430320_2022_江扬环境_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

公告编号：2023-025 1 证券代码：430320 证券简称:江扬环境 主办券商：开源证券 2022 江扬环境 NEEQ:430320 武汉江扬环境科技股份有限公司 Wuhan Jiangyang Environment Technology Co.,Ltd.年度报告 公告编号：2023-025 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年，公司取得 5 项实用新型专利权证书：一种快速安装的管支撑架（ZL 2021 2 2161068.6）；一种咸潮环境中水的软化处理装置（ZL 2021 2 2108134.3）；一种低浓度重金属离子废水的回用处理装置（ZL 2021 2 2076155.1）；一种高危险性药剂防喷溅加药装置（ZL 2021 2 1951584.2）；城市初期雨水 处 理 的 物 联 网 装 置（ZL 2022 2 1222489.3）。3、2022 年 3 月 8 日，公司与东华工程科技股份有限公司签署了广西鹏越生态科技有限公司 20 万吨/年半水-二水湿法磷酸及精深加工项目化学水处理站采购合同，合同金额 1399万元。2、2022 年 2 月 21 日，公司与中煤科工集团西安研究院有限公司签署了陕西陕煤澄合矿业有限公司西卓煤矿矿井水及生活污水处理站 EPC 总承包预处理系统设备采购及安装合同，合同金额 2185.80 万元。同年6 月 5 日增补合同金额 422.4 万元；10 月 31日增补安装合同 7 万元。4、2022 年 4 月 21 日，公司与中国成达工程有限公司签署了新疆蓝山屯河能源有限公司二期年产 10.4 万吨 BDO 项目&二期4.6 万吨 PTMEG 项目脱盐水站及回用水站成套设备合同，合同金额 2480 万元。5、2022 年 6 月 10 日，公司将环境工程（大气污染防治工程）设计专项乙级资质、环境工程（污染修复工程）设计专项乙级资质、环境工程（水污染防治工程）设计专项甲级资质、建筑机电安装工程专业承包贰级环保工程专业承包贰级资质、市政公用工程施工总承包叁级资质的到期日由 2022 年 6 月 30日延长至 2022 年 12 月 31 日。6、2022 年 8 月 25 日，公司与中国天辰工程有限公司签署了中化学天辰泉港新材料有限公司 60 万吨/年环氧丙烷项目脱盐水及中水回用站成套设备采购合同，合同金额 1028 万元。8、2022 年 12 月 20 日，公司与中国成达工程有限公司签署了新疆中泰新材料股份有限公司资源化综合利用制甲醇升级示范项目脱盐水站成套设备采购合同，合同金额 1898 万元。7、2022 年 9 月 23 日，公司与东华工程科技股份有限公司签署了新疆中昆新材料 2*60万吨/年天然气制乙二醇项目（一期）脱盐水系统设备采购合同，合同金额 2030 万元。公告编号：2023-025 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .4242 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .4444 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .5050 第八节第八节 行业信息行业信息 .5454 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .6565 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .7070 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .137137 公告编号：2023-025 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人戴志、主管会计工作负责人朱红及会计机构负责人（会计主管人员）张颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 宏观经济形势风险及行业竞争加剧的风险 公司致力于大型石油化工、煤化工等工业企业的水系统整体设计、采购、生产、施工、调试、运营全过程服务，主要下游客户为石油化工、煤化工等行业，石油化工、煤化工行业易受国家宏观经济发展和调控、国际燃油价格波动等因素影响，易造成公司下游客户的市场波动。随着国家政策对多项环保法规和政策的发布，在污水治理领域提供更广阔的政策支持，可能会激发水处理行业的投资增加，致使市场竞争主体增多，行业竞争将进一步加剧。应对措施：公司积极了解调研市场的现状，选取实力强的企业作为公司的客户，规避工程款结算可能面临的风险，同时，积极探求市场扩展的领域，多方位措施保证公司经营的稳定。营业收入波动风险 由于水处理系统业务系为客户主体工程做配套工程，开工时间受客户主体工程主导，工程进度受其影响较大。因此公司工程收入根据工程进度情况在不同会计年度、不同会计期间的体现不均匀，由此造成收入波动迹象，使公司面临营业收入波公告编号：2023-025 5 动风险。应对措施：公司为降低收入波动带来的风险，一方面在原有业务范围内不断加强业务拓展，争取不同区域不同行业的客户以规避单一领域或单一行业客户的风险影响，另一方面积极拓宽市场领域，从而提升公司经营业务的稳定性。拓展新业务领域的风险 公司战略规划未来将在确保原有业务稳定发展的基础上，不断拓展新的业务领域，包括市政污水处理、垃圾渗透液处理、大气治理等业务，努力成为综合型的环保服务平台企业，在业务拓展过程中可能会受政策环境、竞争对手情况以及公司本身等多种因素影响，导致存在业务拓展无法达到预期的风险。应对措施：注重人才引进、技术引进，在市政污水处理、垃圾渗透液处理、大气治理等领域的业务开展采取逐步深入的方式，及时总结适时调整，争取提供比竞争对方更优质的服务以取得市场份额。技术风险及核心技术人员流失风险 技术升级换代形势下，部分传统技术被新技术逐渐替代是不变的规律，现有竞争者或潜在竞争者也可能因高技术投入而在技术研发上取得长足的进步。同时，随着行业的快速发展和竞争的加剧，对核心技术人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧，公司面临核心技术人员不足甚至流失的风险。应对措施：公司在新技术、新工艺等方面加大研发力度，不断引进中高端技术人才、引进新技术以防范该风险。核心技术人员是公司产品创新的基础，公司将提供有市场竞争力的薪酬待遇，建立规范的绩效管理体系和激励措施，提高员工积极性。公司也会帮助员工发展成才，提升工作的成就感。建立自己的企业文化，增强员工对企业的归属感和认同感。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/股份公司/江扬环境 指 武汉江扬环境科技股份有限公司 碧水启航 指 武汉碧水启航投资合伙企业（有限合伙）大成创新资本-广发证券-新三板精选资产管理计划 指 大成创新资本-广发证券-大成创新资本-广发证券-新三板精选资产管理计划 扬帆投资 指 武汉扬帆投资合伙企业（有限合伙）报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 股东大会 指 武汉江扬环境科技股份有限公司股东大会 公告编号：2023-025 6 董事会 指 武汉江扬环境科技股份有限公司董事会 监事会 指 武汉江扬环境科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、总工程师、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 武汉江扬环境科技股份有限公司章程 三会议事规则 指 股份公司的股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 治理规则 指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则 开源证券 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所、大信会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2023-025 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉江扬环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Jiangyang Environment Technology Co.,Ltd.JYET 证券简称 江扬环境 证券代码 430320 法定代表人 戴志 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 朱红 联系地址 武汉市武昌区紫阳东路 77 号伟鹏大厦 12 楼 电话 027-87028320 传真 027-87028374 电子邮箱 公司网址 办公地址 武汉市武昌区紫阳东路 77 号伟鹏大厦 12 楼 邮政编码 430070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1994 年 4 月 23 日 挂牌时间 2013 年 10 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业（N）-生态保护和环境治理业（N77）-环境治理业（N772）-水污染治理（N7721）主要产品与服务项目 主要产品为设计和生产常规污废水处理设备、净化水处理设备、除盐水处理设备、中水回用水处理设备、循环水处理设备、污泥处理设备等及水处理设备配套的加药装置、清洗装置、再生装置等。供水厂、污水处理厂、垃圾渗滤液处理等；河湖治理、污泥处置、水体和土壤污染修复等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）106,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为朱跃军 公告编号：2023-025 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为朱跃军，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420115300012441R 否 注册地址 湖北省武汉市江夏区郑店黄金工业园 否 注册资本 106,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 余骞 蒲金凤 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-025 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 115,094,757.83 241,957,708.77-52.43%毛利率%28.15%28.84%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,342,412.54 30,049,444.13-134.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,182,248.63 27,137,352.01-111.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.96%15.12%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.53%13.66%-基本每股收益-0.10 0.28-135.71%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 343,542,920.98 348,852,310.82-1.52%负债总计 140,125,002.22 135,133,420.31 3.69%归属于挂牌公司股东的净资产 203,424,381.95 213,711,835.21-4.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.92 2.02-4.95%资产负债率%（母公司）40.84%39.07%-资产负债率%（合并）40.79%38.74%-流动比率 2.54 2.50-利息保障倍数-17.96 57.34-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-63,648,413.43 13,372,868.38-575.95%应收账款周转率 1.01 2.92-存货周转率 7.84 15.31-公告编号：2023-025 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.52%13.22%-营业收入增长率%-52.43%13.28%-净利润增长率%-134.47%81.59%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 106,000,000 106,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 与 2023 年 4 月 19 日发布的业绩快报（公告编号 2023-021）中披露的财务数据不存在差异。八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 81,713.08 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）837,652.30 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,343,087.62 非经常性损益合计非经常性损益合计-8,423,722.24 所得税影响数-1,263,558.33 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -7,160,163.91 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 公告编号：2023-025 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-025 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所属行业分类为 N7721 水污染治理业（国民经济行业分类GB/T4754-2017）、N77 生态保护和环境治理业（上市公司行业分类指引2012 年版）。本公司是水污染治理、生态保护和环境治理行业系统性水处理的服务提供商，定位于为具有寡占竞争格局的石油化工、煤化工、电力等下游行业提供工业水处理服务。主要客户包括石油化工、煤化工、电力行业的大型国企业。经过多年在水处理领域的经验积累和实际应用技术研究，公司在相关方面积累了丰富的技术经验。公司的研发团队及技术人员在水处理领域长期服务和开发实践过程中形成了多项关键技术，并形成多项专利。在水处理系统工程运营及在线维护服务方面，公司具备完备的检测、施工、安装、调试、维护等一体的技术服务能力。公司营销模式为传统直销模式，公司销售渠道为销售部人员收集市场信息，对客户进行评估，经评审后，根据客户需求，提供技术方案及参加技术方案的投标，待技术方案中标后再参与商务标段的投标工作。中标后即开始签订商务合同，进行项目准备及实施阶段。公司采用集研发、生产、销售于一体的商业模式，通过核心技术团队为客户量身定制综合性水处理方案，并利用自主研发的核心技术和自主培养的技术工人，通过自主采购原辅材料，自主生产制造，以及提供相应工程施工、安装调试、运营管理和技术维护等服务，向下游行业大型工业项目提供水处理产品和服务。公司于 2017 年年初制定了“1 十 X 十 N”的市场战略，谋求由单一的工业市场业务转变为工业和市政两个市场业务并重的新格局，进而实现盈利模式的转变。公司苦苦摸索了两年，尽管很难，但始终没有放弃。一方面公司借助央企的投资实力和信誉盯住 PPP 项目，协同央企拿 PPP 大项目后再做项目的分包业务；另一方面盯住央企市政业务的对外分包业务，做央企的合格分包商和供应商，以此来归避门槛问题及投资能力问题，逐步积攒业绩和资信能力，为今后公司能独立进军市政市场业务打下基础。报告期内，公司的商业模式较上年度无较大的变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式无较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 公告编号：2023-025 13 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 1、2021 年 12 月 24 日，湖北省经济和信息化厅办公室发布了省经信厅办公室关于公布湖北省第三批专精特新“小巨人”企业名单的通告（鄂经信办函2021112 号），经各市州经信部门初核和推荐、专家评审及社会公众等程序，确定湖北省第三批专精特新“小巨人”名单。公司被遴选为湖北省专精特新中“小巨人”企业，有效期自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。2、2022 年 11 月 29 日，公司被湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局共同评定为高新技术企业，高新技术企业证书编号：GR202242004320，有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司坚定发展战略不动摇，专注于水处理设备研发、制造、安装及水环境工程。依托系统的优势，整合战略股东、市场资源股东，在水污染处理的工业领域，以传统直销方式和技术服务方式，开展国内新建项目、已有项目的提标改造，以及新老项目的运营；在市政领域，以央企合作的模式作复制，开展城市黑臭水体治理，共同做大体量规模。以市场订单拉动，作产能整合。同时以技术和管理优势作同行赋能，让生产管理环节从“直营+外协”延伸为“直营+联营+加盟”的方式。一是保障项目的品质，二是减缓项目的压力，三是为未来做大市值做并购标的孵化。公司依托模式与系统，强化技术研究，借力股东基因，作一带一路市场拓展、农村污染治理市场；同时从“水污染处理”向价值链“固体废物治理”做延伸。做大江扬环境市值增长，构建行业竞争壁垒。报告期内，公司实现主营业务收入 115,094,757.83 元，与上年度相比下降了 52.43%，归属于挂公告编号：2023-025 14 牌公司股东的净利润为-10,342,412.54 元，比上年度下降了 134.42%。截至 2022 年末，公司总资产为 343,542,920.98 元，比上年度下降了 1.52%，归属于挂牌公司股东的净资产为 203,424,381.95 元，比上年度下降了4.81%。经营活动产生的现金净流量为-63,648,413.43元，较上年同期下降了575.95%。报告期内，受新冠肺炎疫情影响，公司销售订单减少，营业收入下滑，同时报告期收款较上年同期减少，导致经营活动产生的现金净流量为负。2023 年，公司将加强市场营销管理，加强营销团队的建设，招聘新的营销人员，开拓市场、增加销售订单，同时，公司新设商务部门，制定项目成本预算并监督项目执行部门严格施行，从而提高项目毛利，以获得更高利润。(二二)行业情况行业情况 1、工业废水行业情况：政策出台、监管趋严，支撑市场发展。工业废水成分复杂、浓度高、危害大，为此国家不断提高排放标准，工业废水市场政策相继出台。2015 年 1 月，国务院发布关于推行环境污染第三方治理的意见，明确提出到 2020 年工业园区等重点领域第三方治理取得显著进展，污染治理效率和专业化水平明显提高。同年 4 月，国务院发布水污染防治行动计划（“水十条”），首次从国家层面对工业水处理进行强力监管并问责。自 2016 年起将定期公布环保“黄牌”“红牌”企业名单，所有排污单位必须依法实现全面达标排放。随着 2019 年部分指标考核临近，工业废水市场需求将加速释放。同时，工业废水的排放标准趋严、监管力度不断加大。2016 年 7 月起，中央环保督察组对全国范围内的工业企业进行了 4 次严格审查，众多非法排污企业遭到责改、重罚甚至关停，工业废水处理领域诸多问题仍待解决和完善。从 2019 年起，生态环境部开启第二轮环保督察，新一轮督察风暴将大大刺激污水处理设备以及运维市场的需求，助力工业废水市场迎来发展的黄金期。我国的工业废水处理行业才刚刚步入快速成长期，市场规模将保持较高增速发展。2、城市污水、黑臭水体治理行业情况：2022 年 1 月，国家发改委等部分印发关于加快推进城镇环境基础设施建设指导意见的通知，明确到 2025 年，城镇环境基础设施供给能力和水平显著提升，要构建集污水、垃圾、固体废物、危险废物、医疗废物处理处置设施与监测监管能力于一体的环境基础设施体系，到 2030 年，基本建立系统完备、高效实用、智能绿色、安全可靠的现代化环境基础设施体系等。2022 年上半年，国家发布了关于加快推进城镇环境基础设施建设的指导意见、农业农村污染治理攻坚战行动方案（20212025 年）、“十四五”重点流域水环境综合治理规划等文件，公告编号：2023-025 15 在污水处理行业方面，国家政策支持力度不减，2022 年中央预算内投资 70 亿元，支持各地污水处理、污水资源化利用、城镇生活垃圾分类和处理、危险废物处置、园区环境基础设施、海水淡化等项目建设。当前中国污水处理行业已经进入市场化改革阶段，国内污水处理市场化成效明显，但这也意味着优质污水处理项目资源有所减少。近年来国内污水处理市场并购重组加剧，项目也趋于小型化，污水处理行业固有的地域分割等不利于市场化改革的因素依然存在，为公司业务的拓展带来新的挑战和阻力。报告期内，环保行业水污染治理领域的宏观发展情况对公司经营主要有以下方面影响：1、行业高度竞争态势叠加后疫情时代影响，公司抗风险能力持续承受考验。近年来，伴随着国家层面对环保产业的重视，相当规模具有充分实力的企业进入环保市场，行业并购、整合不断，资源配置逐渐重构、产业新格局逐渐显现。环保行业水污染治理细分领域现已呈现以国资、头部企业利用资本市场快速扩张抢占市场，中小型企业专注细分领域进行差异化竞争的发展格局。2、疫情对经济影响的后果已在中小型企业上显现。行业上游供应商受宏观经济影响，提高了产品的销售价格，如水处理药剂、泵阀等标准设备、钢材水泥等建筑材料价格普遍上涨。以水处理常用的几类药剂为例，报告期内硫酸、硫酸亚铁价格同比上涨超过 50%，行业上游的产品价格将直接影响污水处理设施建设，进而影响企业利润。行业下游包括政府方及企业等，受行业竞争态势的影响，通常中小型企业的议价能力比较有限。同时，疫情的发生也直接影响各地政府项目投资进度、采购进度及物流等，对企业获取新订单的市场拓展工作产生了一定的不利影响。因此，企业经营明显感受到压力。3、2022 年上半年，受新冠肺炎疫情及市场融资大环境影响，公司订单量减少，在建项目数量与规模有所下降，再加上部分项目被迫暂停或延迟开展，工程进度放缓，最终导致报告期营业收入下降。由于营收下降导致毛利减少，导致报告期公司亏损。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 16,884,101.60 4.91%61,032,945.78 17.50%-72.34%应收账款 141,577,555.87 41.21%86,733,255.27 24.86%63.23%公告编号：2023-025 16 递延所得税资产 5,531,565.71 1.61%2,979,262.14 0.85%85.67%其他流动资产 0 0%9,499.69 0.00%-100.00%短期借款 27,840,650.00 8.10%5,772,327.04 1.65%382.31%应付票据 18,394,932.00 5.35%26,382,587.10 7.56%-30.28%合同负债 11,073,471.33 3.22%132,600.00 0.04%8,251.03%应付职工薪酬 1,060,380.17 0.31%2,022,860.79 0.58%-47.58%其他应付款 1,897,545.99 0.55%8,833,391.51 2.53%-78.52%其他流动负债 0 0%235,704.44 0.07%-100.00%少数股东权益-6,463.19 0.00%7,055.30 0.00%-191.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金较期初减少 4414.88 万元，降幅 72.34%，主要是上年年底收到阜阳项目4900 万元工程款，公司对下付款是在报告期一季度陆续支付的，所以上年年末货币资金余额较大。2、报告期末，应收账款较期初增加 5484.43 万元，增幅 63.23%，主要是报告期内有 2 个项目年底完成，但是项目的应收账款结算跨年度导致期末应收款余额增加。3、报告期末，其他流动资产较期初减少 0.95 万元，降幅 100%，主要是报告期内预交所得税转入费用减少所致。4、报告期末，递延所得税资产较期初增加 255.23 万元，增幅 85.67%，主要是信用减值损失期末余额较年初增加 575.45 万元，应纳税暂时性差异较年初增加 79.99 万元。是因为报告期内增加应收账款 5484.43 万元，计提坏账金额增加。另外预计负债增加 944.06 万元，系公司根据北京市昌平区人民法院于 2022 年 9 月 23 日下达的民事判决书（2021）京 0114 民初 4964 号，判决本公司与北京华福工程有限公司(以下简称“北京华福”)经济纠纷一案，本公司应付北京华福款项共计 944.06 万元。5、报告期末，短期借款较期初增加 2206.83 万元，增幅 382.31%，主要是报告期内由于经营需要新增银行贷款增加 2200 万元。其中：中国银行贷款 1000 万元；中信银行贷款 500 万元；兴业银行贷款 500 万元；邮储银行贷款 200 万元。6、报告期末，应付票据较期初减少 798.77 万元，降幅 30.28%，主要是报告期末偿还到期银票导致期末应付票据金额减少。7、报告期末，合同负债较期初增加 1094.09 万元，增幅 8,251.03%，主要是公司预收账款增加所致，系公司与中国成达工程有限公司签署的新疆蓝山屯河能源有限公司二期年产 10.4 万吨 BDO 项目公告编号：2023-025 17 按收入确认准则当年不能计算营业收入，但已收对方预收账款 1097.35 万元。8、报告期末，应付职工薪酬较期初减少 96.25 万元，降幅 47.58%，主要是 2021 年年末由于武汉市社保系统升级未能缴纳的社保在 2022 年内缴纳减少所致。9、报告期末，其他应付款较期初减少 693.58 万元，降幅 78.52%，主要是报告期内退阜阳市政项目分包单位履约保证金 608 万元所致。10、报告期末，其他流动负债较期初减少 23.57 万元，降幅 100%，主要是报告期待转销项税额已交税所致。11、报告期末，少数股东权益较期初减少 1.35 万元，降幅 191.61%，主要是报告期内子公司亏损135.18 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 115,094,757.83-241,957,708.77-52.43%营业成本 82,694,118.67 71.85%172,172,491.91 71.16%-51.97%毛利率 28.15%-28.84%-销售费用 7,197,697.96 6.25%4,040,223.60 1.67%78.15%管理费用 14,039,037.85 12.20%14,427,315.56 5.96%-2.69%研发费用 5,051,305.45 4.39%7,299,302.09 3.02%-30.80%财务费用 536,477.10 0.47%693,537.07 0.29%-22.65%信用减值损失-5,481,067.93-4.76%-1,516,669.63-0.63%261.39%资产减值损失-2,692,243.31-2.34%-2,766,260.86-1.14%-2.68%其他收益 508,839.80 0.44%0 0%-投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 81,713.08 0.07%-6,970.12 0.00%1,272.33%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-3,055,310.42-2.65%37,518,335.27 15.51%-108.14%营业外收入 836,128.40 0.73%6,277,563.62 2.59%-86.68%公告编号：2023-025 18 营业外支出 10,179,216.02 8.84%3,215,825.00 1.33%216.54%净利润-10,355,931.03-9.00%30,047,328.09 12.42%-134.47%税金及附加 1,048,672.86 0.91%1,516,602.66 0.63%-30.85%所得税费用-2,042,467.01-1.77%10,532,745.80 4.35%-119.39%利息收入 194,436.12 0.17%115,062.12 0.05%68.98%利润总额-12,398,398.04-10.77%40,580,073.89 16.77%-130.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入同比下降 52.43%，营业成本同比下降 51.97%，营业利润同比下降108.14%，利润总额同比下降 130.55%，净利润同比下降 134.47%，主要是公司报告期内由于受到新冠肺炎疫情的影响导致订单减少，阜阳水环境工程项目临近尾期，水环境工程收入较上年同期大幅减少，同时，报告期发生前期已完工项目售后服务费用 198.22 万元，销售费用较上年年同期增长 78.15%。2、报告期内，税金及附加 104.87 万元，同比减少 46.79 万元，降幅 30.85%，主要是 2022 年营业收入较上年减少 12686.30 万元所致。3、报告期内，销售费用 719.77 万元，同比增加 315.75 万元，增幅 78.15%，主要是本期增加销售咨询费 113.58 万元，其中发生的咨询费 99.2 万元是为了签订新疆蓝山屯河能源有限公司二期年产10.4 万吨 BDO 项目&二期 4.6 万吨 PTMEG 项目 2480 万元合同而支付给四川苏泽环保工程有限公司的4%佣金。前期已完工项目售后服务费用同比增加 198.22 万元。4、报告期内，研发费用 505.13 万元，同比减少 224.80 万元，降幅 30.80%，主要是报告期内由于受到疫情影响减少研发活动所致。5、报告期内，资产处置收益 8.17 万元,系报告期处置公司 2 辆汽车的收益。6、报告期内，其他收益 50.88 万元,同比增加 50.88 万元，系报告期内收到武汉市政府对公司2021 进入新三板创新层的奖励资金 30 万元及 2021 年被评为湖北省级专精特新企业奖励资金 20 万元。7、报告期内，利息收入 19.44 万元，同比增加 7.94 万元，增幅 68.98%，主要是报告期内办理银行承兑汇票保证金到期后的存款利息收入增加所致。8、报告期内，信用减值损失 548.11 万元，同比增加 396.44 万元，增幅 261.39%，主要是报告期内应收账款计提坏账准备所致。9、报告期内，营业外收入 83.61 万元，同比减少 544.14 万元，降幅 86.68%。上年营业外收入金公告编号：2023-025 19 额较大是公司与北京华福工程有限公司案件结案，将 621.10 万元其他应付款调整至营业外收入。报告期内将无需支付的款项 63.66 万元调整至营业外收入。10、报告期内，营业外支出 1017.92 万元，同比增加 696.34 万元，增幅 216.54%。主要是公司根据北京市昌平区人民法院于 2022 年 9 月 23 日下达的民事判决书（2021）京 0114 民初 4964 号，判决本公司与北京华福工程有限公司(以下简称“北京华福”)经济纠纷一案，本公司应付北京华福款项共计 944.06 万元。本公司已就此案上诉北京仲裁委员会申请仲裁，截止本报告日，尚未开庭仲裁。11、报告期内，所得税费用-204.25 万元，同比减少 1257.52 万元，降幅 119.39%。主要是报告期利润总额较上年同期减少 5297.85 万元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 114,866,293.32 240,920,645.36-52.32%其他业务收入 228,464.51 1,037,063.41-77.97%主营业务成本 82,653,296.71 172,148,679.05-51.99%其他业务成本 40,821.96 23,812.86 71.43%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 水处理设备 91,147,430.30 64,930,436.46 28.76%43.78%41.65%1.07%水环境工程 23,718,863.02 17,722,860.25 25.28%-86.64%-85.97%-3.57%其他业务 228,464.51 40,821.96 82.13%-77.97%71.43%-15.57%合计 115,094,757.83 82,694,118.67 28.15%-52.43%-51.97%-0.69%按区域分