830856_2022_合矿股份_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

公告编号：2023-009 证券代码：830856 证券简称：合矿股份 主办券商：长江证券 1 2022 年度报告 合矿股份 NEEQ:830856 安徽合矿环境科技股份有限公司 Anhui Hekuang Environmental Technology Co.,Ltd.公告编号：2023-009 证券代码：830856 证券简称：合矿股份 主办券商：长江证券 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 1 月 18 日，公司发明的一种湿地式挖掘机履带结构授权实用新型专利，专利号：2021220937050。2022 年 1 月 18 日，公司发明的一种除泥雨刷器授权实用新型专利，专利号：202121942410X。2022 年 1 月 18 日，公司发明的一种金属压包块拆包设备授权实用新型专利，专利号：2021219423681。2022 年 1 月 18 日，公司发明的一种挖掘机打桩机构用安装工装授权实用新型专利，专利号：2021220937046。2022 年 1 月 18 日，公司发明的一种户外工程机械用可调式遮阳风扇授权实用新型专利，专利号：2021219423658。2022 年 1 月 18 日，公司发明的一种湿地式挖掘机用防倾座椅授权实用新型专利，专利号：2021220953119。公司精确调控下料效率的土壤修复装置技术被安徽省经济和信息化厅确定为 2022 年全省工业领域节能环保“五个一百”推荐节能环保先进技术目录。公告编号：2023-009 证券代码：830856 证券简称：合矿股份 主办券商：长江证券 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润股份变动、融资和利润分配分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .112112 公告编号：2023-009 证券代码：830856 证券简称：合矿股份 主办券商：长江证券 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张清桃、主管会计工作负责人应倩倩及会计机构负责人（会计主管人员）应倩倩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 董事会就非标准审计意见的说明 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）接受委托，对安徽合矿环境科技股份有限公司（以下简称合矿股份）2022 年度财务报表进行了审计，并于 2023 年 4 月 25 日出具了 CAC 审字20230193 号包含与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见审计报告。董事会根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则（股转系统公告20211007 号）的要求，现就相关事项说明如下：一、一、与持续经营相关的重大不确定性段涉及的事项与持续经营相关的重大不确定性段涉及的事项 与持续经营相关的重大不确定性段涉及的事项内容：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2 所述，公司自 2019 年始至 2022 年度业绩连续亏损，2022 年发生净亏损金额为人民币18,469,374.17 元，且于 2022 年 12 月 31 日，合矿股份合并财务报表未分配利润为-22,137,703.04 元，货币资金为人民币 169,665.59 元。如财务报表附注二、2 所述，这些事项或情况表明存在可能导致对合矿股份持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。二、二、董事会对该事项的说明董事会对该事项的说明 经董事会审议，现对上述强调事项段作出以下说明：公告编号：2023-009 证券代码：830856 证券简称：合矿股份 主办券商：长江证券 5 （一）报告期内行业情况及公司主营业务亏损的原因 1、主要原因是工程机械行业竞争激烈，市场价格持续走低，主营业务收入受到不利影响。2、部分应收账款挂账时间较长，为了体现谨慎性原则，经过分析公司将一些收回可能性较小的应收账款确认了坏账且金额较大所致。3、2020 至 2022 年受新型冠状病毒肺炎疫情影响，疫情管控导致子公司工程项目无法按期施工及验收，工期顺延；2022 年，公司所在区域及公司上下游客户和供应商受疫情影响也较大，对生产造成较大的负面影响。4、俄罗斯是公司最大的外销客户，受俄乌局势影响，海外出口业务减少。（二）鉴于上述原因，为保证经营稳定，公司已采取和拟采取的措施如下：1、针对长期挂账的应收账款，公司制定了细致的回款目标计划，加大催款力度。2、加强研发团队建设，提高整体研发能力，加大产品的研发投入，不断优化产品，形成公司的持续发展动力。3、开拓市场，进一步加强销售团队建设，在维护好老客户的同时不断拓展新客户，扩大销售渠道，尽快扭转公司亏损的局面。三、三、公司董事会意见公司董事会意见 公司董事会认为：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、严谨的原则，对上述事项出具的带有持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告，董事会表示理解，该审计报告客观严谨地反映了公司 2022 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中与持续经营相关的重大不确定性段落涉及事项对公司的影响。安徽合矿环境科技股份有限公司 董事会 2023 年 4 月 27 日 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 研发投入大的风险 公司在核心技术、新产品领域，将持续加大研发投入。目前，公司已成功研发出湿地清淤机、湿地运输车、污水处理一体化设备等产品及相关技术。为保持公司核心技术的领先性及持续性，公司将保持在市场调研、技术研发等方面的资金投入，不断增加的研发投入将给公司发展带来一定的风险。应对措施：公司将加大技术服务支持的推广力度，尽快产生经济效益。市场竞争加剧的风险 公司所处的行业具有良好的发展前景，对潜在的进入者吸引力相对较大。虽然该行业在技术、资金、品牌、战略等方面具有较高的进入壁垒，但业内领先企业得益于其在技术和资金等方面的优势，能获得较高的盈利水平。尽管公司也在各方面建立了一定的竞争优势，但仍面临市场竞争加剧带来的市场份额下降的风险。应对措施：公司将保持源源不断的技术创新能力，以应对市场公告编号：2023-009 证券代码：830856 证券简称：合矿股份 主办券商：长江证券 6 的变化。与此同时，公司将坚持“绿战略”发展规划，秉承“差异化产品、高端化技术、个性化服务”的经营理念，通过不断的技术创新，推出符合客户需求的个性化产品，以保持公司在竞争激烈的市场中处于领先地位。公司治理风险 公司自设立以来，逐步建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。未来随着公司的不断发展，对公司治理提出了更高的要求。公司未来经营可能存在因公司治理不适应发展需要，从而影响公司持续、稳定、健康的发展。应对措施：公司在未来的生产经营中严格依照公司法、全国中小企业股份转让系统有限责任公司治理规则等法律法规以及公司章程、三会议事规则的规定履行公司决策、执行、内部控制等各项程序，确保公司治理机制正常、健康运作。重大亏损风险 截止 2022 年 12 月 31 日，公司净资产为 41,061,981.39 元,未分配利润-22,137,703.04，本年度亏损 18,469,374.17 元,未弥补损失超过股本的三分之一，存在重大亏损风险。应对措施：1、针对长期挂账的应收账款，公司制定了细致的回款目标计划，加大催款力度。2、加强研发团队建设，提高整体研发能力，加大产品的研发投入，不断优化产品，形成公司的持续发展动力。3、开拓市场，进一步加强销售团队建设，在维护好老客户的同时不断拓展新客户，扩大销售渠道，尽快扭转公司亏损的局面。本期重大风险是否发生重大变化：本期新增“重大亏损风险”，重大风险发生变化。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 安徽合矿环境科技股份有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 本期、本年度 指 2022 年度 上期、上年度 指 2021 年度 本期末、期末 指 2022 年 12 月 31 日 上期末 指 2021 年 12 月 31 日 期初 指 2022 年 1 月 1 日 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2023-009 证券代码：830856 证券简称：合矿股份 主办券商：长江证券 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽合矿环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Hekuang Environmental Technology Co.,Ltd.证券简称 合矿股份 证券代码 830856 法定代表人 张清桃 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张清桃 联系地址 安徽省合肥市肥东经济开发区荷花路 21 号 电话 0551-67720133 传真 0551-67720939 电子邮箱 公司网址 办公地址 安徽省合肥市肥东经济开发区荷花路 21 号 邮政编码 231600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 19 日 挂牌时间 2014 年 7 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专业设备制造业（C35）-采矿、冶金、建筑专用设备（C351）-矿山机械制造（C3511）主要业务 矿山机械制造 主要产品与服务项目 环保技术的开发、技术服务，环保项目的投资、运营管理和维护，环保设备的制造、安装，清淤机、挖掘机、农机及配件销售等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）61,236,842 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（邱远芳、胡乾银、胡乾桂、胡乾珍）公告编号：2023-009 证券代码：830856 证券简称：合矿股份 主办券商：长江证券 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（邱远芳），一致行动人为（胡乾银、胡乾桂、胡乾珍）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913401005757119549 否 注册地址 安徽省合肥市肥东县经开区荷花路 否 注册资本 61,236,842 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市江汉区淮海路 88 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 单闽 徐海峰 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-009 证券代码：830856 证券简称：合矿股份 主办券商：长江证券 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 42,328,055.21 20,932,680.77 102.21%毛利率%11.39%15.54%-归属于挂牌公司股东的净利润-18,469,374.17-13,036,676.65-41.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-20,169,078.25-14,641,457.34-37.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-36.72%-19.74%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-40.10%-22.17%-基本每股收益-0.30-0.21-42.86%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 93,544,713.20 106,501,695.45-12.17%负债总计 52,482,731.81 46,970,339.89 11.74%归属于挂牌公司股东的净资产 41,061,981.39 59,531,355.56-31.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.6705 0.9721-31.03%资产负债率%（母公司）53.28%44.08%-资产负债率%（合并）56.10%44.10%-流动比率 1.20 1.58-利息保障倍数-19.06-8.90-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-394,932.55 5,658,179.42-106.98%应收账款周转率 0.91 0.57-存货周转率 1.17 0.51-公告编号：2023-009 证券代码：830856 证券简称：合矿股份 主办券商：长江证券 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.17%-11.98%-营业收入增长率%102.21%-26.44%-净利润增长率%-41.67%-94.21%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 61,236,842 61,236,842 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 10,577.87 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,685,947.99 3单独进行减值测试的应收款项等减值准备转回 4除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,178.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,699,704.08 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,699,704.08 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-009 证券代码：830856 证券简称：合矿股份 主办券商：长江证券 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 销售费用 724,271.89 863,998.89 应付职工薪酬 903,607.50 1,043,334.50 财务费用 2,423,939.52 1,409,739.52 其他收益 1,602,089.98 587,889.98 未分配利润-3,528,601.87-3,668,328.87 资产总计 106,501,695.45 106,501,695.45 负债总计 46,830,612.89 46,970,339.89 归属于母公司所有者权益合计 59,671,082.56 59,531,355.56 所有者权益合计 59,671,082.56 59,531,355.56 加权平均净资产收益率%（扣非前）-19.51-19.74 加权平均净资产收益率%（扣非后）-21.93-22.17 净利润-12,896,949.65-13,036,676.65 其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非前）-12,896,949.65-13,036,676.65 其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非后）-14,501,730.34-14,641,457.34 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 一、会计政策变更及依据 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号(以下简称“解释 15 号”)，规范了固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理和亏损合同的判断。（1）固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理 解释第 15 号规定，企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，应当按照企业会计准则第 14 号收入、企业会计准则第 1 号存货等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。同时企业应当在附注中单独披露试运行销售的相关收入和成本金额、具体列报项目以及确定试运行销售相关成本时采用的重要会计估计等相关信息。该规定自 2022年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。经评估，本公司认为采用该规定对本公司财务报表并无重大影响。（2）亏损合同的判断 解释第 15 号明确，企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行。企公告编号：2023-009 证券代码：830856 证券简称：合矿股份 主办券商：长江证券 12 业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。经评估，本公司认为采用该规定对本公司财务报表并无重大影响。二、主要会计估计变更说明 本公司在报告期内无会计估计变更事项。三、前期会计差错 根据企业会计准则的规定，公司对上述前期会计差错采用追溯重述法进行处理，影响的报表项目及影响金额列示如下:1.前期会计差错对 2021 年 12 月 31 日/2021 年度合并报表项目的影响 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 变更前 变更后 累积影响数 报表项目列报调整 第四届董事会第四次会议决议审议通过 销售费用 724,271.89 863,998.89 139,727.00 应付职工薪酬 903,607.50 1,043,334.50 139,727.00 财务费用 2,423,939.52 1,409,739.52-1,014,200.00 其他收益 1,602,089.98 587,889.98-1,014,200.00 未分配利润-3,528,601.87-3,668,328.87-139,727.00 资产总计 106,501,695.45 106,501,695.45 负债总计 46,830,612.89 46,970,339.89 139,727.00 归属于母公司所有者权益合计 59,671,082.56 59,531,355.56-139,727.00 所有者权益合计 59,671,082.56 59,531,355.56-139,727.00 加权平均净资产收益率%（扣非前）-19.51-19.74-0.23 加权平均净资产收益率%（扣非后）-21.93-22.17-0.24 净利润-12,896,949.65-13,036,676.65-139,727.00 其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非前）-12,896,949.65-13,036,676.65-139,727.00 其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非后）-14,501,730.34-14,641,457.34-139,727.00 2.前期会计差错对 2021 年 12 月 31 日母公司报表项目的影响 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 变更前 变更后 累积影响数 报表项目列报调整 第四届董事会第四次会议决议审议通过 销售费用 721,136.89 860,863.89 139,727.00 应付职工薪酬 745,381.55 885,108.55 139,727.00 财务费用 2,423,789.23 1,409,589.23-1,014,200.00 其他收益 1,549,986.91 535,786.91-1,014,200.00 未分配利润-4,554,259.31-4,693,986.31-139,727.00 资产总计 104,632,617.71 104,632,617.71 公告编号：2023-009 证券代码：830856 证券简称：合矿股份 主办券商：长江证券 13 负债总计 45,987,192.59 46,126,919.59 139,727.00 所有者权益合计 58,645,425.12 58,505,698.12-139,727.00 净利润-12,231,847.99-12,371,574.99-139,727.00 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2023-009 证券代码：830856 证券简称：合矿股份 主办券商：长江证券 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来，以科技创新为立足点，以实现国家“绿水青山”的战略布局为己任，始终专注于湿地生态修复、土壤修复和湿地清淤机械的系统研究和开发、环保工程施工以及提供技术解决方案。基于对湿地生态修复领域未来市场化、平台化、专业化和数据化发展趋势的判断，结合公司自身竞争优势，目前，公司已基本形成了“技术服务、项目投资、设备制造、湿地工程”为一体的四合一商业模式，该商业模式在业务层次上逐层递进，具有内在的逻辑关系和外在的市场需求，公司以专业技术提供商为切入点，为客户进行湿地生态修复问题的综合诊断，通过全面诊断+技术服务+设备供应+售后服务的业务模式实现公司的经济效益和社会效益。公司高度重视自主知识产权的创新、研发，拥有一支经验丰富的专业研发团队，并组建了公司的技 术专家智库，为后期技术研发奠定基础，同时，公司还依托强大的专家团队资源，全面解决客户的湿地 生态修复难题。公司愿景是成长为在行业内受人尊敬的全产业链湿地生态修复方案提供商，肩负起“唤醒修复意识，传递生命激情，保护湿地环境”的使命，致力于推动中国湿地生态修复事业不断迈向高峰。报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2022 年 4 月 24 日，根据科技型中小企业评价办法，公司入库安徽省科技型中小企业，有效期一年。2014 年 7 月，公司首次被认定为高新技术企业，2017 年 11 月通过复审，2020 年 8 月再次认定通过，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报报告期内变化情况：告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 公告编号：2023-009 证券代码：830856 证券简称：合矿股份 主办券商：长江证券 15 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 169,665.59 0.18%2,616,972.43 2.46%-93.52%应收票据 应收账款 28,534,513.05 30.50%28,351,124.45 26.62%0.65%存货 29,277,213.62 31.30%31,475,254.14 29.55%-6.98%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 19,448,438.81 20.79%21,266,054.37 19.97%-8.55%在建工程 273,976.64 0.29%273,976.64 0.26%无形资产 11,155,163.00 11.92%11,443,663.16 10.75%-2.52%商誉 短期借款 35,058,086.10 37.48%35,000,000.00 32.86%0.17%长期借款 预付账款 2,280,106.74 2.44%2,416,143.07 2.27%-5.63%其他应收款 707,847.60 0.76%6,651,770.28 6.25%-89.36%递延所得税资产 279,600.79 0.30%134,261.55 0.13%108.25%合同资产 1,135,171.36 1.21%1,474,679.00 1.38%-23.02%其他流动资产 118,016.00 0.13%232,796.36 0.22%-49.31%应付账款 9,944,311.91 10.63%5,116,019.32 4.80%94.38%合同负债 1,796,063.24 1.92%3,236,715.67 3.04%-44.51%应付职工薪酬 1,015,037.98 1.09%1,043,334.50 0.98%-2.71%应交税费 1,290,278.39 1.38%676,995.89 0.64%90.59%其他应付款 2,804,765.11 3.00%992,168.67 0.93%182.69%其他流动负债 126,712.92 0.14%312,089.96 0.29%-59.40%递延收益 337,746.29 0.36%403,281.29 0.38%-16.25%递延所得税负债 109,729.87 0.12%189,734.59 0.18%-42.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金期末余额比期初余额的变动比例为-93.52%，主要原因是支付子公司货款所致。2、报告期末，其他应收款期末余额比期初余额的变动比例为-89.36%，主要原因是新桥国际机场退保证金及归还借款所致。3、报告期末，递延所得税资产期末余额比期初余额的变动比例为 108.25%，主要原因是子公司计提信用减值损失所致。4、报告期末，其他流动资产期末余额比期初余额的变动比例为-49.31%，主要原因是上期末留抵进项税 公告编号：2023-009 证券代码：830856 证券简称：合矿股份 主办券商：长江证券 16 额在本年度认证使用所致。5、报告期末，应付账款期末余额比期初余额的变动比例为 94.38%，主要原因是子公司所接工程采购材料及接受劳务增加所致。6、报告期末，合同负债期末余额比期初余额的变动比例为-44.51%，主要原因是上年度接到外销订金，本期内订单完成所致。7、报告期末，其他流动负债期末余额比期初余额的变动比例为-59.40%，主要原因是预收订金的订单在本报告期内销售，所对应的待转销项税额减少所致。8、报告期末，递延所得税负债比期初余额的变动比例为-42.17%，主要原因是上年度新采购固定资产可以税前一次性扣除，本报告期内计提的折旧冲减所致。9、报告期末，其他应付款比期初余额的变动比例为 182.69%，主要原因是购入固定资产车辆贷款以及子公司支付货款时，临时拆借资金所致。10、报告期末，应交税费比期初余额的变动比例为 90.59%，主要原因是本期内中小微制造业企业享受税款延缓缴纳政策所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 42,328,055.21-20,932,680.77-102.21%营业成本 37,505,054.80 88.61%17,680,250.56 84.46%112.13%毛利率 11.39%-15.54%-销售费用 825,218.18 1.95%863,998.89 4.13%-4.49%管理费用 3,944,066.31 9.32%4,298,198.93 20.53%-8.24%研发费用 1,561,974.20 3.69%1,751,050.40 8.37%-10.80%财务费用 1,266,316.48 2.99%1,409,739.52 6.73%-10.17%信用减值损失-13,260,170.05-31.33%-5,003,129.24-23.90%-165.04%资产减值损失-2,290,418.88-5.41%-377,160.01-1.80%-507.28%其他收益 568,647.99 1.34%587,889.98 2.81%-3.27%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 10,577.87 0.02%-1,576.92-0.01%770.79%汇兑收益 0 0 营业利润-18,381,612.35-43.43%-10,605,590.00-50.67%-73.32%营业外收入 3,178.22 0.01%4,353.02 0.02%-26.99%营业外支出 0 87.39 净利润-18,469,374.17-43.63%-13,036,676.65-62.28%-41.67%所得税费用 90,940.04 0.21%2,435,352.28 11.63%-96.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：2023-009 证券代码：830856 证券简称：合矿股份 主办券商：长江证券 17 1、报告期内，营业收入较上年同期上升 102.21%，主要原因是子公司与中国铁建大桥工程局有限公司签订合肥市轨道交通 6 号线一期土建施工总承包 2 标项目肥西站土方施工工程所致。2、报告期内，营业成本上年同期上升 112.13%，主要原因是子公司接到新工程所对应的营业成本增加所致。3、报告期内，信用减值损失较上年同期变动较大，主要原因计提应收账款坏账准备所致。4、报告期内，资产减值损失较上年同期变动较大，主要原因是存货减值准备冲回所致。5、报告期内，资产处置损益较上年同期增加 770.79%，主要原因是公司出售车辆所致。6、报告期内，所得税费用较上年同期减少 96.27%，主要原因是上年度经营亏损冲回以往确认递延所 得税资产使所得税费用增加所致。7、报告期内，营业利润与净利润较上期变动较大，主要原因是计提坏账准备与存货跌价准备所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 42,311,998.57 20,654,153.39 104.86%其他业务收入 16,056.64 278,527.38-94.24%主营业务成本 37,505,054.80 17,655,963.91 112.42%其他业务成本 0 24,286.65-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 销售挖掘机及配件 10,456,555.69 9,809,458.68 6.19%-34.28%-32.64%-2.28%机械租赁 1,685,809.13 888,109.76 47.32%17.07%1,589.28%-49.03%受托加工业务 3,061,612.06 2,455,725.60 19.79%-7.31%-19.22%11.83%工程收入 27,108,021.69 24,351,760.76 10.17%100%100.00%10.17%其他收入 16,056.64 0 100%-94.24%-100.00%8.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同上年同期期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 国内 36,509,292.04 32,795,261.87 10.17%97.94%109.47%-4.95%国外 5,818,763.17 4,709,792.93 19.06%133.91%132.73%0.41%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、子公司与中国铁建大桥工程局有限公司签订合肥市轨道交通 6 号线一期土建施工总承包 2 标项目肥公告编号：2023-009 证券代码：830856 证券简称：合矿股份 主办券商：长江证券 18 西站土方施工工程，本报告期工程收入增加。2、本报告期内，国外订单增加，外销收入增加。(3)(3)主主要客户情况要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国铁建大桥工程局集团有限公司 27,108,021.69 64.04%否 2 俄罗斯 Grafft Euroge 3,478,354.40 8.22%否 3 嘉兴恩孚贸易有限公司 3,303,982.30 7.81%否 4 安徽万升架业有限