834367_2021_美康基因_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

2021 年度报告 美康基因 NEEQ:834367 北京美康基因科学股份有限公司 Mokobio Life Science Corporation Beijing 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .128128 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人金鑫、主管会计工作负责人邱艳莉及会计机构负责人（会计主管人员）邱艳莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 汇率变化风险 公司汇率风险主要来源于以外币计价的美国公司资产及负债。由于金融市场的复杂性，当汇率发生剧烈波动时，公司以外币计价的资产价值也将随之波动，可能对公司利润产生影响。报告期内，公司采取有效措施保护了核心技术，未发生因技术泄密所导致的经营风险。但出于保护核心技术的考虑和体外诊断试剂产品的特殊性，公司只对部分关键制备技术申请了专利。若核心技术人员离开本公司或私自泄露公司技术机密，可能会给公司带来直接或间接的经济损失。新产品注册审批风险 国家规定体外诊断新产品投入生产之前必须获得产品注册证，通过国家食品药品监督管理局审核，还要经过产品注册检验、临床考核等一系列环节。无法通过审核或审核时间较长会影响公司推出新产品，从而对公司未来经营业绩产生一定的影响。核心技术失密风险 报告期内，公司采取有效措施保护了核心技术，未发生因技术泄密所导致的经营风险。但出于保护核心技术的考虑和体外诊断试剂产品的特殊性，公司只对部分关键制备技术申请了专利。若核心技术人员离开本公司或私自泄露公司技术机密，可能会给公司带来直接或间接的经济损失。实际控制人不当控制风险 金鑫、王瑞环系公司实际控制人。二人实际支配股份公司股份表决权合计为 43.96%，且二人已签署一致行动协议。因此，实际控制人有可能通过行使表决权对公司经营等事项进行不当控制从而损害公司及其他股东的利益。市场竞争加剧风险 随着生物医药行业的快速发展及新竞争对手出现，公司面临行业竞争加剧的压力，公司有可能遇见因不能及时有效应对市场竞争导致增长放缓、未来产品市场份额下降的风险。开发支出不能资本化影响损益的风险 公司开发支出结转无形资产的条件是项目取得专利证书或产品注册证，如果已计入开发支出的研发项目不能取得专利证书或产品注册证书，那么已经资本化的开发支出就要转为研发费用，可能会影响报告期的损益。境外投资管理受阻风险 美国公司面临受相关部门监管政策影响，以及东道国政治、经济、对外商投资的监管制度等与我国不同所带来的公司境外投资管理活动受阻风险。所得税政策变化的风险 公司于 2012 年通过国家高新技术企业认定，2015 年、2018 年及 2021 年度通过国家高新技术企业复审。全资子公司南京美宁康诚生物科技有限公司于 2015 年通过国家高新技术企业认定，2018 年、2021 年通过国家高新技术企业复审。两公司均按 15%税率减征企业所得税。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业，公司将不再享受相关税收优惠，这将对公司盈利能力产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、美康基因 指 北京美康基因科学股份有限公司 南京美宁 指 南京美宁康诚生物科技有限公司 美国美康 指 Mokobio Biotechnology R&D Center,INC.三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理及财务总监 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 北京美康基因科学股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商：山西证券 指 山西证券股份有限公司 极速核酸检测 指 基于 PCR 技术的快速检测方法 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 体外诊断试剂（IVD）指 采用免疫学、微生物学、分子生物学等原理或方法制备的，在体外用于对人类疾病的诊断、检测及流行病学调查等的诊断试剂 免疫平台 指 免疫诊断平台 基因平台 指 基因诊断平台 免疫比浊法 指 通过各种生物化学反应或免疫反应测定体内生化指标的一种检测方法 酶联免疫法 指 酶联免疫吸附剂测定法简称，在免疫酶技术的基础上发展起来的一种新型的免疫测定技术 酶联免疫法 指 酶联免疫吸附剂测定法简称，在免疫酶技术的基础上发展起来的一种新型的免疫测定技术 胶体金免疫层析法 指 用于定性或半定量的快速免疫检测方法 量子点荧光免疫层析法 指 以量子点微球为载体，用于定量检测的一种方法 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京美康基因科学股份有限公司 英文名称及缩写 Mokobio Life Science Corporation Beijing MOKOBIO 证券简称 美康基因 证券代码 834367 法定代表人 金鑫 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 邱艳莉 13911693759 联系地址 北京市丰台区南四环西路 188 号 15 区 5 号楼 8 层 电话 01063704022 传真 01063704027 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市丰台区南四环西路 188 号 15 区 5 号楼 9 层 邮政编码 100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 8 月 30 日 挂牌时间 2015 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-医药制造业-生物药品制造-生物诊断产品制造 主要业务 体外诊断试剂及相关设备的生产、研发、销售与技术服务工作 主要产品与服务项目 免疫检测产品（POCT 快速诊断）、基因检测精准医疗 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,080,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（金鑫、王瑞环）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（金鑫、王瑞环），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911101067802414968 否 注册地址 北京市丰台区南四环西路 188 号 15 区 5 号楼 7层（园区）否 注册资本 50,080,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东莞证券 主办券商办公地址 北京市西城区太平街 8 号朱雀门 30 号三层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）山西证券 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵永春 史志强 白浩杰 1 年 1 年 1 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 48,756,729.56 52,948,696.88-7.92%毛利率%72.34%73.76%-归属于挂牌公司股东的净利润-430,753.50-1,865,647.06-76.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,480,577.06-4,540,632.29-23.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.02%-4.30%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.23%-10.47%-基本每股收益-0.0086-0.0370-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 66,614,580.71 65,277,467.38 2.05%负债总计 28,936,301.46 26,539,155.01 9.03%归属于挂牌公司股东的净资产 41,878,735.72 42,706,955.35-1.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.84 0.85-1.94%资产负债率%（母公司）18.95%20.64%-资产负债率%（合并）43.44%40.66%-流动比率 0.94 1.29-利息保障倍数 0.16-3.80-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,779,172.26 2,053,313.04 181.46%应收账款周转率 4.23 4.53-存货周转率 1.30 1.27-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.05%9.88%-营业收入增长率%-7.92%-1.72%-净利润增长率%-76.59%-89.14%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,080,000.00 50,080,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额（1）非流动性资产处置损益 303,911.15（3）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,091,878.21（20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出-161,570.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,234,219.20 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）184,395.64 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,049,823.56 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策的变更（1）本公司于 2022 年 4 月 18 日董事会会议批准，自 2021 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 21号租赁（财会201835 号）相关规定，根据累积影响数，调整使用权资产、租赁负债、年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：报表数报表数 假设按原准则假设按原准则 影响影响 使用权资产 8,851,960.57 8,851,960.57 其他流动资产 1,237,940.65 1,668,424.80 -430,484.15 一年内到期的非流动负债 2,146,684.50 2,146,684.50 租赁负债 6,274,791.92 6,274,791.92 （2）本公司 2022 年 4 月 18 日董事会会议批准，自 2021 年 1 月 1 日采用企业会计准则解释第14 号（财会20211 号）相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本期该会计政策变更对报表无影响。（3）本公司于 2022 年 4 月 18 日董事会会议批准，自 2021 年 1 月 1 日采用企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）中“关于资金集中管理相关列报”相关规定，解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的，应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。本期该会计政策变更对报表无影响。（4）本公司企业于 2022 年 4 月 18 日董事会会议批准，自 2021 年 1 月 1 日采用企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号）相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司采用本会计政策变更对财务报表无影响。（5）本公司自 2022 年 4 月 18 日采用企业会计准则解释第 15 号(财会202135 号)中“关于资金集中管理相关列报”相关规定，解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的，应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。本公司采用本会计政策变更对财务报表无影响。2.会计估计的变更 本公司于报告期内无会计估计的变更事项。3.前期会计差错更正 本公司于报告期内无前期会计差错更正事项 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会上市公司行业分类指引(2012 年修订)，公司目前所处行业为“C27 医药制造业”，主营业务为体外诊断试剂及相关设备的生产、研发、销售与技术服务工作。研发模式：多年以来，美康基因密切关注国内外前沿技术的发展和行业发展情况,结合市场需求与临床需要,有针对性的进行产品研发，形成了以自主研发为主，自主研发与合作研发相结合的研发体系，公司建立北京、南京两大生产基地，用于自主研发产品的产业化生产。截至目前，公司已形成免疫平台诊断试剂、基因平台诊断试剂及相关检测服务、检测设备三大系列产品，掌握了酶联免疫、免疫比浊、免疫层析、量子点荧光免疫层析、核酸提取、多重荧光定量 PCR、极速荧光定量 PCR、二代测序等多项诊断技术关键资源。公司面向临床诊断、体检机构、疾病预防控制等主要客户提供多项产品,其中免疫平台诊断产品包括胃肠道检测系列产品、细菌及病毒感染常规监控系列产品、妇幼保健系统检测系列产品、骨健康筛查系列产品、心脏标志物检测系列产品等；基因平台诊断产品包括核酸前处理系列试剂(Moko Quickpre+)、多重荧光定量检测试剂(Moko PCR+)、高通量基因检测系统检测试剂及服务(Moko Power+)，极速荧光定量检测试剂，宫颈癌甲基化检测产品、乙肝病毒检测产品等；检测设备产品包括 Mokosensor-A300 胶体金免疫分析仪、Mokosensor C-100 型生化分析仪、S160 极速核酸提取仪、V280 极速荧光定量 PCR 仪、Q240 量子点荧光免疫层析分析仪、Q100 量子点荧光免疫层析分析仪等。截至报告披露之日，公司已获得 36 项体外诊断产品注册证书,获得授权专利 30 项，软件著作权 7 项。销售模式：报告期公司继续选择直接和地市级代理商及终端合作方式，继续执行以量子点荧光免疫检测平台为市场核心推广产品线，胶体金免疫检测平台为辅助推广产品线的免疫推广市场策略。同时，根据公司免疫检测双平台产品的特点，开展以社区及乡镇卫生院为未来主要市场发展方向的长尾市场占领计划。围绕专病进行系统诊断的打包推广模式。逐步建立建成了“心血管病诊断系列”“糖尿病视网膜病变诊断系列”“发热炎症诊断系列”“全消化道功能评估检测系列”四大系列检测项目。基本覆盖公司 90%检测项目，并有效应和政府号召的慢病管理，大健康及基层诊疗能力提升的政策要求。报告期公司开拓日本市场，在日本投放 Q100 设备 400 余台，为 2022 年日本市场产品推广打下坚实基础。生产模式：2021 年，公司调整生产模式，采用公司采用产成品库存保证与以销定产相结合的生产模式。公司销售计划部根据与客户签订的销售合同、营销中心的销售计划、以往的销售数据再结合公司的产成品库存情况，对产品生产量进行预测并交付生产部，生产部依据预测数据制定生产计划并组织生产，公司的生产计划将视销售情况、生产能力进行调整，随需应变，提高生产效率，确保产品质量，以实现生产效益最大化。未来，美康基因将继续通过“以销定产”的生产模式、“直销与经销相结合、经销为主”的销售模式，坚持自主创新，以研发带动生产和销售，依托先进的基因检测及免疫检测核心技术，通过不断向客户提供多种类体外诊断产品和服务来获得收入。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2022 年 1 月通过北京市专精特新企业认定，2021 年 12 月通过国家高新技术企业认定。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,055,443.17 4.59%2,749,927.14 4.21%11.11%应收票据 0 0%0 0%-应收账款 7,749,960.55 11.63 12,268,683.49 18.79%-36.83%存货 9,158,476.93 13.75%11,558,073.20 17.71%-20.76%投资性房地产 0 0%0 0%-长期股权投资 2,010,259.08 3.02%0.00 0.00%-固定资产 7,184,656.20 10.79%6,359,402.06 9.74%12.98%在建工程 0 0 0 0-使用权资产 6,898,350.82 10.36%0.00 0.00%-无形资产 14,092,802.79 21.16%13,230,266.08 20.27%6.52%商誉 0 0%0 0%-短期借款 10,948,000.00 16.43%10,000,000.00 15.32%9.48%应付职工薪酬 1,026,687.25 1.54%1,608,222.60 2.46%-36.16%长期借款 0 0.00%1,030,934.20 1.58%-资产总计 66,614,580.71 100.00%65,277,467.38 100.00%2.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期公司货币资金同比增加 11.11%，主要是年末应收账款收回所致。2、报告期公司应收账款同比减少 36.83%，主要是由于应收账款收回所致。3、报告期公司存货同比减少 20.76%，主要是由于公司加强存货管理力度，提高原材料采购周期，小批量采购，降低库存，其中原材料库存降低了25.92%，产成品库存降低了 23.4%。4、报告期公司长期股权投资同比增加 2010259.08 元，主要是由于公司以非专利技术作价与白冰、张宁联营设立东科智生科技（北京）有限公司所致。5、报告期公司固定资产同比增加 12.98%，主要是由于公司为占有市场，继续以全资子公司生产的量子点荧光免疫分析仪设备继续投放给客户，带动销售所致。6、报告期公司使用权资产为财务报告新增项目，本年新增 6898350.82 元，主要是由于公司执行新会计准则确认租赁厂房、仓库、实验室、办公室等使用权资产，并摊销本年已支付的房租费用所致。7、报告期公司无形资产增加 6.52%，主要是本年新增两项产品注册证书结转无形资产所致。8、报告期公司短期借款增加 9.48%，主要是公司为缓解资金压力向银行新增贷款所致。9、报告期公司应付职工薪酬同比减少 36.16%，主要是由于美国子公司因投资款到位补发欠发的工资所致。10、报告期公司长期借款同比减少 1030934.20 元，主要是由于美国子公司 2020 年疫情期间收到政府发放的无息贷款符合补贴政策在本年度转为其他收益所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 48,756,729.56-52,948,696.88-7.92%营业成本 13,488,335.10 27.66%13,896,332.96 26.24%-2.94%毛利率 72.34%-73.76%-销售费用 21,036,597.53 43.15%20,352,238.53 38.44%3.36%管理费用 9,263,361.90 19.00%10,038,534.48 18.96%-7.72%研发费用 7,563,239.42 15.51%12,470,015.22 23.55%-39.35%财务费用 793,160.16 1.63%635,352.65 1.20%24.84%信用减值损失-299,215.19-0.61%-476,191.07-0.90%-37.16%资产减值损失 0.00 0.00%-407,116.64-0.77%-其他收益 3,091,878.21 6.34%2,676,891.93 5.06%15.50%投资收益-49,228.69-0.10%-182.19 0.00%26,920.52%公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 303,911.15 0.62%-6,561.00-0.01%-4,732.09%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-500,996.83-1.03%-2,847,147.47-5.38%-82.40%营业外收入 26,054.54 0.05%33,101.07 0.06%-21.29%营业外支出 187,624.70 0.38%15,983.91 0.03%1,073.83%净利润-662,566.99-1.36%-2,830,030.31-5.34%-76.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期公司研发费用同比减少 39.35%，主要是由于本年新增研发项目减少所致。2、报告期公司财务费用同比增加 24.84%，主要是由于本年累计贷款额度增加所致。3、报告期公司信用减值损失同比减少 37.16%，主要是由于本年应收账款余额减少，同时计提减值准备相应减少所致。4、报告期公司资产减值损失同比减少 100%，主要是本期未发生减值损失，而上年同期发生减值损失所致 5、报告期公司其他收益同比增加 15.5%，主要是由于本年结转了上年度新冠疫情的部分补贴所致。6、报告期投资损失同比增加 49046.50 元，主要是由于公司新增联营投资东科智生而确认的以摊余成本计量的金融资产终止所确认收益所致。7、报告期公司资产处置收益同比增加 310472.15 元，主要是由于本年度公司以账面非专利技术对外投资产生的评估增值。8、报告期公司营业利润亏损额同比减少 82.40%。主要是受疫情影响由于本年度销售同比下降了4191967.32 元，同时公司节约开支，管理费用同比降低 7.72%、研发费用同比降低 39.35%，政府补贴同比增加所致。9、报告期公司营业外支出同比增加 1,073.83%，主要是由于公司清理过期原材料和增加对外捐赠所致。10、报告期公司净利润同比增加 76.59%，主要是由于本年度研发项目减少导致研发费用降低及非经常性收益增加 15.5%所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 48,756,729.56 52,948,696.88 -7.92%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 13,488,335.10 13,896,332.96-2.94%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%免疫诊断平台产品 47,073,455.52 12,680,718.21 73.06%-6.04%-1.67%-1.20%检测设备平台产品 357,113.95 171,533.13 51.97%594.02%383.15%20.97%基因平台产品 1,326,160.09 636,083.76 52.04%-52.57%-35.85%-12.50%合计 48,756,729.56 13,488,335.10 72.34%-7.92%-3.12%-1.42%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 杭州云医购供应链科技有限公司 4,824,390.99 9.89%否 2 深圳市宇泰生物技术有限公司 3,790,567.22 7.77%否 3 北京方大丁泰医疗科技有限公司 1,195,500.00 2.45%否 4 河南佑捷德生物技术有限公司 906,800.00 1.86%否 5 杭州三得医疗器械有限公司 844,155.77 1.73%否 合计合计 11,561,413.98 23.7%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关是否存在关联关比比%系系 1 南京茂瑞电子科技有限公司 3,642,517.72 12.26%否 2 南京埃肯度智能科技有限公司 2,715,689.65 9.14%否 3 上海墨迪斯医疗技术有限公司 2,165,849.50 7.29%否 4 保诺塑业（北京）有限公司 1,550,095.26 5.22%否 5 深圳市智拓电子科技有限公司 1,495,147.35 5.03%否 合计合计 11,569,299.48 38.94%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,779,172.26 2,053,313.04 181.46 投资活动产生的现金流量净额-3,457,544.67 -5,328,258.97 -35.11 筹资活动产生的现金流量净额-1,581,548.24 2,033,972.45 -177.76 现金流量分析现金流量分析：1、报告期经营活动的现金流量同比增加 181.46%，主要是本期应收账款收回现金回笼，同时购买原材料支出减少所致。2、报告期投资活动产生的现金流量同比减少 35.11%，主要是固定资产和无形资产投入减少所致。3、报告期筹资活动产生的现金流量同比减少 177.76%，主要是由于执行新会计准则房屋租赁费用支出记入筹资活动现金流出所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 南京美宁康诚生物科技有限公司 控股子公司 诊断试剂生产 10,000,000 35,810,009.09 -11,712,503.10 14,272,628.20 -5,897,376.18 MokoBio Biotechnology R&D Center,Inc 控股子公司 诊断技术及产品研发 10,000 4,912,965.14 -3,783,601.70 2,362,223.90 -4,821,916.25 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 东科智生基因科技（北京）有限东科智生基因科技（北京）有限公司公司 妇科肿瘤诊断公司，属同行业不同妇科肿瘤诊断公司，属同行业不同领域领域 拓展公司业务拓展公司业务 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、核心产品陆续投放市场，创造收入新增长点 公司历时五年研发及注册的量子点平台等核心产品已投放市场，现有将极大地丰富公司的收入来源，降低公司的经营风险，保障公司的持续经营能力；2.销售渠道拓展 公司正式开展与大型药厂合作，以同型半胱氨酸作为切入点，加入 OTC 产品市场布局，将药商药品与公司检测试剂在全国各级药店推广，开展全新销售渠道拓展。3.基因产品销售 2021 年，国家正式批准临床检验实验室自研项目开展检测服务，并将于 2021 年 6 月正式实施。公司已完成开发但尚未注册的宫颈癌全方位筛查方案及乙肝分型耐药检测产品预期 2021 年 6 月可陆续开展销售，现已与多个连锁检验中心达成合作意向，后期新增市场空间巨大。4、为确保公司未来可持续发展和盈利能力，公司将继续加大产品的研发投入。报告期公司通过架构调整、团队融合、技术夯实、人才优化等各方面举措和努力，目前各团队基本整合完成，产品储备丰富，经营正常有序。公司将持续研发投入、推动业务发展，持续践行“以产品为中心，构建持续产出优质内容的强研发体系，并提升现有发行体系能效”的转型目标，继续以技术为驱动、以产品为中心，重视自身资源挖掘，巩固核心优势产品，拓展细分品类市场，提升公司整体研发产能，并为公司后续业务发展提供潜在动力，提高综合竞争实力，实现可持续发展。综上，公司经营状况良好，未来收入可期。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(四)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 0 0 与关联方共同对外投资 2,260,230.68 2,260,230.68 债权债务往来或担保等事项 30,000,000.00 13,000,000.00 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：“根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则第一百一十二条：挂牌公司与关联方进行下列关联交易时，可以免予按照关联交易的方式进行审议：（五）公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债务减免、接受担保和资助等；”关于控股股东、实际控制人为公司提供关联担保，为偶发性关联交易，未损害其他股东的利益，不会对公司的生产经营产生影响。一、与关联方对外投资 2021 年 9 月 24 日召开第三届董事会第三次会议，2021 年 10 月 13 日召开 2021 年第五次临时股东大会，审议通过关于投资设立参股公司的议案、关于关联交易的议案，2021 年 11 月 9 日，公司以账面开发支出和无形资产评估作价 2,260,230.68 元与关联方张宁、白冰共同出资设立联营公司东科智生基因科技（北京）有限公司。二、关联方担保 1、2021 年 1 月 19 日召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过关于申请商业银行贷款的议案。根据公司实际资金需求，拟向商业银行申请不超过 500 万元短期流动资金贷款，用于补充公司流动资金，由北京中关村科技融资担保有限公司进行担保，并由公司实际控制人金鑫、王瑞环及全资子公司南京美宁康诚生物科技有限公司为该担保提供连带责任保证，期限不超过于 2 年，利率执行 LPR利率。本年实际使用该审批额度 300 万元 2、2021 年 5 月 24 日召开 2020 年年度股东大会，审议通过关于向建行财满街支行申请银行授信的议案、关于向招商银行申请银行授信的议案、关于向中关村银行申请银行授信的议案。为满足生产经营及业务发展的资金需要，2021 年度北京美康基因科学股份有限公司计划向建设银行财满街支行申请科技型小企业信用贷