873460_2021_山鼎环境_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 1 证券代码：873460 证券简称：山鼎环境 主办券商：恒泰长财证券 2021 年度报告 湖北山鼎环境科技股份有限公司 Hubei Shanding Environmental Technology Co.,Ltd.山鼎环境 NEEQ:873460 湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 5 月 18 日-20 日，公司以“中线水源区守井人，高浓度废水清道夫”形象，携最新版本的智慧运营软件、畜禽养殖业一站式环境综合服务，荣耀绽放南昌第十九届(2021)中国畜牧业博览会。2021 年 3 月 23 日，茅箭区人民政府与湖北山鼎环境科技股份有限公司举行环保装备制造与物联网运营基地项目签约仪式。茅箭区副区长李炎涛出席仪式并讲话，区招商服务签约仪式上，公司董事长汇报了公司近几年发展情况、未来几年发展规划及环保装备制造与物联网运营基地建设规划。2021 年 9 月 1 日，公司与湖北工业职业学院签订了“校企共建湖北工业职业技术学院智慧环保产业学院协议”。湖北工业职业技术学院智慧环保产业学院，是学校面对新形势下新的教育改革要求，为深入贯彻落实 国家职业教育改革实施方案，通过与我司等环保行业企业共建，构建“双园融合”校企合作新格局，推动产教融合。湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1111 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1313 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .106106 湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张宝军、主管会计工作负责人胡兰及会计机构负责人（会计主管人员）胡兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析（一）内部控制的风险 公司在 2019 年以前，公司股东单一，业务发展平稳，未建立起科学有效的内控体系。现阶段公司逐步建立完善的三会治理规则，但三会治理规则运行时间较短，随着公司的发展，以及内外部环境发生重大变化，都将对公司治理提出更高的要求。若公司不能及时优化内部控制体系并严格执行，则公司未来经营中可能存在因内部控制不适应发展需要或未有效落实，从而影响公司持续、稳定、健康发展。应对措施：公司已改变单一股东结构，已有部分高级管理的人员直接入股，并组建了员工持股平台，建立了股东大会、董事会、监事会的三会议事规则，聘请外部专家董事以加强公司治理，聘请具有证券资格的会计师事务所指导完善公司财务湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 5 管控，优化薪酬激励，同时公司通过新三板挂牌及持续审计规范公司治理。（二）实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人张宝军直接持有公司 80.83%的股份，另外，张宝军作为山鼎创业的执行事务合伙人，拥有对公司 16.67%的表决权，张宝军对公司合计拥有 97.50%的表决权，处于绝对控股地位，同时担任公司董事长、法定代表人。实际控制人能够对公司的发展战略、生产经营决策、人事任免、财务管理等各个方面施予重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司进行不当控制，可能对公司和少数权益股东的利益产生不利影响。应对措施：公司在法人治理结构、重大投资与经营决策机制、关联交易决策机制、内控制度等方面都做了适应股份公司的规范安排，公司制定了关联交易管理办法、对外投资管理办法、防范大股东及关联方占用公司资金管理制度等制度，促使实际控制人依制度规范行使股东权利；建立完善的投资者保护制度和运行管理制度。对公司关联交易、对外投资、对外担保等事项的审议进行制度约定，对控股股东及实际控制人形成制度约束。（三）自有资金无法满足业务增长需求的风险 污水处理项目前期投入较大，投资回收期长，山鼎环境属于小规模民营企业，经营规模及自有资金有限，再加上外部融资较为困难，严重制约业务拓展，若项目投资、建设、运营的进度安排与资金流转不匹配，没有持续增长的经营现金流作支撑，企业的发展将会受到较大影响。应对措施：与现有客户保持好良好合作关系，严控项目建设质量及项目建设进度，完善应收账款催收制度；调整公司业务结构，提高运营维护占公司总收入的比例，实现稳定的收入来源；同时扩大融资渠道，增强融资能力，解决资金需求。（四）市场竞争加剧风险 随着我国政府对环保产业的日益重视，相关利好政策密集出台，污水处理行业发展前景良好，大量竞争者进入本行业，湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 6 已有部分污水处理行业龙头企业通过海内外公开发行股份或者新三板等渠道登陆资本市场，利用行业地位和资金优势在行业内进行资源整合、并购重组，快速做大做强，污水处理行业面临越来越激烈的市场竞争。若公司不能快速通过技术提升、优化管理、扩充资本、提高自身的竞争优势，将在未来的行业竞争中处于不利地位。应对措施：加大研发投入力度，引领技术创新，并以优质的服务增加与客户的黏性。在巩固现有客户同时，积极开拓外部市场。（五）重大合同履约风险 报告期内，尽管公司签署项目数量不多，但单笔合同金额较大。现公司签约项目中，部分项目已履行完毕并交付使用，在建项目均按约履行，未出现重大合同爽约情形，若未来项目工艺设计或工程施工中的种种因素导致未能按期履约，单笔合同出现履约风险，亦会对公司的持续经营造成不利影响。应对措施：公司目前污水处理项目只要是位于十堰市区域内以及新希望六和股份有限公司旗下的养殖企业的养殖废水处理项目，公司也制定了积极的发展战略，同时扩大区域业务和拓宽污水处理行业领域业务，以十堰市为依托向周边区域逐步拓展以寻求进一步的业务扩张，提升自身的技术、资金、管理等综合实力，提高自身履约能力。以新希望养殖废水处理为起点，逐步开拓养殖领域的有机废水的处理业务，不断扩大市场规模，降低对单项工程项目的依赖性，提高公司的抗风险能力。（六）项目运营风险 公司向客户提供污水处理设施日常运营维护服务，来保障客户环保排污达标和环保设施的正常运行。公司对项目运营建立了规范的操作流程并配置了相应的专业运维人员，定期对设备进行维护，对环保设备运维及污水排放检测设置了远程实时监控及预警措施，确保环保设施的正常运行和排污达标。但不排除上述措施失效或者其他意外事故的发生，导致出水水质违湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 7 反国家相关标准或者环保设施损毁，导致公司发生违约赔偿风险。应对措施：公司专门成立运营事业部，并对整个污水设施运行设置了远程监控，派专业人员在运营中心统一对污水处理状况实时监控，定期对设备进行维护，实时关注环保政策及监管机构对污水排放标准的调整，确保污水处理设施排放水质高于规定标准，保障客户环保设施的有效运营，减低运营风险。（七）技术迭代风险 公司所处行业技术更新较快，拥有核心技术并持续创新已经成为该行业企业快速成长壮大的一个重要因素。尽管公司创始人和核心技术人员多为科班出身，且从事多年技术相关工作，公司成立以来重视技术创新，自 2014 年获评为高新技术企业，近年已申报多项专利技术，且发明专利在增加。若未来公司在技术创新方面投入较少、开发方向的决策上发生失误或者科技转换不力，不能保持技术创新以满足市场发展的需要，将可能使公司丧失竞争力，进而制约公司的业务发展。应对措施：技术创新一向是公司核心竞争力所在。公司注重技术研发，通过自主研发和与各大高校合作，不断巩固技术实力。计划每年引进一定数量的专业人才，以稳步提高公司整体的研发水平；持续追踪市场对同类工艺的需求动态，积极推动企业内部的工艺创新，将技术风险转化为公司发展的动力。（八）税收政策风险 公司自2014年被认定并持续为高新技术企业，可减按15%的税率征收企业所得税。但公司以前年度处于亏损并享受小微企业的优惠政策，一直未享受高新技术企业税收优惠政策。若公司快速发展壮大后，不能享受小微企业的优惠政策，又因为种种因素不能够享受高新技术企业税收优惠政策，将对公司的经营业绩产生一定的影响。应对措施：公司将严格参照新的高新技术企业认定管理办法的规定，坚持自主研发路线，加大研发投入，争取在研发、生产、管理、经营等各方面持续保持高新技术企业认定条湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 8 件，保证公司经营业绩等各项指标能够满足该项资格的认定标准，能够持续获得高新技术企业资质。（九）大客户依赖风险 公司目前主要的客户为新希望六和股份有限公司直接或间接的控股子公司。公司为其提供养殖废水处理的工程项目建设，客户集中度较高。污水处理工程项目建设后，运行周期长，使得来源于该客户的业务不具有可持续性，若公司不能够有效开拓新的市场订单，则对公司的业务产生较大不利影响。应对措施：公司目前正积极拓展污水处理领域，如养殖废水的处理等，同时开拓区域内对污水处理运营有需求的客户，逐渐提高公司运营业务板块规模，贡献稳定的业绩，有效减少对大客户依赖的风险。（十）公司历史上管理不规范的风险 由于公司此前规模较小，公司为了业务的顺利、快速推进，在管理上存在一些不规范的情形，如使用个人卡进行资金结算、零星劳务分包给无资质个人、未及时缴纳个人社保公积金的情形，上述事项在公司股改后均已进行规范，杜绝此类事情的发生，但不排除因为上述事件导致公司受到行政处罚的损失。应对措施：公司在股改前已聘请专业中介机构对公司的经营活动进行了全面梳理，引进外部董事，组建董事会和监事会，初步建立内控体系，有助于企业的规范运营。目前对上述事项均已规范，同时实际控制人承诺将积极学习与公司经营相关的法律法规，督促公司规范经营，合法进行资金结算，按照法律规定与员工签署劳动合同，购买社保公积金，杜绝违规分包，若因报告期内公司不规范经营导致公司受到处罚或者要求补缴税费等任何经济损失，将全额补偿公司损失。（十一）突发新型冠状病毒感染肺炎 疫情导致的风险 自新冠肺炎疫情以来，公司员工未患新型冠状病毒肺炎，人员稳定，订单充足，货币资金能够满足公司正常生产经营，也并未收到因疫情影响而导致客户暂停或终止与公司的合作，疫情不会影响公司持续经营。但疫情亦对公司上下游客户的生湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 9 产经营产生一定的影响，且目前疫情在世界其他地区不断蔓延，国内个别省份新冠疫情也在零星出现，仍对公司未来业务的开展产生一定的不确定性，对公司未来业绩产生不利影响。应对措施：严格执行国家有关疫情控制的政策规定，安排专员进行公司消杀工作，及时跟进职工健康情况，发现异常及时上报有关部门并配合隔离、治疗等工作。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 10 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 山鼎环境、公司 指 湖北山鼎环境科技股份有限公司 山鼎水处理 指 湖北山鼎水处理工程有限公司 山鼎创业 指 十堰山鼎创业管理中心（有限合伙）竹山分公司 指 湖北山鼎环境科技股份有限公司竹山分公司 股东大会 指 湖北山鼎环境科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北山鼎环境科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖北山鼎环境科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、人力资源总监 公司章程 指 湖北山鼎环境科技股份有限公司公司章程 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 本期期末、期末 指 2021 年 12 月 31 日 上年期末 指 2020 年 12 月 31 日 湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 11 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北山鼎环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Shanding Environmental Technology Co.,Ltd.证券简称 山鼎环境 证券代码 873460 法定代表人 张宝军 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 王梦璇 联系地址 湖北省十堰市北京中路 38 号（湖北工业职业技术学院 4 号教学楼）电话 18772248855 传真 0719-8660112 电子邮箱 公司网址 办公地址 湖北省十堰市北京中路 38 号（湖北工业职业技术学院 4 号教学楼）邮政编码 442000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 信息披露事务负责人办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 29 日 挂牌时间 2020 年 7 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理（N）-生态保护和环境治理业（N77）-环境治理业（N772）-水污染治理（N7721）主要业务 环保工程；市政公用工程施工总承包、机电设备安装工程专业承包；环保污染治理设施运营与管理。主要产品与服务项目 水处理设备、粉尘及废弃处理设备、固体废弃物处理设备、噪音治理设备的研制与销售、安装及技术咨询；非标件制造、安装；普通机械产品销售、维修、安装；五金交电、化工产品（不含化学危险品和国家限制经营的化学品）、金属材料、仪器仪表销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）12,000,000 湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 12 优先股总股本（股）控股股东 控股股东为（张宝军）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张宝军），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91420300784488189T 否 注册地址 湖北省十堰市茅箭区北京中路 38 号（湖北工业职业学院 5 号教学楼 5218 室）否 注册资本 12,000,000 元 否 注册资本与股本一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡晓岗 黄长文 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 13 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 163,801,635.48 107,019,955.01 53.06%毛利率%19.42%21.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,872,620.38 5,634,423.84 21.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,727,043.90 5,520,574.19 3.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）32.71%32.18%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.25%31.53%-基本每股收益 0.57 0.47 21.28%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 138,782,504.55 92,291,770.60 50.37%负债总计 114,333,311.11 74,715,197.54 53.03%归属于挂牌公司股东的净资产 24,449,193.44 17,576,573.06 39.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.04 1.46 39.73%资产负债率%（母公司）83.25%82.75%-资产负债率%（合并）82.38%80.96%-流动比率 1.38 1.94-利息保障倍数 4.37 18.08-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-32,208,602.66 731,974.71-4,500.23%应收账款周转率 6.44 7.16-存货周转率 22.24 4.53-湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 14 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%50.37%53.67%-营业收入增长率%53.06%92.34%-净利润增长率%21.98%44.40%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,000,000 12,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,232,829.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 119,513.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,352,343.19 所得税影响数 206,766.71 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,145,576.48 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 15 2018 年 12 月日，财政部发布了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）。要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并按国际财务报告准则或企业会计准则编制财务 报表的企业 2019 年 1 月 1 日起实施新租赁准则，其中母公司或子公司在境外上市且按照国际财务报告准则或企业会计准则编制其境外财务报表的企业可以提前实施。本公司于 2021 年 1 月 1 日 执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整。本公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和 租赁负债。除此之外，本公司对于首次执行日前的经营租赁，确认为将于首次执行日后 12 个月内完成 的租赁，作为短期租赁处理。执行新租赁准则未影响本期期初资产负债表相关项目。根据新旧准则衔接规定，执行新租赁准则不涉及对公司以前年度的追溯调整。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司 2021 年 3 月 29 日，投资设立十堰山鼎环保服务有限公司，公司持有其 100.00%的股权，因此本期合并财务报表范围新增十堰山鼎环保服务有限公司。湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为生态保护与环境治理业。公司自成立以来一直致力于环保行业水污染处理技术开发和应用，主要业务包括为工业制造污水处理、垃圾渗滤液处理、养殖场有机废水及村镇市政污水处理项目提供建设施工及运营解决方案，获得水处理工程项目建设、水处理系统设备销售和运营维护服务收入。公司各事业部销售工程师积极主动开拓市场，获取项目信息，技术工程师根据项目信息拟定工艺技术路线，积极参与客户招标或谈判，中标或者与客户达成一致后签订销售合同；合同签订后，根据客户的需求开发各类水处理设备和完善进行产品设计；采购部根据各事业部及制造技术部设定的参数要求进行原料采购，制造技术部获得原材料之后按照设计要求进行单元设备的组装、制造并安排施工，最后进行整体系统的安装和调试。部分客户将污水处理项目建成后委托公司进行日常运营，支付运营维护服务费用。公司利用多年来积累的相关污水处理技术为客户承建污水处理工程，生产和销售污水处理设备，运营维护客户污水处理设施，进而获得收入和利润。公司以自身拥有的核心技术、管理团队、生产技术人员等为关键资源要素，以污水处理设备制造和污水处理工程承包为主营业务，上游供应商主要为钢材、板材、泵、管件、鼓风机、专用仪表、电器元件、膜材料原材料生产企业，主要产品包括：沉沙器、格栅除污机、刮泥机、带式压滤机等。公司的目标市场定位是为工业废水的处理、城镇生活垃圾填埋场渗沥液、养殖废水处置等领域，目标客户为大型制造企业、地方市政建设管理部门及大型牲畜养殖企业。通过为客户提供先进的污水处理工程项目，全方位的售后服务及日常运营服务赚取利润。报告期内及截至报告披露日，公司的商业模式较上年度没有发生较大变化，未对公司的经营情况产生影响。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 17 详细情况 公司在2020年12月1日取得证书编号为GR202042004336,有效期为三年的高新企业证书。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 912,784.30 0.66%25,185,676.32 27.29%-96.38%应收票据 51,916.93 0.06%-100.00%应收账款 30,463,794.98 21.95%16,303,753.69 17.67%86.85%存货 10,038,221.35 7.23%1,831,878.18 1.98%447.97%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,144,814.05 1.55%1,463,464.04 1.58%46.56%在建工程 9,131,828.67 6.58%100.00%无形资产 7,937,391.13 5.72%100.00%商誉 短期借款 28,400,000.00 20.46%5,400,000.00 5.85%425.93%长期借款 合同资产 65,216,477.48 46.99%37,815,012.22 40.97%72.46%应付职工薪酬 8,254,806.10 5.95%7,930,189.97 8.59%4.09%长期应付款 28,506,800.00 20.54%28,000,000.00 30.34%1.81%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金的变动：本期期末较上年期末减少了 24,272,892.02 元，减幅 96.38%，主要是因为业务湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 18 增加，购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。应收账款的变动：本期期末较上年期末增加了 14,160,041.29 元，增幅 86.85%，主要是因为报告期内各项工程项目顺利推进，工程项目结算未收到工程款所致。存货的变动：本期期末较上年期末增加了 8,206,343.17 元，增幅 447.97%，主要是因为是随着公司在今年业务不断增加，项目较多，购买材料在车间进行预制，导致期末存货大幅增加。固定资产的变动：本期期末较上年期末增加了 681,350.01 元，增幅 46.56%，主要是因为报告期内存在工程项目的应收账款 204,424.78 元，以车辆抵账的方式收取，另一方面是人员的增加，购置办公电脑所致。在建工程的变动：本期期末为 9,131,828.67 元，主要是因为公司基地建设所致。无形资产的变动：本期期末为 7,937,391.13 元，主要是因为公司在报告期内购买土地所致。合同资产的变动：本期期末较上期末增加了 27,401,465.26 元，增幅 72.46%，主要是因为在报告期内工程项目增加。短期借款的变动：本期期末较上期末增加了 23,000,000.00 元，增幅 425.93%，主要是因为银行贷款增加所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 163,801,635.48-107,019,955.01-53.06%营业成本 131,983,611.20 80.57%83,501,854.16 78.02%58.06%毛利率 19.42%-21.97%-销售费用 2,364,503.24 1.44%1,540,196.36 1.43%53.52%管理费用 9,821,483.41 5.99%8,266,827.92 7.72%18.81%研发费用 6,374,145.80 3.89%4,495,195.94 4.20%41.79%财务费用 1,903,056.10 1.16%398,986.94 0.37%376.97%信用减值损失-1,501,966.89-0.92%-1,087,636.97-1.02%-38.09%资产减值损失-4,268,577.87-2.61%-112,382.41-0.11%-3,698.26%其他收益 1,232,829.64 0.75%166,694.26 0.15%639.57%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 19 营业利润 6,567,825.25 4.01%7,613,740.68 7.11%-13.73%营业外收入 257,704.11 0.01%1,806.51 0.01%14,165.30%营业外支出 138,190.56 0.08%34,560.00 0.03%299.86%净利润 6,872,620.38 4.19%5,634,423.84 5.26%21.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2021 年，公司经营生产状况较好，公司全年营业收入 163,801,635.48 元，同比增长了 53.06%，主要是本期汽车行业污水处理工程增加，使得报告期内收入较上年增加。2、本期营业成本 131,983,611.20 元，本期较上年同期增长了 58.06%，主要原因是收入增加，导致成本增加所致。3、本期销售费用 2,364,503.24 元，本期较上年同期增长了 53.52%,主要原因是报告期内订单量增加，洽谈项目较多，导致销售费用增加所致。4、本期研发费用 6,374,145.80 元，较上年同期增加 41.79%，主要系公司加大技术人员团队建设及项目设计研发投资，使得研发费用增加。5、本期财务费用 1,903,056.10 元，本期较上年同期增加了 376.97%，主要原因是银行贷款的增加，导致财务费用的增加。6、本期其他收益 1,232,829.64 元，本期较上年同期增加了 639.57%，主要原因是本期收到新三板的补助，使得其他收益增加。7、营业外收入 257,704.11 元，本期较上年同期增加了 14,165.30%，主要原因是收到中国平安财产保险公司有限公司的工伤事故赔款，使得营业外收入增加。8、营业外支出 138,190.56 元，本期较上年同期增加了 299.86%，主要原因是报告期内发生了一起工伤事故导致的。9、信用减值损失 1,501,966.89 元，本期较上年同期减少了 38.09%，主要原因是报告期内公司业务量大幅增加，业务顺利开展，使得公司应收账款余额较大，使得本期对应收账款计提坏账增多所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 163,736,248.95 106,944,804.59 53.1%其他业务收入 65,386.53 75,150.42-12.99%主营业务成本 131,958,566.96 83,501,854.16 58.03%其他业务成本 25,044.24 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本营业成本比上年同比上年同毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 20 增减增减%期期 增减增减%设 备 安 装类 99,975,711.57 81,042,070.59 18.93%-4.71%-12.9%35.27%工 程 总 承包（ETC）37,705,021.33 32,174,102.64 14.67%-0.01%-0.51%-1.92%设 备 销 售类 26,120,902.58 18,699,993.37 28.41%267.80%387.90%-38.28%运营类 490,237.77 67,444.60 86.24%83.03%-95.91%101.12%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入变动原因：公司的收入主要来源于污水处理设备安装类、污水处理设备销售类、污水处理运营类；主要是因为汽车行业污水处理的增加，另外新建了十堰市东部新区综合污水处理厂及管网建设工程（B 区）一期设计运营一体化项目合的建立，给运营带来了契机，在报告期内三种业务订单增加，导致收入的增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 新希望六和股份有限公司 71,284,128.46 62.15%否 2 十堰经济技术开发区建设管理局 21,322,496.30 13.27%否 3 古蔺巨星农牧有限公司 8,684,949.78 5.41%否 4 东风康明斯发动机有限公司 7,697,605.24 4.79%否 5 四川新和进出口有限公司 5,690,360.36 3.54%否 合计合计 114,679,540.14 89.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 十堰众钢商贸有限公司 6,935,533.00 8.85%否 2 深圳市安立龙自动化科技有限公司 5,672,381.94 7.24%否 3 无锡灯塔不锈钢有限公司 4,336,595.67 5.53%否 4 宜兴市晏晟环保科技有限公司 4,011,933.23 5.12%否 5 南京天人环保设备有限公司 3,852,830.00 4.92%否 合计合计 24,809,273.84 31.66%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%湖北山鼎环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 21 经营活动产生的现金流量净额-32,208,602.66 731,974.71-4,500.23%投资活动产生的现金流量净额-12,943,479.99-1,088,726.86-1,088.86%筹资活动产生的现金流量净额 21,270,304.09 24,753,110.90-14.07%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为-32,208,602.66 元，上年同期为 731,974.71 元，降幅为4,500.23%，主要是本期工程项目量增加，使得购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加引起的。2、投资产生的现金流量净额为-12,943,479.99 元，上年同期为-1,088,726.86 元,降幅为1088.86%，主要是在报告期内购买了土地增加了无形资产，另外增加在建工程环保物联网运营与装制造基地项目现金支出引起的。2、筹资活动产生的现金流量净额 21,270,304.09 元，上年同期为 24,753,110.90 元，减幅为14.07%。主要原因系本期融资较少，较上年同期减少 500.00