830885_2022_波斯科技_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

公告编号：2023-005 1 2022 年度报告 波斯科技 NEEQ:830885 广东波斯科技股份有限公司 Guangdong Bosi Science&Technology Co.,Ltd.公告编号：2023-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 11 月 22 日，广东省工业和信息化厅发布关于 2022 年创新型中小企业名单的公示，公司被认定为 2022 年度广东省创新型中小企业，有效期三年（2022 年 12 月 20 日-2025 年 12 月 19 日）。公告编号：2023-005 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2020 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第八节第八节 行业信息行业信息 .3030 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .120120 公告编号：2023-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人卢俊文、主管会计工作负责人周超文及会计机构负责人（会计主管人员）卢燕飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 核心技术人员流失风险 由于下游大客户定制化的产品需求特点,新产品的研发和生产工艺的改进是公司生产与发展的关键,作为掌握公司核心技术的员工在此方面发挥了较大的作用。但随着行业的快速发展和竞争的加剧,行业对技术人才尤其是核心技术人才的需求将增加,人力资源的竞争将加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司,公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。核心技术人员为公司服务年限平均超过 10 年，公司对核心技术人员有较多激励措施，能较好地保持核心技术团队的稳定。下游行业波动风险 本公司生产的色母粒产品下游行业涉及家电、建材、汽车、医疗、卫浴、灯具等领域，这些行业受经济发展、政策因素和国内外竞争影响，未来如果公司下游行业供需发生较大变化，导致其销量和收入下滑，将会对公司收入和利润产生不利影响。公告编号：2023-005 5 针对这种现象，公司加强研发力度、积极提高生产技术和产品品质以满足不同行业的多样需求；公司也积极采取措施开拓其他市场领域，发展其他客户，现已取得较为不错的成效。实际控制人不当控制的风险 卢俊文、黎彬瑗夫妇为公司的实际控制人,持有公司 72.37%的股份。若公司的实际控制人凭借其控股地位,通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产和经营决策等进行不当控制,可能损害公司及公司中小股东的利益。公司将进一步完善并严格执行股东大会及董事会议事规则，积极提高公司治理水平，在涉及公司发展的重大事项及决策过程中，充分考虑中小股东利益。公司已建立独立董事制度，公司内部亦有监事会监督，公司内外部监督均较为完善。税收优惠政策变化风险 公司于 2020 年 12 月 9 日通过高新技术企业认证并取得高新技术企业证书(证书编号 GR202044007480,有效期三年)。根据中华人民共和国企业所得税法规定,公司的企业所得税税率为 15%。若公司相关税收优惠政策发生变化或享受期限到期后公司不能继续被认定为高新技术企业从而不能享受上述税收优惠,则可能对公司未来的经营业绩产生一定的影响。自2006 年以来，公司一直是高新技术企业；公司持续关注高新技术企业证书时效并及时申报高新技术企业认证。公司凭借技术研发优势，继续获得高新技术企业证书的几率很大。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险-公告编号：2023-005 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、波斯科技 指 广东波斯科技股份有限公司 波斯清远 指 波斯科技（清远）有限公司、本公司控股子公司 傲趣三维 指 广东傲趣三维科技有限公司、本公司控股子公司 高级管理人员、高管 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、国信证券 指 国信证券股份有限公司 会计师事务所、信永中和 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 色母粒 指 由高比例颜料与热塑性树脂经良好分散而制成的一种着色材料 功能色母粒 指 具有抗静电、耐候、发泡、抗菌、消光、阻燃等其中一种或几种特定功能和特性的色母粒 3D 打印 指 英文全称3DPrinting,又可简称3DP,一种以数字模型文件为基础,运用粉末状金属或塑料等可粘合材料,通过逐层打印的方式来构造物体的技术 生物降解材料 指 生物降解材料是指在适当和可表明期限的自然环境条件下，能够被微生物（如细菌、真菌和藻类等）完全分解变成低分子化合物的材料。注：本年报任何表格中若出现合计数与各单项加总不符均由四舍五入所致。公告编号：2023-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东波斯科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Bosi Science and Technology Co.,Ltd.-证券简称 波斯科技 证券代码 830885 法定代表人 卢俊文 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 黎泽顺 联系地址 广州市萝岗区云庆路 7 号 电话 020-82253210 传真 020-82253220 电子邮箱 公司网址 办公地址 广州市萝岗区云庆路 7 号 邮政编码 510530 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 10 月 23 日 挂牌时间 2014 年 7 月 25 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-橡胶和塑料制品业-塑料制品业-其他塑料制品制造 主要产品与服务项目 色母粒、3D 打印耗材、全生物降解材料及其母粒制品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）105,100,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为卢俊文 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（卢俊文、黎彬瑗），无一致行动人 公告编号：2023-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440101712442106G 否 注册地址 广东省广州市萝岗区云庆路 7 号 否 注册资本 105,100,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国信证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 廖朝理 陆玉梅 5 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-005 9 第三节第三节 会计数据会计数据和和财务指标财务指标 一、一、盈利盈利能力能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 269,858,736.94 324,342,327.04-16.80%毛利率%19.98%19.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,350,760.43 14,409,073.99-35.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,899,435.69 13,919,804.57-43.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.51%3.88%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.12%3.75%-基本每股收益 0.09 0.14-35.71%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 426,569,069.57 465,340,493.28-8.33%负债总计 54,326,735.57 91,894,145.40-40.88%归属于挂牌公司股东的净资产 372,269,066.11 373,428,305.68-0.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.54 3.55-0.28%资产负债率%（母公司）12.46%20.27%-资产负债率%（合并）12.74%19.75%-流动比率 5.49 3.58-利息保障倍数 14.16 53.72-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 84,923,220.21 6,301,206.37 1,247.73%应收账款周转率 4.43 4.73-存货周转率 2.70 3.03-公告编号：2023-005 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.33%14.64%-营业收入增长率%-16.80%17.44%-净利润增长率%-35.11%-56.93%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 105,100,000 105,100,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0 六、六、境内外会计境内外会计准则准则下会计数据差异下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中中披露披露的的财务数据差异财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 343,284.00 计入当期损益的政府补助 1,394,373.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-25,316.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,712,341.50 所得税影响数 256,851.22 少数股东权益影响额（税后）4,165.54 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,451,324.74 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-005 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司处于其他塑料制品制造类的色母粒细分行业，是一家集着色新技术研究、塑胶配色和功能母粒等塑胶新材料生产于一身的科技型企业。公司拥有一支由教授、高工、博士组成的研究开发队伍，致力于颜料分散、表面处理、色母粒生产和着色新技术及其他塑胶新材料的研究与应用，多项技术处于国内领先水平，部分科研成果已经申请了国家专利。截至本报告公告日，公司及子公司已获授权发明专利 27 项，拥有省级工程技术中心、省级企业技术中心、博士后科研工作站、高新技术企业等多项荣誉资格。主要客户群体均为终端生产使用企业，如大型家电、包装、日化、建材、汽车装饰企业。公司拥有广州、南京和清远三个生产基地，辐射珠三角、长三角等地域客户，色母粒年产能在 3 万吨以上，能够较为便利、迅捷地响应下游大客户的产品需求；公司的主要销售人员在公司服务年限在 10年以上，对产品技术和客户需求均有较深刻的理解，能够较好地为下游大客户提供售前、售中和售后服务。公司通过直接销售模式为客户提供普通色母粒、功能色母粒等多种产品，为客户提供定制化产品，获取收入、利润及现金流。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 广东省 创新型中小企业 详细情况 2020 年 12 月 9 日，公司通过 2020 年高新技术企业资格复审并取得高新技术企业证书，有效期三年。2022 年 11 月 22 日，广东省工业和信息化厅发布关于 2022年创新型中小企业名单的公示，公司被认定为 2022 年度广东省创新型中小企业，有效期三年（2022 年 12 月 20 日-2025 年 12 月19 日）。2023 年 1 月 6 日，广东省工业和信息化厅发布 关于 2022 年专精特新中小企业和 2019 年到期复核通过企业名单的公示，公司被认定为2022年度广东省专精特新中小企业，有效期三年（2023年 1 月 18 日-2026 年 1 月 17 日）。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 公告编号：2023-005 12 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截至 2022 年 12 月 31 日，公司合并资产总额为 426,569,069.57 元，负债总额为 54,326,735.57 元。2022 年全年，公司实现营业收入 269,858,736.94 元，较上年同期减少 16.80%；归属于挂牌公司股东的净利润为 9,350,760.43 元，较上年同期减少 35.11%。公司营业收入和净利润双减，主要是受新冠疫情影响以及 2022 年国内房地产极度萎缩导致公司下游客户如家电、家居、建材行业的生产需求减少从而导致公司营收、利润减少。(二二)行业情况行业情况 近年来，塑料下游产业不断发展，为色母粒行业发展创造了良好条件。下游客户对色母粒的产品质量、性能和环保要求日益提高，要求色母粒产品具有更高的性能和更多的功能性。色母粒中添加抗静电、阻燃、透气、增亮、爽滑、耐候、耐高温、耐化学腐蚀性、防老化、抗菌、抗氧化等助剂，从而令制品包含更多的功能成为未来色母粒发展的重要趋势。随着塑料特殊功能和性能要求的提升，色母粒必将形成巨大的市场发展空间。根据市场研究机构 Global Information,Inc 发布的报告，全球色母粒市场预计将以 5.1%的复合年增长率增长，从 2020 年的 111 亿美元增长到 2025 年的 143 亿美元。公司处于其他塑料制品制造类的色母粒细分行业，主要生产产品应用于家电、包装、日化、建材、汽车、灯具、管道、卫浴、医疗等。公司的上游行业主要包括钛白粉、树脂（PP、PE 等）、炭黑、电力等原材料行业和能源行业，上游提供的主要原材料、能源等产品的供应量、价格、技术水平和质量水平对本行业均有影响；下游产业主要包括家电、包装、建材、日化、汽车等行业，下游企业的生产需求、产品销量和营收状况对本行业有很大影响。因此，公司业绩受上游原料、能源行业以及下游家电、汽车等行业影响因素较大。(三三)财务财务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 77,233,175.30 18.11%29,457,582.49 6.33%162.18%应收票据 56,460,956.59 13.24%80,016,403.98 17.20%-29.44%应收账款 48,485,865.26 11.37%73,271,251.63 15.75%-33.83%存货 66,505,650.09 15.59%93,202,961.62 20.03%-28.64%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 102,366,483.12 24.00%106,642,007.52 22.92%-4.01%公告编号：2023-005 13 在建工程-无形资产 26,230,510.44 6.15%26,857,913.04 5.77%-2.34%商誉-短期借款 14,054,356.00 3.29%22,857,002.29 4.91%-38.51%长期借款-预付款项 842,779.77 0.20%13,760,862.10 2.96%-93.88%其他应收款 1,754,540.44 0.41%2,015,419.91 0.43%-12.94%其他流动资产 15,437,444.57 3.62%6,988,245.02 1.50%120.91%其他非流动资产 3,170,825.04 0.74%4,102,073.09 0.88%-22.70%应付账款 21,988,499.09 5.15%27,930,475.8 6.00%-21.27%其他应付款 1,992,236.9 0.47%2,181,489.35 0.47%-8.68%应付利息 14,987.37 0.00%56,648.67 0.01%-73.54%其他流动负债 10,256,550.26 2.40%26,022,397.64 5.59%-60.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上期增加 162.18%，主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金有所增加，而购买商品、接受劳务支付的现金有所下降所致；2、应收账款比上期减少 33.83%，主要是本期销售收入下降导致应收账款下降所致；3、短期借款比上期减少 38.51%，主要是本期根据资金量和使用需求，减少向银行融资所致；4、预付款项比上期减少 93.88%，主要是本期根据市场判断部分原材料价格呈下降趋势，不需要向部分供应商预付货款所致；5、其他流动资产比上期增加 120.91%，主要是本期保本浮动型结构性存款增加所致；6、应付利息比上期减少 73.54%，主要是本期短期借款余额减少所致；7、其他流动负债比上期减少 60.59%，主要是已背书未到期的信用等级不高的应收票据期末余额减少所致。2 2、营业营业情况情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 269,858,736.94-324,342,327.04-16.80%营业成本 215,944,498.05 80.02%260,649,441.66 80.36%-17.15%毛利率 19.98%-19.64%-销售费用 14,850,049.49 5.50%14,852,848.30 4.58%-0.02%管理费用 13,351,683.23 4.95%15,515,237.75 4.78%-13.94%研发费用 12,385,388.51 4.59%13,102,381.20 4.04%-5.47%财务费用 128,253.23 0.05%213,451.66 0.07%-39.91%信用减值损失 798,569.73 0.30%-1,502,250.24-0.46%153.16%资产减值损失-2,924,221.37-1.08%-267,404.66-0.08%-993.56%其他收益 1,394,373.60 0.52%630,597.93 0.19%121.12%公告编号：2023-005 14 投资收益 338,578.09 0.13%7.28 0.00%4,650,697.94%公允价值变动收益-资产处置收益 344,934.20 0.13%41,889.07 0.01%723.45%汇兑收益-营业利润 10,632,804.89 3.94%16,644,348.46 5.13%-36.12%营业外收入-营业外支出 26,966.30 0.01%96,910.44 0.03%-72.17%净利润 9,305,986.12 3.45%14,403,998.97 4.44%-35.39%所得税费用 1,299,852.47 0.48%2,143,439.05 0.66%-39.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用比上期减少 39.91%，主要是本期银行存款利息收入和汇兑收益增加所致；2、信用减值损失比上期增加 153.16%，主要是本期应收票据和应收账款余额大幅减少导致冲回原计提的坏账准备所致；3、资产减值损失比上期减少 993.56%，主要是本期子公司广东傲趣三维科技有限公司已经停工停产，相应对存货和固定资产计提跌价和减值金额大幅增加所致；4、其他收益比上期增加 121.12%，主要是本期获得的政府补助大幅增加所致；5、投资收益比上期增加 4,650,697.94%，主要是本期购买保本浮动型结构性存款投资收益增加所致；6、资产处置收益比上期增加 723.45%，主要是本期固定资产处置收益增加所致；7、营业利润比上期减少 36.12%，主要是本期营业收入下降以及资产减值损失大幅上升所致；8、营业外支出比上期减少 72.17%，主要是本期固定资产报废损失减少所致；9、净利润比上期减少 35.39%，主要是本期营业利润大幅减少所致；10、所得税费用比上期减少 39.36%，主要是本期利润总额大幅减少导致应交所得税减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 269,580,130.39 324,090,857.51-16.82%其他业务收入 278,606.55 251,469.53 10.79%主营业务成本 215,741,894.86 260,449,350.61-17.17%其他业务成本 202,603.19 200,091.05 1.26%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 功能色母 137,054,420.08 112,173,848.18 18.15%-22.98%-19.97%-3.07%普通色母 110,540,365.91 88,216,591.55 20.20%-9.57%-11.29%1.55%其他产品 21,985,344.40 15,351,455.13 30.17%-8.06%-26.33%17.31%公告编号：2023-005 15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 93,920,432.00 34.80%否 2 客户二 69,934,211.28 25.92%否 3 客户三 12,233,035.26 4.53%否 4 客户四 7,357,112.78 2.73%否 5 客户五 6,934,023.59 2.57%否 合计合计 190,378,814.91 70.55%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 44,515,444.45 22.20%否 2 供应商二 19,072,336.25 9.51%否 3 供应商三 11,390,604.41 5.68%否 4 供应商四 11,217,095.75 5.59%否 5 供应商五 11,026,093.06 5.50%否 合计合计 97,221,573.92 48.48%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 84,923,220.21 6,301,206.37 1,247.73%投资活动产生的现金流量净额-17,552,098.17-3,482,081.17-404.07%筹资活动产生的现金流量净额-16,667,933.91 5,774,886.03-388.63%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上期增加 1,247.73%，主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金以及收到增值税留抵进项税退税额大幅增加，同时购买商品、接受劳务支付的现金大幅减少所致；2、投资活动产生的现金流量净额比上期减少 404.07%，主要是本期购买保本浮动型结构性存款金额增加所致；3、筹资活动产生的现金流量净额比上期减少 388.63%，主要是本期偿还银行短期借款所支付的现金大幅增加所致。公告编号：2023-005 16 (四四)投资投资状况状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主主要要业业务务 注注册册资资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广东傲趣三维科技有限公司 控股子公司 3D打印耗材 600万元 3,956,547.09-1,782,140.12 5,233,290.82-2,984,954.12 波斯科技（清远）有限公司 控股子公司 色母粒 1000万元 30,285,420.25-9,154,270.73 26,370,677.11-6,292,493.52 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用(五五)研发研发情况情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 12,385,388.51 13,102,381.20 研发支出占营业收入的比例 4.59%4.04%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 4 3 硕士 2 1 公告编号：2023-005 17 本科以下 31 33 研发人员总计 37 37 研发人员占员工总量的比例 16.44%16.89%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 27 27 公司拥有的发明专利数量 27 27 研发研发项目项目情况：情况：报告期内，公司研发投入金额为 12,385,388.51 元，占营业收入比例为 4.59%。公司持续在各种功能色母粒、液体色母、全降解材料领域进行研发。公司致力于提升产品生产工艺水平和产品品质，满足客户定制化的高端需求，在人才和设备设施等方面持续加大投入，并结合市场需求和下游应用对色母粒产品进行不断创新，提高产品市场竞争力。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 收入确认 公司 2022 年度营业收入 26,985.87 万元，由于收入是公司关键业绩指标之一，可能存在公司管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，我们将收入确认为关键审计事项。我们执行的主要程序如下：（1）了解和测试与收入确认相关的内部控制；（2）了解公司主要业务类型收入确认政策，并结合合同、收入确认证明文件等，评价公司收入确认政策是否符合企业会计准则相关规定；（3）对审计期间的主要客户的主要交易执行细节测试：A.对于领用模式：检查合同、物料或商品领用清单、供货确认单、价格确认表、销售发票等资料；B.对于验收模式：检查合同、订单、销售出库单、行车记录表、送货单及发票等资料；C.对于 出口销售：检查合同、订单、货运提单及报关单；检查确认依据是否充分，交易是否真实，核算是否准确；（4）选取审计期间重要的交易进行函证，查验回函不符的原因，以评价交易的真实性及是否跨期确认；（5）对营业收入、营业成本及毛利率变动进行分析性复核，分析收入变动是否合理，是否与行业发展趋势相一致。公告编号：2023-005 18 (七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用(九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 报告期内，公司合法经营，依法纳税，诚信经营，遵纪守法，确保工作环境安全，对内严格按照劳动法和劳动合同法的要求，及时与员工平等协商签订劳动合同，依法缴纳养老、医疗、失业、工伤、生育各项社会保险和住房公积金，不断提高员工待遇；保障股东、员工、债权人、客户、供应商等合法权益，构建和谐社会关系，支持地区经济发展和建设，让公司的发展与股东、员工、社会共同分享，积极承担企业的社会责任。三、三、持续经营持续经营评价评价 公司所处行业具有较好的发展前景，公司具有行业规模优势、技术领先优势，管理团队稳定且具有较高管理素质与管理能力，公司战略目标明确且积极应对各种发展挑战，能及时根据市场行情调整经营方针策略，具有较强的持续经营能力。1、公司所处行业具有较强的发展前景 根据市场研究机构 Global Information,Inc 发布的报告，全球色母粒市场预计将以 5.1%的复合年增长率增长，从 2020 年的 111 亿美元增长到 2025 年的 143 亿美元。2、公司在行业内具有规模较大、技术领先的优势 公司现有年均色母粒产量在 3 万吨以上，属于国内行业内规模较大企业。公司近些年新设立的清远生产基地，年产 10 万吨以上，公司目前产能尚有很大的释放空间。截止本报告公告日，公司已获授权发明专利 27 项。公司具有高新技术企业、省级工程技术中心、省级企业技术中心、博士后科研工作站等多项资格认定，拥有由博士、高工组成的研发团队，研发技术能力处于行业领先地位。3、公司管理团队稳定且主要管理人员具有较高综合管理素质 公司中层以上管理人员，在公司任职时间较长，多位管理人员具有硕士、博士学历，且拥有多年生产管理经验及销售经验，组成了稳定且综合素质较高的管理团队。四、四、未来未来展望展望 是否自愿披露 是 否 公告编号：2023-005 19 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、核心技术人员流失风险及对策 由于下游大客户定制化的产品需求特点，新产品的研发和生产工艺的改进是公司生产与发展的关键，作为掌握公司核心技术的员工在此方面发挥了较大的作用。但随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对技术人才尤其是核心技术人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。核心技术人员为公司服务年限平均超过 10 年，公司对核心技术人员有较多激励措施，能较好地保持核心技术团队的稳定。2、下游行业波动风险及对策 本公司生产的色母粒产品下游行业涉及家电、建材、汽车、医疗、卫浴、灯具等领域，这些行业受经济发展、政策因素和国内外竞争影响，未来如果公司下游行业供需发生较大变化，导致其销量和收入下滑，将会对公司收入和利润产生不利影响。针对这种现象，公司加强研发力度、积极提高生产技术和产品品质以满足不同行业的多样需求；公司也积极采取措施开拓其他市场领域，发展其他客户，现已取得较为不错的成效。3、实际控制人不当控制的风险及对策 卢俊文、黎彬瑗夫妇为公司的实际控制人，持有公司 72.37%的股份。若公司的实际控制人凭借其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产和经营决策等进行不当控制，可能损害公司及公司中小股东的利益。公司将进一步完善并严格执行股东大会及董事会议事规则，积极提高公司治理水平，在涉及公司发展的重大事项及决策过程中，充分考虑中小股东利益。公司已建立独立董事制度，公司内部亦有监事会监督，公司内外部监督均较为完善。4、税收优惠政策变化风险及对策 公司于 2020 年 12 月 9 日通过高新技术企业认证并取得高新技术企业证书(证书编号GR202044007480,有效期三年)。根据 中华人民共和国企业所得税法 规定,公司的企业所得税税率为15%。若公司相关税收优惠政策发生变化或享受期限到期后公司不能继续被认定为高新技术企业从而不能享受上述税收优惠,则可能对公司未来的经营业绩产生一定的影响。自 2006 年以来，公司一直是高新技术企业；公司持续关注高新技术企业证书时效并及时申报高新技术企业认证。公司凭借技术研发优势，继续获得高新技术企业证书的几率很大。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2023-005 20 第五节第五节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 五.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购及出售资产、对外投资，以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押