872602_2021_声屏传媒_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 1 2021 年度报告 声屏传媒 NEEQ:872602 广东声屏传媒股份有限公司 Guangdong Sharp Sence Media Co.,Ltd.广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 3 月 28 日，公司承办的中山投资经贸交流会暨中山人才节，首次采用“电子签约+投屏”方式。为确保现场签约仪式万无一失，会场的布置和技术支持经过声屏团队的多次排练，最终呈现出令人满意的活动效果，展示出中山良好的形象。6 月 29 日，中山市庆祝中国共产党成立 100周年文艺演出成功上演，别出心裁的节目，展示了共产党百年来带领人民进行革命、建设、改革的壮美画卷。这场由公司承办的文艺盛宴，采用全新的舞台空间呈现形式，配合高新技术设备，打造出沉浸式的观赏效果，得到了市领导及观众的充分肯定。10 月 1 日，声屏传媒作为创作单位，利用中山南朗浓厚的人文底蕴，推出中山首部沉浸式实景演出茶东家国情，让观众深度参与，与演员互动观演，共同感悟岭南文化脉络、感受历史变迁。11 月 13 日，中山市举办第一届职业技能大赛，声屏传媒作为承办单位，积极配合做好各项组织服务工作，确保大赛顺利开展，协助政府为广大技能人才提供展示精湛技能、相互切磋技艺的平台。公司摄制的纪录片红色记忆，运用更适合网络和手机端传播的方式，讲述发生在从新民主主义革命时期一直到中国特色社会主义新时代那些独属于中山这片土地的红色故事。公司摄制的纪录片传世匠造，以粤港澳大湾区为例，讲述中国制造业核心技术的掌握者刻苦钻研、从传统文化中汲取养分、结合新技术改革创新的精神，以“中国工匠”的形象，引领着中国制造，展示中国的文化自信。广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记.2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.11 第四节第四节 重大事件重大事件.21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.24 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况.28 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.32 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.35 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.73 广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈晔、主管会计工作负责人陈晔及会计机构负责人（会计主管人员）陈鼎保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 宏观经济波动风险 广告行业规模取决于广告投放需求的大小，而广告投放需求与国民经济的增长有一定的正相关关系。宏观经济和商品消费需求高速增长，广告需求也出现了大幅增长。但在经济低迷时期，由于大多数客户将广告支出作为一项软性支出，因此可能会削减其广告投放，从而导致整体广告投放需求的减少。自 2020 年发生新冠肺炎疫情，虽基本得到控制，但局部疫情仍反复发生，导致不少企业受到影响。客户在广告宣传投入的资金大幅度缩减；此外，疫情防控下，户外大型活动举办仍受限。上述宏观环境风险均可能对公司短期业绩产生重大负面影响。应对措施：为应对宏观经济波动风险，公司适当增加现金储备，并积极开拓发展其他类型文旅业务，降低疫情带来的影响。新媒体的冲击风险 公司的广告代理业务主要集中在电视、广播等传统领域。近年来，信息技术革命对传播环境产生了深刻影响，以互联网、移动媒体等为代表的各种新媒体蓬勃发展，与报纸等传统媒体展开了激烈的市场竞争。随着新媒体对人们生活的广泛渗透，近年来传统媒体发展总体增速放缓。广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 5 应对措施：为应对新媒体的冲击风险，公司将加大新媒体产品研发力度，丰富代理广告媒体的类型，与传统媒体的风险进行对冲。对关联方过度依赖的风险 报告期内，公司与实际控制人中山台之间存在关联交易，包括关联采购和关联销售，其中，公司 2021 年向中山台采购广告资源而支付广告发布费的金额为 839.02 万元，占公司当年度采购比例为 14.39%，占比较大；2021 年与中山台之间进行关联销售形成的营业收入为 476.52 万元，占公司当年度营业收入比例为 4.68%。公司已与中山台签定了长期的授权经营协议（期限自 2017 年 1 月 1 日至 2033 年 12 月 31 日），协议约定由公司独家受权经营中山台所属自办频率、频道的广告经营性业务，中山台不再直接从事、亦不得授权任何第三方从事中山台广告经营业务。同时，双方签订的中山广播电视台收入分成协议中，中山台承诺，在中山台自办频道频率数量、收视率以及外部市场环境不发生重大变化（重大变化包括：因政策变化等原因导致电视传媒业收入结构发生变化，广告收入不再是电视传媒业主要收入等等）的条件下，公司在授权经营期限内向中山台支付的收入分成不超过协议约定的比例。此外，公司与中山台签订节目制作服务外包协议（期限自 2016 年 11 月 1 日至 2036 年 10 月 31 日），协议约定中山台唯一授权乙方制作非新闻类节目。公司通过上述三份协议基本锁定其与中山台之间的广告独家经营权、非新闻类节目独家制作权以及相关交易定价。短期内广告代理业务仍是公司最主要业务，中山台仍是公司代理广告的主要发布平台和节目创作业务的重大客户，公司短期内对中山台存在重大依赖。如发生中山台不遵守协议约定的特殊情况，致使公司无法持续向中山台采购媒体资源、提供节目创作服务或者交易价格大幅不利变动，公司业务将会受到不利影响。应对措施：为降低关联方过度依赖的风险，公司未来数年将持续拓宽媒体代理渠道，增加影视制作、活动策划等非关联方业务，逐步降低对关联方的依赖比例。因发布虚假广告接受处罚的风险 根据中华人民共和国广告法的规定，广告应当真实、合法，不得含有虚假的内容，不得欺骗和误导消费者。根据中华人民共和国广告法的规定，广告应当真实、合法，不得含有虚假的内容，不得欺骗和误导消费者。根据广告管理条例第十二条规定：广告经营者承办或者代理广告业务，应当查验证明，审查广告内容。对违反本条例规定的广告，不得刊播、设置、张贴。根据广告管理条例第十八条规定：广告客户或者广告经营者违反本条例规定，由工商行政管理机关根据其情节轻重，分别给予下列处罚：（一）停止发布广告；（二）责令公开更正；（三）通报批评；（四）没收非法所得；（五）罚款；（六）停业整顿；（七）吊销营业执照或者广告经营许可证。违反本条例规定，情节严重，构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。作为广告经营者，公司建立了严格的内外广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 6 部结合的广告审查制度，每个广告在提交广告发布者发布之前，必须经过公司内部审核通过才能交付广告发布者。对于不能准确把握其合法合规性的广告作品，公司通过咨询市场监管部门确保广告内容的合法性。但是，如果广告主刻意隐瞒其产品的真实信息，公司又未能及时发现，致使广告作品违反相关法律法规，公司可能面临制作发布虚假广告而遭受处罚的风险。应对措施：为降低因发布虚假广告接受处罚的风险，公司制定严格的广告内容审查机制，对拟发布的广告内容进行严格审查，坚决杜绝虚假广告播出。税收优惠政策变化的风险 根据国务院办公厅下发的关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知（国办发【2014】15 号）以及财政部、国家税务总局、中宣部联合下发的关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知（财税【2014】84号）的相关规定，经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起免征企业所得税。根据关于发布中山市属文化体制改革第二批试点单位名单的通知（中山宣通【2015】6 号），声屏传媒于 2015 年 2 月向税务部门办理企业所得税减免优惠备案手续，并被认定为中山市第二批转制文化企业，声屏传媒自 2014 年度至 2018 年度免征企业所得税；根据国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知（国办发2018124 号），自 2019 年至 2023年延续上述免征企业所得税的政策。如果未来国家相关政策发生变动、公司将面临因不再享受相应税收优惠而导致净利润下降的风险。应对措施：关于税收优惠政策变化的风险，公司将持续关注新税收优惠政策变化的动向。公司治理和内部控制风险 公司于 2016 年 12 月整体变更设立股份有限公司，建立了较为完整的治理结构和内部控制体系。公司进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度将对公司治理提出更高的要求，而公司管理层对于新制度仍在不断学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高，其持续良好运行也需在实践中进一步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：为降低公司治理和内部控制风险，公司将继续完善治理机制，重点抓落实。实际控制人控制不当风险 截至报告披露日，中山台为公司的实际控制人，直接持有公司300 万股股份、占比 8.94%，通过其 80.97%控制的影声投资间接持有公司 2,700 万股股份、占比 80.46%，直接、间接合计控制公司 89.40%的股份，能够通过股东大会行使表决权对公司治理、董监高变动和业务发展目标产生重要影响。若公司实际控制人利用其控制权对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制，可能会损害公司及少数股东权益。广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 7 应对措施：为降低实际控制人控制不当风险，一方面，公司将持续引进新的投资机构，实现股权多元化；另一方面，敦促实际控制人高层人员不断加深对相关政策法规的学习、理解，并加强公司与股东、少数股东与实际控制人之间的沟通，降低对公司及少数股东的不当控制及损害。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、声屏传媒 指 广东声屏传媒股份有限公司 控股股东、影声投资 指 中山影声投资有限公司 实际控制人、电视台、中山台 指 中山广播电视台 弘图投资 指 广东弘图广电投资有限公司 中山金投 指 中山金投创业投资有限公司 卓越公司、卓越安全技术有限公司、卓越安全 指 中山卓越安全技术有限公司 市委宣传部 指 中国共产党中山市委员会宣传部 市国资委 指 中山市人民政府国有资产监督管理委员会 三会一层 指 公司股东大会、董事会、监事会和管理层 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 广告法 指 中华人民共和国广告法 报告期 指 2021 年 1-12 月 报告期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 督导、主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 传统媒体 指 以传统的大众传播方式,即通过某种机械装置定期向社会公众发布信息或提供教育、娱乐的交流活动的媒体,有时间和空间的局限性,主要体现为电视、广播、报纸、杂志等传统意义上的媒体。新媒体 指 新技术支持体系出现的媒体形态,如数字杂志、数字报刊、数字广告、手机短信、网络、桌面视窗、数字电视、数字电影、触摸媒体等。户外媒体 指 主要件数的楼顶和商业区的门前、路边等户外场地设置的发布广告信息的媒介,主要形式报刊路名牌、户外大牌、候车厅灯箱、自行车亭灯箱、立柱 T 牌、公交广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 8 车车身、霓虹灯、电子屏幕、灯箱、气球、飞艇、车厢、大型充气模型、学校和小区走廊楼道灯等。广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东声屏传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Sharp Sence Media Co.,Ltd.Sharp Sence 证券简称 声屏传媒 证券代码 872602 法定代表人 陈晔 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 原煜海 联系地址 广东省中山市东区城桂路 1 号(第二层)电话 0760-88225320 传真 0760-23321008 电子邮箱 公司网址 办公地址 广东省中山市东区城桂路 1 号(第二层)邮政编码 528403 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 3 月 26 日 挂牌时间 2018 年 2 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商业服务业-商业服务业-广告业-广告 主要业务 广告代理、影视制作和活动策划 主要产品与服务项目 广告代理服务、影片制作、活动策划 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）33,558,578.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为中山影声投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（中山广播电视台），一致行动人为（中山影声投资有限公司）中山影声投资有限公司为中山广播电视台控股子公司，故为中山广播电视台的一致行动人。广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91442000096569241E 否 注册地址 广东省中山市东区城桂路 1 号（第二层）否 注册资本 33,558,578 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市西湖区天目山路 198 号财通双冠大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财通证券 会计师事务所 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄智妍 余思颖 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座6F-9F 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 101,815,497.07 94,062,945.22 8.24%毛利率%42.73%38.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,327,478.66 8,154,292.34-71.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 630,446.71 5,429,234.25-88.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.05%8.51%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.56%5.67%-基本每股收益 0.07 0.26-73.08%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 178,273,553.20 132,709,153.84 34.33%负债总计 65,797,113.75 41,852,007.63 57.21%归属于挂牌公司股东的净资产 110,728,071.07 91,474,428.40 21.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.30 2.90 13.79%资产负债率%（母公司）31.32%30.49%-资产负债率%（合并）36.91%31.54%-流动比率 2.16 2.16-利息保障倍数 0 219.03-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,825,605.48 26,792,698.42-40.93%应收账款周转率 2.50 2.45-存货周转率 16.53 24.07-广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%34.33%-4.19%-营业收入增长率%8.24%-32.36%-净利润增长率%-72.45%-79.20%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,558,578.00 31,568,978.00 6.30%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 544,391.01 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）495,616.74 委托他人投资或管理资产的损益 651,359.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,991.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,711,358.88 所得税影响数 3,790.00 少数股东权益影响额（税后）10,536.93 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,697,031.95 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）2018 年 12 月 7 日，财政部颁布了修订的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号），并要求境内上市的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行新租赁准则。公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，新租赁准则要求根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。（2）财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号并自公布之日起施行。2021 年 1月 1 日至施行日新增的有关业务根据该解释进行调整。执本公司自 2021 年 2 月 2 日起执行该解释，执行该解释未对本公司的财务状况、经营成果产生重大影响。（3）2021 年 12 月 30 日，财政部发布了解释第 15 号，“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。解释第 15 号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的，区分成员单位是归集至集团母公司账户的资金还是未归集至集团母公司账户而直接存入财务公司的资金，分别明确了成员单位、财务公司及母公司应当在资产负债表列报的项目。并对资金集中管理相关金融资产和金融负债项目是否能进行抵消进行了明确。本公司自该解释发布之日起执行，对于发布前本公司的财务报表未按照该解释规定列报的，对可比期间的财务报表数据进行相应调整，执行该解释未对本公司的财务状况、经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2021 年 2 月 19 日，公司第二届董事会第一次会议审议通过关于与南朗镇政府合资设立公司的议案，投资设立控股子公司中山市南朗声屏文旅有限公司，中山市南朗声屏文旅有限公司注册资本 500 万元，公司以现金方式出资人民币 300 万元，占注册资本的 60%，自该公司成立之日起纳入公司财务报表合并范围。广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为广告代理业务、活动策划业务、广播电视节目制作和智慧城市业务、教育培训业务，其商业模式如下：1、盈利模式 1)广告代理业务方面，公司以固定总价或固定比例分成模式获得中山市主要广告投放平台广告资源的独家经营权，再将获取的广告资源根据客户广告投放需求进行销售，赚取广告代理服务收入。2)活动策划业务方面，公司凭借企业及政府客户服务经验，通过提供体育赛事、品牌推广、政府宣传等活动策划服务，赚取活动主办方的活动策划费、活动经费等收入以及“总冠名”、“战略合作伙伴”、“唯一指定用品”、“赞助品牌”、“户外及场地广告”、“现场展位”等项目招商收入。3)广播电视节目制作业务方面，公司凭借制作团队多年的制作经验，为客户提供高质量的广播电视节目，赚取节目制作收入。4）智慧城市服务方面，公司通过提供智慧城市设计、施工、维护的整体解决方案，收取服务费。5）教育培训业务方面，公司通过提供各种艺术类和文化类培训课程以及托管服务，获取教学费用。公司“线下”活动策划服务与“线上”媒体广告投放相结合的模式，相较于单纯从事广告代理业务或者活动策划业务，可为客户提供更为全面的宣传服务。公司新开展广播电视节目制作业务，进入内容创作领域，在为公司带来新的利润增长点的同时，可通过高质量的内容制作直接带动公司的节目冠名、特约、赞助等广告代理业务，间接提升广告投放平台收视率或收听率，增强公司广告代理业务的竞争力。公司各业务模块之间相互联动、相互促进，形成公司较为独特的盈利模式。2、采购模式 公司采购内容主要是广告资源采购，通过向广播电视、户外媒介等媒体所有单位采购广告资源，通常采用固定总价模式、固定比例分成或自建等方式，获得相关平台广告资源的代理权。公司向其他供货商采购工程物资、原材料等。3、生产模式 广告代理业务。公司在广播、电视、数字电视、户外媒体或新媒体平台上发布的广告，分为由客户提供和由公司制作两种情形。对于由客户提供的广告，公司只需对内容进行审核，确保其符合法律法规的要求。对于需由公司制作的广告，公司在充分了解客户需求的基础上，制定广告方案，待方案取得客户认可后进行制作，最终形成可以在广播、电视媒体上播出的广告。活动策划业务。对于公司自主承办的活动策划业务，公司根据活动主旨策划活动方案，并据此组织开展活动和招商工作。对于外部委托的活动策划业务，公司在取得活动策划业务订单后，根据合同内容策划活动方案，在取得客户认可后，根据具体活动方案组织开展活动和招商工作。广播电视节目创作业务。公司基于客户要求以及广播电视专栏节目播出时间稳定、同一专栏不同期节目的主题要求一致等特点进行节目制作，一般于播出当天或提前 1-2 天节目完成制作。电视专题节目（专题片）制作周期相对较长且内容要求各不相同，公司会就专题片制作内容、制作要求、节目时长、制作期间等内容与客户以合同方式约定，通过与客户反复沟通交流确定专题片拍摄方案，在约定时间前完成专题片的制作工作。智慧城市服务。公司通过提供智慧城市设计、施工、维护的整体解决方案，向客户收取服务费，为获取客户资源，部分客户采取 PPP 方式，由公司带资建设和维护，按年收取建设维护费。教育培训业务。公司根据自身的媒体资源优势，结合周边学校学生家长的需求，设计不同的培训课程，并通过自身的媒体平台宣传推广培训课程，吸引学生家长前来报名。4、公司的销售模式 广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 15 广告代理业务。公司广告代理业务的客户主要为广告代理公司及各领域的直接广告主客户。公司的销售模式可以分为直销和代理两种模式：直销模式即公司直接开发广告主客户并为其提供广告代理服务。在直销模式下，公司先锁定目标广告客户，然后签订协议，最终形成业务合作关系；代理模式即公司通过与广告代理公司签订广告代理合同，由其去开发广告主客户。活动策划业务。对于公司自主承办的活动，公司主动与拟举办活动主旨相符的存量广告客户联系、通过代理的媒体平台对拟举办活动进行宣传等方式招商。对于外部委托的活动，公司主要通过商务谈判、竞争性谈判等方式作为承办单位、协办单位的方式参与活动的执行。广播电视节目创作业务。公司与客户签订委托制作合同，约定节目名称、时长、交付时间、知识产权归属等条款。公司负责保证节目的内容和制作质量符合客户要求，保证画面、色彩、音质等技术指标符合国家广播电影电视播放的标准。智慧城市服务。公司通过提供智慧城市设计、施工、维护的整体解决方案，向客户收取服务费，为获取客户资源，部分客户采取 PPP 方式，由公司带资建设和维护，按年收取建设维护费。教育培训业务。公司利用自身最具竞争优势的媒体资源，同时与第三方战略合作，为学生家长设计并提供小主持人培训课程、其他艺术类课程、文化类课程、托管服务，向学生家长收取学费。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式并无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,632,222.72 8.77%4,073,551.58 3.07%283.75%应收票据 广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 16 应收账款 36,506,681.91 20.48%31,066,204.56 23.41%17.51%存货 4,494,571.58 2.52%2,560,063.59 1.93%75.56%投资性房地产 14,963,319.09 8.39%15,533,350.29 11.70%-3.67%长期股权投资 固定资产 2,694,644.33 1.51%1,972,205.21 1.49%36.63%在建工程 407,466.81 0.23%0.00 0.00%无形资产 468,532.73 0.26%609,092.57 0.46%-23.08%商誉 短期借款 长期借款 交易性金融资产 54,150,000.00 30.37%40,495,672.44 30.51%33.72%使用权资产 18,764,356.72 10.53%合同负债 15,542,427.35 8.72%10,072,889.65 7.59%54.30%租赁负债 11,722,645.52 6.58%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：交易性金融资产期末余额为 54,150,000.00 元，较上年同期上涨了 33.72%，主要是因为本期期末将闲置资金购买了理财产品。使用权资产期末余额为 18,764,356.72 元，上年同期余额为 0，主要是因为公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 101,815,497.07-94,062,945.22-8.24%营业成本 58,307,173.08 57.27%57,565,874.26 61.20%1.29%毛利率 42.73%-38.80%-销售费用 17,160,662.19 16.85%17,934,398.61 19.07%-4.31%管理费用 15,980,483.42 15.7%11,183,181.10 11.89%42.90%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%财务费用 1,221,433.39 1.20%-105,151.12-0.11%1,261.6%信用减值损失-8,635,862.78-8.48%-3,478,249.68-3.70%-148.28%资产减值损失 19,184.20 0.02%-41,764.20-0.04%145.93%其他收益 517,625.32 0.51%2,156,341.36 2.29%-76%投资收益 651,359.37 0.64%794,406.48 0.84%-18.01%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 544,391.01 0.53%0.00 0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0 广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 17 营业利润 1,836,659.31 1.80%6,341,618.74 6.74%-71.04%营业外收入 38,031.76 0.04%1,840.15 0.002%1,966.77%营业外支出 18,040.00 0.02%3,936.68 0.004%358.25%净利润 2,076,347.85 2.04%7,537,670.84 8.01%-72.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：管理费用本期发生额为 15,980,483.42 元，较上年同期上涨了 42.90%，原因：职工薪酬支出较上年同期增长了约 300 万元。本年度发生咨询费和中介机构费用支出约 109.73 万元，上年度无此费用发生。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 101,474,159.89 93,773,564.88 8.21%其他业务收入 341,337.18 289,380.34 17.95%主营业务成本 57,737,141.88 56,995,843.06 1.30%其他业务成本 570,031.20 570,031.20 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华南地区 101,815,497.07 58,307,173.08 42.73%8.24%1.29%3.93%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度收入构成与主营成本构成同比未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国共产党中山市委员会宣传部 16,403,018.87 16.11%否 2 中山市南朗镇榄边股份合作经济联合社 6,144,429.54 6.03%否 3 中山广播电视台 4,765,172.39 4.68%是 4 中山温泉股份有限公司 2,611,320.76 2.56%否 5 中山市市委组织部 2,358,490.57 2.32%否 合计合计 32,282,432.13 31.70%-广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中山广播电视台 9,464,190.08 16.23%是 2 佛山市天匠照明工程有限公司 847,884.96 1.45%否 3 珠海公交自行车有限公司 783,267.76 1.34%否 4 广州定安信电子技术有限公司 714,938.05 1.23%否 5 珠海城建公共自行车有限公司 711,059.04 1.22%否 合计合计 12,521,339.89 21.47%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,825,605.48 26,792,698.42-40.93%投资活动产生的现金流量净额-17,360,526.94-10,852,588.48-59.97%筹资活动产生的现金流量净额 13,093,592.60-25,284,258.78 151.79%现金流量分析现金流量分析：（2）本年度经营活动产生现金流量净额为 15,825,605.48 元，较上年同期下降了 40.93%，原因：声屏传媒销售收款较上年同期有所下降。卓越公司市政工程基本在年底完工，暂未回款。（3）本年度投资活动产生现金流量金额为 -17,360,526.94 元，较上年同期下降了 59.97%，主要是因为期末将闲置资金购买了理财产品。（4）本年度筹资活动产生现金流量净额为 13,093,592.60 元，较上年同期上涨了 151.79%，原因：本年度吸收投资款 3162 万元。分配股利支付的现金较上年同期减少了约 1300 万元。执行新租赁准则，本年度租金支出约 640 万元放于支付其他与筹资活动有关的现金处列示。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 中山卓越控股子公提供智慧城市设计、施工、维护的整体解30,000,000 43,918,547.62 28,871,158.68 14,236,486.76-657,143.22 广东声屏传媒股份有限公司 2021 年年度报告 19 安全技术有限公司 司 决方案 中山市声屏弘图文化投资合伙企业 控股子公司 主要从事文化项目投资及社会经济咨询业务 49,990,000 1,324.82-2,995.18 -1,742.84 中山市声远教育培训中心有限公司 控股子公司 主要从事培训教育业务 1,000,000 4,370,050.23-4,274,589.35 2,834,945.65-4,015,851.83 中山市南朗声控股子公司 主要从事文