831266_2022_ST一铭_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

公告编号：2023-016 1 2022 年度报告 ST 一铭 NEEQ:831266 一铭软件股份有限公司 Emind Software Co.,Ltd.公告编号：2023-016 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .131131 公告编号：2023-016 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人余时均、主管会计工作负责人余时均 及会计机构负责人（会计主管人员）余时均保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 一一、永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具保留意见保留意见审计报告审计报告（一）保留意见（一）保留意见涉及的主要內容涉及的主要內容 截至 2022 年 12 月 31 日一铭公司累计未弥补的亏损为 143,194,999.06 元、归属于母公司股东权益合计为-12,769,023.19 元，营运资金即流动资产减流动负债后余额为-11,131,104.03 元。如财务报表附注“二、财务报表编制的基础”所述，公司管理层计划采取措施改善公司的经营状况和财务状况，但一铭公司管理层未能向我们提供充分、适当的审计证据，我们认为公司的持续经营仍存在重大的不确定性。（二）（二）出具出具保留保留意见的理由和依据意见的理由和依据 根据中国注册会计师审计准则第 1502 号一一在审计报告中发表非无保留意见第八条：“当存在下列情形之一时，注册会计师应当发表保留意见：（一）在获取充分、适当的审计证据后，注册会计师认为错报单独或汇总起来对财务报表影响重大，但不具有广泛性；（二）注册会计师无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础，但认为未发现的错报（如存在）对财务报表可能产生的影响重大，但不具有广泛性”的规定，我们认为，上述事项对财务报表可能产生的影响重大，但不具有广泛性，故出具保留意见。公告编号：2023-016 4 （三）（三）保留意见保留意见涉及事项对报告期内财务状况涉及事项对报告期内财务状况和经营成果的影响和经营成果的影响 保留意见涉及的事项为一铭公司管理层未能向我们提供充分、适当的审计证据，我们认为一铭公司的持续经营仍存在重大的不确定性，上述事项对一铭公司 2022 年 12 月 31 日的财务状况和经营成果无重大影响。二、为解决公司困境，公司对未来可持续经营采取措施如下：二、为解决公司困境，公司对未来可持续经营采取措施如下：1.公司主要操作系统相关业务，根据市场了解因信创目录市场政策到期放宽，计划重新盘活公司在软件正版化市场上的优势资源，再进一步竞争国产软件市场。今年计划将一些现有试点用户尽快转换为正式用户，增加公司市场收入。2.“原告一铭软件诉被告中国-东盟信息港股份有限公司技术开发合同款，广西壮族自治区南宁市良庆区人民法院民事判决书（2021桂 0108 民初 1140 号）一审判决中国-东盟信息港股份有限公司向一铭软件支付合同款及违约金约 425 万元，被告不服上诉，假若二审能胜诉，将有利于补充公司持续经营流动资金，对公司财务产生积极影响。3.继续探索基于公司操作系统核心技术基础上，公司从通用操作系统领域拓展至向机器人操作系统新业务研发，随着全球 AI 的快速发展，机器人产业的市场前景广阔。4.在资产负债表日起的十二个月内，公司没有破产重整的计划。5.继续办理向税局申请退还多缴纳的几百万税款，缓解企业压力。（三）（三）公司董事会认为公司董事会认为：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、高度谨慎的原则，审计报告客观且非常严谨地反映了公司 2022 年度的财务状况及经营成果。公司将扎实推进实施上述采取的有关措施，尽快消除保留意见审计报告对公司的影响。敬请广大投资者注意投资风险。非标准审计意见涉及事项不存在违反企业会计准则及相关信息披露规范性规定的情形。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.公司最近三个会计年度经审计的期末净资产为负值 公司最近三个会计年度 2020、2021、2022 年度经审计的期末 净 资 产 分 别 为-5,605,391.58 元、-16,294,896.42元、-12,769,023.19 元，触发全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票终止挂牌实施细则“第三章 强制终止挂牌 第十七条 挂牌公司出现下列情形之一的，全国股转公司终止其股票挂牌：（三）最近三个会计年度经审计的期末净资产均为负值。”公司股票将被强制终止挂牌。应对措施：根据公司法、全国股转系统公司业务规则、公司章程等有关要求，积极主动办理好公司股票被终止挂牌的手续及安排。2.业绩波动的风险 虽然公司目前正在积极地开拓市场，以进一步扩大销售，但由于公司近未能进入信创目录重大影响、市场存在诸多不确定性，且软件行业的更新发展速度很快，公司进一步扩大销售的愿望并不一定能够实现，故公司的业绩存在波动的风险。应对措施：公司在未能进入信创目录情况下，继续关注软件正版化市场的的产品拓展，争取在软件正版化市场适时开展新业公告编号：2023-016 5 务。适时开展一些软硬件集成项目；基于操作系统技术核心，转型机器人操作系统研发。3.税收优惠风险（1）增值税优惠批文根据财税2011100 号财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率（2018 年 5 月1 日后按 16%税率，2019 年 4 月 1 日后按 13%税率）征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。（2）企业所得税优惠批文，本公司 2019 年 11 月 25 日取得高新企业证书，证书编号：GR201945000342，有效期三年。截至报告期末，高新企业证书已到期。应对措施：重新申请高新技术企业认定，是否获认定具不确定性。4.政策风险（1）国产软件政策风险：公司所处的软件开发与服务行业是我国重点鼓励、扶持发展的产业。我国政府通过制定产业政策和颁布法律法规，从税收减免、投资优惠、支持研究开发、加强人才培养到知识产权保护等方面，对公司所处行业给予大力扶持。从 2001 年起国务院及国家版权局、国家新闻出版总署开始着手推进软件正版化工作，并于 2013 年 8 月 15 日国务院办公厅印发了（国办发【2013】88 号）政府机关使用正版软件管理办法，该文件内容中，明确政府机关单位使用的计算机操作系统软件、办公软件和杀毒软件三类通用软件必须为正版软件，同时将使用正版软件工作纳入年度考核、进行资产管理、建设长效管理机制。目前，公司软件产品的主要用户群体为政府用户及国有企业，如国家降低或取消对正版国产操作系统的扶持政策，在政府采购等方面取消对正版国产软件的支持，将会对公司的生产和经营产生重大不利影响。（2）信创政策风险：公司未能进入信创目录，导致公司错失把握信创市场机遇，市场拓展艰难。应对措施：一是根据市场了解，2022 年信创目录到期，信创目录政策未见持续，公司将抓紧信创政策空期充分发挥原有资源优势在软件正版化市场适时开展新的业务。二是继续开展一些软硬件集成项目。三是基于操作系统技术核心，努力转型机器人操作系统研发，并努力合作机器人品牌，开拓机器人新市场。扩大产品市场应用范围，从而不断降低对政策依赖。5.实际控制人不当控制风险 报告期末，余时均持有公司 34,115,501 股股份，占公司股份总额的 35.05%，公司实际控制人仍为余时均。虽然公司制定了三会议事规则以及相关工作细则等内部规范性文件，且余时均也作出避免同业竞争等承诺，但仍不能排除实际控制人通过控股地位对公司的经营决策、利润分配、对外投资等重大事项施加控制或重要影响，可能对公司及其他股东的权益产生不利影响。应对措施：不断完善公司章程及三会议事规则等，继续加强内部规范文件的执行力度，做好三会召开的程序和流程，丰富多种合法合规渠道供股东了解和跟进公司信息，保护股东权公告编号：2023-016 6 益。6.公司治理风险 随着公司的发展，公司需要对资源整合、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理和内部控制等方面进行调整，这对公司治理将会提出更高的要求。如果公司管理层的管理水平不能适应公司经营的需要，公司将面临公司治理的风险。应对措施：公司将加强公司董事、监事及高级管理人员对相关法律法规的学习，同时提高职业技术水平，不断完善团队建设，以提高公司管理水平，降低公司治理风险。7.人才流失风险 软件产业是最典型的智力密集型的产业，优秀的人才对于产业的发展至关重要，而流动性最强的是具有一定学历和专业技能的管理人员、营销精英和技术骨干。这部分人才因为掌握管理知识、企业核心机密、销售渠道或行业内较为先进的技术，而有更大的选择范围和发展空间，就业选择空间尤为广泛，因而行业内人才争夺激烈，人员流动频繁，如果公司不能在人才稳定和人才引进方面采取有效的措施而导致公司核心的管理类、研发类等人才的流失而又不能迅速补进人才，将会对公司未来的产品研发和公司发展产生不利影响。应对措施：公司将制定并继续完善系列人力资源政策吸引人才及稳定员工，包括通过股东会选举核心人员、细分高管职责、薪酬考核及福利制度改善、企业文化建设等等，降低人才流失风险。8.关于未弥补亏损超过实收股本总额的风险 截止 2022 年 12 月 31 日，公司合并报表未分配利润金额-143,194,999.06 元，未弥补亏损已超过公司实收股本总额 9,733万元，虽然公司采取积极开拓市场、提高产品核心竞争力、提升盈利能力，但如果亏损不能降低或继续扩大，将对公司经营产生不利影响。应对措施：加快企业转型升级，提升持续经营能力。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、公司最近三个会计年度经审计的期末净资产、公司最近三个会计年度经审计的期末净资产均均为负值为负值 公司最近三个会计年度 2020、2021、2022 年度经审计的期末净资产分别为-5,605,391.58 元、-16,294,896.42 元、-12,769,023.19 元，触发全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票终止挂牌实施细则“第三章强制终止挂牌，第十七条挂牌公司出现下列情形之一的，全国股转公司终止其股票挂牌：（三）最近三个会计年度经审计的期末净资产均为负值。”公司股票将被强制终止挂牌。2、永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见审计报告的风险、永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见审计报告的风险 截至 2022 年 12 月 31 日一铭公司累计未弥补的亏损为-143,194,999.06 元、归属于母公司股东权益合计为-12,769,023.19 元，营运资金即流动资产减流动负债后余额为-11,131,104.03 元。如财务报表附注“二、财务报表编制的基础”所述，公司管理层计划采取措施改善公司的经营状况和财务状况，但一铭公司管理层未能向我们提供充分、适当的审计证据，永拓会计师事务所认为公司的持续经营仍存在重大的不确定性。永拓会计师事务所认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了一铭公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公告编号：2023-016 7 3、报告期内营业收入、净利润比上年同期增加、报告期内营业收入、净利润比上年同期增加 因 2022 年实现了主要操作系统产品业务的销售，增加了营业收入；另外武汉全资子公司的诉讼结案，增加了营业外收入，因此营业收入较上年同期增加 1,071.80%，净利润较上年同期增加 133.27%。公告编号：2023-016 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 监事会 指 一铭软件股份有限公司监事会 董事会 指 一铭软件股份有限公司董事会 股东大会 指 一铭软件股份有限公司股东大会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 公司章程 指 一铭软件股份有限公司章程 主办券商（报告披露日）、国新证券 指 国新证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 一铭铭鑫 指 北京一铭铭鑫软件有限公司 公司、本公司、一铭公司、一铭软件、股份公司 指 一铭软件股份有限公司 集团 指 一铭软件股份有限公司及子公司 公告编号：2023-016 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 一铭软件股份有限公司 英文名称及缩写 Emind Software Co.,Ltd.Emindsoft 证券简称 ST 一铭 证券代码 831266 法定代表人 余时均 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 黄珍 联系地址 南宁市青秀区民族大道 92-1 号新城国际 23 楼 2313 电话 0771-5590288 传真 0771-5590288 电子邮箱 公司网址 办公地址 南宁市青秀区民族大道 92-1 号新城国际 23 楼 2313 邮政编码 530000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 1 月 28 日 挂牌时间 2014 年 11 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-软件开发（I651）-软件开发（I6510）主要业务 基础软件、其他应用软件的开发与软件技术服务，软件正版化与国产解决方案的提供商。主要产品与服务项目 操作系统、云计算应用、东盟小语种智能翻译软件研发、销售及为客户提供软件技术服务与解决方案。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）97,330,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 公告编号：2023-016 10 控股股东 控股股东为（余时均）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（余时均），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9145010056906114XE 否 注册地址 广西壮族自治区南宁市马山县白山镇威马大道198 号威马商务中心 9 层 否 注册资本 97,330,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国新证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国新证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 夏如益 李海杰 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-016 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,014,396.72 257,246.00 1,071.80%毛利率%99.99%-240.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,555,873.23-10,689,504.84 133.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 904,984.74-10,258,267.37 108.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-97.62%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-93.68%-基本每股收益 0.04-0.11 136.36%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 21,772,045.39 12,791,566.69 70.21%负债总计 34,541,068.58 29,086,463.11 18.75%归属于挂牌公司股东的净资产-12,769,023.19-16,294,896.42 21.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.13-0.17 23.52%资产负债率%（母公司）35.10%25.26%-资产负债率%（合并）158.65%227.39%-流动比率 65.72%52.41%-利息保障倍数 493.12-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,059.72-391,553.15 99.73%应收账款周转率 0.58 0.45-存货周转率 0.02 85.95-公告编号：2023-016 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%70.21%-37.64%-营业收入增长率%1,071.80%-85.15%-净利润增长率%133.27%-51.24%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 97,330,000 97,330,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出 2,650,888.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,650,888.49 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,650,888.49 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 公告编号：2023-016 13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于软件开发行业，是一家从事操作系统、云计算应用和东盟小语种智能翻译软件的研发、销售及软件技术服务的国家高新技术企业。公司的研发、销售和服务过程呈现软件企业的典型特征，即轻资产、重研发、重服务。公司的核心产品为一铭操作系统（桌面版、移动桌面版、服务器版）、一铭办公软件、一铭正版软件管理系统、一铭办公自动化管理系统、一铭云、一铭翻译云等软件产品，主要针对国产软件应用市场（党政军、国有企事业单位等）及东南亚市场。公司对核心产品拥有自主知识产权，其中一铭操作系统入围中央机关政府采购网协议供货、同时也是国产软件应用试点的使用产品。公司通过直销、招投标、代理销售等模式开拓国产软件应用市场业务，收入来源是主要通过对其研发的软件产品的对外销售及为客户提供软件技术服务以获取利润。由于公司核心产品为标准化产品，一般在产品研发成功后由销售人员负责对外销售，取得收入、利润及现金流。此外，公司还对外提供软件技术服务，如信息管理系统等，系根据客户的需求进行开发，在技术开发完成并经客户使用验收后，该技术服务完成。具体为与客户在合同中约定具体的软件开发内容需求、软件开发结果的交付及验收方式、软件技术服务的价款及结算时点等内容。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况“高新技术企业”认定：公司于 2019 年 11 月 25 日取得高新企业证书，证书编号：GR201945000342，有效期三年。截止 2022 年11 月 24 日，高新技术企业证书已到期，下年能否继续获得高新技术企业具不确定性。“科技型中小企业”认定：公司于 2020 年 5 月 22 日进入广西壮族自治区科技厅关于 2020 年第四批入库科技型中小企业名单（桂科高字202072 号），公司入库编号 202045012408000896。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 公告编号：2023-016 14 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 13,337.37 0.06%14,077.02 0.11%-5.25%应收票据-应收账款 10,217,675.02 46.93%185,550.00 1.45%5,406.70%存货 7,264.96 0.03%7,264.96 0.06%0.00%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 257,498.17 1.18%267,412.45 2.09%-3.71%在建工程 -无形资产 12,857.72 0.06%16,753.34 0.13%-23.25%商誉-短期借款-长期借款-应付账款 12,136,593.74 55.74%2,843,084.31 22.23%326.88%应付职工薪酬 9,273,691.61 42.59%9,124,843.50 71.33%1.63%应交税费 429,879.75 1.97%105,654.86 0.83%306.87%预计负债 0 0.00%3,644,740.12 28.49%-100.00%递延收益 1,766,828.41 8.12%1,766,828.41 13.81%0.00%预付款项 270,000.00 1.24%1,102,243.62 8.62%-75.50%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：本期比上期增加 5406.70%，主要系报告期内新增的收入项目账款未及时回收所致。2、应付账款：本期比上期增加 326.88%，主要系公司报告期内销售集成项目未付供应商账款所致。3、应付职工薪酬：本期比上期增加 1.63%，主要系公司延缓支付职工薪酬所致。4、预计负债：本期比上期减少 100%，主要系武汉子公司诉讼结案所致。5、预付款项：本期比上期减少 75.50%，主要系预付款转其他应收款所致。公告编号：2023-016 15 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 3,014,396.72-257,246.00-1,071.80%营业成本 180.00 0.01%875,846.18 340.47%-99.98%毛利率 99.99%-240.47%-销售费用 30,593.44 1.01%231,874.05 90.14%-86.81%管理费用 977,481.30 32.43%4,819,970.56 1,873.68%-79.72%研发费用 35,339.29 1.17%506,127.34 196.75%-93.02%财务费用 9,922.12 0.33%10,521.42 4.09%-5.70%信用减值损失-1,052,727.43-34.92%-130,221.26-50.62%708.41%资产减值损失 0 0.00%-3,939,520.14-1,531.42%-100.00%其他收益 0 0.00%216,900.00 84.32%-100.00%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 0 0.00%281,701.56 109.51%-100.00%汇兑收益-营业利润 904,984.74 30.02%-9,758,233.39-3,793.35%109.27%营业外收入 3,864,741.67 128.21%-100.00%营业外支出 1,213,853.18 40.27%929,839.03 361.46%30.54%净利润 3,555,873.23 117.96%-10,689,504.84-4,155.36%133.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期比上期增加 1,071.80%，主要系公司因信创政策有所放宽，相关订单增加所致。2、毛利率：本期比上期增加，主要系公司的成本主要为外购无形资产摊销，摊销金额固定，收入增加，毛利率相对也增加所致。3、销售费用：本期比上期减少 86.81%，主要系公司业务费用减少所致。4、管理费用：本期比上期减少 79.72%，主要系公司员工减少所致。5、研发费用：本期比上期减少 93.02%，主要系本期公司减少研发人员所致。6、资产减值损失：本期比上期减少 100%，主要系本期无形资产没有计提损失所致。7、营业外收入：本期比上期增加 100.00%，主要系本期武汉子公司诉讼结案，收回预计负债所致；8、营业外支出：本期比上期增加 30.54%，主要系武汉子公司诉讼结案预付押金转违约金所致；9、资产处置收益：本期比上期减少 100%，主要系本期没有处置资产所致。10、营业利润：本期比上期增加 109.27%，主要系由于本年营业收入同比增加，公司在市场及产品的研发方面的投入同比减少所致。11、净利润：本期比上期增加 133.27%，主要系由于营业收入同比增加，营业外收入增加所致。12、其他收益：本期比上期减少 100%，主要系由于没有发生政府补助所致。13、营业成本：本期比上期减少 99.98%，主要系公司无形资产已全部计提减值，本期无需摊销所致。公告编号：2023-016 16 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,014,396.72 257,246.00 1,071.80%其他业务收入-主营业务成本 180.00 875,846.18-99.98%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 直销 3,014,396.72 180.00 99.99%1,071.80%-99.98%340.46%代理销售 -按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主要是本期公司收入增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京金山云网络技术有限公司 2,137,309.73 70.90%否 2 北京市广建北方电讯技术服务中心 442,477.88 14.68%否 3 游企帮（北京）网络科技有限公司 330,188.67 10.95%否 4 黑龙江铭鑫软件有限公司 53,097.35 1.76%否 5 华胜未来(北京)科技有限公司 14,123.89 0.47%否 合计合计 2,977,197.52 98.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）160,000.00 31.88%否 2 国新证券股份有限公司 141,509.43 28.20%否 3 北京君嘉律师事务所 100,000.00 19.93%否 4 黄珍 78,553.35 15.65%是 5 深圳市小村机器人智能科技有限公司 11,800.00 2.35%否 合计合计 491,862.78 98.01%-公告编号：2023-016 17 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,059.72-391,553.15 99.73%投资活动产生的现金流量净额 357,500.00-100%筹资活动产生的现金流量净额 25,000.00-100%现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量净额较上年增加 99.72%，主要系本期收回货款所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少 100%，主要系没有发生与投资活动相关业务所致。3、筹资活动产生的现金流量净额为较上年减少 100%，主要系没有发生与筹资活动相关业务所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京一铭铭鑫软件有限公司 控股子公司 信息技术 10,000,000 95,443.68-421,411,219.39 786,790.44 211,906.47 广西澜沧商务咨询有限公司 控股子公司 信息咨询 1,400,000 8,443.63 8,443.63 0-19.18 贵州东盟信息云服务有限公司 控股子公司 信息技术 7,000,000 137,036.62 124,240.22 112,964.60-9,482.77 一铭软件（武汉）有限公司 控股子公司 信息技术 50,000,000 275.31-1,013,624.69 0-1,212,400.00 一铭软件(重庆)有限公司 控股子公司 信息技术 30,000,000 106,683.50-904,328.24 0-496,228.82 公告编号：2023-016 18 云慧融（深圳）科技有限公司 参股公司 信息技术 10,000,000-主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 云慧融（深圳）科技有限公司 业务无直接关联性 因公司战略规划 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 一、公司存在如下事项，对持续经营能力造成影响：公司存在如下事项，对持续经营能力造成影响：1、净资产最近 3 个会计年度均为负值：2020、2021、2022 年三个会计年度期末净资产分别为-5,605,391.58 元、-16,294,896.42 元、-12,769,023.19 元，触发全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票终止挂牌实施细则“第三章 强制终止挂牌 第十七条 挂牌公司出现下列情形之一的，全国股转公司终止其股票挂牌：（三）最近三个会计年度经审计的期末净资产均为负值。”公司股票将被强制终止挂牌。2、累计未弥补亏损超过实收股本总额：截至 2022 年 12 月 31 日累计未弥补的亏损 143,194,999.06元，超过实收股本总额 97,330,000 元。3、应付职工薪酬延缓支付。二、二、主要原因是主要原因是：公司产品为国产操作系统前期研发周期长、投入大；且公司产品未能进入信创目录政策相应，导致产品成果转化收入少，连续亏损，资金紧张，未能按时支付职工薪酬。三、三、为解决公司困境，公司对未来可持续经营采取措施如下：为解决公司困境，公司对未来可持续经营采取措施如下：1、因期末净资产最近三个会计年度均为负值，触发被强制摘牌的条款，公司将根据公司法、全国股转系统公司业务规则、公司章程等有关要求，积极主动办理好公司股票被终止挂牌的手续及安排。2、公司主要操作系统相关业务，根据市场了解因信创目录政策到期，信创市场政策放宽，计划重新盘活公司在软件正版化市场上的优势资源，再进一步竞争国产软件市场。今年计划将一些现有试点用户尽快转换为正式用户，增加公司市场收入。3、“一铭软件诉中国-东盟信息港股份有限公司技术开发合同款，广西壮族自治区南宁市良庆区人民法院民事判决书（2021桂 0108 民初 1140 号）一审判决中国-东盟信息港股份有限公司向一铭软件支付合同款及违约金约 425 万元，如二审胜诉，将有利于补充公司持续经营流动资金，对公司财务产生积极影响。4、继续探索基于公司操作系统核心技术基础上，公司从通用操作系统领域拓展至向机器人操作系公告编号：2023-016 19 统新业务研发，随着全球 AI 的快速发展，机器人产业的市场前景广阔。5、在资产负债表日起的十二个月内，公司没有破产重整的计划。6、继续办理向税局申请退还多缴纳的几百万元税款，缓解企业压力。公告编号：2023-0