430159_2022_创世生态_2022年年度报告_2023-06-26.pdf

天津创世生态景观建设股份有限公司 2022 年度报告 公告编号：2023-007 1 2022 创世生态 NEEQ:430159 天津创世生态景观建设股份有限公司 年度报告 天津创世生态景观建设股份有限公司 2022 年度报告 公告编号：2023-007 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第八节第八节 行业信息行业信息 .3939 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4545 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4848 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .136136 天津创世生态景观建设股份有限公司 2022 年度报告 公告编号：2023-007 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘士全、主管会计工作负责人刘士吉及会计机构负责人（会计主管人员）张金喜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、宏观经济波动的风险 目前，公司主要从事景观规划设计、园林工程施工、绿化养护及苗木产销等业务，其中园林工程施工收入为公司的主要收入来源，公司的园林工程施工项目主要为市政园林工程。因此，未来宏观经济政策及走势、地方政府财政状况将会对公司的经营状况构成一定影响。2、市场竞争加剧的风险 由于行业门槛相对较低，企业数量众多，本行业市场竞争较为激烈，随着市场化这种风险仍然存在。3、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人刘士全、安同菊合计持有公司 71.73%的股份，刘士全担任公司董事长兼总经理，有绝对的控制权,对公司的经营决策事项可能造成重大影响。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司的利益。4、公司应收账款发生坏账的风险 截至2022年12月31日，公司应收账款净额为210,036,803.24元，占流动资产的 48.20%，占资产总额的 31.16%，其中一年以内应收账款净额为 13,517,836.25 元，占应收账款净额6.44%，1-2 年以内应收账款净额为 65,127,796.21 元,占应收天津创世生态景观建设股份有限公司 2022 年度报告 公告编号：2023-007 4 账款净额 31.01%。2-3 年以内应收账款净额为 51,081,008.37元,占应收账款净额 24.32%。3-4 年以内应收账款净额为55,106,641.43 元,占应收账款净额 26.24%。4-5 年以内应收账款净额为 24,871,852.16 元,占应收账款净额 11.84%。5 年以内应收账款净额为 331,668.82 元,占应收账款净额 0.16%。在疫情影响下，地方财政资金紧张，报告期期末公司应收账款绝大部分在合理信用期限内。公司欠款客户主要是央企和国企单位，付款速度取决于国家建设财务预算的统一安排。虽然以上客户应收账款发生坏账的可能性较小，且期末公司已充分计提坏账准备，但若某客户现金流紧张，或者出现支付困难而拖欠公司销售款，则将对公司现金流和资金周转产生一定的不利影响。5、公司收入区域性的风险 2022 年，天津地区营业收入占公司主营业务收入的比例为8.78%，对比占天津市份额的同期比下降-84.83%。主要原因是公司没有承接过多项目，未结算项目以河北省区域为主，是以前的项目确认收入。同时，公司在天津地区以外的市场渗透能力也逐步增强，但由于行业的特殊性造成此风险仍然存在。对策：一方面，公司凭借良好的口碑、技术优势及综合服务能力，在维护好原有客户的基础上，积极开发新的园林绿化项目，以进一步提高在天津地区的市场渗透能力；另一方面，为避免对天津市场的过度依赖，积极向其他省市拓展，目前在河北省涉及保定市区、定州市区、雄安新区等地已拥有一定市场规模。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无重大风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、创世生态 指 天津创世生态景观建设股份有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 股东大会 指 天津创世生态景观建设股份有限公司股东大会 董事会 指 天津创世生态景观建设股份有限公司董事会 监事会 指 天津创世生态景观建设股份有限公司监事会 股东会 指 天津市创世园艺有限公司股东会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 天津创世生态景观建设股份有限公司章程 天津创世生态景观建设股份有限公司 2022 年度报告 公告编号：2023-007 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津创世生态景观建设股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Creation Eco Landscape Construction Co.,Ltd CECO 证券简称 创世生态 证券代码 430159 法定代表人 刘士全 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 安振 联系地址 天津市南开区红旗路渭水道交口赢寰大厦 1 门 4 层 电话 022-86680581 传真 022-86680581 电子邮箱 公司网址 http:/ 天津市南开区红旗路渭水道交口赢寰大厦 1 门 4 层 邮政编码 300110 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 9 月 30 日 挂牌时间 2012 年 11 月 9 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑类（E）-土木工程建筑业（E48）-其他土木工程建筑（E489）-其他土木工程建筑（E4890）主要产品与服务项目 园林工程施工养护、园林设计 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）101,740,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（刘士全）天津创世生态景观建设股份有限公司 2022 年度报告 公告编号：2023-007 6 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘士全），一致行动人为（安同菊）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911200006007914753 否 注册地址 天津市南开区红旗路与渭水道交口赢寰大厦 1 门 4 层 否 注册资本 101,740,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西部证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 邱淑珍 杨贵宝 2 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 天津创世生态景观建设股份有限公司 2022 年度报告 公告编号：2023-007 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 19,414,749.15 91,442,440.68-78.77%毛利率%0.45%13.93%-归属于挂牌公司股东的净利润-174,104,929.40-94,009,329.13-85.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-174,297,851.21-99,647,750.13-74.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-54.63%-20.76%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-54.69%-22.01%-基本每股收益-1.71-0.92-85.87%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 677,962,550.34 866,029,098.38-21.72%负债总计 446,391,371.47 460,323,330.85-3.03%归属于挂牌公司股东的净资产 231,661,645.34 405,766,574.74-42.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.28 3.99-42.86%资产负债率%（母公司）44.15%41.62%-资产负债率%（合并）65.84%53.15%-流动比率 1.11 1.34-利息保障倍数-11.51-8.36-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,126,739.49 47,441,895.94-95.52%应收账款周转率 0.04 0.19-存货周转率 0.15 3.35-天津创世生态景观建设股份有限公司 2022 年度报告 公告编号：2023-007 8 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-21.72%-9.49%-营业收入增长率%-78.77%-22.76%-净利润增长率%-85.21%-195.15%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 101,740,000.00 101,740,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 924,891.96 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 177,542.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-909,512.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 192,921.81 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 192,921.81 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 天津创世生态景观建设股份有限公司 2022 年度报告 公告编号：2023-007 9 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 天津创世生态景观建设股份有限公司 2022 年度报告 公告编号：2023-007 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司处于土木工程建筑业（E48)，现已成为集生态园林工程项目前端策划咨询、规划设计、施工、养护、智能化管理、大数据服务为一体的生态产业集成服务商。其中策划咨询业务主要是利用公司多年的积累和全产业链服务的优势，对外输出解决方案；园林设计业务由全资子公司天津市大易环境景观设计有限公司负责，大易环境拥有风景园林设计甲级资质，在业界具有较高的影响力和知名度；作为天津市生态园林十强企业，公司拥有原城市园林绿化一级资质，市政公用工程施工总承包叁级资质，可以承揽各类大型城市广场、厂矿企业、房地产配套工程、道路等绿化景观工程业务，经过多年的业务积淀形成了良好的品牌优势及技术优势，具有众多大中型景观工程项目施工经验。公司在实现传统景观工程业务快速发展的同时，也在不断开拓新的业务领域。伴随着公司的高速发展，公司着手构建产业平台布局，明确服务全产业链的战略，投资建设了定州绿谷苗木产业园，园区位于京津冀最大的苗木产地定州市，分为产业园和物流园区两部分，一期已建成 230 亩投入使用，建筑面积 6 万余平方米。目前已经被评定为国家级农业园区核心区。公司深耕园林景观 20 年，坚持创新发展理念，秉承“以客户满意为创世骄傲”的经营宗旨，以创新创意为创世智慧核心，始终致力于为客户提供一体化园林生态综合解决方案。报告期及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年度，公司实现营业收入达 19,414,749.15 元，同比上年度减少 72,027,691.53 元，减幅78.77%；实现净利润-174,134,588.66 元，同比上年度亏损 80,116,731.82 元，减幅 85.21%。报告期末，公司总资产为 677,962,550.34 元，较期初下降 21.72%，净资产为 231,571,178.87 元，较期初下降 42.92%。2022 年政府投资项目减少，以及部分项目垫资严重，公司减少了一些项目的中标以及建设的速天津创世生态景观建设股份有限公司 2022 年度报告 公告编号：2023-007 11 度，主要承接一些回款相对好的项目，这也造成了公司整体业务量下降。(二二)行业情况行业情况 从行业整体的发展趋势来看，园林绿化行业发展潜力以及市场走势仍然很明朗，随着人民的生活水平的继续提升，对生活品质的更高要求，将推动城镇园林行业更快发展，使得园林行业未来前景更加广阔。园林绿化是城市市政公用事业和城市环境建设事业的重要组成部分，代表了人类美好的愿望和城市的发展，园林绿地不仅可以美化城市、改善环境，还能为市民提供休闲娱乐的场所。中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要中明确提出“扩大城市绿化面积和公共活动空间，加快面向大众的城镇公共文化、体育设施建设”。随着城镇人口比重增大，城镇规模也继续扩大，园林绿化发展前景，城市园林绿化将迎来巨大的发展机遇。政府对园林绿化的建设投资与国民经济的发展程度直接相关，随着经济的持续稳定发展和经济结构的优化，综合国力不断提升，生活水平不断改善，城市园林绿化建设也呈现出较快的发展状态。河北雄安新区规划建设工作会议中也指出，绿色生态是雄安新区的最大财富、最大优势、最大品牌。习近平总书记在雄安新区考察时也强调，“先植绿、后建城，是雄安新区建设的一个新理念”，为新区的建设指明了方向。新区建设过程中要全面统筹布局，构建“一淀、三带、九片、多廊”的生态格局。坚持科学规划，合理布局，积极推进沿河、沿湖、沿路绿化，着力加强郊野公园、城市公园、街景公园建设，着力打造雄安新区靓丽的风景线，这些工作内容极大地反映出了园林绿化的重要性，为园林绿化行业的发展提供了重大机遇。近年来，园林绿化作为城市环境建设的重要组成部分，随着城市建设和新农村建设的快速发展，已成为具有巨大潜力的朝阳产业。天津在“十二五”期间，建成区绿化、滨海新区绿化、沿海防护林建设、农田林网建设、绿色通道建设和村镇绿化建设等任务十分艰巨，由此得出，天津的绿化产业蕴藏着巨大商机。天津市城市总体规划（2005-2020 年）根据天津市的基础和特点，明确提出了建设生态城市的目标，妥善处理好城市建设与生态环境保护的关系，提高生态环境质量，创造良好的生态环境和宜人的居住环境，努力实现人与自然的协调发展。只有增加大型绿地建设，才能从根本上提高天津市的“三率”指标，提高天津市整体绿化水平。十九大提出的“富强、民主、文明、和谐、美丽”的社会至于现代化强国的目标，每一项都与园林每一项都与风景园林事业密切相关，其中特别是“美丽”更是直接对风景园林事业提出了要求。美丽城乡建设关系到各个方面，但是构成“美丽”的最重要、最突出、最直接的因素就是风景园林，由此可见园林绿化、生态行业是尤为重要的。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,617,721.31 0.39%2,392,719.02 0.28%9.40%应收票据 应收账款 210,036,803.24 30.98%298,244,080.48 34.44%-29.58%存货 14,536,157.24 2.14%18,412,329.14 2.13%-21.05%天津创世生态景观建设股份有限公司 2022 年度报告 公告编号：2023-007 12 投资性房地产 26,778,548.58 3.95%18,487,652.60 2.13%44.85%长期股权投资 固定资产 154,123,959.05 22.73%127,287,673.72 14.70%21.08%在建工程 2,478,362.21 0.37%3,542,784.59 0.41%-30.04%无形资产 53,629,609.54 7.91%62,450,460.04 7.21%-14.12%商誉 644,739.32 0.07%-100.00%短期借款 60,312,277.77 6.96%-100.00%长期借款 49,999,583.38 7.37%100.00%预付账款 83,793,376.22 12.36%138,586,336.31 16.00%39.54%其他应收款 13,991,346.23 2.08%37,345,282.70 4.31%-62.54%其他流动资产 8,073,651.29 1.19%134,930.89 0.02%5,883.55%合同负债 4,034,029.33 0.60%3,043,319.20 0.35%32.55%递延所得税资产 132,476.61 0.02%37,594,544.90 4.34%-99.65%其他流动负债 26,963,592.02 3.98%30,996,138.39 3.58%-13.01%其他应付款 94,012,331.06 13.87%88,349,467.53 10.20%6.41%未分配利润-38,429,927.33-5.67%135,675,002.07 15.67%-128.32%应付职工薪酬 6,857,958.68 1.01%7,974,621.77 0.92%-14.00%递延收益 50,000.00 0.01%174,193.53 0.02%-71.30%租赁负债 369,825.84 0.05%6,935,543.94 0.80%-94.67%使用权资产 548,410.12 0.08%7,744,126.43 0.89%-92.92%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，公司总资产 677,962,550.34 元，较年初减少 188,066,548.04 元，下降 21.72%。1、货币资金 2,617,721.31 元，较年初增加 225,002.29 元，增幅 9.40%，变动原因系公司年底工程回款后没有及时支付材料款、人工费等。2、应收账款 210,036,803.24 元，较年初减少 88,207,277.24 元，下降 29.58%，变动主要原因系公司按会计准则计提坏账准备形成的。3、存货 14,536,157.24 元，较年初减少 3,876,171.9 元，下降 21.05%，变动原因系子公司从库存中对外销售苗木。4、投资性房地产 26,778,548.58 元，较年初增加 8,290,895.98 元，增幅 44.85%，变动原因系：在增加的固定资产的其中含有以出租的固定资产（房屋），实际是夯实投资性房地产成本。5、固定资产 154,123,959.05 元，较年初增加 26,836,285.33 元，增幅 21.08%，变动原因系：公司对未结算的工程支出，按照工程预估结算金额，暂估增加固定资产原值和投资性房地产原值。6、在建工程 2,478,362.21 元，较年初减少 1,064,422.38 元，下降 30.04%，变动原因系：公司转让子公司，转让子公司时，子公司账面在建工程金额：1,247,335.00 元。7、无形资产 53,629,609.54 元，较年初减少 8,820,850.50 元，下降 14.12%，变动原因系子公司出售房产形成的。天津创世生态景观建设股份有限公司 2022 年度报告 公告编号：2023-007 13 8、商誉 2022 年为 0 元，较年初减少 644,739.32 元，下降 100.00%，变动原因系子公司天津市大易环境景观设计有限公司本年亏损，且因无法清偿到期债务，持续经营存在重大不确定性，全额计提减值准备。本次计提金额未经评估公司评估。9、短期借款为 0 元，较年初减少 60,312,277.77 元，下降 100.00%，变动原因系贷款到期后续做成长期贷款。10、长期借款 49,999,583.38 元，较年初增加 49,999,583.38 元，下降 100.00%，变动原因系由短期贷款到期后续做成长期贷款。11、预付账款 83,793,376.22 元，较年初减少 54,792,960.09 元，下降 39.54%，变动原因系由于公司的部分客户和供应商之间存在商业往来关系，在多方协商之下，将公司与客户、供应商的往来款项进行抵消，同步减少公司预付账款余额和应付账款余额。12、其他应收款 13,991,346.22 元，较年初减少 23,353,936.48 元，下降 62.54%，变动原因系公司按会计准则计提坏账准备形成的。13、其他流动资产 8,073,651.29 元，较年初增加 7,938,720.40 元，增幅 5883.55%，变动原因系公司购进货物未取得发票，暂估进项税额形成的。14、合同负债 4,034,029.33 元，较年初增加 990,710.13 元，增幅 32.55%，变动原因系公司根据会计准则预提预收租金形成的。15、递延所得税资产 132,476.61 元，较年初减少 37,462,068.29 元，下降 99.65%，变动原因系公司持续亏损，预计的递延所得税资产未来无法抵扣。16、其他流动负债 26,963,592.02 元，较年初减少 4,032,546.37 元，下降 13.01%，变动原因系公司预提税款及待转销项税减少形成的。17、其他应付款 94,012,331.06 元，较年初增加 5,662,863.53 元，增幅 6.41%，变动原因系公司根据会计准则计提利息形成的。18、未分配利润-38,429,927.33 元，较年初减少 174,104,929.40 元，下降 128.32%，变动原因系公司根据会计准则主要是计提坏账准备及冲回以前年度递延所得税资产形成的。19、应付职工薪酬 6,857,958.68 元，较年初减少 1,116,663.09 元，下降 14.00%，变动原因系公司公司发放员工工资形成的。20、递延收益 50,000.00 元，较年初减少 124,193.53 元，下降 71.30%，变动原因系公司政府补贴减少形成的。21、租赁负债 369,825.84 元，较年初减少 6,565,718.10 元，下降 94.67%，变动原因系公司按合同约定已缴纳土地租金形成的。22、使用权资产 548,410.12 元，较年初减少 7,195,716.31 元，下降 92.92%，变动原因系公司处置子公司全部股权（包括使用性资产）所形成的。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 19,414,749.15-91,442,440.68-78.77%营业成本 19,326,539.93 99.55%78,706,918.00 86.07%-75.44%天津创世生态景观建设股份有限公司 2022 年度报告 公告编号：2023-007 14 毛利率 0.45%-13.93%-销售费用 249,346.67 1.28%244,726.80 0.27%1.89%管理费用 14,822,791.09 76.35%10,605,201.60 11.60%39.77%研发费用 2,424,407.16 12.49%6,933,491.99 7.58%-65.03%财务费用 11,083,969.38 57.09%12,148,480.24 13.29%-8.76%信用减值损失-105,225,814.58-541.99%-96,418,578.61-105.44%-9.13%资产减值损失-1,947,032.38-10.03%-100.00%其他收益 177,542.10 0.91%1,185,697.47 1.30%-85.03%投资收益-350,027.53-1.80%-公允价值变动收益-资产处置收益 1,274,919.49 6.57%4,735,331.82 5.18%-73.08%汇兑收益-营业利润-135,763,008.12-699.28%-109,612,878.12-119.87%23.86%营业外收入 3,000.00 0.02%-营业外支出 912,512.25 4.70%281,947.03 0.31%223.65%净利润-174,134,588.66-896.92%-94,017,856.84-102.82%85.21%利润总额-136,672,520.37-703.96%-109,894,825.15-120.18%-24.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2022 年营业收入 19,414,749.15 元，较 2021 年营业收入减少 72,027,691.53 元，同比下降 78.77%。主要原因系公司承揽的工程项目多数为政府项目，因目前经济属于复苏阶段，政府项目减少和回款慢原因，造成公司报告期内未承揽新项目。2、营业成本 2022 年营业成本 19,326,539.93 元，较 2021 年同期减少 59,380,378.07 元，同比下降 75.44%，主要原因系工程项目减少造成相应的工程投入营业成本减少。3、投资收益 2022 年投资收益-350,027.53 元，上期金额为 0 元，同比减幅 100.00%，主要原因系处置长期股权投资产生的投资收益形成的。4、管理费用 2022 年管理费用 14,822，791.09 元，较 2021 年同期增加 4,217,589.49 元，同比增幅 39.77%。主要原因系公司计提折旧增加。5、财务费用 2022 年财务费用 11,083,969.38 元，较 2021 年同期减少 1,064,510.86 元，同比下降 8.76%。主要原因系支付银行贷款利息减少。6、研发费用 2022 年研发费用 2,424,407.16 元，较 2021 年同期减少 4,509,084.83 元，同比下降 65.03%，主要原因系研发项目减少。7、资产减值损失 2022 年资产减值损失-1,947,032.38 元，上期金额为 0 元，同比减幅 100%。主要原因系计提合同资产和商誉减值形成的。8、其他收益 2022 年其他收益 177,542.10 元，较 2021 年同期减少 1,008,155.37 元，同比下降 85.03%。主要原天津创世生态景观建设股份有限公司 2022 年度报告 公告编号：2023-007 15 因系公司申请政府研发课题项目补贴减少。9、资产处置收益 2022 年资产处置收益 1,274,919.49 元，较 2021 年同期减少 3,460,412.33 同比下降 73.08%。主要原因系公司处置定州绿谷农业科技有限公司的房产减少。10、营业利润 2022 年营业利润-135,763,008.12 元，较 2021 年同期亏损 26,150,130.00 元，减幅 23.86%。主要原因系应收账款的坏账准备，按会计原则计提所。11、营业外收入 2022 年营业外收入 3,000.00 元，较 2021 年同期增加 3,000.00 元，同比增幅 100%。主要原因系公司政府奖励。12、营业外支出 2022 年营业外支出 912,512.25 元，较 2021 年同期增加 630,565.22 元，同比增幅 223.65%。主要原因系政府对公司进行的罚款和滞纳金增加形成的。13、净利润 2022 年净利润-174,134,588.66 元，较 2021 年同期亏损 80,116,731.82 元，减幅 85.21%。主要原因：系应收账款的坏账准备增加。14、利润总额 2022 年利润总额-136,672,520.37 元，较 2021 年同期亏损 26,777,695.22 元，减幅 24.37%。主要原因：系应收账款的坏账准备增加和项目成本增加形成的。15、毛利率 2022 年毛利率 0.45%，较 2021 年同期下降 13.48%。主要原因：系施工项目结算金额小于合同金额,。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 18,310,362.50 90,076,607.17-79.67%其他业务收入 1,104,386.65 1,365,833.51-19.14%主营业务成本 18,847,803.37 78,384,631.55-75.95%其他业务成本 478,736.56 322,286.45 48.54%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 工程施工 8,374,636.51 9,690,569.29-15.71%-85.04%-81.08%-24.19%花卉销售 8,576,440.69 7,241,463.01 15.57%-68.93%-69.31%1.06%园林设计 1,359,285.30 1,915,771.07-40.94%-79.09%-46.21%-86.16%房屋租金 1,104,386.65 478,736.56 56.65%-19.14%48.54%-19.75%合计 19,414,749.15 19,326,539.93 15.56%-78.77%-75.44%-13.47%天津创世生态景观建设股份有限公司 2022 年度报告 公告编号：2023-007 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司工程业务收入变动的原因主要为公司在京津冀区域承揽的园林景观工程总体项目合同额下降比较严重，其中单体市政项目合同下降是总体合同额下降的主要原因。造成 2022 年销售收入比去年同期减少 71,766,244.67 元。2、公司苗木销售业务收入变动的原因主要为公司苗木订单下降造成的。3、公司园林设计业务收入变动原因主要为为公司设计订单下降造成的。4、租金收入变动原因主要为租房用户已购买房产自己使用，造成租金减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 定州市城市管理综合行政执法局 4,700,550.46 24.21%是 2 保定市好梦林水农业科技有限公司 4,120,378.97 21.22%否 3 汇通建设集团股份有限公司 4,073,041.70 20.98%否 4 定州市自然资源和规划局（定州市林业局）1,613,707.50 8.31%否 5 天津市勘察院 1,395,002.03 7.19%否 合计合计 15,902,680.66 81.91%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津海盛石化建筑安装工程有限公司 25,682,522.78 13.69%否 2 定州春晖苗木花卉种植有限公司 5,021,760.00 2.68%否 3 河北浩方园林绿化工程有限公司 4,231,677.10 2.26%否 4 天津万盛园林景观有限公司 3,132,772.51 1.67%否 5 天津市重泰园林工程有限公司 2,761,558.95 1.47%否 合计合计 40,830,291.34 21.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,126,739.49 47,441,895.94-95.52%投资活动产生的现金流量净额 18,093,509.74-18,192,708.98 199.45%筹资活动产生的现金流量净额-20,342,208.55-30,828,267.93 34.01%天津创世生态景观建设股份有限公司 2022 年度报告 公告编号：2023-007 17 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2022 年现金流量净额：2,126,739.49 元，比去年同期下降 95.52%，主要原因是公司工程项目减少后工程回款少，支付材料款及支付劳务费等相关费用也在减少。2、投资活动产生的现金流量净额：2022 年现金流量净额：18,093,509.74 元，比去年同期增加 199.45%，主要原因是公司收回投资款及子公司处置