430376_2022_东亚装饰_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-011 东亚装饰股份有限公司 Dongya Decoration Co.,Ltd.2022 东亚装饰 NEEQ:430376 年度报告 东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 1 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司参建的“青岛新机场航站楼及综合交通中心工程”荣获中国建筑行业工程质量最高荣誉“中国建设工程鲁班奖”。至此，公司已累计荣获“中国建设工程鲁班奖”7 项。报告期内，公司参建的“青岛市地铁 1号线工程公共区装饰装修工程六标段”、“青岛胶东国际机场山航基地头等舱休息室装修工程”等共 7 项工程荣获“中国建筑装饰工程奖”。公司参建的“青岛市地铁 8 号线工程北段”、“青岛国际院士产业核心区先导区（生物医药区）项目 A-9#楼”荣获“国家优质工程奖”。至此，公司已累计荣获“国家优质工程奖”23 项。报告期内，公司参建的“被动房住宅推广示范小区”、“山东外贸职业学院人才公寓 3#楼”、“国家级海洋渔业生物种质资源库项目”分别荣获“华东地区优质工程奖”。公司参建的“海天大酒店改造项目（海天中心）一期工程”荣获“中国土木工程詹天佑奖”。该奖项的取得是对公司质量管理、技术研发与科技创新水平的肯定。公司设计的澳柯玛智慧冷链智能化厂房项目，在中国建筑装饰协会主办的 CBDA装饰设计大赛（CBDA 设计大赛）评审中,荣获办公空间方案类一等奖。东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 2 目录目录 公司年度大事记公司年度大事记 .1 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3333 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3838 第八节第八节 行业信息行业信息 .4242 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5656 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .6161 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .150150 东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高建伟、主管会计工作负责人王永华及会计机构负责人（会计主管人员）王永华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、应收账款比例较高的风险 由于公司所处行业特点，行业内企业普遍存在应收账款占比较高的情况。尽管公司大部分客户信用较好，且公司不断加强客户信用管理，但若客户财务状况恶化，应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准备计提不足，公司业绩和生产经营将会受到一定影响。2、劳务用工风险 由于建筑装饰行业的经营特点，公司除在册员工外，还通过专业劳务分包公司进行装饰工程的施工作业。虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，但如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 4 外，由于公司与劳务人员无直接雇用关系，如劳务人员不能及时到位，可能给公司带来工程不能按进度完成的风险。3、行业波动风险 本公司所处的行业为建筑装饰业，其发展与国家的经济发展水平密切相关，经济增长的周期性波动对建筑装饰行业有所影响。如果经济增长发生波动，可能影响对建筑装饰的消费需求，进而影响本公司的经营业绩。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 东亚装饰股份有限公司 建东投资 指 青岛建东投资控股有限公司 建安集团 指 中青建安建设集团有限公司 兴建投资 指 青岛兴建投资发展有限公司 中嘉集团 指 中嘉建盛建工集团有限公司 股东大会 指 东亚装饰股份有限公司股东大会 董事会 指 东亚装饰股份有限公司董事会 监事会 指 东亚装饰股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会议事规则 指 东亚装饰股份有限公司股东大会议事规则、东亚装饰股份有限公司董事会议事规则、东亚装饰股份有限公司监事会议事规则 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公共建筑 指 公共建筑包含办公建筑，商业建筑，旅游建筑，科教文卫建筑，通信建筑以及交通运输类建筑等。住宅全装修 指 房屋交钥匙前，所有功能空间的固定面全部铺装或粉刷完毕，厨房与卫生间的基本设备全部安装完成。建筑幕墙 指 由支承结构体系与面板组成的、可相对主体结构有一定位移能力、不分担主体结构所受作用的建筑外围护结构或装饰性结构。本报告书 指 东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 5 报告期、本报告期、本年度、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 本期期末 指 2022 年 12 月 31 日 上期期末、上年期末 指 2021 年 12 月 31 日 本期期初 指 2022 年 1 月 1 日 东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 东亚装饰股份有限公司 英文名称及缩写 Dongya Decoration Co.,Ltd.证券简称 东亚装饰 证券代码 430376 法定代表人 高建伟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王永华 联系地址 山东省青岛市山东路 168 号时代国际广场 24 层 电话 0532-80905208 传真 0532-80905133 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省青岛市山东路 168 号时代国际广场 24 层 邮政编码 266000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 28 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E50 建筑装饰和其他建筑业-E501 建筑装饰业-E5010 建筑装饰业 主要产品与服务项目 公共建筑装饰工程的室内设计和施工；建筑幕墙工程的设计和施工；少量住宅精装修工程的设计和施工等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）70,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（青岛建东投资控股有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杨建强），一致行动人为（建东投资、兴建投资）东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370200163619721E 否 注册地址 山东省青岛市市北区山东路 168号时代国际广场 24 层 否 注册资本 70,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）红塔证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 155 号附 1 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）红塔证券 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 颜廷礼 卢绪诚 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2023 年 1 月 18 日召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了关于聘任高建伟先生为公司总经理的议案。根据会议决议内容，公司法定代表人由“刘彦辰”变更为“高建伟”，以上事项已于 2023 年 2 月 23 日在青岛市行政审批服务局完成变更。东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,208,053,071.50 1,187,057,994.62 1.77%毛利率%10.05%11.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,480,453.87 30,489,883.24-91.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,856,103.39 29,683,204.17-119.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.50%6.10%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.18%5.94%-基本每股收益 0.04 0.44-90.91%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,777,365,045.81 1,766,011,014.08 0.64%负债总计 1,289,837,583.80 1,263,464,005.94 2.09%归属于挂牌公司股东的净资产 487,527,462.01 502,547,008.14-2.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.96 7.18-3.06%资产负债率%（母公司）72.32%71.47%-资产负债率%（合并）72.57%71.54%-流动比率 1.31 1.33-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-48,515,821.65 47,627,067.50-201.87%应收账款周转率 0.85 0.88-存货周转率 375.31 477.05-东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.64%1.82%-营业收入增长率%1.77%-16.42%-净利润增长率%-91.86%-53.58%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 70,000,000.00 70,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-11,147.54 政府补助 1,022,200.00 其他营业外收入和支出 8,796,669.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,807,721.78 所得税影响数 1,471,164.52 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 8,336,557.26 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家以公共建筑装饰的室内设计与施工为主，同时集建筑幕墙工程、电子与智能化工程、古建筑工程、防水防腐保温工程、钢结构工程、建筑机电安装工程等为一体的专业化装饰企业。产品与服务：产品与服务：公司通过参与公开、邀请招投标等方式承接业主和总包方发包的办公楼、商业综合体、高档酒店、文教体卫设施、轨道交通等各类公共建筑及少量住宅（面向地产商）全装修工程的设计和施工。客户类型：客户类型：公司客户范围涵盖政府机构、大型国有企业、中外合资企业、知名房地产商等多种类型。经营模式：经营模式：公司承接的装饰装修工程一般经营模式主要包含如下环节：1 1、项目承接、项目承接 （1）信息搜集及项目立项 由公司市场人员负责收集业务信息并洽谈联系，筛选实力强、信誉可靠的客户项目上报公司立项，经公司审核批准后下发经营部组织投标。（2）项目投标 由公司经营部负责投标文件的编制，公司预算部负责对工程成本进行分析、编制投标报价，公司技术中心对工程的施工组织进行策划和编审。该项目的投标团队（由市场部、经营部、预算部、技术中心等相关人员组成）负责业主或招标方的投标答辩工作。2 2、材料采购、材料采购 公司属建筑装饰行业，主要对外采购各种建筑装饰材料。公司承担的施工项目所需材料由公司自行采购或由甲方（或业主）提供。其中由甲方（或业主）提供材料的工程项目，甲方（或业主）按材料基价比例支付给公司一定的管理费计入合同总价。公司自行采购材料主要有以下几种模式：（1）集中采购：公司根据供货商提供的材料按照价格、质量和数量建立了材料采购数据库，通过规模采购控制材料的成本和质量。对于与公司签有战略合作协议的供应商的产品，需求量较大或金额较大的各类建筑材料，公司实行集中采购。（2）分散采购：小额零星材料或属因地制宜材料，由公司材料部授权项目部进行采购。项目部在通过询价、比价、议价后确定采购价格和数量，报预算部、材料部审批后进行采购。（3）向甲方（或业主）指定的供货方采购：公司按照甲方（或业主）指定的供货方、材料品牌、东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 11 价格进行采购。3 3、项目生产、项目生产 公司对外提供的产品及服务主要为建筑装饰工程项目的设计和施工，公司的生产活动均以项目为核心展开，项目的生产组织过程主要包括组建项目部、项目实施、工程专业分包和竣工验收、决算与收款及后期维护服务等。（1）组建项目部 项目中标或承接后，由公司工程技术部按照投标时确定的项目管理班子组建项目部，项目经理为该工程的第一责任人，全面负责项目的施工管理。项目经理一般采用自荐、招聘、内部竞聘和公司经理任命等形式，择优产生，项目经理任命后是公司经理在工程项目上的全权委托代表人，项目经理对公司经理负责，与公司经理既是上下级关系又是工程承发包人的经济合同关系，凡公司承揽的施工项目，由公司组织内部招标，择优中标。公司通过严格的项目管理流程，保证自项目开始即具有成本控制及质量控制优势，从而减少项目过程中潜在的风险，为项目的顺利完成奠定基础。（2）项目实施 施工过程中，项目部按计划进度施工，公司工程技术部负责监督、协调。项目施工员与资料员负责工程资料的整理和汇编。项目商务人员负责项目的签证、变更以及其他的成本核算，并整理汇编上报预算部准备相关的决算资料。在施工质量控制方面，主要通过四方面进行管理：施工现场严格贯彻 ISO9000 质量体系标准，明确项目部各岗位人员职责，建立健全质量保证体系及组织结构，全面实现质量目标，确保工程质量。由工程技术部按装修工程质量要求定期对各项目部进行循环检查，将新的质量标准实施到各项目中，提高公司施工质量。就施工现场出现的技术难题，由公司技术中心人员和现场施工工人对出现的技术问题、新工艺进行攻关，确保工程施工的有效进度和工程质量，推动公司技术水平的提高。项目监理公司、业主或发包方对项目质量的检查监督。（3）工程分包 公司的工程分包主要是指劳务分包及少量防水工程和消防工程等需要专业资质的专项工程分包。对于专项工程分包，公司严格按照装饰工程主合同的要求来进行质量管理，工期、竣工验收标准等不低于主合同的标准。对于劳务分包，公司通过劳务公司使用的劳务人员需具备木工证、油漆工证、镶贴工证、电工证、焊工证、抹灰工证、脚手架工证等岗位操作证书，符合住房和城乡建设部及地方的相关法律法规要求。东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 12 （4）竣工验收、决算与收款 由项目经理组织竣工报验、竣工资料的汇编提交工作。公司内部先按照质量控制体系对项目施工情况自行检查，以确保施工的质量水平符合业主的要求。经建管部门工程竣工验收通过后，由项目部与公司预算部共同编制工程竣工决算。项目部在规定的时间内上交竣工资料，并与业主或造价咨询单位办理竣工决算及收款。4 4、售后服务、售后服务 工程竣工验收后，由公司工程技术部负责对工程使用、保养及维护保修进行定期跟踪服务，每年回访一次，每次回访要有回访记录，发现问题及时组织项目部进行保修，解决工程后续过程中产生的问题。保修期结束项目经理与业主办理质保金收款事宜。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 2021 年 11 月 4 日，全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室 关于公示青岛市 2021 年第一批备案高新技术企业名单的通知，公司通过高新技术企业复审认定。并获得由青岛市科技局、青岛市财务局、国家税务总局青岛市税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202137100534。发证日期：2021 年 11 月 4 日，有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年，公司围绕董事会年初制定的各项经济指标，深入推进“两个做实”，全面推进经营管理和社会、行业、市场接轨，坚持“稳中求进”的发展基调，强基固本，扎实推进内控建设，切实夯实基础管理，努力推进各项工作开展。受新冠肺炎疫情影响，地产行业下行，原材料涨价，劳务人工成本上涨。2022 年度，公司实现营业收入 12.08 亿元，同比上升 1.77%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 248.05 万元，同比下降 91.86%。截至报告期末，公司总资产 17.77 亿元，同比增长 0.64%；净资产 4.88 亿元，同比下降 2.99%。报告期内，公司董事会及管理层开展和完成了以下主要工作：一、深耕装饰主业，加强市场经营，提升品牌知名度一、深耕装饰主业，加强市场经营，提升品牌知名度 报告期内，公司坚持立足主业，在建筑装饰领域深耕细作，紧跟国家建设步伐，持续深耕青岛市场，提高市场占有率。坚持“以市场为导向、以客户为中心”，不断加强市场营销团队及区域平台能力建设，根据市场形势和宏观环境，制定了针对性的发展战略，外扩市场，内修管理，不断导向优质订单，开拓长线价值客户，持续扩大公司在青岛市场及外埠市场的业务承揽能力。2022 年公司荣获鲁班奖、国家优质工程奖等多项国家级奖项，继续蝉联全国装饰百强企业、青岛市民企百强企业等多项荣誉称号，持续提升公司的品牌知名度。二、深入推进项目法施工，推行大商务管理，提升工程管理水平深入推进项目法施工，推行大商务管理，提升工程管理水平 报告期内，公司坚持以项目为中心，做实项目法施工，坚持以项目管理规划为根本，以工期管理为主线，强化关键工期节点过程管控，保证项目如期完工，提升项目精细化施工能力。公司积极推行大商务管理，落实“大商务”管理方法，规范各级商务管理行为，保证过程管控精准度，提高各项目的整体盈利能力。以“及时适用、动态管理、系统联动、重在效果”为原则，全员、全过程、全方位实施工程商务管理。在保证各项目正常运行的情况下，针对重点项目、抢工项目采取分管领导驻场、轮值等方式，全力保障项目按期保质完工。定期组织劳务结算专题会，制定结算计划，并根据计划要求进行全过程跟踪落实。组织“质量月”活动，以“推动精细化管控，确保全过程质量”为主题，加强内部交流学习，全面提升工程质量整体水平。三、三、加强技术创新和设计驱动，加强技术创新和设计驱动，提升服务意识，增强提升服务意识，增强企业核心竞争力企业核心竞争力 公司坚持创新是引领发展的第一动力，深入实施创新驱动发展战略，贯彻绿色、低碳发展理念，积极推动科技进步和技术创新。公司不断对标先进企业，紧跟行业发展趋势，围绕装配式建筑、绿色施工、东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 14 被动式建筑、BIM 技术等加大学习力度，提升公司整体技术水平，增强创新能力。公司高度重视设计综合能力的提升，坚持从提升设计市场经营入手，加强设计、投标、施工等各环节的通力配合，同时，充分发挥设计在市场营销、客户沟通、施工全过程的价值，实现以设计驱动公司整体经营水平的提升。提高全员服务意识，把合适的人放到合适的地方去。总部服务好项目一线员工，一线管理人员服务好我们的业主、材料商和劳务队伍，形成巨大合力和向心力，从而让项目平稳运行，逐步增强公司的核心竞争力。四、强化人才管理，加强企业文化建设，提升团队的战斗力四、强化人才管理，加强企业文化建设，提升团队的战斗力和凝聚力和凝聚力 2022 年，公司积极拓展人才引进渠道，继续加强人才引进与人才培养体系的建设，加大对关键人才的招聘力度与优秀人才的培育与选拔力度。公司为人才提供更多的晋升、轮岗、培训的机会，制定差异化的薪酬福利政策，通过绩效考核信息化平台，选拔出更为优秀的人才列入优秀人才储备计划。公司持续加强企业文化建设，不断培育并践行企业文化，加大企业文化宣传，以文化育人、文化留人、文化兴企，打造企业文化优势。重视文化创新，培养员工对企业文化的认同感，增强企业团队的凝聚力。公司强化考核管理，严格奖罚分明，以考核促执行，坚持以结果为导向，打造积极上进、主动担责的工作氛围。公司重视员工综合素质、专业能力的提升，坚持“目标一致，分工协作、充分信任、携手共赢”的团队文化，持续提升团队的战斗力和凝聚力，打造高质量的团队。(二二)行业情况行业情况 1、行业主要特点行业主要特点 根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司主要经营实体所处行业属于建筑业中的建筑装饰业。建筑装饰业是建筑行业的一个分支，是改善建筑居住环境、优化建筑物外观和品质、完善建筑物物理性能和使用功能的一个行业类别。根据建筑物使用性质不同又可以进一步细分为幕墙装饰、公共建筑装饰和住宅装饰三大类。与其它行业相比而言，装饰装修行业不属于一次性投入和消费（服务），它具有重复循环实施的行业属性。每个建筑物在其主体结构完成直到整个使用寿命的周期中，都需要进行多次装饰装修和维护保养。更新周期通常在 5-8 年。因此，建筑装饰行业的发展具有乘数效应和市场需求可持续性的特点。2 2、行业发展及竞争现状分析、行业发展及竞争现状分析 根据国家统计局及中国建筑业协会发布的数据显示，2022 年我国国内生产总值为 1,210,207 亿元，比上年增长 3.0%，宏观经济大盘总体稳定，经济总量持续扩大，发展质量稳步提高；2022 年全国建筑东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 15 业总产值 311,979.84 亿元，同比增长 6.45%；完成竣工产值 136,463.34 亿元，同比增长 1.44%；签订合同总额 715,674.69 亿元，同比增长 8.95%，其中新签合同额 366,481.35 亿元，同比增长 6.36%；房屋建筑施工面积 156.45 亿平方米，同比减少 0.70%。房屋建筑竣工面积 40.55 亿平方米，同比减少 0.69%；2022 年，建筑行业稳步发展，给建筑装饰行业带来了巨大的发展动力。由于市场细分、绿色装饰以及消费者的个性化需求，未来建筑装饰行业将向着产品质量国际化、技术化、智能化、绿色建筑等方向发展。在未来的行业竞争中，只有具备信息化的管理团队、丰富的行业经验、优质的客户资源以及突出的专业优势的装饰企业才能获得新的发展契机。3 3、影响行业发展因素和周期波动、影响行业发展因素和周期波动 建筑装饰行业的发展与国民经济发展、全社会固定资产投资、国家宏观经济政策等密切相关，宏观经济的周期性波动对建筑装饰行业的发展存在重要影响。近年来，受益于中国经济的持续稳定增长，中国建筑装饰行业保持了较快的增长速度，但如果宏观经济增长发生较大波动乃至大幅下降，将对建筑装饰行业产生不利影响。此外，住宅精装修业务主要面向房地产开发商，因此房地产行业的政策和发展环境对建筑装饰行业也会产生重要影响，若国家对房地产行业持续进行宏观调控，则可能导致住宅精装修业务订单的下滑。我国固定资产投资增速也将影响城市基础设施和公共建筑的增量，若未来我国全社会固定资产投资增速下降将导致公共建筑装饰业务的增速趋缓。4 4、行业政策变动、行业政策变动 建筑行业是我国经济发展的支柱产业之一，建筑设计作为技术密集型、智力密集型行业，在工程建设中起主导作用。伴随着我国建筑业的发展，我国相继出台了一系列产业发展政策。2022 年 1 月份，住房和城乡建设部印发了“十四五”建筑业发展规划的通知，规划中提出要加快推行绿色建造方式，积极推进施工现场建筑垃圾减量化，推动建筑废弃物的高效处理与再利用；2022 年 3 月份，住房和城乡建设部又印发了关于“十四五”建筑节能与绿色建筑发展规划的通知，明确到 2025 年，城镇新建建筑全面建成绿色建筑，建筑能源利用效率稳步提升，建筑用能结构逐步优化，建筑能耗和碳排放增长趋势得到有效控制，基本形成绿色、低碳、循环的建设发展方式，为城乡建设领域 2030 年前碳达峰奠定坚实基础；2022 年 6 月份，国家发展改革委和住房和城乡建设部又印发了关于城乡建设领域碳达峰实施方案的通知，明确全面提高绿色低碳建筑水平，推动低碳建筑规模化发展，鼓励建设零碳建筑和近零能耗建筑；2022 年 11 月份市场监管总局、国家发展改革委、住房和城乡建设部等 18 部门联合印发进一步提高产品、工程和服务质量行动方案（20222025 年），围绕提高供给体系质量，聚焦突出问题、明显短板和发展关键，明确提高产品、工程和服务质量的若干重点任务和一批政策措施，以推动东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 16 质量供给与需求更加适配，推进质量强国建设。随着国家对建筑业的政策引导和支持、新型城镇化的持续推进、国家坚定实施扩大内 需发展战略等都为行业提供了持续发展的巨大空间，“碳达峰、碳中和”目标的提出将助推建筑装饰行业转型升级、绿色发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 302,518,203.59 17.02%356,790,932.76 20.20%-15.21%应收票据 58,809,737.31 3.31%40,255,476.82 2.28%46.09%应收账款 1,166,182,546.50 65.61%1,153,331,267.56 65.31%1.11%存货 3,686,502.89 0.21%2,104,512.68 0.12%75.17%投资性房地产-0.00%-0.00%0.00%长期股权投资-0.00%-0.00%0.00%固定资产 33,437,797.36 1.88%34,133,211.91 1.93%-2.04%在建工程-0.00%-0.00%0.00%无形资产 1,938.75 0.00%3,303.85 0.00%-41.32%商誉-0.00%-0.00%0.00%短期借款-0.00%-0.00%0.00%长期借款-0.00%-0.00%0.00%应收款项融资 29,624,888.61 1.67%6,240,000.00 0.35%374.76%预付款项 4,083,474.77 0.23%4,667,375.15 0.26%-12.51%其他应收款 7,586,170.18 0.43%11,866,901.96 0.67%-36.07%合同资产 109,700,139.32 6.17%83,203,647.97 4.71%31.85%一年内到期的非流动资产 7,760,715.97 0.44%5,652,132.20 0.32%37.31%其他流动资产 2,006.13 0.00%18,493,470.16 1.05%-99.99%递延所得税资产 47,450,500.93 2.67%37,676,287.10 2.13%25.94%其他非流动资产 6,520,423.50 0.37%11,592,493.96 0.66%-43.75%应付账款 1,120,252,373.84 63.03%1,090,299,792.02 61.74%2.75%合同负债 39,707,241.77 2.23%37,202,304.06 2.11%6.73%应付职工薪酬 8,346,255.78 0.47%8,443,039.36 0.48%-1.15%应交税费 106,305,341.14 5.98%101,994,749.26 5.78%4.23%其他应付款 15,203,094.14 0.86%25,500,844.11 1.44%-40.38%东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 17 其他流动负债 23,277.13 0.00%23,277.13 0.00%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2022 年应收票据比 2021 年增长 46.09%主要原因是：本期收到甲方以商业承兑汇票方式结算工程款较上年增多所致；2、2022 年存货比 2021 年增长 75.17%主要原因是：本期购进低值易耗品增加所致；3、2022 年无形资产比 2021 年减少 41.32%主要原因是：本期无形资产摊销导致无形资产净值减少；4、2022 年应收款项融资比 2021 年增长 374.76%主要原因是：本期收到甲方以 E 信通等融信方式结算工程款较上年增多所致；5、2022 年其他应收款比 2021 年减少 36.07%主要原因是：本期加速回收各类保证金所致；6、2022 年合同资产比 2021 年增加 31.85%主要原因是：本期项目质保金增加及已完工未结算余额增加所致；7、2022 年一年内到期的非流动资产比 2021 年增加 37.31%主要原因是：本期一年内到期的质保金增加所致；8、2022 年其他流动资产比 2021 年减少 99.99%主要原因是：本期抵债物资抵债转出以及剩余余额转回应收账款核算所致；9、2022 年其他非流动资产比 2021 年减少 43.75%主要原因是：本期一年以上到期的项目质保金减少所致；10、2022 年其他应付款比 2021 年减少 43.75%主要原因是：上期已贴现未到期的商业承兑汇票本期到期所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 1,208,053,071.50-1,187,057,994.62-1.77%营业成本 1,086,702,551.38 89.95%1,054,695,079.00 88.85%3.03%毛利率 10.05%-11.15%-销售费用 2,808,826.56 0.23%2,056,862.54 0.17%36.56%管理费用 26,733,599.11 2.21%22,785,097.25 1.92%17.33%研发费用 37,019,284.74 3.06%39,770,474.22 3.35%-6.92%财务费用-4,584,640.36-0.38%-5,463,740.51-0.46%-16.09%东亚装饰股份有限公司 2022 年年度报告 18 信用减值损失-64,168,994.79-5.31%-37,034,892.88-3.12%73.27%资产减值损失-1,172,850.55-0.10%-656,815.41-0.06%78.57%其他收益 7,925.79 0.00%13,262.11 0.00%-40.24%投资收益-0.00%107,858.56 0.01%-100.00%公允价值变动收益-0.00%-0.00%0.00%资产处置收益-0.00%186,660.83 0.02%-100.00%汇兑收益-0.00%-0.00%0.00%营业利润-8,627,902.27-0.71%33,555,260.21 2.83%-125.71%营业外收入 9,818,911.03 0.81%763,600.00 0.06%1,185.87%营业外支出 11,189.25 0.00%1,226.63 0.00%812.19%净利润 2,480,453.87 0.21%30,489,883.24 2.57%-91.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2022 年销售费用比 2021 年增长 36.56%主要原因是：本期公司为拓展市场销售投入增加所致；2、2022 年信用减值损失比 2021 年增长 73.27%主要原因是：基于严谨性原则，本期对诉讼未决的应收账款增加单项计提所致；3、2022 年资产减值损失比 2021 年增长 78.57%主要原因是：上期质保金坏账计提计入信用减值损失本期调整至资产减值损失归集所致；4、2022 年其他收益比 2021 年减少 40.24%主要原因是：本期代收个人所得税少于上期所致；5、2022 年投资收益比 2021 年减少 100.00%主要原因是：上期购置结构性理财产品产生收益，本期无此项发生；6、2022 年资产处置收益比 2021 年减少 100.00%主要原因是：上期有对外处置资产收益，本期无此项发生；7、2022 年营业利润比 2021 年减少 125.71%主要原因是：其一，受建筑行业系统风险冲击，原材料涨价、劳务人工成本上涨等原因影响公司项目毛利率下降所致；其二，基于严谨性原则对于诉讼未决应收账款增加单项计提，信用减值损失增加导致利润下降；8、2022 年营业外收入比 2021 年增长 1,185.87%主要原因是：供应商已经注销的应付款项转入所致；9、2022 年营业外支出比 2021 年增长 812.19%主要原因是：本期有固定资产报废损失，上期无此项发生；10、2022 年净利润