430458_2022_陆海科技_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

1 2022 陆海科技 NEEQ:430458 大连陆海科技股份有限公司 DALIAN LANDSEA MARITECH CO.,LTD.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 8 月，由工业和信息化部、财政部共同举办的第七届“创客中国”卫星产业链大赛当中，本公司的基于卫通的船岸智能一体化信息服务平台方案获得一等奖。2022 年 9 月，公司通过公开投标中标广州海洋地质调查局“海洋地质二号”调查船综合信息化系统项目，顺利完成系统安装、调试和整体验收，有力保障该艘多功能新型科考船的顺利交付。2022 年 9 月，公司与芜湖海事局签署VTS 国产化战略合作协议，共同研发 VTS 国产化产品，推进 VTS 国产化进程。目前 VTS 产品核心功能已研发完成，并在芜湖海事局完成安装、测试并进行试用，产品技术指标已达到国内领先水平。报告期内，公司新增 9 项计算机软件著作权登记证书。2022 年 5 月，依据全国中小企业股份转让系统分层管理办法，经全国中小企业股份转让系统的严格筛选，公司再次进入挂牌公司的创新层管理。3 目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .3838 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4646 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .144144 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王华、主管会计工作负责人王华及会计机构负责人（会计主管人员）柳丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场竞争的风险 随着人们对船联网和数字海洋认识的提升，必然会有更多的竞争对手进入该行业，如果公司不能适时提供技术含量高、业务功能强的新产品来满足市场的快速变化，公司的市场地位将会受到不利影响，市场份额将有可能下降。行业周期性风险 造船行业和航运业在经历了金融危机之后，业绩大幅度下滑，商船新接订单稀少，虽然波罗的海综合运费指数企稳回升，但船舶行业面临行业严冬的局面还在持续，这有可能对公司未来的业绩增长带来一定的不确定因素。税收优惠政策变化引起的风险【所得税】公司 2020 年 10 月重新认定为高新技术企业，依据中华人民共和国企业所得税法的规定，按 15%的税率征收企业所得税。【增值税】根据 财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按适用税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司符合上述规定，已享受税收优惠政策。上述税收优5 惠政策一旦发生调整或撤销，将会对公司经营成果产生一定的影响。流动性风险 截至报告期末，公司的应收账款余额为 28,258,511.28 元，比去年同期减少了 22.63%。虽然公司加强了应收账款的管理，但此款项如未能及时收回，可能对公司生产经营或经营成果造成一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期减少了突发新冠疫情引起的风险。2022 年底全球疫情得以控制，市场逐渐不受疫情影响。本期减少突发新冠疫情引起的风险。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、陆海科技 指 大连陆海科技股份有限公司 股东大会 指 大连陆海科技股份有限公司股东大会 董事会 指 大连陆海科技股份有限公司董事会 监事会 指 大连陆海科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人 公司章程 指 大连陆海科技股份有限公司章程 三会 指 大连陆海科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 大连陆海科技股份有限公司股东大会议事规则、大连陆海科技股份有限公司董事会议事规则、大连陆海科技股份有限公司监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 国信证券 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）陆海电子 指 大连陆海电子系统有限公司 陆海通导 指 大连陆海通导信息技术有限公司 陆海技服 指 大连陆海技术服务有限公司 中实华海 指 大连中实华海咨询有限公司 中实华宇 指 大连中实华宇企业管理中心（有限合伙）福州叁山海科 指 福州叁山海科技术有限公司 元、万元 指 人民币 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连陆海科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Landsea Maritech Co.,Ltd.Landsea 证券简称 陆海科技 证券代码 430458 法定代表人 王华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王华 联系地址 大连高新技术产业园区七贤岭学子街 2-3 号 605 室 电话 0411-39752988 传真 0411-39752980 电子邮箱 公司网址 办公地址 大连市高新技术产业园区亿阳路 6C 号三丰大厦 C 座 19 楼 邮政编码 116085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 28 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业(I65)-信息系统集成服务(I6520-信息系统集成服务(I652)-信息系统集成服务(I652)主要产品与服务项目 动态数据采集与安全监视、电子海图系统、船岸数据通信管理、船舶与企业管理软件等专用软件系统以及计算机信息系统集成、船舶通信导航系统集成和航运综合信息服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）53,968,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（王更五、高玉艳）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王更五、高玉艳），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210200751592406R 否 注册地址 辽宁省大连市高新技术产业开发区七贤岭学子街 2-3 号 605 室 否 注册资本 53,968,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国信证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 宋文艳 焦阳 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 70,915,013.48 78,952,072.78-10.18%毛利率%35.75%25.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,917,594.71 312,411.78 1,794.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,475,790.68-925,912.47 583.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.19%0.23%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.17%-0.37%-基本每股收益 0.11 0.01 1,000.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 160,500,588.87 145,493,121.46 10.31%负债总计 13,325,964.89 9,593,966.60 38.90%归属于挂牌公司股东的净资产 146,965,435.97 135,585,768.37 8.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.72 2.51 8.37%资产负债率%（母公司）7.48%4.36%-资产负债率%（合并）8.30%6.59%-流动比率 10.09 12.29-利息保障倍数 12,135.45 24.66-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,440,847.74 8,760,779.86 156.15%应收账款周转率 2.19 2.51-存货周转率 3.99 4.05-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.31%-0.57%-营业收入增长率%-10.18%4.54%-净利润增长率%2,365.41%104.56%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,968,000.00 53,968,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 9,838.12 2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 421,129.32 3、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 779,946.37 4、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 219,305.04 5、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,585.18 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,441,804.03 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-11 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,441,804.03 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：陆海科技是一家专注于智慧海洋及智能船舶领域的国家级高新技术企业。公司基于卫星通信、无线通信、海量数据存储与计算、计算机信息系统集成和电子海图等核心技术，致力于为客户提供船端（Off shore）、岸端（On shore）及船岸一体化（O2O=Off shore to On shore）智能解决方案，从而提高船舶航行、运输及管理的信息化及智能化水平，产品及服务涉及船舶建造、船舶运营、船舶交通管理、海洋维权、海洋执法、海洋科考、海洋工程等多个应用领域。公司由来自大连海事大学的核心创始团队创办，在航海、海上通信、船舶管理、信息化等方面具有超过 20 年的从业经历。目前公司已具备系统集成、承修国内及国际船舶、增值电信业务、外贸等相关从业资质，超过 30%的人员专门从事产品研发，同时拥有一支获得多个国际知名厂家认证的安装调试团队。通过不断地技术积累，公司产品涉及船舶建造、船舶运营、船舶交通管理、海洋维权、海洋执法、海洋科考、海洋工程等多个应用领域，先后获得“中国航海科技一等奖”、“上海市科学技术一等奖”、“上海智慧城市建设十大优秀应用奖”等奖项，获得“国家科技型中小企业技术创新基金”、“大连市软件产业发展专项资金”的支持。目前公司已拥有发明专利 5 项、实用新型专利 5 项、计算机软件著作权登记证书 58 项、科技成果鉴定证书 3 项。公司已在上海、天津、青岛、烟台、福州、广州均设有办事处，形成了面向国内大型船厂、航运企业、海洋维权执法机构、科研院校、海洋工程建设单位等主要客户，覆盖全国主要沿海港口及水运码头的产品销售及服务的网络。目前公司的销售收入主要来源于软件集成、船舶通信导航系统集成、技术及工程服务等。报告期内，公司的商业模式未发生变更。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 1、“高新技术企业”认定详情：2020 年 10 月，公司重新认定为高新技术企业，新证书编号为 GR202021200295，有效期三年。高新技术企业的认定，既提升了公司的竞争力，同时也激发了企业的自主创新和科技创新能力。2、“科技型中小企业”认定详情：依据大连市科学技术局关于大连市 2021 年第一批入库科技型中小企业的公告，公司入选大连市 2021 年第一批入库科技型中小企业名单，入库登记编号：202121021108000107。本次入选是对公司创新能力的认可，有利于提高公司核心竞争力和业界影响力，将对公司整体业务发展产生积极影响。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司始终坚持“智能船舶、智慧海洋”的企业战略，始终践行“创新、品质、服务、价值”的核心价值观，以优异的产品性能、全面的系统解决方案和完善的配套服务为客户创造价值。1 1、经营业绩、经营业绩 报告期内，受全国范围内疫情影响，尤其是航运中心上海以及公司本部所在地大连因疫情严重而导致停工停产，公司实现营业收入 70,915,013.48 元，比去年同期减少 10.18%；归属于挂牌公司股东的净利润 5,917,594.71 元，比去年同期增加 1794.17%。截止 2022 年 12 月 31 日，公司总资产160,500,588.87 元，比去年同期增加 10.31%；净资产 147,174,623.98 元，比去年同期增加 8.30%。2 2、市场拓展、市场拓展 报告期内，受疫情影响，公司的市场拓展工作开展不利，行业内展会及论坛因疫情原因延期未能如期举行，公司各业务线市场宣传及客户拜访受阻，只能转为线上，对重点客户、重点项目进行跟进，同时同分发挥各区域办事处属地优势，做好客户维护，及市场线索的跟进；航运市场复苏加之“企业数字化转型”的双助力下，船舶智能化、数字化等相关产品的市场需求增多，为公司业务发展提供了新的机遇。3 3、产品研发、产品研发 为确保公司能够抓住疫情后市场恢复的机遇及着眼企业长期发展的需要，报告期内，公司持续加大研发投入，重点对船岸通信、船舶智能化、VTS 国产化等方面进行了研发立项，研发投入 8,521,305.67元，占公司营业收入的 12.02%，较去年同期增长近 10%，各研发项目基本按原计划有序开展。4 4、团队建设、团队建设 报告期内，为适应公司事业部制改革的需要，在团队建设方面，公司尝试将人事招聘权下放给事业部负责人，由公司人力资源辅助事业部负责人完成人员的筛选，提升事业部负责人的团队建设意识。公司积极响应国家“六保”“六稳”政策，不裁员，不减薪，在业务受疫情影响尚未全面恢复的情况下，重点加强了内部培训，以提升团队的整体技术能力及管理能力；创造积极向上的企业文化，充分调动团队积极性；积极拓展人才引进渠道，为后续业务发展做好人才储备。5 5、企业管理、企业管理 报告期内是公司事业部制改革的第二年，成效显著，团队经营意识显著提高，公司整体运营成本得到有效控制，公司主营业务毛利率从 25.25%提高到 35.75%，实现净利润 591.76 万元，较去年同期增长 1794.17%。本着企业管理不僵化，能够根据市场需要及时动态调整的原则，报告期内，公司同时根据业务发展的需要，对航运信息化事业部、VTS 事业部团队的组成和业务定位进行了调整。另外，报告期内，为配合事业部制改革、公司内部管理的需要，由公司自主开发的 ERP 系统完成测试，启动试运行。在自我践行“数字化转型”的过程中，团队在企业数字化转型方面积累了丰富经验，同时也打磨出一款适用于项目核算的 ERP 产品。报告期内，公司管理层、核心技术人员稳定，内部管理体系运行顺畅，未发生重大经营和财务风14 险事项。公司主要产品和服务、商业模式等均无重大变化，持续经营能力良好。(二二)行业情况行业情况 1 1、航运市场航运市场行情震荡走弱行情震荡走弱 2022 年受到新冠疫情、俄乌冲突与西方制裁等多重因素影响，国际政治和经济环境复杂严峻，全球经济活动普遍放缓，航运市场“高需求、高运价”阶段终结，行情震荡走弱，新造船市场成交量也有所收缩；根据克拉克森海运指数统计，2022 年上半年全球航运业呈现持续上升态势，并在 5 月达到 43604美元/天的最高点。下半年克拉克森海运指数开始下行，目前约为 33832 美元/天，基本回到 2022 年年初水平，较年内最高点下降了 22.4%左右。集装箱船市场在 2022 年 9 月快速下滑，散货船的收益也在下半年下降了约 27%，但受到俄乌冲突和欧洲能源危机影响，液化天然气（LNG）船和大型液化气运输船（VLGC）的收益则达到了创纪录的高水平。2 2、新造船市场成交量有所收缩新造船市场成交量有所收缩 2022 年，全球经济的风险和不确定性明显，新造船市场表现低迷。2021 年以来，受新船订单大规模增长、造船企业船位紧张以及原材料价格等因素影响，新造船价格持续上涨，但在 2022 年增长态势明显放缓。根据克拉克森统计，2022 年末全球新造船价格指数为 162 点，较 2021 年增长 5.88%，该数据较 2021 年 22.3%的增长率已明显放缓。造船市场根据克拉克森统计，世界造船业三大指标总体呈现“一升两降”态势，二手船成交量远超新造船。造船完工量 7502 万载重吨，同比下降 13.5%；造船新接订单量 8339 万载重吨，同比下降39.4%；年底手持订单量 22397 万载重吨，同比增长 25.4%。二手船舶交易市场，成交量 13372 万载重吨，是新造船成交量的 1.6 倍。二手船成交量的持续上涨说明目前航运市场存在运力扩充的需求，但面对当前的经济形势和市场需求，船东也思考合理安排运力，充分考虑新船与二手船交易的收益前景。3 3、龙头造船企业龙头造船企业加大探索船舶加大探索船舶“智智”造转型及投入造转型及投入 根据克拉克森统计，2022 年全球前十大和前二十大造船企业新接订单量全球市场份额分别为48.3%和 67.9%，全球造船产业集中度相对较高。中日韩主要造船企业加大智能化、绿色化及全周期服务等领域竞争。中国 LNG 双燃料动力 30 万吨级超大型原油轮（VLCC），20.9 万吨纽卡斯尔型 LNG 双燃料动力散货船交船；韩国风电安装船搭载自主研发智能船舶平台，并提供实时最优航线支持服务；日本无人客船、大型滚装船、内航集装箱船等无人船舶自主航行海试项目的进行，都意味着龙头造船企业加大探索船舶“智”造转型及投入。4 4、航运业与新兴技术的结合愈加紧密航运业与新兴技术的结合愈加紧密 航运业作为重要的基础性产业，受到国家的高度重视。水运“十四五”发展规划提出，2025 年安全、便捷、高效、绿色、经济的现代水运体系建设取得重要进展。关于大力推进海运业高质量发展的指导意见也提出，到 2025 年，基本建成海运业高质量发展体系，服务品质和安全绿色智能发展水平明显提高，综合竞争力、创新能力显著增强，参与国际海运治理能力明显提升。国家政策的重视和支持，有效推动了行业健康、有序、可持续的发展，同时也促进了新兴技术在航运业中的应用和发展。我国航运企业在信息化普及和智能化应用方面尚处于起步阶段，未来伴随着现代信息技术、物联网技术、人工智能科技等先进技术的日趋成熟，其与传统航运在安全监管、运行服务、船舶管理、港口服务等方面深度融合运用存在广阔的想象空间。智能航运将深刻地影响着航运的组织和模式，最终将显著提高船舶运行的安全管理、营运管理和质量管理水平，助力实现安全、绿色、高效航运。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 47,772,706.32 29.76%44,445,512.87 30.55%7.49%应收票据 2,013,895.50 1.25%677,660.00 0.47%197.18%应收账款 28,258,511.28 17.61%36,525,819.32 25.10%-22.63%存货 12,371,217.51 7.71%10,440,833.67 7.18%18.49%投 资 性 房 地产 6,980,115.50 4.35%7,406,096.66 5.09%-5.75%长 期 股 权 投资 0.00%0.00%-固定资产 13,854,927.86 8.63%14,833,689.52 10.20%-6.60%在建工程 0.00%0.00%-无形资产 1,165.15 0.00%5,825.90 0.00%-80.00%商誉 0.00%0.00%-短期借款 0.00%0.00%-长期借款 0.00%0.00%-交 易 性 金 融资产 40,408,894.02 25.18%17,934,833.43 12.33%125.31%预付款项 711,932.57 0.44%3,219,878.70 2.21%-77.89%其他应收款 416,370.63 0.26%766,891.02 0.53%-45.71%合同资产 1,529,498.76 0.95%2,636,854.06 1.81%-42.00%其 他 流 动 资产 75,994.59 0.05%317,587.64 0.22%-76.07%使用权资产 0.00 0.00%62,975.39 0.04%-100.00%长 期 待 摊 费用 172,875.46 0.11%426,947.75 0.29%-59.51%递 延 所 得 税资产 935,878.97 0.58%709,459.99 0.49%31.91%其 他 非 流 动资产 4,996,604.75 3.11%5,082,255.54 3.49%-1.69%应付账款 5,016,967.83 3.13%5,046,531.90 3.47%-0.59%预收款项 161,768.58 0.10%133,886.67 0.09%20.83%合同负债 3,981,340.89 2.48%1,790,640.52 1.23%122.34%应 付 职 工 薪酬 3,246,016.39 2.02%2,082,811.91 1.43%55.85%应交税费 512,468.55 0.32%242,624.29 0.17%111.22%其他应付款 228,055.94 0.14%146,455.94 0.10%55.72%一 年 内 到 期0.00 0.00%54,534.47 0.04%-100.00%16 的 非 流 动 负债 其 他 流 动 负债 86,283.19 0.05%19,695.57 0.01%338.08%租赁负债 0.00 0.00%9,533.39 0.01%-100.00%递 延 所 得 税负债 93,063.52 0.06%67,251.94 0.05%38.38%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据比上年期末增加197.18%，主要是银行承兑汇票尚未到期所致。2、无形资产比上年期末减少80.00%，主要是外购软件费用摊销所致。3、交易性金融资产比上年期末增加125.31%，主要是银行理财产品增加所致。4、预付账款比上年期末减少77.89%，主要是为执行项目预付货款已与供应商进行结算所致。5、其他应收款比上年期末减少45.71%，主要是保证金减少所致。6、合同资产比上年期末减少42.00%，主要是质保期结束，收回质保金所致。7、其他流动资产比上年期末减少76.07%，主要是留抵进项税额减少所致。8、使用权资产比上年期末减少100%，主要是公司租入的房产不适用新租赁准则导致减少。9、长期待摊费用比上年期末减少59.51%，主要是装修费用摊销所致。10、递延所得税资产比上年期末增加31.91%，主要是计提坏账准备产生的时间性差异增加所致。11、合同负债比上年期末增加122.34%，主要是根据合同规定预收货款的项目尚未交付所致。12、应付职工薪酬比上年期末增加55.85%，主要是2022年年末工资和奖金尚未发放所致。13、应交税费比上年期末增加111.22%，主要是2022年12月的流转税增加所致。14、其他应付款比上年期末增加55.72%，主要是房租押金和保证金增加所致。15、一年内到期的非流动负债比上年期末减少100%，主要是公司租入的房产不适用新租赁准则导致减少。16、其他流动负债比上年期末增加338.08%，主要是待转销项税增加所致。17、租赁负债比上年期末减少100%，主要是公司租入的房产不适用新租赁准则导致减少。18、递延所得税负债比上年同期增加 38.38%，主要是公司在执行财税201854 号 财政部税务总局关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知的税收政策与会计政策差异增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 70,915,013.48-78,952,072.78-10.18%营业成本 45,562,493.36 64.25%59,014,263.40 74.75%-22.79%毛利率 35.75%-25.25%-销售费用 6,043,505.73 8.52%5,990,669.44 7.59%0.88%管理费用 5,272,104.27 7.43%5,172,914.85 6.55%1.92%研发费用 8,521,305.67 12.02%7,805,917.30 9.89%9.16%17 财务费用-920.58 0.00%345,222.50 0.44%-100.27%信用减值损失-660,547.82-0.93%-1,841,329.88-2.33%64.13%资产减值损失-214,860.87-0.30%-9,635.25-0.01%-2,129.95%其他收益 421,129.32 0.59%1,126,036.21 1.43%-62.60%投资收益 779,946.37 1.10%415,536.81 0.53%87.70%公允价值变动收益 219,305.04 0.31%84,833.43 0.11%158.51%资产处置收益 9,838.12 0.01%-0.00%100.00%汇兑收益-0.00%-0.00%-营业利润 5,601,203.65 7.90%101,657.19 0.13%5,409.89%营业外收入 11,585.18 0.02%5,860.22 0.01%97.69%营业外支出-0.00%18,011.89 0.02%-100.00%净利润 5,813,396.23 8.20%235,798.27 0.30%2,365.41%税金及附加 470,131.54 0.66%296,869.42 0.38%58.36%所得税费用-200,607.40-0.28%-146,292.75-0.19%-37.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用比上年同期减少 100.27%，主要是银行手续费和汇兑损益减少所致。2、信用减值损失比上年同期增加 64.13%，主要是应收账款当期计提的坏账准备减少所致。3、资产减值损失比上年同期减少 2129.95%，主要是合同资产增加，当期计提的减值准备增加所致。4、其他收益比上年同期减少62.60%，主要是政府补助减少所致。5、投资收益比上年同期增加87.70%，主要是理财收益增加所致。6、公允价值变动收益比上年同期增加158.51%，主要是截止2022年12月31日公司购买的理财产品尚未到期，其现值比去年同期增加所致。7、资产处置收益比去年同期增加100.00%，主要是电子设备处置增加收益所致。8、营业利润比上年同期增加 5409.89%，主要是（1）报告期内是公司践行事业部制改革的第二年，团队经营意识显著提高，公司整体运营成本得到有效控制，公司主营业务毛利率从 25.25%提高到35.75%；（2）报告期内，公司加强了闲置资金的管理，在保障风险可控及正常经营不受影响的前提下，加大的对外投资力度，投资收益增加；（3）报告期内，公司加强应收账款管理，信用减值损失较去年同期降低了 64.13%。9、营业外收入比上年同期增加 97.69%，主要是政府补助增加所致。10、营业外支出比上年同期减少100%，主要是本期没有固定资产报废和违约行为发生所致。11、税金及附加比去年同期增加58.36%，主要是当期应交增值税增加导致附征增加所致。12、所得税费用比上年同期减少37.13%，主要是递延所得税的时间性差异增加所致。13、净利润比上年同期增加2365.41%，主要是（1）报告期内是公司践行事业部制改革的第二年，团队经营意识显著提高，公司整体运营成本得到有效控制，公司主营业务毛利率从25.25%提高到35.75%；（2）报告期内，公司加强了闲置资金的管理，在保障风险可控及正常经营不受影响的前提下，加大的对外投资力度，投资收益增加；（3）报告期内，公司加强应收账款管理，信用减值损失较去年同期降低了64.13%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 18 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 70,498,160.21 78,550,139.94-10.25%其他业务收入 416,853.27 401,932.84 3.71%主营业务成本 45,136,512.20 58,588,282.24-22.96%其他业务成本 425,981.16 425,981.16 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 软 件 集 成收入 35,401,288.20 21,360,241.65 39.66%-21.77%-28.55%5.72%服务收入 13,776,133.92 6,724,133.07 51.19%-16.05%-51.70%36.03%船 舶 通 信导 航 系 统集成收入 21,737,591.36 17,478,118.64 19.59%25.71%15.00%7.48%合计 70,915,013.48 45,562,493.36 35.75%-10.18%-22.79%10.50%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：服务收入成本比上年同期降低 51.70%导致毛利率比上年同期增加 36.03%，主要是报告期内公司为能够在疫情管控下正常开展在航船维修业务，采用通过远程指导或与当地外协合作的方式，提高了服务效率，从而降低工程实施成本；另外，由于供应链受限，备件供不应求，市场定价水涨船高，因此，服务收入的毛利率得到提高。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛韦立国际船舶管理有限公司 8,083,476.55 11.40%否 2 中交四航局江门航通船业有限公司 5,331,646.03 7.52%否 3 大连船舶重工集团有限公司 3,193,965.56 4.50%否 4 蓬莱中柏京鲁船业有限公司 2,812,960.15 3.97%否 5 黄海造船有限公司 2,754,622.39 3.88%否 合计合计 22,176,670.68 31.27%-应收账款联动分析：报告期内，我公司与客户不存在关联关系。2022 年实现营业收入 70,915,013.48 元，较上年同期减少 10.18%，报告期末，应收款账面余额为19 33,521,653.55 元，较上年期末减少 18.53%，主要是（1）营业收入较去年降低 10.18%，新增应收账款金额降低；（2）在确保交付质量，提高客户满意度的前提下，公司加强应收款管理，定期开会提高跟单人员和业务人员对应收款催款的认识，加大催款力度，从而缩短回款周期。报告期内，收入确认会计政策未发生变更。截至报告期末，应收账款余额前五名的应收款金额客户分别为青岛韦立国际船舶管理有限公司、鑫诺卫星通信有限公司、武昌船舶重工集团有限公司、上海海洋大学和烟台打捞局。截至报告期末，应收账款余额分别为：青岛韦立国际船舶管理有限公司应收账款余额为14,416,934.42 元，鑫诺卫星通信有限公司应收账款余额为 1,421,500.00 元，武昌船舶重工集团有限公司应收账款余额为 1,534,463.56 元，上海海洋大学应收账款余额为 1,067,500.00 元，烟台打捞局应收账款余额为 1,037,529.69 元。报告期后至本报告报出日，主要客户回款情况