430375_2022_星立方_2022年年度报告_2023-04-20.pdf

2022 星立方 NEEQ:430375 北京星立方科技发展股份有限公司 Beijing Star Cube Technology Development Co.,Ltd.年度报告 公告编号：2023-011 1 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年，公司及下属全资子公司成功获得 2 项专利技术及 22 项软件著作权 2022 年，公司及部分下属全资子公司分别获得“科技型中小企业”称号 公告编号：2023-011 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第八节第八节 行业信息行业信息 .3737 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4141 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4747 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .143143 公告编号：2023-011 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘宇明、主管会计工作负责人刘宇明及会计机构负责人（会计主管人员）张东涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京澄宇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、应收账款坏账风险 公司业务处于快速成长阶段，应收账款增长迅速。随着公司业务的快速发展，尤其是开拓渠道企业客户后，应收账款可能会进一步增加，如果应收账款不能按期回收或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。2、销售收入季节性变化的风险 公司营业收入存在明显的季节性波动特点，由于最终客户主要是教育管理机构等政府部门和事业单位（如中小学校、高等院校），而这些单位的采购一般遵守较为严格的预算决算管理制度，通常在每年第一季度制定预算，然后经历方案审查、立项批复、请购批复、招投标、合同签订等严格的程序，导致公司营业收入主要集中在下半年尤其是第四季度。受以上因素影响，公司下半年度的营业收入有可能继续存在明显的季节性波动的风险。3、核心员工流失风险 公司为轻资产的高新技术企业，核心员工为公司最重要的“资产”。但由于公司的资本规模有限，目前又处在快速发展时期，所能提供的薪资福利待遇竞争力有限，在一定程度上限制了公司人才的引进，同时也存在员工流失风险，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对公司的经营业绩和长远发展造成不利影响。公告编号：2023-011 4 4、新型冠状病毒肺炎疫情影响的风险 2022 年受新型冠状病毒引发的肺炎疫情持续蔓延，公司受该不可抗力因素影响，不可避免的在经营方面遭受到冲击，并产生实质性负面影响。公司的主要客户，各教育主管单位及各中小学校仍以防疫工作作为核心任务，公司基于校内日常教学及考试的相关业务开展受限,部分教育教学定制类软件无法按计划入校安装销售，新项目无法按时入校执行落地。对公司销售目标的实现、客户款项的收回、业务拓展及盈利能力等造成不利影响。5、教育行业政策调整影响的风险 2021 年 7 月 24 日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见，要求切实提升学校育人水平，持续规范校外培训（包括线上培训和线下培训），有效减轻义务教育阶段学生过重作业负担和校外培训负担。“双减”政策对校外教育机构乱象严肃整治的同时，对原有中小学校内的教学质量、教学方式和监督力度都提出了新的要求,增加了公司目前已有教育数据采集分析等产品应用上的不确定性,对公司原有业务的开展有较大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 1、核心员工流失风险 公司为轻资产的高新技术企业，核心员工为公司最重要的“资产”。但由于公司的资本规模有限，目前又处在快速发展时期，所能提供的薪资福利待遇竞争力有限，在一定程度上限制了公司人才的引进，同时也存在员工流失风险，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对公司的经营业绩和长远发展造成不利影响。2、教育行业政策调整影响的风险 2021 年 7 月 24 日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见，要求切实提升学校育人水平，持续规范校外培训（包括线上培训和线下培训），有效减轻义务教育阶段学生过重作业负担和校外培训负担。“双减”政策对校外教育机构乱象严肃整治的同时，对原有中小学校内的教学质量、教学方式和监督力度都提出了新的要求,增加了公司目前已有教育数据采集分析等产品应用上的不确定性,对公司原有业务的开展有较大不利影响。公告编号：2023-011 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司、本公司、星立方、股份公司 指 北京星立方科技发展股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京星立方科技发展股份有限公司股东大会 监事会 指 北京星立方科技发展股份有限公司监事会 董事会 指 北京星立方科技发展股份有限公司董事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 南天信息 指 云南南天电子信息产业股份有限公司 盛列科技 指 北京盛列科技发展有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京星立方科技发展股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 截至 2022 年 12 月 31 日 公告编号：2023-011 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京星立方科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Star Cube Technology Development Co.,Ltd.STAR CUBE 证券简称 星立方 证券代码 430375 法定代表人 刘宇明 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 马啸 联系地址 北京市海淀区上地信息路 10 号五层 510 房 电话 010-62666727 传真 010-62666862 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市海淀区上地信息路 10 号五层 510 房 邮政编码 100083 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 25 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 教育测评大数据采集和分析-达睿思产品系列、教育测评大数据精准推送和提分-学路优产品系列（学路优移动 APP 服务平台、学路优超级练习册等）、智慧教育云平台，以及教育教学管理系统的开发和服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）91,112,300 优先股总股本（股）0 做市商数量 7 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 公告编号：2023-011 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108699553484A 否 注册地址 北京市海淀区上地信息路 10 号 510 房 否 注册资本 91,112,300.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 北京澄宇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 谢维 齐义军 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号聚杰金融大厦 13 楼 1305 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-011 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 31,826,852.38 83,903,130.46-62.07%毛利率%80.82%48.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,048,107.56 6,484,826.84-83.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,024,130.93 6,139,584.65-83.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.28%1.73%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.27%1.64%-基本每股收益 0.01 0.07-83.85%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 404,035,041.13 422,893,616.42-4.46%负债总计 25,820,247.13 45,406,882.95-43.14%归属于挂牌公司股东的净资产 378,175,205.61 377,105,720.19 0.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.15 4.14 0.28%资产负债率%（母公司）11.53%18.02%-资产负债率%（合并）6.39%10.74%-流动比率 9.38 6.28-利息保障倍数 4.45 2,265.39-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,192,283.35-33,368,652.64 148.53%应收账款周转率 0.43 0.72-存货周转率 0.14 1.10-公告编号：2023-011 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.46%-4.35%-营业收入增长率%-62.07%-45.03%-净利润增长率%-89.07%-82.79%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 91,112,300 91,112,300 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 12,172.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,035.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 28,207.80 所得税影响数 4,231.17 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 23,976.63 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-011 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：根据上市公司行业分类指引(2012 年修订)，公司所属行业为信息传输、软件和信息技术服务业（I）软件和信息技术服务业（I65）。本公司多年潜心在教育信息化领域精耕细作，拥有多项教育云技术、大数据技术、视频技术、移动互联网技术、区块链技术等与教育信息化领域应用相结合的核心技术和自主知识产权。公司立足智能教育，通过有效融合研发教育和信息技术的产品和服务，整合教育数据，为每一个教育相关者提供及时、可靠、精准、高效的学习服务，立志成为“最专业的智能教育数据运营服务商”。公司主营业务包括教育教学相关产品的研发和销售，在线教育服务提供和运营，基于教育评测数据的采集、分析、诊断、决策支持、精准学习的增值服务,以及教育行业项目的委托开发和集成。公司主要产品和服务包括教育测评大数据采集和分析-达睿思产品系列、教育测评大数据精准推送和提分-学路优产品系列（学路优移动 APP 服务平台、学路优超级练习册等）、第三方测评、智慧教育云平台，以及教育教学管理系统的开发和服务。公司的主要客户为各级教育主管单位（教委直属单位、各区县教委信息中心等政府部门）、教学机构（各中小学校、高等院校等事业单位）和渠道代理商及运营商面对的家庭付费用户。报告期内，公司仍采取“直销与代销并重”的销售方式，稳固本地市场的同时加快外地市场的拓展，公司通过战略合作的方式，在产品、渠道、业务、人员及技术等多方面与合作企业及渠道商展开深度合作。公司已经为上百家各级教育主管单位、上千家学校，及其教师、学生、家长用户，提供了高附加值的教育测评数据应用服务。报告期内，公司的收入来源未发生变化，主要来源于产品销售收入、（软件项目定制）技术开发收入、技术服务收入和工程施工收入等。报告期内，公司仍以软件销售业务收入和软件开发及服务业务收入为主要营业收入，商业模式和销售模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 1、公司于2021年12月17日再次取得高新技术企业证书（编号：GR202111004157），有效期三年；2、公司于2022年1月1日取得北京市“专精特新“中小企业认定公告编号：2023-011 11 证书（编号：2022ZJTX0257），有效期三年;3、公司于2022年11月15日取得“科技型中小企业”认定，有效期一年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 31,826,852.38 元，同比下降了 62.07%，归属于挂牌公司股东的净利润为 1,048,107.56 元；截至 2022 年 12 月 31 日，公司总资产为 404,035,041.13 元，归属挂牌公司股东的净资产为 378,175,205.61 元，合并资产负债率为 6.39%。主要原因为报告期内公司受到新冠疫情持续多点频发、各地防控政策趋近，限制人员往来影响，导致业务开展未达到年初预期。报告期内，公司努力克服疫情和“双减”政策带来的不利影响，有针对性的调整业务方向和市场布局，优化人员岗位提高生产效率，完善了企业资质，保证了公司的持续稳定的经营能力。报告期内，连续 7 年入选创新层，在人才的开发和建设方面，公司制定出合理的薪酬和考评制度，不断改善工作环境，提高员工的生活待遇和个人成就感，创造积极向上的企业文化，保证有业绩、有能力的骨干不断晋升；在质量管理上，严格依照质量管理体系规范重大事项从投标到产品开发，包括服务和商务在内的决策和服务流程，避免风险；在财务管理上，公司严格依据财务管理制度进行规范运作，保障公司资产安全并为公司业务不断发展提供充分、科学的资金保障。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境：目前中国教育市场整体规模庞大，市场规模已达到万亿，预计 2025 年将达到 5 万亿。公告编号：2023-011 12 报告期内，教育部、财政部、工业和信息化部、国家发展改革委陆续出台多项重大教育政策文件，对中国数字化教育未来发展方向指明了方向，相关政策支持将对公司业务发展产生积极影响。2022 年 1 月，国务院印发十四五数字经济发展规划，强调实施社会服务数字化提升工程，深入推进智慧教育。2022 年 2 月，教育部 2022 年工作要点发布，提出实施教育数字化战略行动。强化需求牵引，深化融合、创新赋能、应用驱动，积极发展互联网+教育，加快推进教育数字转型和智能升级。2022 年 10 月，中国共产党第二十次全国代表大会胜利召开。党的二十大报告对新时代新征程教育事业作出战略谋划，提出要深入推进教育数字化。大力推进教育新型基础设施建设，构建数据驱动的教育治理新模式，不断健全教育信息化标准规范体系，深化国家智慧教育公共服务平台建设和应用，服务教育教学模式变革与创新。2022 年 12 月，2022 国际人工智能与教育会议召开，教育部副部长、教育部部长怀进鹏在会议中指出，以数字化为杠杆，为教师赋能，促进教学升级，撬动教育整体变革，推动教育更加包容、更加公平、更有质量。2、行业发展：在国家层面，国家财政性教育经费支出占国内生产总值比例连续保持在 4%以上，稳定的经费投入明确了企业研发方向，增强了高校对优质产品和教育资源的购买力。随着考试与评价改革深化，“教育质量监控”、“升学考试改革”、“综合素质评价”越来越成为课改的重点，催生新的市场需求；“以校为本”“个性化学习”理念普遍被接受。公司所处的教育信息化行业具备了快速发展的机遇和潜力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 21,145,352.00 5.23%38,170,560.23 9.03%-44.60%应收票据 40,815,408.69 10.10%41,722,417.77 9.87%-2.17%应收账款 64,819,159.85 16.04%84,202,121.78 19.91%-23.02%存货 43,422,651.19 10.75%40,946,806.65 9.68%6.05%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0%-长期股权投资 7,376,278.69 1.83%4,485,935.05 1.06%64.43%公告编号：2023-011 13 固定资产 1,247,202.63 0.31%1,450,576.32 0.34%-14.02%在建工程 0.00 0.00%0.00 0%-无形资产 72,607,953.72 17.97%57,044,282.77 13.49%27.28%商誉 58,925,225.66 14.58%58,925,225.66 13.93%0.00%短期借款 2,001,986.11 0.50%1,001,329.17 0.24%99.93%长期借款 0.00 0.00%0.00 0%-预付账款 33,559,637.80 8.31%47,572,546.41 11.25%-29.46%应付账款 7,792,556.65 1.93%10,223,889.72 2.42%-23.78%合同负债 568,304.46 0.14%1,027,077.08 0.24%-44.67%其他应付款 451,308.40 0.11%5,300,217.32 1.25%-91.49%开发支出 12,698,999.36 3.14%7,662,616.98 1.81%65.73%长期待摊费用 211,522.95 0.05%2,102.25 0.00%9,961.74%应付票据 0 0.00%12,667,000.00 3.00%-100.00%应付职工薪酬 1,732,823.72 0.43%1,116,782.18 0.26%55.16%少数股东权益 39,588.39 0.01%381,013.28 0.09%-89.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期未，公司货币资金金额为 21,145,352.00 元,期末余额较期初余额减少了 17,025,208.23元，变动比率为-44.60%。主要原因是报告期内，因新冠疫情和教育“双减”政策影响，销售收入和营业利润未达预期，同期公司技术投资增加。2、长期股权投资：报告期末，公司长期股权投资金额为 7,376,278.69 元，较期初增加了 2,890,343.64 元，变动比率为 64.43%。主要原因是报告期内，公司出售控股子公司西安星立方信息科技有限公司股权，不再纳入合并范围，转入长期股权投资。3、无形资产：报告期末，公司无形资产金额为 72,607,953.72 元，较期初增加了 15,563,670.95 元，变动比率为 27.28%。主要原因是报告期内，公司新增“智能化综合数据管理中心”“i 微课系统”等软件技术产品。4、短期借款：报告期末，公司短期借款金额为 2,001,986.11 元，较期初增加了 1,000,656.94 元，变动比率为99.93%，主要原因是报告期内，公司获得了中国工商银行 2,000,000.00 元的银行贷款。5、预付款项:报告期末，公司预付账款金额为 33,559,637.80 元，较期初减少了 14,012,908.61 元，变动比率为-29.46%。主要原因是报告期内，预付采购商品支出减少。公告编号：2023-011 14 6、应付账款:报告期末，公司应付账款金额为 7,792,556.65 元，较期初减少了 2,431,333.07 元，变动比率为-23.78%。主要原因是报告期内，完成了部分相应款项的支付。7、合同负债:报告期末，公司合同负债金额为 568,304.46 元，较期初减少了 458,772.62 元，变动比率为-44.67%，主要原因是报告期内预收账款减少导致。8、其他应付款:报告期末，公司其他应付款为 451,308.40 元，较期初减少了 4,848,908.92 元，变动比率为-91.49%，主要原因是报告期内，子公司在京外市场业务拓展合作方前期垫付的资金因子公司控制权变动未纳入合并范围内所致。9、开发支出：报告期末，公司开发支出金额为 12,698,999.36 元，较期初增加了 5,036,382.38 元，主要原因是报告期内，公司研发“题库测评系统”、“教育教学质量提升项目平台源码项目”所致。10、长期待摊费用：报告期末，公司长期待摊费用金额为 211,522.95 元，较期初增加了 209,420.70 元，主要原因是报告期内公司新增办公地点的装修费计入长期待摊。11、应付票据：报告期末，公司应付票据较上期期末减少 12,667,000.00 元，主要原因是报告期内，公司完成支付上期因购买产品开具给供应商的银行承兑汇票，本期内没有新增。12、应付职工薪酬：报告期末，公司应付职工薪酬为 1,732,823.72 元，较期初增加了 616,041.54 元，主要原因是报告期内，公司按照政府疫情期间政策，延缓支付保险费所致。13、少数股东权益：报告期末，公司少数股东权益为 39,588.39 元，较期初减少了 341,424.89 元，主要原因是报告期内公司合并范围变动所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入公告编号：2023-011 15 的的比重比重%的的比重比重%营业收入 31,826,852.38-83,903,130.46-62.07%营业成本 6,103,436.05 19.18%43,363,087.40 51.68%-85.92%毛利率 80.82%-48.32%-销售费用 5,461,889.60 17.16%8,797,086.53 10.48%-37.91%管理费用 13,489,265.35 42.38%12,757,185.07 15.20%5.74%研发费用 2,674,775.35 8.40%4,403,522.08 5.25%-39.26%财务费用-122,709.96-0.39%-72,381.54-0.09%-69.53%信用减值损失-4,179,905.99-13.13%-9,444,462.82-11.26%55.74%资产减值损失 0.00 0.00%0 0%-其他收益 1,449,777.86 4.56%2,153,315.81 2.57%-32.67%投资收益-1,234,730.55-3.88%54,878.01 0.07%-2,349.96%公允价值变动收益 0.00 0.00%0 0%-资产处置收益 0.00 0.00%11,215.60 0.01%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0 0%-营业利润 94,584.89 0.30%7,186,632.24 8.57%-98.68%营业外收入 20,197.79 0.06%100,129.79 0.12%-79.83%营业外支出 4,162.48 0.01%0 0%-净利润 706,682.67 2.22%6,465,840.12 7.71%-89.07%利息费用 32,075.11 0.10%4,547.15 0.01%605.39%利息收入 95,427.23 0.30%162,991.92 0.19%-41.45%外币财务报表折算差额 21,377.86 0.07%-470,767.95-0.56%104.54%每股收益 0.01-0.07-85.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司实现营业收入 31,826,852.38 元，较上年同期减少了 52,076,278.08 元，变动比率为-62.07%。主要原因为报告期内，公司业务开展受新冠疫情的持续蔓延和教育行业政策调整的双重影响，业务开展难度增加，销售金额减少。同时，报告期内公司对部分业务按照会计准则规定采用了净额法确认收入，导致营业收入减少。2、营业成本：报告期内，公司营业成本为 6,103,436.05 元，较上年同期减少了 37,259,651.35 元，变动比率为-85.92%。主要原因为报告期内营业收入大幅减少导致。3、销售费用：报告期内，公司销售费用为 5,461,889.60 元，较上年同期减少了 3,335,196.93 元，变动比率为-37.91%。主要原因为，上期已经全部完成考试运营中心及互联网运营中心项目前期建设费用的摊销，公告编号：2023-011 16 摊销费用减少所致。4、研发费用：报告期内，公司研发费用为 2,674,775.35 元，较上年同期减少了 1,728,746.73 元，变动比率为-39.26%。主要原因为报告期内，公司减少了研发中委托外部服务的支出。5、信用减值损失：报告期内，公司信用减值损失为-4,179,905.99 元，较上年同期减少了 5,264,556.83 元，变动比率为-55.74%。主要原因为报告期新增应收账款减少。6、其他收益：报告期内，公司其他收益为 1,449,777.86 元，较上年同期减少了 703,537.95 元，变动比率为-32.67%。主要原因为报告期内，软件增值税即征即退收入较上年同期减少了 705,420.72 元。7、投资收益：报告期内，公司投资收益为-1,234,730.55 元，较上年同期减少了-1,289,608.56 元，变动比率为-2,349.96%。主要原因为报告期内，公司出售控股子公司西安星立方信息科技有限公司股权，不再纳入合并范围所致。8、资产处置收益：报告期内，公司未发生资产处置收益，上期资产处置收益为公司全资子公司搬迁办公地址出售废旧桌椅所得。9、营业利润：报告期内，公司实现营业利润 94,584.89 元，较上年同期减少了 7,092,047.35 元，变动比率为-98.68%。主要原因为报告期内持续多轮新冠疫情和教育“双减”政策影响导致。10、营业外收入：报告期内，公司营业外收入 20,197.79 元，较上年同期减少了 79,932.00 元，变动比率为-79.83%。主要原因为上期获得北京市海淀区新三板创新层挂牌企业补贴 100,000.00 元。11、净利润：报告期内，公司实现净利润 706,682.67 元，较上年同期减少了 5,759,157.45 元，变动比率为-89.07%。主要原因为报告期内新冠疫情和教育“双减”造成营业收入减少导致。12、财务费用：报告期内，公司财务费用为-122,709.96 元，较上年同期减少了 50,328.42 元，主要原因为报告期内利息费用增加，利息收入减少导致。公告编号：2023-011 17 13、利息费用：报告期内，公司利息费用为 32,075.11 元，较上年同期增加了 27,527.96 元，主要原因为报告期内公司获得银行贷款 200 万元，导致利息费用增加。14、利息收入：报告期内，公司利息收入为 95,427.23 元，较上前同期减少了 67,564.69 元，主要原因是报告期内公司货币减少导致。15、外币财务报表折算差额：报告期内，外币财务报表折算差额为 21,377.86 元，较上年同期增加了 492,145.81 元，主要原因是期末公司持有的外币升值导致。16、每股收益：报告期内，公司每股收益为 0.01 元，较上年同期下降了-85.17%,主要原因是报告期内公司业务开展受新冠疫情的持续蔓延和教育行业政策调整不利影响，营业利润下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 31,818,361.81 83,724,667.81-62.00%其他业务收入 8,490.57 178,462.65-95.24%主营业务成本 6,103,436.05 43,353,856.40-85.92%其他业务成本 0 9,231.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 软件销售 5,937,699.21 342,307.91 94.24%-70.10%-80.76%3.19%硬件销售 9,376,048.64 3,533,622.48 62.31%-48.62%-63.89%15.93%软件开发及服务业务 16,504,613.96 2,227,505.66 86.50%-63.82%-92.99%56.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，软件销售、硬件销售业务及软件开发及服务业务受新冠疫情和教育“双减”政策影响，公告编号：2023-011 18 有不同程度的减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京瑞名精创科技有限公司 6,050,849.63 19.02%否 2 北京橙色小灯科技有限公司 3,430,000.00 10.78%否 3 云南尚书阁教育装备有限公司 3,008,849.53 9.46%否 4 北京思培优教育科技有限公司 2,920,353.98 9.18%否 5 北京一沐一村科技有限公司 2,548,672.57 8.01%否 合计合计 17,958,725.71 56.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长春市创信维度科技有限公司 960,000.00 15.73%否 2 云南双翊文化传播有限公司 497,087.38 8.14%否 3 大连春锦信息技术有限公司 200,000.00 3.28%否 4 北京云泰盛鸿信息技术有限公司 183,538.00 3.01%否 5 博蒙航（北京）科技发展有限公司 132,003.99 2.16%否 合计合计 1,972,629.37 32.32%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 16,192,283.35-33,368,652.64 148.53%投资活动产生的现金流量净额-23,912,455.47-3,235,769.49-639.00%筹资活动产生的现金流量净额 1,921,283.47 1,396,805.18 37.55%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 16,192,283.35 元，较上年同期-33,368,652.64元增长了 49,560,935.99 元，由负转正。主要原因为报告期内，受疫情影响公司减少了业务的投入和采购，缩减了公司人员规模，减少了经营活动的现金支付。2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-23,912,455.47 元，较上年同期变动-639.00%。公告编号：2023-011 19 主要原因为报告期内，公司购买“数据平台处理系统”、“三维造型设计软件”等软件产品及开发服务支付的现金。3、筹资活动产生的现金流量净额:报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 1,921,283.47 元，较上年同期增长了 37.55%。主要原因是报告期内，公司向中国工商银行申请了 2,000,000.00 元的银行贷款。上年公司下属控股子公司获得的银行贷款，因公司出售其部分股权，丧失控制权不再纳入本期合并范围。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京盛列科技发展有限公司 控股子公司 软 件 开发、技术服务；销售 设 备产品 22,680,000.00 78,523,716.95 76,65