873520_2021_华友文保_2021年年度报告_2023-04-19.pdf

公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 1 证券证券代码代码：873520 873520 证券简称：证券简称：华友文保华友文保 主办券商：五矿证券主办券商：五矿证券 2021 华友文保 NEEQ：873520 河北华友文化遗产保护股份有限公司 Hebei Huayou Cultural Heritage Protection Co.,Ltd.年度报告 公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.3 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.27 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.29 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.33 第八节第八节 行业信息行业信息.35 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.36 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.40 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.151 公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人范彦平、主管会计工作负责人李素霞及会计机构负责人（会计主管人员）赵维保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 新冠肺炎疫情造成公司业绩波动的风险 2021 年疫情多点频发，年初石家庄地区爆发的新冠肺炎疫情造成公司 2021 年 12 月份未能正常开工，进入 3 月份才逐步复工，因公司所承接的项目分布于全国各地，不排除未来某个地区发生疫情反弹而对当地项目施工产生不利影响的可能性，公司未来的经营业绩存在受新冠肺炎疫情影响而波动的风险。市场竞争加剧风险 近年来，随着国家政策的引导和各级政府对历史文物建筑保护的高度重视，许多大型企业纷纷进入该行业，市场竞争未来将呈现加剧趋势。虽然公司在文物保护行业具有先发优势，但是整体规模仍较小，项目经验仍需不断积累，工艺技术还需进一步提高。行业内的激烈竞争会对公司稳步良性地发展带来一定冲击。公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 4 产业政策风险 公司的主营业务是为文化遗产提供防雷、安防和消防综合解决方案，属于文物保护行业。公司的主要客户为文物局、历史纪念馆、博物馆、文物保护单位等文物古迹的管理单位，属于政府事业单位，经费主要来源为财政拨款。目前党和国家高度重视文化遗产保护，中共中央办公厅、国务院办公厅近年来陆续出台了鼓励文化遗产保护项目实施的政策。若未来国家关于文物保护的相关政策出现变动，公司的经营业绩也将出现波动。应收账款回收风险 截止 2021 年 12 月 31 日公司应收账款账面价值为120,305,470.82 元，占当期期末总资产的比例分别为 58.93%，公司的应收账款与公司经营规模发展情况相符。尽管公司的主要客户均为政府事业单位，对应项目资金主要来源于财政部专项资金且在招投标前已批复到位，预计发生坏账的风险较低。但随着公司业务规模的扩大，未来公司的应收账款余额可能进一步增长，发行人按照现行会计政策计提的坏账准备相应增加，对公司的盈利能力会产生阶段性的不利影响。税收优惠政策变化的风险 公司于 2019 年 10 月 30 日取得编号为 GR201913001547 的高新技术企业证书，有效期为三年；公司子公司四川中至于 2020 年 12 月 3 日取得编号为 GR202051001930 的 高新技术企业证书，有效期为三年。如果国家关于支持高新技术企业的税收优惠政策发生改变，或者公司的研发投入和自主创新能力不能满足高新技术企业的认定条件，不能继续被认定为高新技术企业，将对公司的盈利能力产生不利影响。公司治理风险 报告期内公司建立健全了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员的法人治理机制，制定了适应企业现阶段发展的内部管理制度。但由于股份公司成立后各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，并在日常经营中不断完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员增加，特别是公司在股转系统挂牌后，对公司规范治理将会提出更高的要求。因此，公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 5 公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续健康发展的风险。实际控制人控制不当风险 截至目前，范彦平直接持有公司股份数为 18,994,700.00 股，直接持股比例为 38.6071%，付鹏花直接持有公司股份数为26,400,000.00 股，直接持股比例为 53.6585%，两人合计直接持有公司 45,394,700.00 股，合计持股比例为 92.2657%。范彦平在公司担任董事长兼总经理，付鹏花在公司担任董事，范彦平与付鹏花系夫妻关系，二人对公司重大事项决策、日常经营管理均可施予重大影响，公司存在实际控制人利用其在公司的决策地位对重大事项决策施加影响，从而使得公司决策存在偏离未来中小股东最佳利益目标的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华友文保、公司、股份公司 指 河北华友文化遗产保护股份有限公司（曾用名：河北华友古建筑工程股份有限公司）四川中至、中至耀辉 指 四川中至耀辉建设有限公司 湖南华硕、华硕信息 指 湖南华硕信息系统有限公司 北京华枢 指 北京华枢文博科技有限公司 华友电子 指 石家庄华友电子有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 定向发行 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的同时定向发行股票的行为 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 专业名词释义专业名词释义 文化遗产保护 指 包括物质文化遗产保护和非物质文化遗产保护。物质文化遗产是公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 6 具有历史、艺术和科学价值的文物，包括古遗址、古墓葬、古建筑、石窟寺、石刻、壁画、近代现代重要史迹及代表性建筑等不可移动文物，历史上各时代的重要实物、艺术品、文献、手稿、图书资料等可移动文物；以及在建筑式样、分布均匀或与环境景色结合方面具有突出普遍价值的历史文化名城（街区、村镇）。非物质文化遗产是指各种以非物质形态存在的与群众生活密切相关、世代相承的传统文化表现形式，包括口头传统、传统表演艺术、民俗活动和礼仪与节庆、有关自然界和宇宙的民间传统知识和实践、传统手工艺技能等以及与上述传统文化表现形式相关的文化空间。安全防范系统 指 以维护社会公共安全和预防，制止重大治安事故为目的，综合运用技防产品和其他相关产品所组成的电子系统或网络。公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北华友文化遗产保护股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei Huayou Cultural Heritage Protection Co.,Ltd.证券简称 华友文保 证券代码 873520 法定代表人 范彦平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王会冕 联系地址 石家庄市裕华区东岗路 75 号世纪花园东区 20-901 室 电话 0311-86012521 传真 0311-85889099 电子邮箱 办公地址 石家庄市裕华区东岗路 75 号世纪花园东区 20-901 室 邮政编码 050000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 10 月 24 日 挂牌时间 2020 年 12 月 17 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-R87 文化艺术业-R874 文物及非物质文化遗产保护-R8740 文物及非物质文化遗产保护 主要产品与服务项目 文物保护防雷业务、文物保护安防业务、文物保护消防业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）49,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（范彦平、付鹏花夫妇）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（范彦平、付鹏花夫妇），无一致行动人 公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9113010068136102X0 否 注册地址 河北省石家庄市裕华区东岗路 75号世纪花园东区 20-901 室 否 注册资本 48,600,000 否 报告期内，公司定向发行股份总额 600,000 股，该新增股份已于 2021 年 11 月 22 日在交易市场公开交易，截至报告期末公司普通股总股本为 49,200,000 股，由于公司业务发展需要于 2022 年 1 月 18 日完成工商注册变更。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）五矿证券 主办券商办公地址 深圳市南山区滨海大道 3165 号五矿金融大厦（18-25 层）报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）五矿证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴萃柿 陈港溪 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 113,691,600.64 121,542,137.23-6.46%毛利率%48.98%46.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 28,630,174.26 20,458,780.90 39.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,072,424.89 19,996,979.94 35.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.13%14.97%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.25%14.63%-基本每股收益 0.59 0.44 34.09%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 204,148,532.14 216,246,390.75-5.59%负债总计 38,642,008.59 53,847,475.42-28.24%归属于挂牌公司股东的净资产 165,506,523.55 162,398,915.33 1.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.36 3.34 0.60%资产负债率%（母公司）14.35%23.86%-资产负债率%（合并）18.93%24.90%-流动比率 4.65 3.56-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 27,614,208.12-12,084,437.57-328.51%应收账款周转率 0.74 1.11-存货周转率 3.01 2.60-公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.59%18.37%-营业收入增长率%-6.46%11.23%-净利润增长率%39.94%-27.98%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 49,200,000 48,600,000 1.23%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,222,813.67 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 223,446.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-613,613.95 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,832,646.32 所得税影响数 274,896.95 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,557,749.37 公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 120,599,951.03 124,182,482.19 103,415,828.49 108,987,984.64 预付账款 875,895.98 635,188.02 其他应收款 5,176,440.71 5,101,236.71 存货 17,808,847.83 19,338,542.47 19,590,112.14 19,488,164.32 合同资产 4,385,103.07 4,816,630.21 递延所得税资产 4,277,721.37 4,329,777.40 3,501,397.32 2,999,427.57 其他非流动资产 5,379,963.28 5,283,308.96 应付账款 27,080,436.75 29,653,194.19 25,591,383.48 27,436,591.91 预收账款 11,225,386.58 11,403,402.86 合同负债 5,459,214.60 6,715,534.18 应付职工薪酬 1,346,890.73 1,500,604.87 应交税费 14,572,222.83 15,243,948.75 12,434,241.48 13,751,502.05 其他流动负债 454,429.31 472,098.08 专项储备 6,861,580.97-4,628,965.89-盈余公积 8,226,484.25 8,233,903.31 7,050,419.38 6,910,940.91 未分配利润 56,110,617.15 63,716,543.86 36,897,952.20 43,053,441.90 营业收入 118,192,404.13 115,143,329.62 123,245,608.03 120,067,468.95 营业成本 63,359,820.99 64,322,475.77 63,294,456.63 64,240,020.88 销售费用 8,173,623.91 5,292,400.87 4,772,905.92 4,006,626.22 管理费用 6,217,048.18 6,285,080.79 7,525,041.04 7,920,129.26 研发费用 6,554,769.69 5,534,812.56 6,434,732.58 5,497,290.77 资产减值损失-239,003.77-196,867.20-101,947.82 信用减值损失-9,177,906.48-9,334,987.35-3,977,709.57-3,822,864.62 其他收益 632,661.07 542,661.07 营业外支出 427,324.43 329,197.57 所得税费用 4,154,864.93 3,087,438.22 5,060,351.24 4,849,407.62 净利润 20,340,272.20 21,122,299.74 33,872,579.93 31,321,350.64（一）基本每股收益 0.44 0.45 0.73 0.68（二）稀释每股收益 0.44 0.45 0.73 0.68 前期会计差错更正事项同时减少 2020 年度合并现金流量表项目“收到其他与经营活动有关的现金”及“支付其他与经营活动有关的现金”90,000.00 元，减少后的“收到其他与经营活动有关的现金”及“支付其他与经营活动有关的现金”分别为 5,771,601.57 元、24,677,062.33 元。公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司专注于文化遗产保护领域，依托专门的研发设计团队和丰富的行业经验，通过实施文物平安工程为文化遗产提供防雷、安防及消防综合解决方案。公司拥有独立完整的业务流程体系，现代化的管理团队，专业的研发设计团队，针对我国地域及文化差异巨大、建筑形制多种多样、施工难度大的特点，坚持以最小干预为原则，采用成熟可靠的技术进行定制化集成产品开发，为客户提供文化遗产保护领域的整体应用解决方案，从而满足客户现时和潜在的需求。公司主要服务于国内重点的文物局、历史纪念馆、博物馆、文物保护单位（古建筑、石窟寺及石刻、古文化遗址、古墓葬等）等文物古迹的管理单位。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 河北省企业技术中心-河北省发展改革委 详细情况 1、2019 年河北省工业和信息化厅公示了第四批次河北省“专精特新”中小企业名单，认定公司为“专精特新”中小企业，有效期三年；2021年河北省工业和信息化厅公示了第四批次河北省“专精特新”示范企业名单，认定公司为“专精特新”示范企业，有效期三年；2、2019 年 10 月 30 日，公司通过“高新技术企业”复审，证书编号GR201913001547，有效期为三年；3、2019 年河北省科学技术厅认定公司为“河北省科技型中小企业”，证书编号 KZX201607010258，有效期为三年；4、2021 年河北省发展改革委等四部门认定公司技术中心为 2021 年“河北省企业技术中心”。公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期末，公司实现营业收入 113,691,600.64 元，同比下降了 6.46%，净利润 28,630,174.26 元，同比增长了 39.94%。产品研发方面：报告期内，公司不断加大研发投入、产品创新，已具有文物保护相关发明及专利 113项，拥有生产经营所需的人员、资产和技术等关键资源要素。经营分析方面：公司坚定发展战略，始终以文化遗产保护为核心打造业务链条，不断完善和规范公司运营体系，树立和打造公司品牌，培养和引进专业人才，为公司的进一步发展，提供人才及技术的强有力支撑。(二二)行业情况行业情况 珍贵的历史文化遗产是我们文明的结晶，镌刻着我们的文化基因，包含着“何以中国”的独特标识，每一个中国人都会从这里得到文化滋养。目前我国有 5058 处全国重点文物保护单位、约 5800 家博物馆、56 项世界遗产、139 座国家历史文化名城、1200 余片历史文化保护街区、5 万多处历史保护建筑、300多个历史文化名镇、400 多个历史文化名村、6800 多个古村落有迄今为止世界上规模最大的遗产保护群，还有浩如烟海的可移动文物、典籍以及传承至今生生不息的非遗项目这些历史文化遗产记载着 5000 多年不间断的文明史，近代以来反帝反封建、争取民族独立富强的 180 多年斗争史，中国共产党成立百年的奋斗史，新中国建立 70 多年的发展史，40 多年的改革开放史，这些都是增强文化自信的源泉。历史文化遗产是不可再生、不可替代的宝贵资源。“保护文物功在当代、利在千秋”习近平总书记公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 14 对文化遗产工作多次作出重要指示批示，为加强文化遗产保护利用指明了努力方向、提供了重要遵循。关于加强文物保护利用改革的若干意见、关于让文物活起来、扩大中华文化国际影响力的实施意见、关于推进博物馆改革发展的指导意见、革命文物保护利用“十四五”专项规划、大遗址保护利用“十四五”专项规划、“十四五”石窟寺保护利用专项规划、“十四五”文物保护和科技创新规划等政策密集出台，和国家“十四五”规划纲要全面对接，对在保护中发展、在发展中保护历史文化遗产具有重要意义，将产生深远影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 20,507,168.05 10.05%19,277,254.12 8.91%6.38%应收票据 应收账款 120,305,470.82 58.93%117,380,972.98 54.28%2.49%预付账款 758,175.03 0.37%2,070,675.76 0.96%-63.39%其他应收款 5,921,998.69 2.90%5,101,236.71 2.36%16.09%存货 13,815,142.51 6.77%24,579,554.82 11.37%-43.79%合同资产 3,511,854.99 1.72%2,030,145.31 0.94%72.99%其他流动资产 15,001,947.76 7.35%20,992,499.62 9.71%-28.54%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 13,220,830.71 6.48%14,093,096.04 6.52%-6.19%在建工程 无形资产 534.46 0.00%1,336.42 0.00%-60.01%商誉 201,924.00 0.10%201,924.00 0.09%0.00%长期待摊费用 143,923.24 0.07%217,170.32 0.10%-33.73%递延所得税资产 6,493,358.11 3.18%4,948,226.73 2.29%31.23%其它非流动资产 4,266,203.77 2.09%5,352,297.92 2.48%-20.29%短期借款 长期借款 应付账款 13,505,524.41 6.62%29,653,194.19 13.71%-54.46%合同负债 4,805,114.71 2.35%7,148,005.59 3.31%-32.78%应付职工薪酬 1,494,789.22 0.73%1,137,618.87 0.53%31.40%应交税费 18,236,791.01 8.93%15,491,564.16 7.16%17.72%公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 15 其他应付款 599,789.24 0.29%417,092.61 0.19%43.80%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、预付账款较上年末减少 131.25 万元、减少 63.39%，主要原因为公司加强了与供应商的结算速度所致。2、存货较上年末减少 1,076.44 万元、减少 43.79%,主要原因一是本年度公司未完工项目较上年年末减少，导致存货中的工程施工减少；二是库存商品较上年年末减少双重因素所致。3、合同资产较上年末增加 148.17 万元、增加 72.99%，主要原因为重分类到合同资产的质保金增加所致。4、无形资产较上年末减少 0.08 万元、减少 60.01%,主要原因是软件正常摊销所致。5、长期待摊费用较上年末减少 7.32 万元、减少 33.73%，主要原因为长期待摊费用正常摊销所致。6、递延所得税资产较上年末增加 154.51 万元、增加 31.23%，主要原因为坏账准备计提额增加，导致应抵扣暂时性差异增加所致。7、应付账款较上年末减少 1,614.77 万元、减少 54.46%，主要原因是公司为进一步降低采购价格，更多采用预付款项的形式进行结算，导致应付账款余额减少。8、合同负债较上年末减少 234.29 万元、减少 32.78%，主要原因是本年度完工项目较多、未完工项目较少，合同负债结转收入较多所致。9、应付职工薪酬较上年末增加 35.72 万元、增加 31.40%，主要原因是员工工资的增加和项目奖金的计提所致。10、其他应付款较上年末增加 18.27 万元、增加 43.80%，主要原因是 12 月集中报销费用较多且未全部付款导致其他应付款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 113,691,600.64-121,542,137.23-6.46%营业成本 58,008,917.18 51.02%65,090,472.36 53.55%-10.88%毛利率 48.98%-46.45%-销售费用 5,848,697.59 5.14%5,216,865.37 4.29%12.11%管理费用 4,412,241.29 3.88%6,272,206.79 5.16%-29.65%公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 16 研发费用 5,105,093.79 4.49%5,504,038.56 4.53%-7.25%财务费用-118,598.21-0.10%9,205.75 0.01%-1,388.31%信用减值损失-7,246,386.51-6.37%-14,935,078.22-12.29%-51.48%资产减值损失-557,745.21-0.49%-1,127,381.26-0.93%-50.53%其他收益 2,222,813.67 1.96%542,661.07 0.45%309.61%投资收益 223,446.60 0.20%313,070.07 0.26%-28.63%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 34,271,289.76 30.14%23,741,563.44 19.53%44.35%营业外收入 12,705.84 0.01%16,761.68 0.01%-24.20%营业外支出 626,319.79 0.55%329,197.57 0.27%90.26%净利润 28,630,174.26 25.18%20,458,780.90 16.83%39.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业利润较上年同期增加 1,052.97 万元，增加 44.35%，主要原因是本期毛利率增加、管理费用减少、其他收益增加及计提坏账准备大幅减少等因素影响导致增加。2、净利润较上年同期增加 817.14 万元，增加 39.94%，主要原因与本期营业利润增加的主要原因相一致。3、财务费用由正转负，主要原因一是公司上年度办理保函保证金发生手续费较多超过利息收入，二是本年度回款较好，银行利息收入增加双重因素导致。4、信用减值损失较上年同期减少计提 768.87 万元，减少 51.48%，主要原因是应收账款计提的坏账准备减少所致。5、资产减值损失较上年同期减少计提 56.96 万元，减少 50.53%，主要原因是应收账款中的质保金重分类到合同资产和其他非流动资产的部分比上年同期减少导致相应计提坏账准备减少所致。6、其他收益较上年同期增加 168.02 万元，增加 309.61%，主要系本年度获得政府补贴增加导致。7、营业外支出较上年同期增加 29.71 万元，增加 90.26%，主要系本年度公司补缴以前年度房产税产生的滞纳金导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 111,769,930.33 121,492,420.25-8.00%其他业务收入 1,921,670.31 49,716.98 3,765.22%主营业务成本 56,686,603.39 65,062,217.84-12.87%其他业务成本 1,322,313.79 28,254.52 4,580.01%公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 17 按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%文物保护防雷业务 7,374,837.37 4,111,331.72 44.25%-71.52%-71.24%-0.55%文物保护安防业务 45,154,075.57 24,582,055.36 45.56%-31.13%-32.05%0.74%文物保护消防业务 55,277,446.22 26,551,707.44 51.97%126.10%114.29%2.65%其他文物保护业务 3,963,571.17 1,441,508.87 63.63%-28.98%-34.51%3.07%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：近年来，受到巴黎圣母院大火等其他世界文化遗产损坏、损毁的影响，国家文物局开始更加注重文物的消防保护和安防保护。2019 年，国家文物局、应急管理局发布关于进一步加强文物消防安全工作的指导意见，指出火灾是危害文物安全的主要风险，再次强调了文物消防安全保护管理的重要性。公司积极响应国家政策的号召，开始更加专注于文物保护消防业务，同时由于政府总体财政预算有限，国家文物局也相应缩减了文物保护防雷的支出。受此影响，公司的主营业务收入结构在报告期内也发生了变化，文物保护防雷业务有所下降而文物保护消防业务持续增长，但主营业务收入整体金额相对稳定。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 易县燕下都文物保管所 14,046,032.91 12.35%否 2 资源县文物管理所 9,247,607.56 8.13%否 3 红四方面军总指挥部旧址纪念馆 4,779,887.38 4.20%否 4 全州县文物管理所 3,764,504.00 3.31%否 5 澄城县文化和旅游局 3,641,335.78 3.20%否 合计合计 35,479,367.63 31.21%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 18 比比%1 河北杰豪建筑劳务分包有限公司 6,741,747.57 14.67%否 2 河北诚帆人力资源服务有限公司 6,645,631.07 14.46%否 3 杭州海康威视科技有限公司 3,902,693.45 8.49%否 4 富华线缆有限公司 1,970,705.31 4.29%否 5 石家庄市德创建筑劳务有限公司 1,549,024.41 3.37%否 合计合计 20,809,801.81 45.28%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 27,614,208.12-12,084,437.57-328.51%投资活动产生的现金流量净额 6,001,083.77-274,206.25-2,288.53%筹资活动产生的现金流量净额-25,522,566.04 17,520,000.00-245.68%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 2,761.42 万元，由负转正，主要原因一是本年度销售收款较上年同期增加 2,291.58 万元，二是收回各项保证金较上年同期增加 734.45 万元，三是公司费用类支出和各类保证金支出减少 1,085.22 万元三方面因素导致。2、投资活动产生的现金流量净额为 600.11 万元，由负转正，主要原因是本年度减少国债逆回购投资的现金流入导致。3、筹资活动产生的现金流量净额为-2,552.26 万元，由正转负，主要原因是本年度公司现金分红3,013.20 万元导致现金流出。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 四川中至耀辉建设有限公司 控股子公司 文化遗产消防系统解决方案 30,000,000 55,644,833.75 38,422,254.94 55,277,446.22 19,124,623.58 湖南华控文化遗5,000,000 159,822.53-71,177.47 0.00-24,961.97 公告编号公告编号：2022023 3-0 02 21 1 19 硕信息系统有限公司 股子公司 产领域