难度，成为影响企业发展的重要因素。应对措施：扩大公司宣传力度，吸纳本地人才，发挥传统互联网招聘的优势，利用平台进行招聘，与猎头公司合作，招募高学历高层次专业人才。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、力久电机 指 山东力久特种电机股份有限公司 威海汇力 指 威海市汇力投资咨询中心（有限合伙），系公司股东 山东力行 指 全资子公司：山东力行节能科技有限公司 毕捷电机 指 全资子公司：北京毕捷电机技术有限公司 青岛力久 指 全资子公司：青岛力久电机科技有限公司 力久科技 指 全资子公司：力久电机科技有限公司 力久新能源 指 全资子公司：力久(乳山)新能源科技有限公司 力得机械 指 全资子公司：乳山力得机械科技有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 山东力久特种电机股份有限公司公司章程 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东力久特种电机股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Lijiu Electrical Machinery Co.,LTD-证券简称 力久电机 证券代码 831121 法定代表人 张成 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 闫飞 联系地址 乳山市山海大道 22 号 电话 0631-6681878 传真 0631-6681024 电子邮箱 公司网址 办公地址 乳山市山海大道 22 号 邮政编码 264500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 12 月 10 日 挂牌时间 2014 年 8 月 14 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-电气机械及器材制造业（C38）-电机制造（C381）-电动机制造（C3812）主要产品与服务项目 电动机及电动机控制系统的研发、制造和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）52,684,400 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张成）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张成），一致行动人为（冷雪梅、威海汇力）山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91371000757467825G 否 注册地址 山东省威海市乳山市山海大道 22 号 否 注册资本 52,684,400 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 范学军 周仕洪 4 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 419,471,624.03 340,273,828.27 23.27%毛利率%24.33%18.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 54,375,863.50 20,997,214.05 158.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 51,540,660.04 18,832,322.74 173.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）38.00%19.70%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）36.01%17.67%-基本每股收益 1.03 0.41 151.22%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 312,158,952.07 257,015,080.89 21.46%负债总计 144,995,276.85 137,940,776.58 5.11%归属于挂牌公司股东的净资产 167,163,675.22 119,074,304.31 40.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.17 2.26 40.27%资产负债率%（母公司）48.67%53.86%-资产负债率%（合并）46.45%53.67%-流动比率 177.07%150.54%-利息保障倍数 -55.71-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 32,450,441.02 3,756,613.05 763.82%应收账款周转率 3.28 3.78-存货周转率 5.73 6.22-山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%21.46%31.38%-营业收入增长率%23.27%52.18%-净利润增长率%158.97%12.98%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,684,400 52,684,400 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-182,806.31 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,268,380.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 882,557.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 367,292.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,335,422.88 所得税影响数 500,219.42 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,835,203.46 山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是处于电器机械及器材制造业的电机系统制造商与服务提供商，拥有一支专业的技术研发团队，拥有山东省级企业技术中心与山东省特种电机工程技术研究中心。公司专注于电机系统的研发、制造、销售与服务，定位于中、高端装备制造业客户，以快速和准确的方式，为客户创造具有特色的高品质电机系统产品与服务。公司产品与服务广泛应用于石油机械、塑料机械、食品机械、矿山机械等行业，是中石油和中石化的一级产品供应商；公司积极开拓客户，参加政府采购与招投标工作，并利用网络平台拓展销售渠道，公司通过电机系统产品的设计研发、生产、销售与后期技术服务来获得收益。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化，报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况“专精特新”认定详情：2022 年 9 月 29 日，获得国家专精特新“小巨人”企业荣誉称号；“单项冠军”认定详情：2022 年 8 月 18 日，获得山东省制造业单项冠军企业荣誉称号；“高新技术企业”认定详情：依据 高新技术企业认定管理办法（国科发火201632 号）和高新技术企业认定管理工作指引（国科发火2016195 号）有关规定，于 2020 年通过高新技术企业认定，发证时间为 2020 年 12 月 8 日，有效期三年。高新技术企业的认定，既提升了我公司的竞争力，同时也激发了企业的自主创新能力；报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 12 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司围绕年度经营目标及工作要点，加强市场开拓和客户服务，提升管理水平，提升资产效率，圆满完成了年度经营目标。报告期内公司财务状况：截至报告期期末，公司总资产 31,215.90 万元，较年初增加 21.46%，净资产为 16,716.37 万元，较年初增加 40.39%。报告期内公司经营成果：报告期内，公司实现营业收入 41,947.16 万元，较去年同期增加 23.27%；扣非净利润 5,154.07万元，较去年同期增加 173.68%。技术创新成果：报告期内取得专利 29 项，其中发明专利 3 项；取得软件著作权 5 项；取得 10 项荣誉：（1）2022 年 5 月 25 日，获得威海市“专精特新”中小企业荣誉称号；（2）2022 年 6 月 23 日，获得山东省“专精特新”中小企业荣誉称号；（3）2022 年 8 月 9 日，获得山东首台（套）技术装备及关键核心零部件产品；（4）2022 年 8 月 16 日，获得威海市数字化车间荣誉称号；（5）2022 年 8 月 18 日，获得山东省单项冠军企业荣誉称号；（6）2022 年 9 月 9 日，氢燃料电池专用高速电机获得了山东省技术创新成果奖二等奖；（7）2022 年 9 月 9 日，氢燃料电池专用高速电机获得了山东省技术创新优秀新产品奖二等奖；（8）2022 年 9 月 29 日，获得国家专精特新“小巨人”企业荣誉称号；（9）2022 年 11 月 1 日，获得国家知识产权优势企业荣誉称号；（10）2022 年 12 月 8 日，氢燃料电池专用高速电机获得 2022 年度山东省装备制造业科技创新奖一等奖；(二二)行业情况行业情况 2022 年，在地缘政治冲突、国际能源价格上涨及国内疫情散发多发、极端高温天气等多重因素下，我国经济运行总体稳定，工业生产平稳发展。全国规模以上工业增加值同比增长 3.6%，制造业增长3.0%，高技术制造业增长 7.4%，装备制造业增长 5.6%；据分会统计：中小型电机行业工业增加值同比增长 8.1%，高于制造业 5.1 个百分点。但企业两极分化明显，53.4%的企业低于制造业同比增长。（数据来源于中国电器工业协会中小型电机分会行业统计部出具的二二二年度全国中小型电机行业主要指标完成情况）2023 年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，疫情防控转入新阶段，生产生活逐步恢复正常，为经济发展带来了充分的信心，中小型行业经济运行势必会好转。山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 30,645,401.44 9.82%2,635,521.55 1.03%1,062.78%交易性金融资产 44,438.60 0.01%14,486,524.09 5.64%-99.69%应收票据 28,636,384.02 9.17%31,944,838.32 12.43%-10.36%应收账款 135,410,064.18 43.38%104,540,870.26 40.67%29.53%预付款项 1,287,271.73 0.41%1,161,019.91 0.45%10.87%其他应收款 1,345,518.47 0.43%1,180,168.57 0.46%14.01%存货 57,242,850.94 18.34%48,912,712.97 19.03%17.03%其他流动资产 336,968.79 0.11%428,125.65 0.17%-21.29%固定资产 39,753,236.58 12.73%41,846,022.73 16.28%-5.00%在建工程 1,375,189.86 0.44%-无形资产 5,056,558.46 1.62%5,418,429.26 2.11%-6.68%递延所得税资产 -1,172,980.05 0.46%-100.00%其他非流动资产 10,658,205.08 3.41%2,212,759.53 0.86%381.67%应付账款 87,727,046.10 28.10%80,018,931.61 31.13%9.63%合同负债 5,129,180.75 1.64%4,829,749.38 1.88%6.20%应付职工薪酬 5,817,296.42 1.86%4,927,324.86 1.92%18.06%应交税费 3,511,417.45 1.12%2,970,813.01 1.16%18.20%其他应付款 14,984,257.60 4.80%12,800,455.11 4.98%17.06%其他流动负债 27,017,076.08 8.65%31,234,489.63 12.15%-13.50%递延收益 162,380.00 0.05%221,960.00 0.09%-26.84%资产总计 312,158,952.07 100.00%257,015,080.89 100.00%21.46%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：同比增长 1062.78%，一方面原因是上年期末的交易性金融资产于本期赎回，另一方面原因是业务良性发展，净利润增加的同时，经营活动现金流量净额同步增长；2、交易性金融资产：同比降幅 99.69%，原因是上年期末的理财产品已全额赎回到账；3、应收账款：同比增长 29.53%，原因是一方面受营业收入增长影响，另一方面因为本期期末疫情放开的原因导致应收账款回款受到影响；4、递延所得税资产：本期在财务报表中与递延所得税负债以净额列示；5、其他非流动资产：同比增长 381.67%，主要为预付设备款、工程款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 419,471,624.03-340,273,828.27-23.27%营业成本 317,411,749.47 75.67%278,718,447.13 81.91%13.88%毛利率 24.33%-18.09%-销售费用 12,637,569.88 3.01%11,504,863.07 3.38%9.85%管理费用 13,213,008.23 3.15%10,931,995.32 3.21%20.87%研发费用 14,849,316.76 3.54%14,486,071.55 4.26%2.51%财务费用-1,847,483.11-0.44%1,344,060.07 0.39%-237.46%信用减值损失-2,374,793.12-0.57%-1,817,158.50-0.53%资产减值损失-2,793,681.63-0.67%-408,943.42-0.12%其他收益 2,285,034.27 0.54%1,642,024.69 0.48%39.16%投资收益 838,118.54 0.20%157,043.17 0.05%433.69%公允价值变动收益 44,438.60 0.01%220,577.86 0.06%-79.85%资产处置收益 -9,463.63 0.00%-100.00%汇兑收益 -营业利润 58,417,413.90 13.93%22,019,223.30 6.47%165.30%营业外收入 590,867.88 0.14%581,783.27 0.17%1.56%营业外支出 391,092.85 0.09%56,776.12 0.02%588.83%净利润 54,375,863.50 12.96%20,997,214.05 6.17%158.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：同比增长 23.27%，系公司开拓新市场、新产品的成果，主要表现为出口业务增长 52.15%，各系列永磁同步电动机（TYP 系列、TYPL 系列、SFTYP 系列）销量与增势初露锋芒；2、营业成本：同比增长 13.88%，原因受业务量增加影响；3、毛利率：同比增加 6.24 个百分点，一方面原因是美元汇率在报告期内持续上行，另一方面原因是主要原材料（铜、铁、铝）价格下降显著；4、财务费用：同比降幅 237.46%，主要系报告期内美元汇率上行，汇兑收益较多所致；5、投资收益：同比增长 433.69%，一方面系闲置资金用于银行理财产品产生收益，另一方面系外币远期结汇产生收益。6、营业外支出：同比增长 588.83%，一方面原因是报告期内捐赠 20 万元用于疫情防控，另一方面是非流动资产毁损报废损失。7、净利润：同比增长 158.97%，一方面原因是因为营业收入增长，另一方面原因是毛利率增长影响；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 385,944,927.81 294,415,560.21 31.09%其他业务收入 33,526,696.22 45,858,268.06-26.89%主营业务成本 289,145,478.41 246,036,228.82 17.52%其他业务成本 28,266,271.06 32,682,218.31-13.51%山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 15 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 电机 385,944,927.81 289,145,478.41 25.08%31.09%17.52%8.65%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成较去年同期未有较大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 155,551,372.95 37.08%否 2 客户二 38,257,848.20 9.12%否 3 客户三 23,947,055.01 5.71%否 4 客户四 19,549,252.21 4.66%否 5 客户五 16,393,834.53 3.91%否 合计合计 253,699,362.90 60.48%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 43,351,334.94 15.23%否 2 供应商二 29,930,628.87 10.52%否 3 供应商三 27,927,378.62 9.81%否 4 供应商四 27,009,340.29 9.49%否 5 供应商五 21,361,580.90 7.51%否 合计合计 149,580,263.62 52.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 16 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 32,450,441.02 3,756,613.05 763.82%投资活动产生的现金流量净额-649,533.73-16,967,046.99 0.00%筹资活动产生的现金流量净额-6,101,054.24-1,281,556.84 0.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：同比增长 763.82%，一方面系去年第四季度集中交付产品产生的应收账款本期陆续回款，另一方面系本年收入增加，销售现金流相应增加；本期实现净利润 5,437.59 万元，经营活动产生的现金流量净额为 3,245.04 万元，主要受经营性应收项目增加 3,485.64 万元(主要受应收账款增加影响)、经营性应付项目增加 1,160.38 万元(主要受应付账款增加影响)、存货增加 1,102.73 万元、折旧 596.05 万元、资产减值准备及信用减值损失合计 516.85 万元影响。2、投资活动产生的现金流量净流出为 64.95 万元，较上期变动 1631.75 万元，主要是本期收回理财产品收到现金较上期增加 5,158.19 万元、本期投资理财产品支付现金较上期增加 2,305 万元、本期购置固定资产支付现金较上期增加 1,005.89 万元。3、筹资活动产生的现金流量净流出为 610.11 万元，较上期增加流出 481.95 万元，主要受上期收到股票发行款 468 万元的影响。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 山东力行节能科技有限公司 控股子公司 节能项目设计 5,000,000 7,677,797.56 6,816,713.19 7,567,838.92 108,512.47 青岛力久电机科技有限公司 控股子公司 技术推广 1,000,000 27,156,328.82 2,776,252.24 34,210,382.82 1,503,060.27 北京毕捷电机技术有限公司 控股子公司 技术推广 1,000,000 617,854.40 538,186.98 566,037.72-8,742.93 山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 17 LEADGO ELECTRIC MOTOR INC.控股子公司 电机销售 100 万 美元 252,928.88 165,113.12 3,404.85-13,444.73 力久(乳山)新能源科技有限公司 控股子公司 光伏发电 100,000 3,505,345.14 1,280,682.73 1,145,922.80 784,022.10 乳山力得机械科技有限公司 控股子公司 电机配件生产 100,000 3,814,789.38 1,485,392.75 3,443,403.68 1,485,392.75 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 0 0 不存在 合计合计-0 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 14,849,316.76 14,486,071.55 研发支出占营业收入的比例 3.54%4.26%研发支出中资本化的比例 0%0%山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 18 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 56 76 研发人员总计 56 76 研发人员占员工总量的比例 12.64%15.87%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 42 13 公司拥有的发明专利数量 7 4 研发研发项目项目情况：情况：公司设立了乳山、北京、青岛研发中心，建立国家及省市级研发平台 8 个。2022 年公司持续走特色化发展路子，以技术创新为动力，以品质精良为保障，开展了高速永磁变频电机、新能源汽车氢燃料电池专用电机、低速直驱永磁变频电动机、NEMA 系列大功率三相异步电动机、高效永磁变频电动机等特种电机的研发。旨在以高转速和结构优化，实现电机的高功率密度；以低速大扭矩系统控制，实现电机的高效节能。2022 年公司获得国家专利 29 项，相关成果已在全国推广使用。创新成果的成功研发助力公司荣获了国家专精特新“小巨人”企业、国家知识产权优势企业、山东省制造业单项冠军企业、山东省首台（套）技术装备及关键核心零部件等荣誉称号。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 收入确认 参见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计20”所述的会计政策、“五、合 并 财 务 报 表 项 目 注 释28”。力久电机公司主要从事电机及电机配件产品的生产和销售，2022 年度营业收入金额为 419,471,624.03 元，较 2021 年度增长 23.27%。由于收入是重要的财务指标之我们对收入确认实施的相关程序主要包括：(1)对力久电机公司销售收入相关的内部控制制度的设计和运行有效性进行评价；(2)从销售收入明细账中选取样本，对于国内销售，索取与该笔销售相关的合同、发货单、发票、运输单据、签收单等原始凭据，并对相关信息进行核对；对于出口销售，索取合同/订单、出口报关单、提单、销售发票等单据，并从中国电子口岸系统、国家外汇管理局应用服务平台导取数据与账面记载进行核对，以核实公司是否按照既定的收入确认政策进行销售收入的确认；山东力久特种电机股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 19 一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。(3)对收入和成本执行分析性程序，包括：月度毛利率波动分析，主要产品单位售价、单位成本与同期比较分析等分析性程序，关注主要财务指标是否发生异常波动；(4)结合应收账款的审计，对销售收入执行函证程序；(5)选取资产负债表日前后记录的收入交易，检查签收单、报关单和提单等支持性单据，对销售收入执行截止测试，以核实销售收入是否被记录于恰当的会计期间，并关注期后是否存在大额销售退回的情形；(6)从销售出库台账选取销售出库单样本，追查至记账凭证等单据，以核实销售收入的完整性。应收账款减值 参见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计9”所述的金融工具、“五、合并财务报表项目注释 4”。公司 2022 年 12 月 31 日的应收账款账面余额为人民币 144,089,172.35 元，应收账款坏账准备 8,679,108.17元。由于应收账款账面价值较高，可收回金额方面涉及管理层