430414_2022_三光科技_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

2022 年度报告 三光科技 NEEQ:430414 苏州三光科技股份有限公司 SUZHOU SANGUANG SCIENCE&TECHNOLOGY CO.SUZHOU SANGUANG SCIENCE&TECHNOLOGY CO.，LTDLTD 公告编号：公告编号：2023-008 第2页，共128页 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年被认定为江苏省工程技术研究中心 面向市场新需求，公司不断加快产品更新换代 公告编号：公告编号：2023-008 第3页，共128页 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .128128 公告编号：公告编号：2023-008 第4页，共128页 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人包文杰、主管会计工作负责人陈蔚娟及会计机构负责人（会计主管人员）陈蔚娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、新冠疫情影响的风险 报告期内,新冠疫情防控仍是影响公司经营的一项重大不确定性因素。应对措施：公司统筹疫情防控和生产经营工作安排，切实加强供应链管控，加强线上营销与服务，同时发挥品牌优势，积极拓展新渠道、新领域和新产品销售，努力抵冲疫情对公司生产和正常业务开展的影响。2、经济周期导致的市场风险 公司主要产品为电火花线切割机床,主要下游行业包括模具和精密零部件制造等行业。公司属于制造设备的供应商,所处的行业与中国经济整体发展、特别是制造业固定资产投资具有较强的关联度。当前中国经济以双循环为驱动正加快转向高质量发展新阶段。基于市场需求升级以及内、外不确定性影响因素增多等原因，对行业发展造成巨大影响，也给公司未来发展及盈利带来一定的不确定性。应对措施：公司持续加大研发投入，不断改进提高管理水平。通过加快扩展产品系列并提升产品自动化、智能化水平来增强市场竞争力；通过实施提质、降本、增效措施来提升公司 公告编号：公告编号：2023-008 第5页，共128页 盈利能力。报告期内，公司国内外市场销售呈恢复性增长。通过加强线上营销与服务并积极拓展新渠道、新领域和新产品销售，公司努力提升产品市场份额。3、非经常性损益对公司净利润存在重大影响 报告期内公司净利润为 1399.74 万元，归属挂牌公司股东的净利润为 1419.81 万元，归属挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 1250.03 万元。报告期内公司非经常性损益对净利润仍存在较大影响。应对措施：公司不断提升创新能力，努力扩大新产品、新市场、新区域销售，继续以提升主营业务收入和增强盈利能力作为降低非经常性损益对净利润影响最主要的举措。报告期内，公司主营业务收入较去年同期上升 4.42%，公司 HB 系列中走丝等新产品出口及国内市场销售保持稳步增长。4、存货发生跌价的风险 报告期末，公司存货账面价值 5947.63 万元，占总资产的比例为 32.82%。公司存货包括原材料、自制半成品、库存商品（产成品）、发出商品及在产品；其中，报告期末原材料期末账面价值占存货期末账面价值的 26.54%；库存商品（产成品）期末账面价值占存货期末账面价值的 34.38%；在产品期末账面价值占存货期末账面价值的 28.98%。从运营水平看，报告期内公司存货周转率为 1.41，周转率较去年同期 1.42 略有下降。由于存货余额仍偏大，一旦发生毁损或技术革新，会对公司经营造成不利影响。应对措施：报告期内，公司加强供应链管控，不断优化 ERP系统，强化存货管理。同时通过合理安排生产计划，在保障供应和满足市场需求前提下，努力控制存货在正常水平。5、关联交易风险 报告期内，公司采购方面，由关联方苏州万立精密机械有限公司提供生产协作配套，发生日常性关联交易金额为 562.20万元。上述关联交易符合公司经营需要，但如果未来关联方的生产经营状况发生重大变化或关联交易有失公允，将有可能给公司生产和盈利带来不利影响。应对措施：报告期内，公司严格执行公司章程、关联交易决策制度等有关关联交易的决策程序。同时在协作配套采购业务方面，坚持根据市场变化，按自制优先及时调整计划，由此来降低公司现有关联交易的风险。6、公司治理的风险 作为公众公司，公司管理层必须按更高的要求不断改进和完善公司治理。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：报告期内，公司管理层严格遵守公司法等法律、法规，坚持跟进对中国证监会和全国中小企业股转系统法规、规则的学习，并严格按照公司章程及相关规则、制度来规范公司运行。7、公司无实际控制人的风险 公司单一股东持有的公司股份均未超过公司总股本 30%，均无法决定董事会多数席位，公司的经营方针及重大事项的决策无任何一方能够作出实质影响的决定。由于公司无控股股东及实际控制人，公司所有重大行为必须按规定程序决策，避免 公告编号：公告编号：2023-008 第6页，共128页 了因单个股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但同时可能存在决策延缓的风险。应对措施：公司将发挥现有股东架构具有的制衡作用并通过不断改进沟通与协商机制，优化公司决策程序，提升公司决策及运营效率。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、三光科技 指 苏州三光科技股份有限公司 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 慢机、慢走丝 指 单向走丝电火花线切割机床 中走丝线切割机床 指 具有多次切割功能的往复走丝电火花线切割机床 快走丝 指 往复走丝电火花线切割机床 控股子公司 指 苏州普光机电有限公司系本公司控股子公司 全资子公司 指 苏州三光机电销售公司系本公司全资子公司 注：本报告除特别说明外，所有数值保留 2 位小数。若出现总数与各分项数值之和尾数不符情况均为四舍五入原因造成。公告编号：公告编号：2023-008 第7页，共128页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州三光科技股份有限公司 英文名称及缩写 SUZHOU SANGUANG SCIENCE TECHNOLOGY CO LTD SSG 证券简称 三光科技 证券代码 430414 法定代表人 包文杰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 蒋秋平 联系地址 苏州高新区嵩山路 145 号 电话 0512-66900953 传真 0512-66900943 电子邮箱 Z 公司网址 办公地址 苏州高新区嵩山路 145 号 邮政编码 215129 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1989 年 4 月 7 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（34）-金属加工机械制造（342）-其它金属加工机械制造（3429）主要业务 电加工机床研发、生产与销售 主要产品与服务项目 慢走丝、中走丝电火花线切割机等电加工机床的研发、生产、销售及对外特殊精密加工业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 公告编号：公告编号：2023-008 第8页，共128页 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913205006081963206 否 注册地址 江苏省苏州市高新区嵩山路 145 号 否 注册资本 60,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 柳志伟 缪晓丽 1 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2023-008 第9页，共128页 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 136,562,922.57 131,828,415.87 3.59%毛利率%31.47%33.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,198,138.87 15,184,273.98-6.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,500,346.25 13,132,482.58 -4.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.72%12.20%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.44%10.55%-基本每股收益 0.24 0.25-4.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 181,221,014.06 187,017,973.19-3.10%负债总计 44,362,516.47 56,956,834.42-22.11%归属于挂牌公司股东的净资产 136,548,623.72 129,550,484.85 5.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.28 2.16 5.56%资产负债率%（母公司）21.44%26.30%-资产负债率%（合并）24.48%30.46%-流动比率 3.97 3.07 -利息保障倍数 681.59 445.42-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,975,767.20 24,515,624.89-51.15%应收账款周转率 29.01 32.34 -存货周转率 1.41 1.42 -公告编号：公告编号：2023-008 第10页，共128页 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.10%18.11%-营业收入增长率%3.59%34.11%-净利润增长率%-6.28%97.81%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 60,000,000 60,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-8,070.70 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,733,631.42 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 271,842.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,997,403.08 所得税影响数 299,610.46 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,697,792.62 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：公告编号：2023-008 第11页，共128页 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）执行企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”）。关于试运行销售的会计处理 解释第 15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。本公司执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于亏损合同的判断 解释第 15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。本公司执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）执行关于适用相关问题的通知 财政部于 2022 年 5 月 19 日发布了关于适用相关问题的通知（财会202213 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（3）执行企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”）。关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。公告编号：公告编号：2023-008 第12页，共128页 该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行，2022 年 1 月 1 日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整；2022 年1 月 1 日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整 2022 年1 月 1 日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理 解释第 16 号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据企业会计准则第 18 号所得税等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。该规定自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自 2022 年度提前执行。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、重要会计估计变更重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2023-008 第13页，共128页 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是国内最早研发、生产电火花线切割机床的企业之一。近年来，公司持续加大研发投入并通过参与国家科技重大专项和加强与相关高校合作，加快推出适应中、高端市场需求的 LA、LB 系列慢走丝线切割机床和 HA、HB 系列中走丝线切割机床以及 EA 系列三轴数控电火花成形机床，因此进一步巩固了公司产品作为国内电加工机床行业（内资企业）标杆地位。公司主要客户是各类模具制造企业及具有特殊零部件加工需要的企业。公司的销售模式为：由全资子公司“苏州三光机电销售有限公司”总负责产品销售和服务，并借助长期合作的经销商队伍来巩固和拓展市场。公司主要通过实现产品销售取得业务收入来源，同时充分利用所拥有的大型精密加工设备及精良的加工制造技术承接精密铸件加工等对外加工业务，使之成为业务收入来源重要补充。报告期内，公司的商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 2020 年度江苏省工业设计中心 江苏省工业信息化厅 其他与创新属性相关的认定情况 2022 年度江苏省工程技术研究中心 江苏省科学技术厅 详细情况 1、根据江苏省相关部门发布的关于 2022 年省级专精特新中小企业公示名单（第一批），公司被认定为江苏省“专精特新”中小企业。2、2020 年 12 月，依据高新技术企业认定管理办法（国科发火201632 号）被认定为高新技术企业，有效期三年。3、2022 年，根据工信部 优质中小企业梯度培育管理暂行办法（工信部企业202263 号）、江苏省工信厅关于组织开展 2022 年度“千企升级”企业入库培育和创新型中小企业评价工作的通知（苏工信中小2022361 号）要求，公司被认定为 2022 年度创新型中小企业，有效期一年。4、2020 年 10 月，依据江苏省工业和信息化厅，苏工信服务（2020）5 号文，公司被列为 2020 年度江苏省工业设计中心，有效期三年。5、2022 年 10 月，依据江苏省科学技术厅苏科机发（2022）232 号文公司被列为 2022 年度省级工程技术研究中心，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 公告编号：公告编号：2023-008 第14页，共128页 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:为应对疫情影响并满足市场新的需求，公司大力扩展线上营销与服务，加快新产品以及自动化产线等新增长点培育。由此，公司客户类型有所变化，销售渠道也将适时整合和调整。这些举措对公司拓展国内外新兴市场正发挥积极作用。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 70,815,129.30 39.08%78,701,754.56 42.08%-10.02%应收票据-应收账款 4,832,784.52 2.67%4,025,188.56 2.15%20.06%存货 59,476,332.46 32.82%59,326,332.72 31.72%0.25%投资性房地产 5,324,786.17 2.94%5,853,164.61 3.13%-9.03%长期股权投资-固定资产 18,295,876.46 10.10%21,401,023.32 11.44%-14.51%在建工程-无形资产 5,857,035.26 3.23%6,146,264.67 3.29%-4.71%商誉-短期借款-长期借款-应付票据 6,100,000.00 3.37%11,083,064.84 5.93%-44.96%应付账款 21,622,387.78 11.93%18,274,829.02 9.77%18.32%合同负债 4,676,477.92 2.58%14,976,152.76 8.01%-68.77%资产合计 181,221,014.06-187,017,973.19-3.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期期末货币资金较上年同期下降 10.02%，主要原因是现金支付货款增加，票据结算货款缩减；本期期末应收账款较上年同期增长 20.06%，主要原因存在跨期收款，应收账款增长仍在合理范围内；本期期末存货较上年同期增长 0.25%，主要原因是关键零部件备货有所增加；公告编号：公告编号：2023-008 第15页，共128页 本期期末投资性房产较上年同期下降 9.03%，主要原因是计提折旧且本期无新增；本期期末固定资产较上年同期下降 14.51%，主要原因是计提折旧；本期期末无形资产较上年同期下降 4.71%，主要原因是摊销且无新增；本期期末应付票据较上年同期下降 44.96%，主要原因是票据结算货款有所减少。本期期末应付账款较上年同期增长 18.32%，主要原因是存在跨期支付，部分货款于 2023 年 1 月支付，导致期末余额增长。本期期末合同负债较上年同期下降 68.77%，主要原因销售订单在本期完成率有所提升，预收货款减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 136,562,922.57-131,828,415.87-3.59%营业成本 93,580,835.32 68.53%87,074,143.19 66.05%7.47%毛利率 31.47%-33.95%-销售费用 4,706,668.50 3.45%5,129,646.71 3.89%-8.25%管理费用 18,033,224.87 13.21%17,139,561.93 13.00%5.21%研发费用 7,626,858.93 5.58%7,657,168.20 5.81%-0.40%财务费用-1,685,536.86-1.23%-90,072.87-0.07%-1771.30%信用减值损失-10,672.98-0.01%-27,950.05-0.02%-61.81%资产减值损失-727,160.64-0.53%-843,494.21-0.64%-13.79%其他收益 2,591,292.22 1.90%3,321,843.13 2.52%-21.99%投资收益 271,842.36 0.20%425,292.19 0.32%-36.08%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 14,667,296.34 10.74%16,017,747.77 12.15%-8.43%营业外收入 65,393.43 0.05%11,838.93 0.01%452.36%营业外支出 10,071.74 0.01%83,388.79 0.06%-87.92%净利润 13,997,358.82 10.25%14,934,542.13 11.33%-6.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期营业收入较上年同期增长 3.59%，主要原因是产品得到市场的认可，虽然 2022 年受疫情影响，但主营业务收入仍保持 4.42%的增长；本期营业成本较上年同期增长 7.47%，主要原因一是收入增长同步成本增长；二是原材料价格上涨；本期销售费用支出较上年同期下降 8.25%，主要原因是 2022 年受疫情影响，差旅费、展览费、广告宣传费等支出有所减少；本期管理费用支出较上年同期增长 5.21%，主要原因是职工薪酬各项支出有所增长；本期财务费用支出较上年同期减少 1771.30%，主要原因是利息收入增加和产生汇兑收益；本期信用减值损失较上年同期减少 61.81%，转回应收账款坏账损失 1,841.17 元；计提其他应收款坏账损 公告编号：公告编号：2023-008 第16页，共128页 失 12,514.15 元；本期资产减值损失较上年同期下降 13.79%，主要原因是计提存货跌价准备较上年同期有所减少；本期其他收益较上年同期下降 21.99%，主要原因是政府补助与增值税退税较上年同期有所减少；本期投资收益较上年同期下降 36.08%，主要原因是本期企业法人单位理财收益有所减少；本期营业利润较上年同期下降 8.43%，主要原因是成本增加、收益减少；本期营业外收入较上年同期增长 452.36%，主要原因是往来款清算导致收入增加；本期营业外支出较上年同期下降 87.92%，主要原因是本期固定资产报废损失有所减少；本期净利润较上年同期下降 6.28%，主要原因是报告期内是成本增加、收益减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 130,641,139.92 125,107,111.97 4.42%其他业务收入 5,921,782.65 6,721,303.90-11.90%主营业务成本 92,158,942.21 84,390,759.41 9.21%其他业务成本 1,421,893.11 2,683,383.78-47.01%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 机床产品 130,428,750.55 92,158,942.21 29.34%4.46%9.34%-3.15%外加工产品 212,389.37 0 100.00%-14.42%-42.19%合计 130,641,139.92 92,158,942.21 29.46%4.42%9.21%-3.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 国内 123,955,307.35 84,629,037.24 31.73%2.31%6.22%-2.51%国外 12,607,615.22 8,951,798.08 29.00%18.09%20.91%-1.65%合计 136,562,922.57 93,580,835.32 31.47%3.59%7.47%-2.48%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期主营业务收入较上年同期增长 4.42%，其中机床产品收入较上年同期增长 4.46%，外加工产品收入较上年同期下降 14.42%；机床产品收入占主营业务收入的 99.84%；外加工产品收入占主营业务收入的0.16%；本期其他业务收入较上年同期下降 11.90%，主要是代收代付业务收入按净值确认，较上年同期有所减少；收入按产品分类情况与去年无发生变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 公告编号：公告编号：2023-008 第17页，共128页 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 杭州奥凯数控设备有限公司 32,225,973.89 23.60%否 2 深圳瓦尔卡特机电设备有限公司 14,742,369.47 10.80%否 3 天津市晨光数控设备有限公司 10,864,432.74 7.96%否 4 东莞市友菱机电设备有限公司 8,027,980.53 5.88%否 5 河南省海通机械设备有限公司 6,938,561.95 5.08%否 合计合计 72,799,318.58 53.32%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 苏州沙特卡铸造有限公司 6,745,054.11 8.72%否 2 苏州万立精密机械有限公司 5,622,011.32 7.27%是 3 昆山爱光电子有限公司 3,311,873.65 4.28%否 4 常熟市东南机械电子有限公司 3,284,629.30 4.25%否 5 苏州钧皓自动化系统有限公司 3,210,623.89 4.15%否 合计合计 22,174,192.27 28.68%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 11,975,767.20 24,515,624.89-51.15%投资活动产生的现金流量净额-273,985.98 3,529,739.71-107.76%筹资活动产生的现金流量净额-7,480,550.48-6,323,016.00-18.31%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 51.15%，主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期有所减少，本期经营活动现金流入为 114,144,230.09 元，本期经营活动现金流出为102,168,462.89 元，本期经营活动产生的现金流量净额为 11,975,767.20 元。本期投资活动产生的现金流量净额为-273,985.98 元，较上年同期下降 107.76%，降幅较大的原因是上期收回投资收到的现金中包含了 2020 年投资 2021 年收回的 5,000,000.00 元。本期筹资活动产生的现金流量净额为-7,480,550.48 元，主要是报告期内分配股利 7,200,000.00 元，上年分配股利 6,000,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公告编号：公告编号：2023-008 第18页，共128页 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 苏州三光机电销售有限公司 控股子公司 机床及相关配件销售 2,000,000.00 20,987,182.41 10,121,133.44 117,158,195.63 2,188,817.67 苏州普光机电有限公司 控股子公司 生产销售线切割机、成形机及相关产品 3,212,000.00 3,157,928.69 631,944.24 1,828,860.61-409,462.73 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 0 0 不存在 合计合计-0 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 公告编号：公告编号：2023-008 第19页，共128页 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适